PENGENDALIAN INTERN TERHADAP PAKET DAN TERHADAP PAKET DAN PENERIMAAN KAS PADA PT. CITRA VAN TITIPAN PT. CITRA VAN TITIPAN KILAT Nama : Thomas Arisetya Haryono NPM : 40209571 P bi bi Pembimbing : Dr. D Masodah,SE,MM. M d h SE MM
BAB I PENDAHULUAN • Banyak perusahaan sejenis (Pesaing) yang bermunculan sehingga TIKI dituntut agar lebih berkompetisi untuk tetap mempertahankan kelangsungan usahanya. • Antisipasi untuk menghindari atau mencegah terjadinya k hil kehilangan d keterlambatan dan k l b proses pengantaran paket, k serta meminimalisir terjadinya penyelewengan atau penyalahgunaan uang kas. kas • Tujuan-tujuan perusahaan yang harus dicapai seperti mengoptimalkan laba, laba efisiensi, efisiensi dan menciptakan suatu sistem akuntansi yang baik.
Tujuan dan Manfaat • Untuk mengetahui pengendalian intern yang dijalankan pada PT. Citra Van Titipan Kilat • Untuk mengetahui apakah pengendalian intern pada PT. Citra Van Titipan Kilat sudah berjalan dengan baik
BAB II TEMPAT KERJA PRAKTEK PT. Citra Van Titipan Kilat l adalah d l h perusahaan h jasa titipan, dengan berbagai macam jasa layanan titipan, seperti Sameday Service, Service Over Night Service, Service Two Days Service, Service dan Regular Service, yang berkedudukan di Jalan Raden Saleh No. 2 Jakarta Pusat.
BAB III METODE PRAKTEK Beberapa metode digunakan dalam rangka mengumpulkan data yang dibutuhkan untuk menyusun laporan kerja praktek ini, antara lain : 1 Wawancara 1. W 2. Studi Pustaka
BAB IV Hasil Kerja Praktek Produk TIKI : • SS : Sameday Service • ONS : OverNight Service • TDS : Two Days Service • REG : Regular Service y TIKI : Layanan • Asuransi • Packingg • Claim • Discount
Dokumen yang digunakan • • • • • • • • •
BTTKB (Bukti Tanda Terima Kiriman Barang) ( k d ) Formulir Barang Khusus Surat Penutupan Asuransi Jasa Pengiriman Formulir Perjanjian Kerjasama Pengiriman Barang dan Dokumen Pick Up Note (Nota Jemput) Packing List SMU (Surat Muatan Udara) Tanda Bukti Kas Masuk Invoice dan Kuitansi
Fungsi-fungsi yang terkait (Tunai) • • • • • • • •
• Accounting Cash Sales • Customer Service Customer Service R Repack k Manifest Traffic Incoming Sorting g g Courier POD (Proof Of Delivery) POD (Proof Of Delivery) Cashier
Fungsi-fungsi yang terkait (Kredit) • • • • • • • •
Sales Marketing Pi k Pick up Manifest (Entry) Manifest (Sortir) Traffic Incoming Sorting Courier POD (Proof Of Delivery)
• Invoice • Collector • Cashier • Accounting • Customer Service
Prosedur pengiriman paket (tunai)
Prosedur Pengiriman Paket (Kredit)
Prosedur Penerimaan Kas (Tunai) • Cash Sales menerima pembayaran dari relasi Uang,Copy TTK ,Tanda ukti Kas Masuk diserahkan • Uang,Copy BTTKB,Tanda Bukti Kas Masuk diserahkan kepada Cashier g g g • Pencocokan dokumen dengan uang. Jika cocok uang disetorkan ke Bank • Membuat Copy Cash • Seluruh dokumen (copy BTTKB, Tanda Bukti Kas Masuk, dan Copy Cash) diserahkan kepada Accounting • Accounting membuat laporan keuangan dan arsip dokumen.
Prosedur Penerimaan Kas (Kredit) • Invoice Department membuat daftar tagihan dan diserahkan kepada Collector Department untuk proses penagihan. ih • Uang yang diterima Collector dicatat dalam Tanda Bukti Kas Masuk dan diserahkan ke Cashier bersamaan Kas Masuk, dan diserahkan ke Cashier bersamaan dengan kuitansi dan surat tagihan(invoice) • Cashier mencocokan dokumen penerimaan kas dengan Cashier mencocokan dokumen penerimaan kas dengan uang. Bila cocok , uang disetorkan ke Bank. • Membuat copy cash dan menyerahkan seluruh Membuat copy cash dan menyerahkan seluruh dokumen kepada Accounting • Accounting membuat laporan keu. dan arsip Accounting membuat laporan keu. dan arsip
Proses Pengarsipan pada TIKI • Pengurutan dokumen‐dokumen yang sudah diberi nomor urut sesuai tanggal diberi nomor urut sesuai tanggal. • Dokumen‐dokumen tersebut diikat dan dimas kkan ke dalam lemari an s dah diberi dimasukkan ke dalam lemari yang sudah diberi nomor. • Tanggal Dokumen dan Nomor Lemari di input ke dalam komputer dengan menggunakan Ms. Excel.
KESIMPULAN DAN SARAN KESIMPULAN : • Pengendalian Intern pada TIKI sudah baik dapat dibuktikan dengan adanya pemisahan tugas secara fungsional dan penggunaan dokumen‐dokumen SARAN : • Pada proses pengarsipan sebaiknya tidak hanya tanggal yang diinput, melainkan isi detail dokumen tersebut • Pada proses pengarsipan sebaiknya menggunakan d b k k teknologi intranet yang terhubung dengan divisi lain.
