PERSONEELSVERENIGING PROMETHEUS
JAARREKENING 2012
Informatie over de personeelsvereniging Prometheus via het secretariaat of e-mail/ internet Bezoekadres secretariaat CAPV Prometheus Mekelweg 5 2628 CC DELFT Telefoon: 015 - 278 5233 Openingstijden: dinsdag t/m vrijdag van 12.00 tot 14.00 uur. E-mail:
[email protected] Internet: http//www.prometheus.tudelft.nl Ingeschreven bij de KvK onder nr. V 40397101
2
INHOUDSOPGAVE
Pagina Voorwoord door de penningmeester
3
Waarderingsgrondslagen
4
Balans
5
Staat van Baten en Lasten
6
Toelichting op de balans
7
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten
8
Begroting 2013
9
Verslag van de kascommissie
10
Ondertekening door het bestuur van de PV Prometheus
11
3
Voorwoord,
Het bestuur presenteert hierbij de jaarrekening over het boekjaar 2012. Het was een geslaagd verenigingsjaar met vaak bijzondere activiteiten. Voor nagenoeg alle activiteiten was goede belangstelling en gelukkig kwam het zelden voor dat leden teleurgesteld moesten worden. Ook financieel gezien is dit jaar positief uitgevallen. De belangstelling voor de dagtochten veroorzaakten zoals voorgaande verslagjaren een exploitatietekort, echter dit bleef binnen het begrotingsverlies. Activiteiten blijven goed in de belangstelling en wij willen geen nee verkopen dus een extra bus of activiteit wordt georganiseerd om aan de vraag te kunnen voldoen. De vereniging staat er financieel beter voor. Het vermogen is op dit moment toereikend om normale exploitatietekorten in de toekomst te kunnen opvangen. Het eigen vermogen steeg dit verslagjaar en zodoende zijn opnieuw reserves aangelegd om eventuele toekomstige verliezen op te kunnen vangen. Het lopend begrotingsjaar zal indien er zich geen calamiteiten voor doen de huidige stand doen handhaven. Een aanbevolen minimum om calamiteiten te kunnen opvangen is 50.000 euro. Er zijn scenario's denkbaar, waarbij de 50.000 euro al te laag zou kunnen zijn. De waarderingsgrondslagen vertellen iets over o.a. de waarde van het Eigen Vermogen. Deze grondslag geeft dus aan waar dit Eigen Vermogen voor staat. Een woord van dank aan alle leden van onze vereniging voor hun bijdragen en ondersteuning in het afgelopen jaar. Tevens Namens het bestuur De penningmeester,
Ton Visser
4
WAARDERINGSGRONDSLAGEN
Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met de lineaire afschrijving. De afschrijving in procenten wordt gebaseerd op de verwachte levensduur van de betreffende activa.
Voorraden De eventueel onder deze post opgenomen voorraden zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs.
Vermogen Het vermogen is opgebouwd uit de resultaten over de afgelopen jaren en dient als buffer voor het opvangen van exploitatietekorten c.q. voor de continuiteit van de vereniging.
Bestemde reserves/voorzieningen Voor bepaalde doelstellingen kunnen bedragen worden gereserveerd. Het saldo van deze posten staat binnen de doelstellingen van de vereniging ter beschikking van het bestuur. Reserves behoren tot het eigen vermogen. Voorzieningen zijn met redelijke zekerheid te verwachten verliesposten. Hiermee wordt het zogenaamde "voorzichtigheidsbeginsel" toegepast. Dit is niet meer of minder dan op een verantwoorde manier inspelen op de toekomst.
Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn tegen actuele waarde opgenomen.
Grondslagen van de resultaatbepaling Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. De bijdragen van de leden worden verantwoord in het boekjaar waarin deze zijn ontvangen en/of zijn toegezegd.
5
Balans 2012 Per 31-12-2012
2012
2011
2010
ACTIVA Materiele vaste activa Voorraden
-
-
-
50
800
8.600
Overige activa
37.876
67.945
47.739
Liquide middelen
48.579
66.730
35.218
86.505
135.475
91.557
75.138 5.000 6.367
56.136 5.000 74.341
41.800 49.756
86.505
135.475
91.557
Totaal activa
Passiva Vermogen Voorzieningen Overlopende passiva Totaal passiva
6
Staat van Baten en Lasten 2012 Over de periode 1 januari 2012 t/m 31 december 2012
Begroting 2012
Realisatie 2012
Realisatie 2011
BATEN Programma activiteiten: Reizen Prometheus Bus- en dagtochten Gezinsactiviteiten Workshops Campusactiviteiten Sportactiviteiten Voorstellingen Algemeen Voorstellingen Theater de Veste(incl sponsoring) Sinterklaasfeest Kerstviering voor gepensioneerden Lustrumviering + diversen
sub totaal opbrengsten activiteiten Bijdragen: Bijdrage TU Delft Contributie leden Rente opbrengsten
sub totaal overige baten Diverse baten: Vrijval restant reservering/Sponsoring TOTAAL BATEN
125.000 21.700 4.500 17.250 8.000 10.500 30.000 21.000 4.000 30.000 -
136.043 10.653 6.936 10.472 4.507 3.778 20.767 4.951 12.933 0 52.606
69.122 10.616 6.172 9.038 4.178 3.601 28.708 20.983 3.920 0 0
271.950
263.646
156.337
45.000 58.000 1.500
45.000 64.192 1.225
45.000 56.333 1.246
104.500 -
110.417
102.579
2.000
378.450
0 374.063
1.000 259.916
125.000 31.000 9.000 23.000 16.000 14.000 40.000 26.000 21.000 30.000 1.000
142.391 16.664 15.256 23.976 16.665 5.587 22.600 9.191 12.933 0 52.606
69.122 14.794 9.559 14.929 10.535 7.899 43.207 22.490 17.029 0 0
336.000
317.869
209.563
1.000 1.500 750 1.000 11.000 2.500 5.000 6.500 7.500 3.000 -
1.940 0 243 0 12.078 1.677 6.657 7.379 5.760 1.457 0
693 1.232 310 0 6.931 1.782 4.400 6.393 6.240 3.036
39.750
37.191
31.017
-
15.000
15.000
375.750
370.060
255.580
2.700
4.003
4.335
LASTEN Programma activiteiten: Reizen Prometheus Bus- en dagtochten Gezinsactiviteiten Workshops Campusactiviteiten Sportactiviteiten Voorstellingen Algemeen Voorstellingen Theater de Veste(incl sponsoring) Sinterklaasfeest Kerstviering voor gepensioneerden Lustrumviering + diversen
sub totaal programma activiteiten Algemene kosten: Inval en uitzendkrachten Opleidingen/cursussen Huren Jubilea en lustrum vierende dochters Drukwerk Ledenwerving (alleen campagne, geen porto) Representatie- Promotie - Advertentiekosten Algemene kosten (kantoorart.etc.) Bijdrage aan Prometheus Plus Overige (verzekeringen,girokosten) Afschrijvingen
sub totaal algemene kosten Bijzondere lasten/Dotaties reserves TOTAAL LASTEN SALDO (het saldo komt ten laste/gunste van het vermoge
7
TOELICHTING op de BALANS ACTIVA Materiele vaste activa
0
Afschrijvingen in verslagjaar Totaal
Voorraden
-
50 50 Totaal
50
Totaal
37.876 37.876
Overige activa 37.876 Transitoria 2012 Te ontvangen bedragen, Vooruitbetaalde kosten
Vorderingen 0 Toezeggingen bijzondere bijdragen door CvB Liquide middelen Deze bestaan uit: ING Rekening courant RABO RC RABO Reisrekening RABO Kapitaalrekening ING RMR Kas
-
48.579
Totaal
2012 247 4.102 973 43.257 0 0 48.579 86.505
Totaal Activa
PASSIVA Vermogen 75.138 Stand per 01-01-2012 exclusief resultaat verslagjaar Reserves Saldo boekjaar (zie Staat van Baten en Lasten op blz.5) Totaal Voorzieningen
5.000
46.136 25.000 4.002 75.138 5.000
TRANSITORIA (OVERLOOP PASSIVA) Het betreft hier nog te betalen rekeningen/reserveringen die drukken op het oude boekjaar maar betaald/verrekend werden in het nieuwe boekjaar. Specificatie Transitoria 6.367 Vooruitontvangen activiteiten 2013 Diverse nog te betalen posten 2012 Totaal Totaal Passiva
2012 6.367 6.367 86.505
8 TOELICHTING op de STAAT van BATEN en LASTEN Alleen daar waar de realisatie sterk afwijkt van de begroting wordt een korte toelichting gegeven. Verder wordt verwezen naar het verslag van de secretaris waarin de activiteiten van 2012 worden toegelicht. De buitenland reizen en het Kerst- en Sinterklaasfeest worden ongeacht resultaat meegenomen in de analyse. Reizen
BATEN Begroting Realisatie
Exploitatie reizen Prometheus Totaal
LASTEN Begroting Realisatie
125.000
136.043
125.000
142.391
125.000
136.043
125.000
142.391
Resultaat Begroting Realisatie 0
6.348-
6.348-
Diverse buitenlandse reizen zijn georganiseerd door Prometheus (Malta en Italie) en door Prometheus Plus De Elzas en een reis binnen Nederland. Helaas was er net niet genoeg belangstelling voor de reizen naar Argentinie en Marmaris, om deze kostendekkend te maken en zijn deze tot grote teleurstelling van velen geannuleerd. Thans wordt hier beter op geanticipeerd door vooraf bekend te maken m.b.v. een staffel wat de meerkosten zullen zijn. Een buitenlandse reis naar Disney Parijs viel voor een aanzienlijk gedeelte onder de familieactiviteiten en is zodoende met een negatief resultaat afgesloten. Alle reizen werden dit jaar door de leden weer bijzonder gewaardeerd. Bus- en dagtochten/ voorstellingen Alg LASTEN Resultaat BATEN Familieactiviteiten Begroting Realisatie Begroting Realisatie Begroting Realisatie 55.500 38.356 79.000 54.520 23.500 22.064 In 2012 werden veel verschillende activiteiten gehouden en de deelnemers waren dan ook zeer enthousiast. Er was wat meer financiele ruimte om de activiteiten uit te voeren en zelfs meer te organiseren wat in een aantal gevallen tot hogere kosten heeft geleid. Verder wordt verwezen naar het verslag van de secretaris over de activiteiten in het verslagjaar. Feesten LASTEN BATEN Begroting Realisatie Begroting Realisatie A) Kerstfeest 30.000 30.000 Lustrum 52.606 52.606 B) Sinterklaasfeest 4.000 12.933 21.000 12.933 Totaal 34.000 3.920 51.000 17.029
Resultaat Begroting Realisatie 17.000 17.000
-
In het verslagjaar vierde de TUD haar 170-jarig lustrum en op 1 mei 2012 werd een excursiedag georganiseerd met verschillende activiteiten t.b.v. gepensioneerde medewerkers. Na de activiteiten werden alle groepen met de bus naar het schip de SS Rotterdam gebracht. Er was onder de deelnemers een groot enthousiasme voor de acitiviteiten en hoge waardering voor de organisatie van dit evenement te bemerken. De kosten van de feesten zijn m.i.v. 2012 volledig voor het CvB. Vanaf heden zullen deze dus budgetneutraal in de begroting worden opgenomen. Theater de Veste en Pathé
BATEN Begroting 21.000
Realisatie 4.951
LASTEN Begroting 26.000
Realisatie 9.191
Resultaat Begroting 5.000
Realisatie 1.507
Prometheus is sponsor van de zondagochtendconcerten bij Theater de Veste, waardoor de leden de concerten tegen een sterk gereduceerd tarief kunnen bezoeken. Dit veroorzaakt dan ook altijd een negatief resultaat. Daarnaast bieden Theater de Veste en Prometheus een aantal voorstellingen aan, waarbij beiden een bijdrage leveren in de vorm van een korting op de kaartprijs. In het kader van promotie zijn ook een aantal gratis Pathé kaarten uitgegeven. Workshops, sport en Campusactiviteiten
BATEN Begroting Realisatie 34.500 18.757
LASTEN Begroting Realisatie 51.000 46.228
Resultaat Begroting Realisatie 16.500 16.547
In 2012 zijn er veel workshops georganiseerd en ook herhaald om aan de stroom aanmeldingen te kunnen voldoen.De campusactiviteiten zijn begonnen als een activiteit om Prometheus onder de aandacht op de campus te brengen, en het werkt. Campusactiviteiten worden over het algemeen druk bezocht en omdat de eigen bijdrage bewust heel laag is gehouden of soms zelfs volledig gratis is loopt het verlies snel op. Deze activiteiten vinden vooral door medewerkers gretig aftrek hoewel gepensioneerde medewerkers steeds vaker de weg naar naar deze activiteiten weten te vinden.
9
Begroting 2013 Over de periode 1 januari 2013 t/m 31 december 2013 Begroting 2013
Realisatie 2012
Realisatie 2011
BATEN Programma activiteiten: Reizen Prometheus Bus- en dagtochten Gezinsactiviteiten Workshops Campusactiviteiten Sportactiviteiten Voorstellingen Algemeen Voorstellingen Theater de Veste(incl sponsoring) + Pathé Sinterklaasfeest Kerstviering voor gepensioneerden Lustrum TUD / Lustrum Prometheus subtotaal programma activiteiten Bijdrage TU Delft Contributie leden Rente opbrengsten subtotaal overige baten Bijzondere baten Vrijval restant reservering/Sponsoring TOTAAL BATEN
150.000 12.250 8.750 18.750 8.750 4.500 26.250 21.000 15.000 30.000 295.250 45.000 63.000 1.500 109.500
136.043 10.653 6.936 10.472 4.507 3.778 20.767 4.951 12.933 52.606 263.646 45.000 64.192 1.225 110.417
69.122 10.616 6.172 9.038 4.178 3.601 28.708 20.983 3.920 156.337 45.000 56.333 1.246 102.579
404.750
374.063
1.000 259.916
150.000 17.500 17.500 25.000 17.500 6.000 35.000 15.000 15.000 30.000 25.000 353.500
142.391 16.664 15.256 23.976 16.665 5.587 22.600 9.191 12.933 52.606 317.869
69.122 14.794 9.559 14.929 10.535 7.899 43.207 22.490 17.029 209.563
2.000 1.000 500 1.000 12.000 2.000 7.000 7.500 6.000 2.000 41.000
1.940 243 12.078 1.677 6.657 7.379 5.760 1.457 37.191
693 1.232 310 6.931 1.782 4.400 6.393 6.240 3.036 31.017
-
15.000
15.000
394.500
370.060
255.580
10.250
4.003
4.335
LASTEN Programma activiteiten: Reizen Prometheus Bus- en dagtochten Gezinsactiviteiten Workshops Campusactiviteiten Sportactiviteiten Voorstellingen Algemeen Voorstellingen Theater de Veste(incl sponsoring) + Pathé Sinterklaasfeest Kerstviering voor gepensioneerden Lustrum TUD / Lustrum Prometheus subtotaal programma activiteiten
Algemene kosten: Inval en uitzendkrachten Opleidingen/cursussen Huur (Aula/sportruimte) Jubilea en lustrum vierende dochters Drukwerk e.d. Ledenwerving (alleen campagne, geen porto) Representatie- Promotie - Advertentiekosten Algemene kosten (kantoorart.etc.) Bijdrage aan Prometheus Plus Overige (verzekeringen,girokosten) Afschrijvingen subtotaal algemene kosten Dotaties aan reserves en voorzieningen TOTAAL LASTEN SALDO (het saldo komt ten laste/gunste van het vermogen)
10
VERSLAG van de KASCOMMISSIE
De kascommissie verklaart, dat zij aan de hand van de gebruikelijke methodieken a)
de Exact administratie
b)
de dagafschriften van de banken
c)
de betaalde facturen en ontvangstbewijzen
De jaarrekening 2012 en de toelichtingen hierop heeft gecontroleerd en in orde bevonden. De kascommissie stelt de algemene ledenvergadering voor om het bestuur decharge te verlenen.
De heer J.P. Lispet datum: 14 maart 2013
Mevrouw M. Purmer Wagener datum: 14 maart 2013
11
ONDERTEKENING DOOR HET BESTUUR
Delft,
15-3-2013
Namens het bestuur van de P.V. Prometheus:
J.M. Kok Voorzitter
W. Schuite Secretaris
A.A.W. Visser Penningmeester
