Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészséügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság. Üzleti jelentése

Székhely:

1183 Budapest, Thököly út 3.

Cégj.szám:

01-09-882445

Adószám:

13969587-1-43

Stat.szám:

13969587-8621-572-01

Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészséügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság Üzleti jelentése 2014. év

2015.április 24.

Üzleti jelentés - 2014 | 2

Tartalomjegyzék 1.

Beszámoló táblák .................................................................................................................................... 5

Mérleg "A" változat, Eszközök (aktívák) ................................................................................................ 6 Mérleg "A" változat, Források (passzívák) ............................................................................................ 7 Eredménykimutatás (összköltség-eljárással "A" változat) ............................................................. 8 Közhasznúsági eredménykimutatás ........................................................................................................ 9 Cash-Flow kimutatás ................................................................................................................................... 10 2.

Általános rész ........................................................................................................................................ 11 2.1. Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Kft. bemutatása ......................................................................................................................................... 12

3.

Közhasznúsági eredménykimuatatás értékelése és tájékoztató rész ............................. 15 3.1.

4.

Közhasznúsági tevékenység bevételei ................................................................................ 16

3.1.1.

Működési és fejlesztési célú támogatások..................................................................... 16

3.1.2.

Egyéb támogatások ................................................................................................................ 17

3.1.3.

Pályázaton elnyert támogatás............................................................................................ 17

3.1.4.

Központi költségvetéstől (OEP) kapott bevételek ..................................................... 18

3.1.5.

Közhasznú tevékenységből származó bevételek ....................................................... 18

3.1.6.

Egyéb bevételek ...................................................................................................................... 18

3.2.

Vállalkozási tevékenység bevételei ...................................................................................... 18

3.3.

Közhasznú tevékenység ráfordításai ................................................................................... 19

3.4.

Eredmény ....................................................................................................................................... 19

3.5.

Szűrőnapok.................................................................................................................................... 19

3.6.

Tudományos konferencia ........................................................................................................ 20

3.7.

Vagyonfelhasználás .................................................................................................................... 20

3.8.

Vezető tisztségviselők juttatásai ........................................................................................... 21

A 2014. évi teljesítmények értékelése ......................................................................................... 22 4.1.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele .................................................................................. 23

4.2.

Egyéb bevételek ........................................................................................................................... 37

4.3.

Anyagjellegű ráfordítások ....................................................................................................... 38

4.3.1.

Anyagköltség ............................................................................................................................ 38

4.3.2.

Igénybe vett szolgáltatások értéke .................................................................................. 38

4.3.3.

Egyéb szolgáltatások értéke ............................................................................................... 40

4.4.

Személyi jellegű ráfordítások ................................................................................................. 40

4.5.

Értékcsökkenési leírás .............................................................................................................. 40


4.6.

Egyéb ráfordítások ..................................................................................................................... 40

4.7.

Rendkívüli ráfordítás ................................................................................................................. 41

5.

Mutatószámok....................................................................................................................................... 42

6.

Szakmai eredmények és célok ........................................................................................................ 45

7.

6.1.

A szakellátás színvonalának fejlesztése ............................................................................. 46

6.2.

Szakmai kapcsolatok.................................................................................................................. 47

6.3.

HPV, Pneumovax védőoltás a kerületben .......................................................................... 47

6.4.

Ingatlanok ...................................................................................................................................... 48

Pénzügyi terv és szakmai fejlesztések ......................................................................................... 49


1. Beszámoló táblák


Mérleg "A" változat, Eszközök (aktívák) Tételszám A. I. 1. 2. 3.

Előző év (eFt)

Eszközök Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok

Budapest, 2015. április 24.

Módosítás (eFt)

264.999 647 647

PH.

Tárgy év (eFt) v.

259.468 419 Vé

................................................ a vállalkozás vezetője (képviselője)


Mérleg "A" változat, Források (passzívák) Tételszám

Források

Előző év (eFt)

D. I. II. III. IV. V. VI. 1. 2. VII. E. 1. 2. 3. F. I. 1.

Saját tőke JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

2.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

3. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 1/a. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. G. 1. 2. 3.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN


PH.

Módosítás (eFt)

Tárgy év (eFt)

124.224 6.000 100.747 5.800 11.677 5.500 5.500 154.065 -

-

140.681 6.000 118.224 16.457 2.000 2.000 171.791 -

-

-

-

-

-

-

154.065 50.237 -

-

171.791 73.579 -

-

-

-

103.828 288.601 153.447 6.085 129.069 572.390

-

98.212 251.181 120.812 1.756 128.613 565.653



Eredménykimutatás (összköltség-eljárással "A" változat) Tételszám 01.

Megenevzés

Előző év (eFt)

02. I. 03. 04. II. III. III/a 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. VII/a A. 13. 13/a. 14. 14/a. 15.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből: OEP bevétel ebből: egyéb bevétel Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök ativált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

15/a. 16. 16/a. 17. 17/a VIII. 18. 18/a. 19. 19/a. 20. 20/a. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVŰLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


PH.

Módosítás (eFt)

Tárgy év (eFt)

1.476.062 1.380.809 95.252 1.476.062 363.051 203.262 474.039 10.401 505 1.889 690.096 767.268 71.876 231.998 1.071.142 54.066 15.028 1.911 8.781 -

-

-

1.540.863 1.444.907 95.956 1.540.863 323.144 1.911 220.391 396.289 9.212 8 1.906 627.806 800.418 91.570 248.649 1.140.637 53.458 24.356 17.750 -

2.647 2.647 2.647 11.428 253 4 249 11.677 11.677 11.677

-

442 442 442 18.192 1.735 -1.735 16.457 16.457 16.457



Közhasznúsági eredménykimutatás

Sorszám A)

B) C) D)

E)

Előző év (eFt)

A tétel megnevezése ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 1. Közhasznú célra, működésre kapott támogatás a) alapítótól, fejlesztési célra b) Központi költségvetéstől c) Helyi önkormányzattól, működési célra c) más adományozótól 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5.Egyéb bevétel VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE ÖSSZES BEVÉTEL KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 1. Anyagjellegű ráfordítások


PH.

1.774.049 1.740.819 23.812 1.520.741 194.442 1.824 1.274 27.288 4.668 67.964 1.842.013 1.761.685 664.634 1.031.621 52.071 13.355 4 68.651 25.462

Módosítás (eFt)

Tárgy év (eFt) -

1.805.860 1.753.920 23.877 1.562.700 166.005 1.338 212 37.367 14.361 58.589 1.864.449 1.788.436 608.078 1.104.793 51.778 23.591 196 59.556 19.728



Cash-Flow kimutatás Tételszám

Előző év (eFt)

Megnevezés

14. 15. 16.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladás Kapott osztalék, részesedés

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

17.

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Pénzeszközök változása (+-I+-II-+III)

I. 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. II.

18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. IV.


PH.

Tárgy év (eFt)

30.572

-22.442

11.677 54.066 1.911 5.500 -703 -36.287 26.654 -51.761 16.182

16.457 53.458 -1.911 -3.500 -449 23.341 -5.616 -37.420 -10.537

3.648

2.930

-315 -

-59.195 -

-44.848

-47.504

-45.905 1.057 -

-53.365 5.861 -

-26

26

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-26

26

-

-

-

-

-14.302

-69.920



2. Általános rész


2.1.Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Kft. bemutatása Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság 2008. január 31. napján elfogadott határozatok szerint nonprofit közhasznú többszemélyes gazdasági társaságként működik, mint a Budapest XVIII. kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzata egészségügyi alapellátási kötelezettségi körébe tartozó (járóbeteg, háziorvosi, házi gyermekorvosi ellátás , fogorvosi alapellátás, az alapellátásához kapcsolódó ügyeleti ellátás, védőnői ellátás, iskola-egészségügyi ellátás), az egészségügyről szóló 1997. évi CXIV. törvény 152.§(1) bekezdésének a)-e) pontjaiban felsorolt tevékenységeket ellátó nonprofit gazdasági társaság. A Társaság neve A Társaság neve: Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság Rövidített elnevezése: Lőrinc-Imre Eü. Nonprofit Kft. A Társaság székhelye, telephelyei A Társaság székhelye: 1183 Budapest, Thököly út 3. A Társaság telephelyei: 1184 Budapest, Dolgozó utca 12. 1181 Budapest, Vándor S. utca 1. 1188 Budapest, Nemes utca 36. 1188 Budapest, Bercsényi Miklós utca 73. 1182 Budapest, Üllői út 761. 1183 Budapest, Vajk utca 4. 1181 Budapest, Kondor Béla sétány 13. 1182 Budapest, Cziffra György u. 53. a. ép. 1188 Budapest, Póth I. utca 80. 1188 Budapest, Ady Endre utca 52. a. ép. 1183 Budapest, Attila u. 9. 1188 Budapest, Nemes u. 18-20.


A Társaság tevékenységi körei A TEÁOR '08 alapján Közhasznú nonprofit tevékenységek 8621 Általános járóbeteg-ellátás főtevékenység Egészségmegőrzés, betegségmegelőzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység (Kszt.26. § c/1) 8622 Szakorvosi járóbeteg-ellátás Egészségmegőrzés, betegségmegelőzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység (Kszt.26. § c/1) 8532 Szakmai középfokú oktatás Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés (Kszt.26 . § c/4) 8551 Sport, szabadidős képzés Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés (Kszt.26. § c/4) 8559 M.n.s. egyéb oktatás Nevelés és oktatás, képességfejlesztés , ismeretterjesztés (Kszt.26. § c/4) 8610 Fekvőbeteg-ellátás Egészségmegőrzés, betegségmegelőzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység (Kszt. 26.§.c/1.) 8623 Fogorvosi járóbeteg-ellátás Egészségmegőrzés, betegségmegelőzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység (Kszt.26. § c/1) 5629 Egyéb vendéglátás Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása (Kszt.26. § c/2) Gyermek- és ifjúságvédelem (Kszt.26. § c/10) 8810 Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása (Kszt.26.§ .c/2.) 8891 Gyermekek napközbeni ellátása Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása (Kszt.26 . § c/2) 8899 M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása (Kszt.26. § c/2) Vállalkozási tevékenységek: 5819 Egyéb kiadói tevékenység 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7312 Média reklám 5920 Hangfelvétel készítése, kiadása 6399 M.n.s. egyéb információs szolgáltatás 7740 Immateriális javak kölcsönzése 7490 M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység 8230 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 8299 M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás A Társaság tevékenységét közhasznú tevékenységként végzi, mely szolgáltatásai mindenki által hozzáférhetőek. A Társaság kiemelkedően közhasznú közfeladatként a Budapest, XVIII. Kerület Pestszentlőrinc-Pestszentimre Önkormányzata egészségügyi alapellátási kötelezettségi körébe tartozó, az egészségügyről szóló 1997. évi CLIV. Törvény 152. §. (l )bekezdésének a)-e) pontjaiban felsorolt tevékenységeket látja el (járóbeteg, háziorvosi, házi gyermekorvosi ellátás, fogorvosi alapellátás, az alapellátáshoz kapcsolódó ügyeleti ellátás, védőnői ellátás, iskola-egészségügyi ellátás).


A Társaság közhasznú feladatait az Önkormányzattal kötött, 494 / 2007. (V. 17.) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott feladatellátási és közszolgáltatási szerződés alapján végzi. A Társaság vállalkozói tevékenységet csak közhasznú céljai megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet, befektetési tevékenységet nem folytat.


3. Közhasznúsági eredménykimuatatás értékelése és tájékoztató rész


3.1.Közhasznúsági tevékenység bevételei 3.1.1. Működési és fejlesztési célú támogatások A Lőrinc-Imre Eü. Nonprofit Kft. –az Önkormányzat 2014. évi költségvetésben, illetve a 2015. évi költségvetésében pótlólagosan jóváhagyott – támogatása összesen 190.413e Ft volt, mely a tárgyévben illetve a 2015-ös gazdasági év első negyedévében átutalásra került. A támogatások megoszlása az alábbi táblázat szerint alakul:

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Megnevezés Működési támogatás Háziorvosi rezsi hozzájárulás HPV védőoltás Egészségügyi rendezvények „Jó egészséget” program Bérkompenzáció Általános működési támogatás 2015-ben megítélt 2014-et érintő támogatás Fejlesztési támogatás Eszközbeszerzés 2015-ben megítélt 2014-et érintő támogatás Összesen

e Ft 166.005 30.000 18.000 1.000 5.000 28.800 28.800 54.405 24.408 20.000 4.408 190.413

Ebből az előirányzatból a Lőrinc-Imre Eü. Nonprofit Kft. az alábbi összegeket használta fel: Megnevezés 1. Működési támogatás 2. Fejlesztési támogatás Összesen

e Ft 166.005 24.408 190.413

Az általános működési támogatás felhasználása valamelyest kötött, ugyanis ebből fizeti a Társaság egy 2002-es önkormányzati határozat szerint a kerületi egészségügyi dolgozók hűségjutalmát, illetve a munkavállalók béren kívüli juttatásának 45,94 %-át. A fejlesztési célra kapott tárgyévi összeg (Közhasznúsági eredménykimutatás 1.a ) eltérő a ténylegesen e célra kapott 24,4 millió forinttól – nevezetesen 23.877e Ft - , mert az eredménykimutatásban nem magát a pénzmozgást kell szerepeltetni, hanem a kapott pénzből vásárolt eszköz értékcsökkenésével arányosan kell az eredményt növelni.


A fejlesztési támogatásból az alábbi eszközbeszerzések valósultak meg: Azonosító 2014/006 2014/006 - 000004 2014/006 - 000003 2014/006 - 000001 2014/006 - 000002 2014/001 2014/002 2014/003 2014/004 2014/005 2014/011 - 000005 2014/011 - 000004 2014/011 - 000003 2014/011 - 000002 2014/011 - 000001 2014/011 2014/026 2014/026 - 000001 2014/014 2014/015 2014/013 2014/022 2014/021 2014/020 2014/019 2014/034 2014/028 2014/035 2014/040 Összesen

Megnevezés

Darab

Egységár (Ft)

Samsung Medison ultrahang készülék UH lineáris fej Convex fej SCI (képalkotás) Gél melegítő

1 1 1 1 1

8.890.000 2.794.000 825.500 444.500 127.000

A-9000 típusú Szűrőaudiométer A-9000 típusú Szűrőaudiométer A-9000 típusú Szűrőaudiométer A-9000 típusú Szűrőaudiométer A-9000 típusú Szűrőaudiométer Ligatura vákumos gyűrűrakó eszköz tartozékokkal Fényvezető csatlakozó Fénykábel Rectoscop fej Rectoscop fej

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

170.961 170.961 170.961 170.961 170.961 381.503 101.981 144.628 201.644 201.644

Biopsziás fogó - 150 LED Fényforrás Schmitz műtőasztal

1 1

549.308 1.270.000

Kartartó (pár) Klíma berendezés - 2,5kw Wortex Split - tüdőszűrő gépterem Klíma berendezés - 2,5kw Wortex Split - röntgen leletező Klíma telepítése - 3,5kw Midea Split - röntgen, uh helyiség Klíma telepítése Klíma berendezés - 2,5kw Wortex - tüdőgondozó Klíma telepítése - 2,6kw Vortex - fogl.eü. Klíma telepítése - 2,6kw Wortex - gasztro Klíma telepítése - 2,6kw Wortex - reuma

1 1 1 1 1 1 1 1

247.650 169.418 180.848 186.563 169.418 186.563 186.563 192.278

Lézerzuhany - LZ 600 IR Polimerizációs lámpa - Superlite 1300 E721 Vaginális vizsgálófej Ultrahang diagnosztikai készülék - Vivid T8 Pro

1 1 1 1

632.460 114.440 952.500 8.816.379

Bruttó összeg (Ft) 8.890.000 2.794.000 825.500 444.500 127.000 170.961 170.961 170.961 170.961 170.961 381.503 101.981 144.628 201.644 201.644 549.308 1.270.000 247.650 169.418 180.848 186.563 169.418 186.563 186.563 192.278 632.460 114.440 952.500 8.816.379 28.821.593

Fentieken túl a szakrendelő működésének biztosítása érdekében a Lőrinc-Imre Eü. Nonprofit Kft. saját bevételeiből még további kis és nagy értékű tárgyi eszközöket vásárolt , felújította a Thököly úti szakrendelő gyógytorna osztályát, korszerűsítette az Intézeti étkezdét és tovább korszerűsítette informatikai gépparkját.

3.1.2. Egyéb támogatások A más adományozóktól kapott támogatások során (Közhasznúsági eredménykimutatás 1.c ) szereplő 1.338e Ft a tárgyévi és a korábbi években kapott támogatásokból beszerzett eszközök, adott évi értékcsökkenési leírással megegyező bevétel feloldását tartalmazza. 2014-ben az alábbi egyéb támogatási összegeket kapta Intézetünk: Adományozó Richter Gedeon Nyrt. Richter Gedeon Nyrt. Richter Gedeon Nyrt. Összesen

Megnevezés Klíma berendezés Klíma berendezés Informatikai fejlesztés

Bruttó összeg 100.000 Ft 200.000 Ft 50.000 Ft 350.000 Ft

Utalás dátuma 2014.06.05 2014.06.17 2014.12.10

Cél Thököly u. - Reumatológia Nemes u. - Nőgyógyászat Thököly u. - Pulmonológia

3.1.3. Pályázaton elnyert támogatás A XVIII. kerület Önkormányzatától a Társaság 212.000 Ft támogatást nyert el Nyári Életmód tábor szervezésére. A tábor 2014. június 29-től 2014. július 4-ig tartott Balatonfenyvesen.


3.1.4. Központi költségvetéstől (OEP) kapott bevételek Az OEP-től kapott bevételek (Közhasznúsági eredménykimutatás 1/b sor), melynek értéke a 2014es üzleti évben 1.562.700e forint volt 2 nagy részre oszthatóak. • Szakmai tevékenység bevétele – melynek bővebb elemzése a 4. pontban lesz található – 1.444.907e Ft volt. • Az OEP-től kapott bértámogatás összege pedig 117.793e Ft volt a 2014-es üzleti évben. • Tárgyévben az Intézet a korábbiaktól eltérően nem kapott az OEP kasszakisöprésből – mint ahogy egyetlen járó intézmény sem. adatok ezer Ft-ban

Megnevezés Szakmai tevékenység OEP bevétele Bértámogatás Kasszakisöprés Összesen

OEP bevétel (2013) 1.380.809 117.754 22.178 1.520.741

OEP bevétel (2014) 1.444.907 117.793 1.562.700

Az OEP bevételek összege a kasszakisöprés hiányának ellenére is felülmúlta a 2013-as évben ugyanilyen jogcímen kapott összeget, köszönhetően a jobb szezonalitás kihasználtságnak, tervezésnek, illetve annak a ténynek, hogy 2013 decemberétől kezdődően az OEP már nem a TVK 108%-ig, hanem 120%-ig finanszírozta a járóbetegszakellátást.

3.1.5. Közhasznú tevékenységből származó bevételek A közhasznúsági tevékenység árbevétele (Közhasznú eredménykimutatás A.3) közé a Szakrendelő olyan bevételei tartoznak, melyek a gyógyítással, megelőzéssel szoros kapcsolatban állnak. Ilyenek például a foglalkozás egészségügy bevételei és a különböző nem OEP finanszírozott egészségügyi ellátások (tüdőgyógyászati felvételek, nőgyógyászati ultrahang képek stb.) Ez 2014-ben 37.367e Ft bevételt eredményezett, 10 millió forinttal többet, mint az előző évben.

3.1.6. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek 14,361 millió forintos sora az értékesített tárgyi eszközöket (1.663e Ft), a visszaírt értékvesztéseket (1.911e Ft), céltartalék felhasználását (5.500e Ft), pénzügyi műveletek bevételt (442e Ft) és az egyéb bevételeket foglalja magába (4.874e Ft).

3.2.Vállalkozási tevékenység bevételei A Szakrendelő vállalkozási tevékenységének bevétele közé a bérleti díjak és a továbbszámlázott bevételek tartoznak. A bérleti díjak esetében a bevételi oldalon olyan tételek is megjelennek, melyekhez nem tartozik pénzmozgás. Ilyen például a Szirt-Invest, illetve a Nova (Benu) Gyógyszertárak által 2008-ban és 2009-ben előre befizetett több éves bérleti díjak időarányos feloldása.


Ez az összeg 2014-ben 44.374e Ft volt. A szakrendelő továbbszámlázott bevételeinek legnagyobb részét a negyedéves, 25e Ftos háziorvosi átalánydíjak, a telefon- és rezsi továbbszámlázások teszik ki, melyek összesített értéke kis métékben meghaladja a 14.215e forintot.

3.3.Közhasznú tevékenység ráfordításai Az anyagjellegű ráfordítások a 2014-es évben 9%-kal csökkentek előző évhez képest, köszönhetően az igénybe vett szolgáltatások, azon belül is a bérleti díjak változásának. Ez utóbbi költségnem mérséklődésére nagy hatással volt, hogy 2014 februárjától – mivel az XVIII. kerületi Önkormányzat megvásárolta a Nemes utcai rendelőt – Intézetünknek nem kellett bérleti díjat fizetnie; illetve a takarítás díja is jelentős mértékben csökkent, az új közbeszerzési kiírás hatására. A személyi jellegű ráfordítások 6,5%-os növekedése, az év során több hullámban végbemenő fizetésemelések és egyéb juttatások, jutalmak eredménye. Az egyéb ráfordítások jelentős mértékben növekedtek, ez a kifizetett kártérítéseknek tudható be. Az értékcsökkenési leírás konstans értéke a folyamatos tárgyi eszköz beszerzések következménye.

3.4.Eredmény A közhasznúsági eredménykimutatásból kiolvasható, hogy az Intézet össz bevétele 1.864.449e Ft, míg az össz kiadása, ráfordítása 1.847.992e Ft volt. Az eredmény a 2014es üzleti évben 16.457e Ft lett, mely jóval meghaladja a tavalyi évi 11.677e Ft-os eredményt. Megfigyelhető az is, hogy míg a közhasznúsági eredmény jelentős mértékben növekedett, a tavalyi év 12.364e Ft-os eredményéből 17.424e Ft-os eredmény lett, addig a tárgyévi vállalkozási eredmény kis mértékben – hozzávetőlegesen 300e Ft-tal – csökkent és -967e Ft lett.

3.5.Szűrőnapok Intézményünk a kerületi Önkormányzat támogatásával ingyenes nagyszabású lakossági szűrőnapot szervezett 2014. március 22-én a Thököly úti rendelőintézetben. A szűrőnap keretében a: • Nőgyógyászat emlő és méhnyak rák szűrést, • Urológia prosztata- és külső nemi szervek vizsgálatát, • Fogászat szájüreg daganatszűrést, • Fül-orr-gégészet orr- szájüreg és gégerák szűrést, • Pulmonológia tüdőszűrést, • Bőrgyógyászat rosszindulatú bőrelváltozások szűrését, • Sebészet végbélrák szűrést, • Radiológia hasi ultrahang vizsgálatot, • Kardiológia érszűkület szűrést, vérnyomásmérést, EKG-t, • Laboratórium vércukor, koleszterin mérést,


végzett, illetve dr. Mikecz Tibor onkológus főorvos betegtájékoztató előadásokat tartott. Mindemellett július elejétől közepéig Intézetünk 6 alkalommal szűréseket végzett a Lőrinci piacon.

3.6.Tudományos konferencia Dél-pesti Egészségügyi Dolgozók XXXI. Tudományos Napja /Áramlat 7.Egyészségügyi Továbbképzés 2014. november 14-15.-én került megrendezésre a Rózsa Művelődési házban. A két továbbképzési nap alatt összesen 34 előadást hallgathattak végig az érdeklődők. A színvonalas szakmai előadásokat a Jahn Ferenc Dél-pesti kórház , Bajcsy-Zs. Kórház, SE II. Belgyógyászati Klinika, Uzsoki Kórház, Egyesített Szent István és Szent László Kórház és Intézetünk szakemberei tartották.

3.7.Vagyonfelhasználás A Társaság vagyonának felhasználásával és jövedelmi helyzetével kapcsolatos mutatókat az alábbi táblázat tartalmazza: Vagyoni helyzet mutatószámai Tartósan befektetett eszközök aránya Forgó eszközök aránya Tőkeerősség Forgótőke - saját tőke aránya Befektetett eszközök összes fedezettsége Saját tőke - jegyzett tőke aránya Saját tőke növekedése Kötelezettségek részaránya

Előző év 46,30% 53,70% 21,70% 123,43% 46,88% 2070% 9,40% 26,92%

Tárgy év 45,87% 54,13% 24,87% 95,53% 54,22% 2345% 11,70% 30,37%

Változás -0,43% 0,43% 3,17% -27,90% 7,34% 274,28% 2,30% 3,45%

Pénzügyi helyzet mutatószámai Likvidítási mutató Likvidítási (II) mutató Likvidítási gyorsráta értéke

Előző év 197,34% 1,90% 0,57%

Tárgy év 141,82% 1,34% 0,11%

Változás -55,52% -0,56% -0,46%

Jövedelmi helyzet mutatószámai Nettó termelési érték Összes tőke jövedelmezősége

Előző év 731.900e Ft 9,20%

Tárgy év 859.599e Ft 12,93%

Változás 127.699e Ft 3,73%

Mint ahogy a fenti táblázatokból is látszódik a pénzügyi helyzet a mutatószámok alapján kis mértékben romlott. A likviditás II, és Gyorsráta kis mértékű csökkenése szinte elhanyagolható. A Likviditási mutató, mely a forgóeszközök és a rövid lejáratú források hányada 55% ponttal csökkent, köszönhetően a vevő követelések több mint 6%-os változásának, illetve annak, hogy a pénzeszközök helyett az aktív időbeli elhatárolások növekedtek a megítélt. Ez a ráta azonban még mindig jónak mondható, a szakirodalom szerint ugyanis akkor beszélhetünk a fizetésképtelenség veszélyének elvi fennállásáról, ha a Likviditási mutató 100% alatti értéket vesz fel, jelen esetben pedig ez az érték 141,82%.


A jövedelmezőségi mutatók közül a nettó termelési éték jelentős mértékben, míg az összes tőke jövedelmezősége kis mértékben növekedett, mely – ha hozzászámoljuk, hogy tárgyévben nem kapott az Intézet kasszakisöprés címen támogatást az OEP-től – igazán jónak mondható. A vagyoni helyzet mutatói is működésbeli javulást jeleznek. Ezek a mutatószámok többnyire a saját tőke mértékétől, ez utóbbi pedig leginkább a mérleg szerinti eredménytől függ. Pozitív elmozdulás sikeres gazdasági évről, pozitív mérleg szerinti eredményről árulkodik. Egy kivétel van a mutatószámok közül, mely jelentős mértékben csökkent, a forgótőke-saját tőke aránya. Ez a csökkenés azzal magyarázható, hogy a pénzeszközök helyett az aktív időbeli elhatárolások növekedtek (a még ki nem fizetett járandóságok következtében), így a forgótőke – mely jelentős mértékben függ a pénzeszközöktől – nagy mértékben lecsökkent. 3.8. Vezető tisztségviselők juttatásai 2014-ben a vezető tisztségviselőknek adott juttatások típusait és értékét mutataja a következő táblázat. Vezető neve Dr. Maitz László Dr. Szebényi Attila Kőrösi Ildikó Simon Balázs

Beosztás Ügyvezető igazgató Orvos igazgató Intézetvezető főnővér Gazdasági igazgató

Bruttó éves bér 9.430.000 Ft 7.934.901 Ft 5.170.415 Ft 6.965.000 Ft

Cafeteria 250.000 Ft 125.000 Ft 250.000 Ft 250.000 Ft

Prémium - Ft - Ft - Ft - Ft


4. A 2014. évi teljesítmények értékelése


4.1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele A Belföldi értékesítés nettó árbevétele mely a tárgyévben 1.540.863e Ft-ot ért el, a következőképpen tagolható: adatok ezer Ft-ban

Megnevezés Szakmai tevékenység OEP bevétele Belföldi értékesítés egyéb árbevétele Értékesítés nettó árbevétele

2013

2014

1.380.809

1.444.907

95.253

95.956

1.476.062

1.540.863

Látható, hogy a belföldi értékesítés egyéb árbevétele alig változott a 2014-es évi árbevétel növekedést szinte teljes mértékben a szakmai tevékenység OEP bevétele generálta. A belföldi értékesítés egyéb árbevétele 3 tételből tevődik össze. A közhasznúsági tevékenység közé – mint ahogy fent már említésre került – a Szakrendelő olyan bevételei tartoznak, melyek a gyógyítással, megelőzéssel szoros kapcsolatban állnak (foglalkozás egészségügy, tüdőgyógyászati felvételek, nőgyógyászati ultrahang képek stb.) Bérleti díjak, jelentős hányadát a gyógyszertárak bérleti díjai, a szakrendelő továbbszámlázott bevételeinek legnagyobb részét pedig a negyedéves háziorvosi átalánydíjak, a telefon- és a rezsi továbbszámlázások teszik ki. adatok ezer Ft-ban

Megnevezés Közhasznúsági tevékenység Bérleti díjak Továbbszámlázott bevétel Értékesítés egyéb árbevétele

2013

2014

27.288 54.125 13.839 95.252

37.367 44.374 14.215 95.956

A 2014-es évben jelentős változások következtek be az OEP finanszírozás terén a járóbeteg szakellátásban. Ugyanis egy egyéves „kitérő” után az OEP megszüntette a TVK 108%-ig történő finanszírozását, és visszatért a 120%-os finanszírozásra. Ez annyit jelent, hogy a TVK 100%-ig 1,5Ft-ot, 100-110% között 0,45 Ft-ot, 110-120% között 0,3 Ft ér egy német pont. TVK 120%-a fölött nem finanszíroz az OEP. Az optimális volumenkihasználás érdekében érdemes tehát a teljesítményt a TVK 100-120% közé szorítani. Ez a változás hozzávetőlegesen ceteris paribus 10-12 millió Ft bevétel növekedést eredményezett az Intézetnek. A 2013 és a 2014. évi szakmai tevékenység OEP bevételeit kasszánkénti bontásban a következő táblázat mutatja:


A járóbeteg szakellátás bevétele magába foglalja a járó- és gondozó szakrendelések teljesítménybevételeit, illetve a jogviszonyellenörzési díjakat. A laboratóriumi vizsgálatok a labor kassza által finanszírozott díjakat tartalmazza. Az Egyéb, az egyezményes, nem EU-s állampolgárok OEP bevételeit jelenti Háziorvosi szolgálat esetében a 20%-os bevétel emelkedés két tényezőnek köszönhető. Egyrészt 2014 januárjától egy jelentős teljesítménydíj növelést hajtott végre az OEP, másrészt a praxis számában is történtek változások. Három praxis került vissza az Intézethez. A 010092097 és a 01006039-es számú praxisok 2013 novemberétől, a 0042-es számú pedig 2013 júniusától tartozik az Egészségügyi Szolgáltatóhoz. Míg ez idő alatt 2 praxis került privatizálásra. A 010092098-as kódú 2013 októberében, míg a 010092084-es 2014 januárjában. Az alapellátás (Iskolaegészségügy, védőnői szolgálat, ügyelet, fogászat) alapdíjai 2013.év


szeptemberben, októberben. Január hónap szokásos nagy esetszáma (betegszáma) pedig a decemberi Ünnepek „hozománya”. Érdemes kiemelni a december hónapot, melyről később is látni fogjuk, hogy a 2013-as bázis évhez képest milyen kiugróan jó eredményeket hozott. Itt mindkét esetben 13-15% esetszámnövekedés volt tapasztalható. Érdemes megemlíteni a nagy esetszámú hónapok mellett a nagyon alacsony számú hónapokat is, melyek tradícionálisan a július-augusztus. Fontos felmérni és a múltbeli adatokból pedig megpróbálni előrejelezni mikor, mely hónapokban várható alacsony, illetve magas esetszám, mert a havi TVK átcsoportosításával, illetve a szabadságok megfelelő menedzselésével, a bevételek optimlizálásával jelentős mértékű bevétel növekedés érhető el. A következő táblázatok az fent említett esetszámokat és azok bázis évhez viszonyított eltérését mutatják. Esetszám (Járó & Gondozó) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013

2014

41.993 39.102 39.791 42.500 39.456 36.875 34.209 29.498 37.346 36.589 34.759 27.826 439.944

38.785 37.679 40.883 39.097 38.175 35.989 34.490 27.356 39.867 38.591 37.389 32.144 440.445

Eltérés Eltérés % (2014-2013) (2014/2013) -3.208 -1.423 1.092 -3.403 -1.281 -886 281 -2.142 2.521 2.002 2.630 4.318 501

- 7,64% - 3,64% 2,74% - 8,01% - 3,25% - 2,40% 0,82% - 7,26% 6,75% 5,47% 7,57% 15,52% 0,11%

Esetszám (Labor) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013

2014

12.699 11.712 11.757 12.841 11.817 10.493 9.728 8.602 12.410 11.933 11.481 8.121 133.594

12.527 11.566 12.955 12.429 12.077 10.825 9.605 8.852 13.435 12.974 12.443 9.191 138.879

Eltérés Eltérés % (2014-2013) (2014/2013) -172 -146 1.198 -412 260 332 -123 250 1.025 1.041 962 1.070 5.285

- 1,35% - 1,25% 10,19% - 3,21% 2,20% 3,16% - 1,26% 2,91% 8,26% 8,72% 8,38% 13,18% 3,96%

A beavatkozások száma Járó szakrendelések tekintetében kis mértékben visszaesett, szinte stagnált a 2013-as adatokhoz képest. Ha azonban megnézzük a havi bontást láthatjuk, hogy az év elején viszonylag nagyobb a visszaesés és az év vége fele viszont jelentős mértékű a javulás. Ez a két változás egy és ugyanazon okra vezethető vissza, mégpedig arra, hogy 2013 október 1-ével Intézetünk új medikai rendszert vezetett be és hozzávetőlegesen fél év kellett ahhoz, hogy a rendszer használata rutinszerűvé váljon. 2014 év elejei adatok ezért rosszabbak, mint a 2013-as, és a 2014-as év végi adatok ezért jobbak, mint a 2013-asok. Ez a medikai szoftver átállás nem érintette a labor ellátást, így ott a beavatkozás szám nem is csökkent. Sőt, jelentős 8%-ot is meghaladó mértékben nőtt. A következő táblázatok az fent említett beavatkozás számokat és azok bázis évhez viszonyított eltérését mutatják.


Beavatkozás (Járó & Gondozó) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013 238.140 207.975 210.944 284.405 213.175 197.924 186.821 159.495 204.001 170.766 166.679 133.447 2.373.772

2014 186.584 185.129 256.348 209.792 203.783 191.529 185.058 128.697 221.817 204.882 205.674 173.403 2.352.696

Eltérés Eltérés % (2014-2013) (2014/2013) -51.556 -22.846 45.404 -74.613 -9.392 -6.395 -1.763 -30.798 17.816 34.116 38.995 39.956 -21.076

- 21,65% - 10,98% 21,52% - 26,23% - 4,41% - 3,23% - 0,94% - 19,31% 8,73% 19,98% 23,40% 29,94% - 0,89%

Beavatkozás (Labor) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013 145.701 131.777 132.923 149.431 134.145 118.913 109.483 97.580 142.823 141.282 136.947 91.887 1.532.892

2014 153.682 137.668 154.567 150.104 143.851 128.260 114.052 104.849 164.723 155.796 154.022 105.713 1.667.287

Eltérés Eltérés % (2014-2013) (2014/2013) 7.981 5.891 21.644 673 9.706 9.347 4.569 7.269 21.900 14.514 17.075 13.826 134.395

5,48% 4,47% 16,28% 0,45% 7,24% 7,86% 4,17% 7,45% 15,33% 10,27% 12,47% 15,05% 8,77%

A jelentett pont és az elfogadott pont értékei a jellegükből adódóan közel azonosan változtak. Míg íg az előbbi az Egészségügyi Szolgáltató által az OEP felé elküldött, elküldött addig az utóbbi az OEP által elfogadott teljesítmény. A kettő között, ha jól működő HIS rendszer van egy Intézetben nagy eltérés nem lehet. Az elfogadott pont viszont nem jelenti azt, hogy az OEP ezért fizetni is fog. Ugyanis Ug ha a teljesítmény a TVK 120% %-os sávja fölé esik, vagy ha nem felel meg a 2 illetve 5 perces szabályoknak, akkor nem jár érte bevétel. Azt a pont mennyiséget, melyért fizet az OEP a finanszírozott pont (percpont) mutatja meg. A laborkasszás jelentett pontok minden hónapban meghaladták az előző év adott havi h teljesítményét, ét, melynek következtében 9,9%-os éves teljesítmény-növekedést növekedést ért el. A járókasszás teljesítményeket havi bontásban vizsgálva azt láthatjuk, láthatjuk amit már a beavatkozások esetében tapasztalhattunk, miszerint az év eleji nagymértékű nagymé visszaesést az év végi jelentős növekedés valamelyest kompenzálta. kompenzál a. Így éves szinten kismértékű 6,63%-os os csökkenés tapasztalható a bázisidőszakhoz képest. Az alábbi táblázaton a jelentett pontok alakulásai láthatóak.


Jelentett pont (Járó & Gondozó) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013

2014

Eltérés (2014-2013)

70.009.640 64.023.659 64.091.850 72.556.859 64.137.028 61.274.986 56.886.006 49.031.253 63.102.260 50.643.662 48.962.949 40.187.360 704.907.512

55.986.499 54.424.657 62.230.895 58.318.355 56.737.407 53.864.004 52.145.023 40.203.381 61.699.401 58.380.881 56.179.570 47.991.056 658.161.129

-14.023.141 -9.599.002 -1.860.955 -14.238.504 -7.399.621 -7.410.982 -4.740.983 -8.827.872 -1.402.859 7.737.219 7.216.621 7.803.696 -46.746.383

Eltérés % (2014/2013) - 20,03% - 14,99% - 2,90% - 19,62% - 11,54% - 12,09% - 8,33% - 18,00% - 2,22% 15,28% 14,74% 19,42% - 6,63%

Jelentett pont (Labor) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013

2014

19.510.640 17.690.753 17.992.431 19.815.244 18.039.120 15.798.685 14.897.869 13.215.252 19.511.792 18.936.321 18.444.732 12.636.992 206.489.831

20.531.745 18.672.930 20.749.260 20.585.588 19.542.516 17.226.947 15.285.021 14.398.696 22.534.828 21.720.693 20.833.913 14.857.394 226.939.531

Eltérés (2014-2013) 1.021.105 982.177 2.756.829 770.344 1.503.396 1.428.262 387.152 1.183.444 3.023.036 2.784.372 2.389.181 2.220.402 20.449.700

Eltérés % (2014/2013) 5,23% 5,55% 15,32% 3,89% 8,33% 9,04% 2,60% 8,96% 15,49% 14,70% 12,95% 17,57% 9,90%

Az elfogadott pontokra szinte ugyanazok a megállapítások, elemzések érvényesek, érvényesek mint a jelentett pontokraa is, hiszen a két érték alakulása közel azonos. Elfogadott pont (Járó & Gondozó) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013 69.869.148 63.915.265 63.999.732 72.404.904 63.952.506 61.129.798 56.693.556 48.884.769 62.804.504 50.522.813 48.828.182 40.108.119 703.113.296

2014 55.944.510 54.355.631 62.124.843 58.241.144 56.646.657 53.800.515 52.019.429 40.092.963 61.613.393 58.321.302 56.058.376 47.877.538 657.096.301

Eltérés (2014-2013) -13.924.638 -9.559.634 -1.874.889 -14.163.760 -7.305.849 -7.329.283 -4.674.127 -8.791.806 -1.191.111 7.798.489 7.230.194 7.769.419 -46.016.995

Eltérés % (2014/2013) - 19,93% - 14,96% - 2,93% - 19,56% - 11,42% - 11,99% - 8,24% - 17,98% - 1,90% 15,44% 14,81% 19,37% - 6,54%

Elfogadott pont (Labor) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

2013

2014

19.474.709 17.651.402 17.955.264 19.759.654 17.989.086 15.729.025 14.840.257 13.147.675 19.408.005 18.894.419 18.368.147 12.623.200 205.840.843

20.501.850 18.598.250 20.690.395 20.572.106 19.518.365 17.193.249 15.276.151 14.331.981 22.508.170 21.647.655 20.631.757 14.776.770 226.246.699

Eltérés (2014-2013) 1.027.141 946.848 2.735.131 812.452 1.529.279 1.464.224 435.894 1.184.306 3.100.165 2.753.236 2.263.610 2.153.570 20.405.856

Eltérés % (2014/2013) 5,27% 5,36% 15,23% 4,11% 8,50% 9,31% 2,94% 9,01% 15,97% 14,57% 12,32% 17,06% 9,91%

A szezonális változásokat legszemléletesebben az a alábbi beavatkozás - elfogadott pont grafikon mutatja be,, melyről leolvasható, a januári, márciusi,, szeptemberi szeptember szezonális csúcsok, illetve az augusztusi és decemberi visszaesések. visszaesés


Az egy esetre jutó elfogadott pont és az egy esetre jutó beavatkozás, azaz a pont/eset és beavatkozás/eset mutatók számai Járó és Gondozó szakrendelések esetében a már fent említett ok miatt szeptemberig jelentős mértékben csökkentek, majd októbertől kezdődően az egy esetre jutó beavatkozás tekintetében jelentős mértékben, az egy esetre jutó pont tekintetében pedig mérsékeltebb mértékben emelkedtek. Azaz októbertől már, mind beavatkozás, mind német pont tekintetében több értéket sikerült rögzíteni egy-egy paciensnél járókasszás szakrendelések esetében. Az egy esetre jutó beavatkozás tekintetében ez összességében éves szinten 1%-os, az elfogadott pont/eset tekintetében 6,65%-os visszaesést eredményezett bázisidőszakhoz képest. A fenti diagramon illetve az alábbi táblázaton is látható, hogy a beavatkozások száma 2014 márciusában megnövekedett. Ennek az oka az, hogy ebben a hónapban egy pót jelentést küldött az Intézet az OEP-nek, az előző hónapok el nem fogadott beavatkozásai miatt. Laborkassza tekintetében, mind az egy esetre jutó beavatkozások, mind az egy esetre jutó elfogadott pontok száma növekedést mutatott egész évben. Éves szinten átlagosan 4,5-6%-os emelkedést produkálva. Beavatkozás/eset (Járó & Gondozó) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Átlag

Pont/eset (Járó & Gondozó) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Átlag

2013 5,67 5,32 5,30 6,69 5,40 5,37 5,46 5,41 5,46 4,67 4,80 4,80 5,40

2014 4,81 4,91 6,27 5,37 5,34 5,32 5,37 4,70 5,56 5,31 5,50 5,39 5,34

2013

2014

1.664 1.635 1.608 1.704 1.621 1.658 1.657 1.657 1.682 1.381 1.405 1.441 1.598

1.442 1.443 1.520 1.490 1.484 1.495 1.508 1.466 1.545 1.511 1.499 1.489 1.492

Eltérés Eltérés % (2014-2013) (2014/2013) -0,86 -0,41 0,97 -1,33 -0,06 -0,05 -0,10 -0,70 0,10 0,64 0,71 0,60 -0,05

- 15,17% - 7,62% 18,28% - 19,81% - 1,20% - 0,85% - 1,75% - 12,99% 1,86% 13,75% 14,72% 12,49% - 1,00%

Eltérés (2014-2013) -221 -192 -89 -214 -137 -163 -149 -192 -136 130 95 48 -106

Eltérés % (2014/2013) - 13,31% - 11,74% - 5,52% - 12,56% - 8,45% - 9,82% - 8,99% - 11,56% - 8,10% 9,45% 6,73% 3,34% - 6,65%

Beavatkozás/eset (Labor) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Átlag

Pont/eset (Labor) jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Átlag

2013 11,47 11,25 11,31 11,64 11,35 11,33 11,25 11,34 11,51 11,84 11,93 11,31 11,47

2014 12,27 11,90 11,93 12,08 11,91 11,85 11,87 11,84 12,26 12,01 12,38 11,50 12,01

2013

2014

1.534 1.507 1.527 1.539 1.522 1.499 1.526 1.528 1.564 1.583 1.600 1.554 1.541

1.637 1.608 1.597 1.655 1.616 1.588 1.590 1.619 1.675 1.669 1.658 1.608 1.629

Eltérés Eltérés % (2014-2013) (2014/2013) 0,79 0,65 0,63 0,44 0,56 0,52 0,62 0,50 0,75 0,17 0,45 0,19 0,53

6,93% 5,79% 5,53% 3,78% 4,93% 4,55% 5,51% 4,41% 6,53% 1,43% 3,77% 1,65% 4,63%

Eltérés (2014-2013) 103 101 70 116 94 89 65 91 111 85 58 53 88

Eltérés % (2014/2013) 6,72% 6,69% 4,58% 7,56% 6,17% 5,96% 4,26% 5,93% 7,13% 5,38% 3,64% 3,43% 5,73%

Az alábbi grafikon – az OEP által visszaigazolt járókasszás adatok alapján – az elfogadott pont/eset illetve a beavatkozás/eset mutatók alakulását szemlélteti. Ezen is jól látható, hogy a mutatók értékei csak az október-december hónapok tekintetében magasabbak a 2013-as évhez képest.


A következő táblázatról, mely a járóbeteg TVK-t TVK (teljesítmény volumen korlát) és a járóbeteg elfogadott,, illetve elszámolt pontokat (percpontokat,, azaz az 5 perces illetve a 2 perces szabály figyelembevételével elszámolt tárgyhavi pontszámokat) foglalja magába leolvasható, hogy a 2014-es évi tényleges betegellátási tevékenységett jelző 657.096.301 elfogadott pontból az 5 ill. 2 perces szabály figyelembevételével 646.801.490 pont volt elszámolható (98,4%).. Ebből az elszámolható pontból a teljesítmény volumenkorlát alapján 100%-ban (1 pont = 1,5 Ft) 600,5 millió pont, 30%-ban (1 pont = 0,45 Ft) 34,9 millió pont, 20%-ban (1 pont = 0,3 Ft) pedig 11,2 millió pont finanszírozását kaptuk meg. Azaz éves szinten alig több, mint 10,3 millió pont nem került finanszírozásra 2014-ben, 2014 szemben az előző évi 97 millió nem finanszírozott ponttal. Ez a 10,3 millió nem finanszírozott pont az elfogadott teljesítmény 1,58%-a, a, mely nagyon jó értéknek mondható (2013-ban 13,7%,, 2012-ben 2012 6,6% volt ez a mutató). Érdemes megemlíteni, hogy sajnálatos módon a TVK szezonális módosítását csak január-október október időtartamra lehet kérni november, december hónapokban fix, előre meghatározott volumen korlátot szabnak szab a szakrendelőknek a jogszabályok. jogszabályok Így bármennyire is szeretnénk zeretnénk változtatni a december hónap volumenkorlátján, korlátján, nincs rá lehetőségünk.


Finanszírozás Hónap 2014.jan. 2014.febr. 2014.márc. 2014.ápr. 2014.máj. 2014.jún. 2014.júl. 2014.aug. 2014.szept. 2014.okt. 2014.nov. 2014.dec. Összesen

Elszámolható TVK 60.580.183 57.241.370 55.619.863 55.224.729 51.224.729 49.224.729 45.224.729 40.724.729 50.087.414 49.224.729 49.224.729 49.224.729 -

Elfogadott pont 55.944.510 54.355.631 62.124.843 58.241.144 56.646.657 53.800.515 52.019.429 40.092.963 61.613.393 58.321.302 56.058.376 47.877.538 657.096.301

Elszámolható pont 55.063.542 53.346.236 60.679.795 57.114.205 55.904.665 53.151.274 51.954.183 39.362.044 60.174.808 57.364.907 54.975.059 47.710.772 646.801.490

TVK % 0-100% 1,50 Ft 55.063.542 53.346.236 55.619.863 55.224.729 51.224.729 49.224.729 45.224.729 39.362.044 50.087.414 49.224.729 49.224.729 47.710.772 600.538.245

100-110% 0,45 Ft 5.059.932 1.889.476 4.679.936 3.926.545 4.522.473 5.008.741 4.922.473 4.922.473 34.932.049

110-120% 0,30 Ft 2.206.981 5.008.741 3.217.705 827.857 11.261.285

120% 0 Ft 69.911 69.911

90,89% 93,20% 109,10% 103,42% 109,14% 107,98% 114,88% 96,65% 120,14% 116,54% 111,68% 96,92% -

Elf. pontból korr.pont 0 0 1.894.925 0 0 0 0 0 609.167 0 0 0 2.504.092

A következő járókasszás TVK és járókasszás teljesítmény diagram gram nagyon jól szemlélteti ami a fenti táblázatból is kiolvasható. kiolvasható Miszerint iszerint az év elején jóval a TVK 120%-os 1 szintje alatt teljesítettt az egészségügyi szolgáltató, szolgáltató, márciustól kezdve viszont – augusztus és december kivételével – a TVK 100-120%-os 100 os sávjában mozgott a teljesítmény, ellentétben a 2013-as as jelentős mértékű TVK túllépéssel. t Fontos megjegyezni, hogy ez a finanszírozási sávban történő teljesítmény azért nagyon fontos kritérium, mert az Intézmény a TVK feletti pontokkal bevételt nem, csak csa bér- és anyagköltséget generálna. A 2014-es es Járókasszás teljesítmények és járó TVK alakulása:


A 2013-es Járókasszás teljesítmények és

Fentebb említésre került a finanszírozott pontok alakulása. Az alábbi két táblázat a 2013-as és a 2014-

Járó & Gondozó jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

Járó & Gondozó jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. Összesen

Finanszírozott pont 2013 69.794.275 63.221.291 63.026.613 71.856.272 63.537.524 60.689.781 56.693.556 48.884.769 61.894.178 49.117.024 47.407.080 39.686.923 695.809.286

Finanszírozott pont 2014 55.063.542 53.346.236 60.679.795 57.114.205 55.904.665 53.151.274 51.954.183 39.362.044 60.174.808 57.364.907 54.975.059 47.710.772 646.801.490

Elszámolható TVK 2013

TVK (%) 2013

OEP bevétel

Ft/pont

52.349.343 48.471.613 48.471.613 51.864.626 52.349.342 48.471.613 44.593.884 41.200.871 48.471.613 48.471.613 48.471.613 49.536.146 -

133,32% 130,43% 130,03% 138,55% 121,37% 125,21% 127,13% 118,65% 127,69% 101,33% 97,80% 80,12% -

81.460.453 Ft 75.448.635 Ft 75.493.010 Ft 80.733.880 Ft 81.385.544 Ft 75.383.234 Ft 69.373.282 Ft 63.988.998 Ft 75.393.529 Ft 74.437.966 Ft 72.585.085 Ft 60.713.055 Ft 886.396.671 Ft

1,14 Ft 1,17 Ft 1,17 Ft 1,10 Ft 1,26 Ft 1,22 Ft 1,20 Ft 1,28 Ft 1,19 Ft 1,48 Ft 1,50 Ft 1,50 Ft 1,27 Ft

Elszámolható TVK 2014

TVK (%) 2014

OEP bevétel

Ft/pont

60.580.183 57.241.370 55.619.863 55.224.729 51.224.729 49.224.729 45.224.729 40.724.729 50.087.414 49.224.729 49.224.729 49.224.729 -

90,89% 93,20% 109,10% 103,42% 109,14% 107,98% 114,88% 96,65% 120,14% 116,54% 111,68% 96,92% -

84.221.505 Ft 81.584.129 Ft 87.362.066 Ft 85.289.572 Ft 80.482.303 Ft 77.073.200 Ft 71.951.202 Ft 60.193.707 Ft 80.509.512 Ft 78.580.680 Ft 77.813.080 Ft 72.894.176 Ft 937.955.132 Ft

1,50 Ft 1,50 Ft 1,41 Ft 1,47 Ft 1,41 Ft 1,42 Ft 1,36 Ft 1,50 Ft 1,31 Ft 1,34 Ft 1,39 Ft 1,50 Ft 1,43 Ft

Rosszabb a helyzet a labor pontok és TVK tekintetében. Itt ugyanis folyamatos a TVK túllépés, melynek éves átlaga 423% feletti. Hasonló helyzetet mutat a tavalyi és az azelőtti év is. Laboratóriumi ellátás vonatkozásában ugyanis a finanszírozás a TVK erejéig fix díjas, a felett lebegődíjas. Ez azt jelenti, hogy a labor TVK túllépés nem jelenti a korláton „túleső” pontok fedezetlenül hagyását, csak a TVK feletti pontok finanszírozása alacsonyabb. Ez az alacsony Labor TVK szint az oka az – ország szerte jellemző – labor alulfinanszírozottságnak.


Hónap 2014.jan. 2014.febr. 2014.márc. 2014.ápr. 2014.máj. 2014.jún. 2014.júl. 2014.aug. 2014.szept. 2014.okt. 2014.nov. 2014.dec. Összesen

Labor TVK 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 4.451.215 53.414.580

Előző havi maradvány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Elfogadott pont 20.501.850 18.598.250 20.690.395 20.572.106 19.518.365 17.193.249 15.276.151 14.331.981 22.508.170 21.647.655 20.631.757 14.776.770 226.246.699

Elszámolható TVK túllépés pont 20.501.850 16.050.635 18.598.250 14.147.035 20.690.395 16.346.028 20.572.106 16.120.891 19.518.365 15.067.150 17.193.249 12.742.034 15.276.151 10.824.936 14.331.981 9.880.766 22.508.170 18.009.449 21.647.655 17.196.440 20.631.757 16.180.542 14.776.770 10.325.555 226.246.699 172.891.461

TVK % 460,59% 417,82% 467,23% 462,17% 438,50% 386,26% 343,19% 321,98% 504,60% 486,33% 463,51% 331,97% 423,68%

Elf. pontból korr.pont 0 0 -106.848 0 0 0 0 0 47.506 0 0 0 -59.342

Az éves átlagos Ft/pont mutató – mely azt mutatja meg, hogy egy német pontért átlagosan mennyi forintot kap az Intézet – a járóbeteg ellátásban 1,43 volt, ez 12%-os javulás előző évhez képest (2013: 1,27, 2012: 1,27, 2011: 1,27, 2010: 1,46). A laboratóriumi ellátás Ft/pont értéke 2014-ben tovább csökkent 0,57-ről 0,53-ra. 2010-ben ez a mutató 0,65; 2011-ben 0,62; 2012-ben pedig 0,61 volt. Észrevehető a kismértékű, de folyamatos csökkenés. A Ft/pont értékek havi bontásban az alábbiak szerint alakultak a járóbeteg-ellátásban, illetve a labor vonatkozásában: Ft / pont 2014.jan. 2014.febr. 2014.márc. 2014.ápr. 2014.máj. 2014.jún. 2014.júl. 2014.aug. 2014.szept. 2014.okt. 2014.nov. 2014.dec. Összesen

Jaró 2013 1,14 1,17 1,17 1,10 1,26 1,22 1,20 1,28 1,19 1,48 1,50 1,50 1,27

Jaró 2014 1,50 1,50 1,41 1,47 1,41 1,42 1,36 1,50 1,31 1,34 1,39 1,50 1,43

% 31,2% 28,4% 20,3% 33,4% 12,5% 16,9% 13,3% 16,8% 9,7% -9,5% -7,5% 0,0% 12%

Labor Labor % 2013 2014 0,50 0,48 -4,8% 0,54 0,52 -4,5% 0,55 0,48 -13,0% 0,49 0,49 0,0% 0,54 0,50 -7,4% 0,61 0,56 -7,7% 0,63 0,61 -3,7% 0,73 0,68 -6,3% 0,52 0,46 -11,2% 0,51 0,46 -10,4% 0,53 0,49 -8,1% 0,75 0,65 -12,2% 0,57 0,53 -7,6%

Mint az a fent említett adatokból kiderül a Járó-kassza és a Labor-kassza finanszírozása merőben eltér egymástól. Ezért is érdemes őket elkülönítetten vizsgálni és értékelni. Az előbbinél a TVK 120%-áig finanszíroz az OEP, az utóbbinál tulajdonképp nincs felső korlát (viszont nagyon alacsony az Intézmény volumen korlátja). Így míg a járókasszás szakrendelések bevétele jobban korrelál a teljesítménnyel, közvetve pedig a beavatkozások számával, addig a laborkasszás teljesítmény egy hozzávetőlegesen fix bevételt generál. Ezt mutatják az alábbi historikus ábrák is:


Ezen a fenti ábrán nagyon jól jól látszik, hogy a teljesítmény csökkenésével az OEP bevételek is csökkennek. A lenti diagramm pedig nagyon jól reprezentálja mennyire mozog együtt a járókasszás teljesítmény és a beavatkozások száma, illetve az OEP bevétel.


A labor teljesítmények és bevételek alakulása diagrammon nagyszerűen látszódik, hogy a járóbeteg szakrendelésekkel ellentétben a labor szolgáltatások teljesítménye és az értük kapott árbevétel nagyon kis mértékben mozog csak együtt.

Az eddigiektől lényegesen yegesen eltérő finanszírozás miatt külön vizsgáljuk az egynapos sebészetet teljesítményét. A volumen-korlátot volumen és az elszámolt teljesítményt teljesítmény (súlyszám) az alábbi táblázat és diagrammok diagramm mutatják. A rendelkezésre álló korlátot intézményünk egyetlen hónapban sem em érte el. el. Az egynapos ellátás bővítésével, spektrumának szélesítésével az intézmény többletbevétel többletbevétel generálására lenne képes, viszont nem érdemes meghaladni a havi korlátot, mert azt az OEP nem téríti meg és a beavatkozások jellegéből adódóan ezek az egynapos sebészeti ellátások ellátás meglehetősen anyagigényesek. anyagigényes Havi TVK (1) 2014.jan. 2014.febr. 2014.márc. 2014.ápr. 2014.máj. 2014.jún. 2014.júl. 2014.aug. 2014.szept. 2014.okt. 2014.nov. 2014.dec. Összesen

28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 28,64 354,83

Áthozott előző hónapról (2) 11,11 19,94 28,72 32,01 29,98 17,40 10,27 23,26 47,32 51,08 0,00 3,17

Felhasználható TVK (3) 39,76 48,58 57,36 60,65 58,62 46,05 38,92 51,91 75,97 79,72 28,64 31,81 -

Súlyszám (4)

Korlát túllépés (4) - (3)

19,82 19,86 25,35 30,68 41,22 35,77 15,65 4,58 24,89 27,02 25,48 16,65 286,97

-19,94 -28,72 -32,01 -29,98 -17,40 -10,27 -23,26 -47,32 -51,08 -52,70 -3,17 -15,16 -67,86



4.2. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek sorai többek támogatásból vásárolt eszközök Önkormányzati működési támogatások és a béremelésekre kapott OEP tárgyévben 323.144e Ft volt. Ez 3 csökkenést leginkább az indukálta, hogy elmaradt 2014 szakrendelések nem kaptak a E kasszában maradt összegből bérleti díj megszűnése miatt, a

4.3. Anyagjellegű ráfordítások Az anyag jellegű ráfordítások (eredménykimutatás IV.sor) az anyagköltségből, az igénybe vett szolgáltatásokból, egyéb szolgáltatásokból, az eladott áruk beszerzési értékéből (ELÁBÉ) és az eladott (közvetített) szolgáltatások értékéből áll. Össz éves étéke bázisidőszakhoz képest jelentős mértékben 62,2 millió forinttal, 9,3%-kal csökkent. A csökkenés okai a továbbiakban bővebb kifejtésre kerülnek. adatok ezer Ft-ban Megnevezés 05 06 07 08 09

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV. Anyagjellegű ráfordítások

eltérés 2014-2013

eltérés % 2014/2013

2013

2014

203.262 474.039 10.401 505 1.889

220.391 396.289 9.212 8 1.906

17.129 -77.750 -1.189 -497 17

8,43% -16,40% -11,43% -98,42% 0,90%

690.096

627.806

-62.290

-9,03%

4.3.1. Anyagköltség Az anyagköltség 17 millió forintos, 8,4%-os növekedése két egymással ellentétes mozgás együttes eredője. Az alábbi táblázatból jól látható, hogy az orvos-szakmai anyagok terén – a gyógyszereket leszámítva – mindenhol költségnövekedés volt tapasztalható. Míg az anyagköltségek közé sorolt villamos energia, gáz- és kéményseprés díjában jelentős mértékű csökkenés volt megfigyelhető. Külön meg kell itt említeni a Laboratóriumhoz kapcsolódó anyagok (Labor reagensek és zárt vérvételi rendszerek) költsége több mint 15,7 millió forinttal növekedtek tavalyhoz képest. Ez is azt mutatja – mely a bevételeknél már említésre került – hogy a Labor forgalma még a 2013-as megnövekedett forgalomhoz képest is tovább emelkedett. adatok ezer Ft-ban Megnevezés 05

Anyagköltség Gyógyszer Laboratóriumi reagensek Zárt vérvételi rendszerek Orvos szakmai anyagok Kötszerek Fogászati anyagok Egyszerhasználatos rutin anyagok Tesztek Tisztító-fertőtlenítő szerek Varrófonalak Gázenergia+kéményseprés Villamos energia Víz és csatornadíj Egyéb

eltérés 2014-2013

2013

2014

203.262 29.144 67.739 9.382 1.738 5.105 6.737 11.511 1.454 4.282 2.667 8.752 28.201 4.752 21.798

220.391 27.483 81.865 10.979 2.723 5.239 7.249 14.562 1.771 5.069 3.172 7.558 26.079 5.717 20.925

17.129 -1.661 14.126 1.597 985 134 512 3.051 317 787 505 -1.194 -2.122 965 -873

eltérés % 2014/2013 8,43% -5,70% 20,85% 17,02% 56,67% 2,62% 7,60% 26,51% 21,80% 18,38% 18,94% -13,64% -7,52% 20,31% -4,00%

4.3.2. Igénybe vett szolgáltatások értéke Az igénybe vett szolgáltatások értéke – tavalyhoz hasonlóan – jelentősen csökkent. Az előző évi 50,7 millió forintos mérséklődést követően, 2014-ben a 2013-as bázis évhez


képest további 77,75 millió forintos megtakarítást eszközölt Intézetünk. A karbantartási és a bérleti díjak további csökkenése mellett éves szinten jelentős megtakarítást ért el az Egészségügyi szolgáltató a távhő/melegvíz, takarítás, informatikai szolgáltatások terén. A bérleti díjak drasztikus mérséklődését az ingatlan bérleti díjak csökkenése magyarázza, ugyanis a Nemes utca bérleti díja 2014. februárjától nem terheli az Intézet büdzséjét. Ez éves szinten 80 millió Ft megtakarítást eredményezett. A takarítás terén a 2013 májusában kiírt új közbeszerzésnek köszönhetően tovább csökkentek az Intézet ráfordításai. Informatikai költségek kapcsán pedig az állapítható meg, hogy az új medikai program és az új bérszámfejtő program váltásával a havi díj nem emelkedett meg, de 2013-ban megjelentek olyan egyszeri költségek, melyek az új programok bevezetésével szorosan összakapcsolódnak. Ilyenek többek között a tanácsadói-, migrációs-, implementációs- és bevezetési díjak. Ezek 2014-es gazdasági évben már nem jelentkeztek, ezért tapasztalható a hozzávetőlegesen 4,3 millió forintos költségcsökkenés. A költségek emelkedésének irányába hatnak a vállalkozó orvosok költségei, mely 5%-os növekedést mutat a bázis évhez képest; itt érdemes megjegyezni, hogy nem a vállalkozó orvosok volumene, az igénybe vett szolgáltatások mennyisége növekedett meg, hanem a vállalkozói díjak emelkedtek. Ezzel a tendenciával a továbbiakban is érdemes számolni, hiszen az OEP, jogszabályok által indikált szakdolgozói béremeléseket a vállalkozási szerződés alatt álló szakdolgozók is érvényesíteni kívánják. Ugyancsak a emelkedésének irányába hatnak a pénzügyi szolgáltatások költségei. 2014ben a bázisidőszakhoz képes valamelyest bővült a nyújtott szolgáltatások köre (könyvvezetési, bérszámfejtési tevékenység ellenőrzése) ezzel magyarázható az éves 3 millió Ft-os emelkedés. adatok ezer Ft-ban Megnevezés 06

Igénybe vett szolgáltatások értéke Bérleti díjak Karbantartási költségek Hirdetési költségek Oktatás költségei Utazási költségek Vállalkozó orvosok költségei Távhő/melegvíz szolgáltatás Telefon vezetékes, mobil tel. ktg. Posta Takarítás Szemét szállítás Veszélyes hulladék szállítás Labor szolgáltatás Ügyeleti szolgáltatás Szoftver-, informatikai szolgáltatások Pénzügyi, számviteli szolgáltatások Biztonsági szolgálat Egyéb

eltérés 2014-2013

2013

2014

474.039 86.303 25.143 433 808 997 134.020 29.659 10.363 1.311 44.330 6.158 4.658 4.666 47.648 27.394 25.890 11.494 12.764

396.289 6.141 23.771 0 827 1.096 141.488 26.551 9.628 1.368 40.606 6.144 4.667 5.948 50.008 23.062 28.978 11.568 14.438

-77.750 -80.162 -1.372 -433 19 99 7.468 -3.108 -735 57 -3.724 -14 9 1.282 2.360 -4.332 3.088 74 1.674

eltérés % 2014/2013 -16,40% -92,88% -5,46% -100,00% 2,35% 9,93% 5,57% -10,48% -7,09% 4,35% -8,40% -0,23% 0,19% 27,48% 4,95% -15,81% 11,93% 0,64% 13,12%


4.3.3. Egyéb szolgáltatások értéke Az egyéb szolgáltatások jellemzően a hatósági-, biztosítási díjakat, bankköltségeket, kezelési költségeket foglalja magában. Az 1,2 millió forintos költségcsökkenés a munkavállalóinknak osztott havi 20.000 Ft-os cafeteria utalványok kezelési költségének csökkenésével magyarázható. 4.4. Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások az előző évhez képest 69,5 millió forinttal, 6,49%-kal nőttek, melynek részleteit az alábbi táblázat mutatja: adatok ezer Ft-ban

Megnevezés 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V.

Személyi jellegű ráfordítások

eltérés 2014-2013

eltérés % 2014/2013

2013

2014

767.268

800.418

33.150

4,32%

71.876

91.570

19.694

27,40%

231.998

248.649

16.651

7,18%

1.071.142

1.140.637

69.495

6,49%

Ha ehhez az értékhez hozzávesszük a 2013-as gazdasági év költségnövekedését, akkor elmondható, hogy 2 év alatt a személyi jellegű ráfordítások közel 150 millió forinttal növekedtek, ezen belül is a bérköltség közel 117 millió forinttal. Ez bérek tekintetében a 2 évet figyelembe véve 25%-os növekedésnek felel meg. A személyi jellegű egyéb kifizetések közé tartoznak a természetes személy részére nem bérköltségként kifizetett összegek. Ilyenek különösen a munkába járással kapcsolatos költségtérítés (többnyire a védőnők részére nyújtja az Intézmény), ruhapénz, jubileumi jutalmak, cafeteria stb. Ezen költségnem értéke a bázisévhez képest jelentősen emelkedett a premizálások következtében (Erzsébet utalványok), méghozzá közel 20 millió forinttal, mely 27,4%-os növekedésnek felel meg. A bérjárulékok összegének növekedése az előző 2 elem változásának következménye. Hiszen ha a bérköltség és az egyéb személyi kifizetések növekednek, akkor az utánuk fizetendő bérjárulék – mivel nagyobb az alap – magától értetődően növekszik. 4.5. Értékcsökkenési leírás A terv szerinti értékcsökkenés jelentős mértékben nem változott, 54 millió forintról 53,5 millió forintra csökkent, mely 1,12%-os változás. 4.6. Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások között mutatjuk ki többek között a fizetett kamatokat, kártérítéseket, cégautó adót, selejtezéseket. Az itt megfigyelhető költség növekedés a 2014-ben kifizetett bírságok, kártérítések növekedésének köszönhető.


4.7. Rendkívüli ráfordítás A 2013-as gazdasági évben elszámolt követelések értékvesztése kapcsán, a be nem hajtható vevő követelések elengedése szerepel a rendkívüli ráfordításokban adatok ezer Ft-ban

Megnevezés

2013

eltérés 2014-2013

2014

eltérés % 2014/2013

Értékcsökkenési leírás

54.066

53.458

-608

-1,12%

Egyéb ráfordítások

15.028

24.356

9.328

62,07%

5.500

2.000

-3.500

-

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0

0

-

Rendkívüli ráfordítás

4

1.735

1.731

43275,00%

Céltartalék képzése


5. Mutatószámok


Munkaarányos jövedelmezőség (Adózás előtti eredmény/személyi jellegű ráfordítások) A mutató az élőmunka felhasználás hatékonyságát fejezi ki, ezáltal tulajdonképp egyfajta munkatermelékenységi mutatóként is értelmezhető. A mutató számítása különösen érdekes az élőmunka-igényes tevékenységeknél, vállalkozásoknál. Bevétel arányos jövedelmezőség (Adózás előtti eredmény/összbevétel) A mutató a vállalkozás összes bevételének jövedelmezőségéről ad tájékoztatást, vagyis kifejezi azt, hogy az összbevétel hányad részéből lesz eredmény. Árbevétel arányos jövedelmezőség (ROS) (Adózás előtti eredmény/értékesítés nettó árbevétele) A mutató a vállalkozás árbevételének jövedelmezőségéről ad tájékoztatást, vagyis kifejezi azt, hogy az értékesítés nettó árbevételéből hány százalék lesz eredmény. Ezzel az egyéb bevételek hatását szűri ki ez a mutató. Míg 2013-ban ez az érték 0,79%-volt, addig 2014-re 1,07%-ra növekedett, mely azt jelzi, hogy míg bázis évben 100Ft értékű nettó árbevételből 0,79Ft, addig 2014-ben 1,07Ft eredmény keletkezett. Bevétel arányos anyagráfordítások (Anyag jellegű ráfordítás/összbevétel) A mutató megmutatja, hogy az anyag jellegű ráfordítás hány százaléka az össz bevételnek. Ezáltal hozzávetőleges képet kaphatunk arról, hogy 100 egység bevételhez mekkora anyagköltség párosul. Bevétel arányos személyi jellegű ráfordítások (Személyi jellegű ráfordítás/összbevétel) A mutató megmutatja, hogy a személyi jellegű ráfordítás hány százaléka az össz bevételnek. Ezáltal hozzávetőleges képet kaphatunk arról, hogy 100 egység bevételhez mekkora személyi jellegű ráfordítás párosul. A bevétel arányos személyi jellegű- és anyag jellegű ráfordítások összességében mindkét évben 94-95%-át tették ki az össz bevételeknek. Ebből a mutatóból is látszik, hogy a működéshez felhasznált anyagok és humán erőforrás az Intézet jelentős részét lefedik. Üzemi tevékenység aránya (Üzemi tevékenység eredménye/adózás előtti eredmény) A mutató segítségével megítélhető az üzemi tevékenység eredményének hozzájárulása az adózás előtti eredményhez. Megmutatja, hogy az üzemi tevékenység eredménye hány százaléka az adózott eredménynek. Ezáltal tisztább képet kapunk arról, hogy az adózott eredmény a szokásos tevékenység eredményéből áll-e vagy inkább a szokásos tevékenységhez szorosan nem köthető rendkívüli, illetve pénzügyi tevékenységből származik-e az adózott bevétel. 2014-es gazdasági évben ez az arány az előző évi 75,2%ról 100% fölé emelkedett. Ez azt jelzi, hogy míg tavaly az eredmény 75%-át magyarázta csak az üzemi tevékenység, addig a 2014-es évben az egész adózás előtt eredmény az üzemi tevékenységből származott.


Mutatószámok

2013

2014

Munkaarányos jövedelmezőség:

1,09%

1,44%

Bevétel arányos jövedelmezőség:

0,63%

0,88%

Árbevétel arányos jövedelmezőség (ROS):

0,79%

1,07%

Bevétel arányos anyagráfordítások

37,46%

33,67%

Bevétel arányos személyi jellegű ráfordítások

58,15%

61,18%

Üzemi tevékenység aránya

75,20%

107,86%

A mutatószámokból az derül ki, hogy a 2014-es évben hatékonyabban működik az Intézet (bevétel- és munkaarányos jövedelmezőség, ROS), illetve kisebb mértékű eltolódás tapasztalható a munkaerő bérezése felé. A személyes jellegű ráfordítások ugyanis a bevételek 61,18%-át teszik ki, szemben a tavalyi 58,15%-kal. Olyan a mérlegfordulónap után bekövetkező esemény, mely a következő üzleti évet érinti, azonban jelentős hatással van a tárgyév vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetére nem volt.


6. Szakmai eredmények és célok


Elmondható, hogy az egyre összetettebb szakmai elvárások ellenére az intézmény dolgozói változatlanul a minőségi betegellátást tartják szem előtt és mindemellett kiemelt figyelmet fordítanak az adminisztráció pontosságára is.

6.1.A szakellátás színvonalának fejlesztése A rendelkezésre álló pénzügyi források ésszerű felhasználásával a műszerbeszerzés és fejlesztés illetve humán-erőforrás területén is igyekszünk a szakmai kihívásokkal lépést tartani. 2014-es gazdasági évben a Thököly úti szakrendelőben felújításra és kibővítésre került a gyógytorna, mozgástherápia osztály, ezáltal kultúráltabb, szebb, a betegellátás igényeit jobban kielégítő és nem utolsó sorban modernebb körülmények között folyhat a szakellátás. A nívós ellátás alapja a magas színvonalú műszerezettség mellett a szakdolgozók jó munkahelyi közérzetének biztosítása is. E célt szolgálta, hogy új üzemeltetőhöz került a büfé és a 6. emeleti étkező is, melynek köszönhetően az utóbbi fegyelemre méltó felújításon ment keresztül. Az új üzemeltető segítségével nemcsak az ebédlő, hanem az ott felszolgált ebéd minőségén is jelentős javuláson volt megfigyelhető. Így a munkavállalóinknak jobb ebédet tudunk szolgáltatni és nem elhanyagolható szempont az sem, hogy mindezt olcsóbban tudjuk megtenni. Az elégedettséget mutatja a naponta kiosztott étel adagszáma is, mely a korábbi 10 maximum 15-ről 45-50-re emelkedett. Szintén a szolgáltatási színvonal emelkedését reprezentálja, hogy az egynapos sebészetre új műtőasztal, a radiológiára új ultrahang készülék és a kardiológiára a modern kori járóbeteg ellátásban használatos kardiológia vizsgálatoknak tökéletesen megfelelő ultrahang készülék került beszerzésre. A szabadságolások előre tervezésével igyekszünk a betegellátás egyenletes biztosítását optimalizálni. Új profilként néhány órában diabetológia szakrendelés is indult Intézetünkben. A menthálhygiéniás illetve pszichiátriai csoportfoglalkozások – a XVIII. kerületi Önkormányzat hathatós segítségével – jelentős mértékben bővültek. Oly nagy a sikerük a csoportfoglalkozásoknak, hogy sajnálatos módon zárttá kellett tenni a csoportokat, hely hiány miatt. A TVK optimális kihasználása érdekében jelenleg is folyamatban van egy OEP óraszám átcsoportosítás. Célunk az egynapos sebészeten a súlyszám keret jobb kihasználása. Ez a rendelkezésre álló infrastruktúra szabad kapacitásának jobb felhasználásával is hatékonyabbá teszi a működést. Az ellátási spektrum bővítése vélhetően területen kívüli betegeket is vonzana a kerület egészségügyi rendszerébe. A betegek hatékonyabb elérése érdekében szükséges a kiterjesztett tevékenyég szélesebb körű ismertetése orvosi és lakossági fórumokon.


A szakellátás színvonalának fejlesztését szolgálja közvetve az informatikai rendszer fejlettsége is. Az új medikai szoftver bevezetésével párhuzamosan elkezdődött az asztali számítógépek, monitorok fejlesztése. A régi számítógépeket újakra cseréljük, illetve minden számítógépet 22’-os monitorral szereljük fel. Szerverpark tekintetében elmondható, hogy a magas rendelkezésre állás tekintetében a járóbeteg szakrendelők közül országosan a TOP10-ben található Intézetünk. Foglalkoztatás-politika terén Intézetünk a szakmai minimum-feltételeknek megfelelően, az előírásokat betartva alakítja erőforrásait. A minimumfeltétel rendszerben leírt személyi- és tárgyi követelményeinek cégünk teljes mértékben megfelel. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel a társaság nem rendelkezik. A veszélyes hulladék ártalmatlanításának módja, hogy először a veszélyes hulladékok az osztályokon a célnak megfelelő gyűjtő edényekbe kerülnek, ezt továbbítják a telephely központi gyűjtőjébe, ahonnan a hulladékkezelő meghatározott időközönként elszállítja. A hulladékok összetételéről kimutatást nem vezetünk, azt csak súlyban tartjuk nyilván. A veszélyes hulladékok elszállítását és megsemmisítését a Septox Kft. végzi.

6.2.Szakmai kapcsolatok A kórházi területi ellátási kötelezettség rendeleti változása következtében intézetünk – a kerületi önkormányzat egészségügyi és szociális bizottságával együttműködve – közvetítő szerepet vállalt az alap-, a szak- és a kórházi ellátás között, a beutalási rendszer egységes elvek szerinti értelmezésének elősegítése érdekében. Hagyományainknak megfelelően 2014-ben immár 31. alkalommal rendeztük meg a kerületi orvosi-szakdolgozói továbbképzésünket, melyen több – szakmai körökben elismert – meghívott előadó részvételével történtek előadások. A rendezvényen munkájukról saját dolgozóink is beszámoltak. Fontosnak tartjuk megemlíteni, hogy intézetünk szakmai tevékenysége ISO ellenőrzési rendszer alatt működik. Az ellenőrző szervezet 2014-ben vizsgálatai során működésbeli hiányosságot nem tárt fel. A működés fenntarthatósága érdekében aktívan keressük azokat a forrásokat (fizetős ellátás, rendelő bérbeadás, pályázatok, gyógyszervizsgálatok) melyek az OEP finanszírozás keretein túl forráshoz juttatják az intézményt.

6.3.HPV, Pneumovax védőoltás a kerületben 2014-es évben a XVIII. kerületi Önkormányzat ismét támogatta a méhnyakrákot okozó Humán Papilloma vírus elleni védőoltást. Az oltási akcióban összesen 21 általános iskola vett részt. A védőoltás beadása a kerületi gyermekorvosok és védőnők közreműködésével valósult meg. 2014-ben összesen 291 lánygyermek kapta meg a HPV elleni védőoltást. Pneumovax ingyenes vedőoltásban 99 db fogyott a 2014-es év folyamán.


6.4.Ingatlanok A Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Kft. kezelésében 12 egészségügyi ellátást szolgáló intézmény van. 2014. év folyamán önerős beruházásként átépítésre került a Thököly úti szakrendelő mozgástherápia, gyógytorna részlege. Mindemellett befejeződött az Önkormányzat és a Városgazda hathatós segítségével a Kondor Béla sétány gyermekrendelő akadálymentesítése, és az épület folyosójának, felülvilágító rendszerének, elektromos hálózatának felújításának is. A tetőszerkezet felújítása a 2015-ös év során fog megvalósulni.


7. Pénzügyi terv és szakmai fejlesztések


A következő táblázat a 2014-es év, illetve a 2015-ös üzleti év tervezett eredménykimutatását foglalja magában. Tétel szám

01.

Megenevzés Belföldi értékesítés nettó árbevétele ebből: OEP bevétel ebből: egyéb bevétel

02. I. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. G.

Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVŰLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2014 terv

2014 tény

(eFt)

(eFt)

1 516 725 1 422 130 94 595 1 516 725 252 225 224 718 385 183 12 000 2 500 624 401 788 300 75 900 216 093 1 080 293 53 000 11 000 256 2 500 1 000 1 500 1 756 1 756 1 756

1 540 863 1 444 907 95 956 1 540 863 323 144 220 391 396 289 9 212 8 1 906 627 806 800 418 91 570 248 649 1 140 637 53 458 24 356 17 750 442 442 18 192 1 735 -1 735 16 457 16 457

1 756

2015 terv (eFt)

1 519 321 1 430 991 88 330 1 519 321 287 171 227 105 402 941 9 200 2 000 641 246 767 672 86 035 238 037 1 091 744 54 000 15 000 4 502 500 1 000 -500 4 002 1 800 -1 800 2 202 2 202 -

16 457

2 202

Az Intézet árbevétele a változó OEP volumen korlát, a vállalkozási tevékenység elhatárolásának és a 2015-ben elfogadott, de 2014-es gazdasági évet érintő Önkormányzati támogatásnak köszönhetően– az előző, 2014-es bázis évhez viszonyítva – várhatóan 57,456 millió Ft-tal kevesebb lesz Kiadások tekintetében összességében elmondható, hogy míg az anyagjellegű-, rendkívüli ráfordítások és az értékcsökkenési leírás esetében kis mértékű költség növekedéssel kalkulálunk, addig a személyi jellegű ráfordítások és az egyéb jellegű ráfordítások terén


jelentős mértékű csökkenés várható. Ezáltal a 2015-ös gazdasági évben az előző, 2014es bázis évhez viszonyítva közel 43,2 millió forintos, 2,34%-os megtakarítás várható. 2015-ös évben a szakellátás területén mindamellett, hogy folytatni kívánjuk a korábbi évben megkezdett szakmai fejlesztéseket, szeretnénk a munkakörülmények javítására is nagyobb figyelmet fordítani. 2015-ben tervezzük a Thököly úti radiológiai szakrendelésen a mammográf vizsgálatok elvégzésének lehetőségét. Ehhez a szükséges szakmai emberi erőforrás már rendelkezésünkre áll, a tárgyi feltételeket pedig a 2015-ös év 2. negyedévében tervezzük megteremteni. Tervezzük továbbá a Thököly úti Fizikotherápia, Kardiológia fejlesztését, kibővítését. Ennek köszönhetően kulturáltabb, kényelmesebb és nem utolsó sorban modernebb környezetben történhet a betegellátás. Fontos szakmai célkitűzés még, hogy a Laborban a vérvételre történő várakozási idő jelentősen lecsökkenjen. A védőnői szolgálat területén is az eszközpark további korszerűsítést, illetve a területiés iskolai védőnők igényeit kielégítő számítógépes program beszerzését tervezzük. Úgy véljük, hogy egy jól felszerelt, minőségi szolgáltatást nyújtó védőnő – mivel munkájából kifolyólag olyan helyekre is eljuthat, melyre nem biztos, hogy szakorvos eljut – jelentős mértékben tudná javítani Intézetünk, a betegellátás presztizsét. Az egészségügyi szolgáltató a 2015-ös évben – a XVIII. kerületi Önkormányzat támogatásának köszönhetően – tovább folytatja a Humán Papilloma Vírus (HPV) elleni védőoltás beadását. A lányok – kik a központi beszerzés segítségével jutnak hozzá az ingyenek védőoltáshoz – mellett azonban most már a fiúk 4 komponensú HPV elleni védőoltását támogatja az Önkormánmyzat. Az munkakörülmények javítását, adminisztráció csökkentését célozza meg az az elképzelés, hogy az év folyamán bevezetjük az e-munkaidő nyilvántartó programot, illetve az informatikai osztály segítségével olyan folyamat-fejlesztéseket szeretnénk megvalósítani (leginkább a belső kommunikáció fejlesztésével), melyek nagymértékben könnyítik a munkafolyamatokat (HR, Leltár, Pénzügy, Munkaügy stb.) és jelentősen javítják a pontosságot, határidők betartását, betrthatóságát. A 2013 októberétől új ambuláns programot használ Intézetünk. Többek között ennek és a folyamatosan elöregedő számítógép parknak köszönhetően a 2014-es évben megkezdtük a számítógéppark korszerűbbre cserélését. Ennek a korszerűsítési folyamatnak a végére érkezik az egészségügyi szolgáltató a 2015-ös év második felében. Ha ez a korszerűsítés teljes mértékben megvalósul (kiegészülve a TIOP 2.3.3. projekt keretében igényelt eszközökkel), ekkor elmondható lesz, hogy Intézetünk az egészségügyi szolgáltatók közül az egyik legbiztonságosabb és legmodernebb informatikai rendszerrel rendelkezik. 2015-ös évben nagyobb volumenű ingatlan felújítást önerőből nem tervezünk. A szükséges munkálatokat az Önkormányzattal egyeztetve valósítjuk meg. Ezek közé


tartozik a Kondor Béla sétány 13. szám alatti gyermekorvosi rendelő tetőszigetelésének javítása és a Thököly úti parkolók felújítása. Eddigi évek gyakorlataitól eltérően a 2015-ös évben hét alkalommal tervezünk lakossági szűrőnapot tartani a Thököly úti és a Nemes utcai szakrendelő épületében. A 7 szűrőnapból négyet tavasszal a maradék hármat pedig – az éves betegforgalmi szezonalitást figyelembe véve – kora ősszel tervezzük megvalósítani.


............................................................ dr. Maitz László ügyvezető igazgató



Pestszentlőrinc-Pestszentimre Egészséügyi Szolgáltató Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság. Üzleti jelentése

Recommend Documents