PENGARUH PEMBIAYAAN MUDHARABAH TERHADAP PENINGKATKAN KESEJAHTERAAN PELAKU UMKM (studi kasus BMT Maslahah Capang Pandaan)

Muhammad Nizar

287

PENGARUH PEMBIAYAAN MUDHARABAH TERHADAP PENINGKATKAN KESEJAHTERAAN PELAKU UMKM (studi kasus BMT Maslahah Capang Pandaan) Oleh: Muhammad Nizar [email protected] Universitas Yudharta Pasuruan Abstrak: Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh pembiayaan mudharabah di BMT maslahah capem pandaan dalam meningkatkan kesejahteraan pelaku UMKM dipandaan kabupaten pasuruan. Pendekatan penelitian adalah penelitian kuantitatif dengan sumber data yang digunakan adalah data primer dan skunder. Berdasarkan perhitungan uji t didapatkan thitung pembagian keuntungan sebesar 3,250 lebih besar dari nilai ttabel 2,012 dan nilai signifikansi 0,002 lebih kecil dari 0,05 (0,002 < 0,05) sehingga menunjukkan bahwa terdapat pengaruh signifikan antara pembagian keuntungan terhadap kesejahteraan pelaku UMKM. Dan untuk thitung penentuan usaha sebesar 2,082 lebih besar dari nilai ttabel 2,012 dan nilai signifikansi 0,043 < 0.05 sehingga menunjukkan bahwa penentuan usaha meningkatkan kesejahteraan pelaku UMKM. Perhitungan uji F didapatkan nilai Fhitung 6.807 lebih besar dari nilai Ftabel 3,20 dan angka signifikansi 0.003 lebih kecil dari alpha 5% sehingga menunjukkan bahwa terdapat pengaruh signifikan antara pembagian keuntungan dan penentuan usaha terhadap kesejahteraan pelaku UMKM. Nilai koefisien determinasi sebesar 47,4 % artinya Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

288

Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Terhadap Peningkatan Kesejahteraan Pelaku UMKM

perubahan terhadap kesejahteraan pelaku UMKM disebabkan oleh pembagian keuntungan sebesar 47,4 %, sedangkan perubahan terhadap peningkatan pendapatan disebabkan oleh faktor lain sebesar 52,6%. Kata kunci: pembiayaan mudharabah, pembagian keuntungan, penentuan usaha dan kesejahteraan pelaku UMKM. Pendahuluan Pertumbuhan Baitul Maal Wa Tamwil (BMT) di Indonesia terus berkembang, lembaga yang mempunyai padanan kata usaha mandiri terpadu ini secara konseptual mempunyai dua fungsi sekaligus yang pertama yaitu sebagai pengembangan harta (baitul tamwil) dan fungsi yang kedua yaitu menerima titipan dana zakat, infak, dan sedekah (baitul maal) serta mengoptimalkan distribusinya sesuai peraturan dan amanahnya.1 BMT lahir di tengah-tengah masyarakat sebagai alternatif solusi pendanaan yang mudah, cepat, dan terhindar dari jerat rentenir, serta mengacu pada prinsip syariah. Salah satu produk BMT untuk membantu masyarakat yang mengalami kesulitan dalam memperoleh modal usaha adalah pembiayaan mudharabah. Pembiayaan mudharabah yang ditawarkan oleh BMT banyak menjadi pilihan masyarakat untuk menutup kekurangan modal mereka. Baitul Maal Wa Tamwil (BMT) merupakan salah satu model lembaga keuangan syariah yang paling sederhana yang saat ini banyak muncul di Indonesia bahkan hingga ribuan BMT, yang bergerak di kalangan masyarakat ekonomi bawah dan mengembangkan Yeyen Rostiyani,. BMT Harus Menentukan Jati Dirinya. www.republika.co.id., 2010. Diakses 07 April 2016. 1

Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

289

usahausaha produktif dan investasi dalam rangka meningkatkan ekonomi bagi pengusaha kecil yang berdasarkan prinsip-prinsip syariah yang kemudian disalurkan melalui pembiayaan-pembiayaan.2 Dengan perkembangan teknologi, maka semakin berkembang pula kegiatan usaha yang dilakukan BMT yang salah satunya adalah BMT Maslahah Sidogiri Pandaan Kabupaten Pasuruan. BMT memiliki fungsi sebagai lembaga keuangan dan juga sebagai lembaga ekonomi. Sebagai lembaga keuangan BMT bertujuan untuk membantu meningkatkan dan mengembangkan potensi umat dalam program pengentasan kemiskinan, membantu para pengusaha lemah untuk mendapatkan modal pinjaman dan menciptakan sumber pembiayaan dan penyediaan modal bagi anggota dengan prinsip syariah.3 Modal sangatlah penting dalam kegiatan usaha, bahkan dalam meningkatkan produktifitas dan sebagai alat untuk mengukur tingkat pendapatan. Pendapatan dalam ilmu ekonomi teoritis adalah hasil yang diterima, baik berupa uang maupun lainnya atas penggunaan kekayaan (jasa manusia). Tersedianya modal yang cukup akan memungkinkan suatu badan usaha untuk dapat mempertahankan eksistensinya dan dapat melaksanakan kegiatan sehari-hari dengan lancar. Pembiayaan mudharabah merupakan wahana utama bagi perbankan syariah (termasuk BMT), untuk memobilisasi dan masyarakat yang berserak dalam jumlah besar dan untuk menyediakan berbagai fasilitas, antara lain fasilitas pembiayaan bagi para pengusaha. Ilmi, Makhalul. Teori dan Praktek Mikro Keuangan Syariah, (Yogyakarta: UII Press, 2002), hal. 34. 3 Ahmad Hasan Ridwan. BMT & Bank Islam. (Bandung: Pustaka Bani Quraisy), hal., 33. 2


290


Pembiayaan Mudharabah adalah bank menyediakan pembiayaan modal investasi atau modal kerja secara penuh, sedangkan nasabah menyediakan proyek atau usaha lengkap dengan manajemennnya. Hasil keuntungan dan kerugian yang dialami nasabah dibagikan atau ditangggung bersama antara bank dan nasabah dengan ketentuan sesuai kesepakatan bersama. Selanjutnya, pada saat jatuh tempo nasabah berkewajiban mengembalikan modal kepada bank, baik dengan cara dicicil atau dilunasi seluruhnya. Pemberlakuan bagi hasil antara pihak nasabah dengan bank berlangsung selama modal yang diberikan bank tersebut belum dikembalikan seluruhnya.4 Dengan adanya pembiayaan mudharabah BMT Maslahah sidogiri yang mempunyai cabang pembantu di kecamatan pandaan kabupaten pasuruan merupakan salah satu alternative terhadap para pengusaha kecil di wilayah Pandaan dan sekitarnya dalam menjalankan usahanya. Karena dengan implikasi penerapan sistem pembiayaan mudharabah. Sekurang-kurangnya dapat meringankan beban bunga. Prinsip pembiayaan mudharabah menggunakan prinsip bagi hasil dan diharapkan dapat saling menguntungkan antara kedua belah pihak. Jika pembiayaan mudharabah ini diterapkan sesuai dengan ketentuan syariah dan dijalankan oleh para pelaku usaha dengan benar maka pembiayaan tersebut berpotensi meningkatkan kegiatan usahanya termasuk para pengusaha mikro kecil menengah (UMKM) di Pandaan Kabupaten Pasuruan dan sekitarnya. Karena salah satu tujuan BMT disamping memberdayakan perekonomian rakyat, industri lokal, juga membantu meningkatkan usaha ekonomi untuk kesejahteraan anggota pada khususnya dan masyarakat pada 4

Ibid., hal., 33. Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

291

umumnya. Akan tetapi pada kenyataannya pemberian pembiayaan mudharabah kepada para pengusaha kecil khususnya belum benar-benar menunjukan adanya peningkatan terhadap kegiatan usaha. Karena yang terjadi dilapangan masih banyak pengusaha yang dibiayai ole BMT tersebut masih merasakan kesulitan untuk mengembangkan usaha yang dimilikinya. Dari permasalahan itu biasa saja terjadi apakah pola pembiayaan mudharabah yang telah diterapkan BMT sudah sesuai dengan aturan main yang berlaku atau tidak? Dan apakah pengusaha kecil itu sendiri memiliki keterbatasan dalam meningkatkan pendapatan dari usaha yang dimilikinya sehingga usaha tersebut tidak mampu untuk berkembang? Berikut penelitian terkait Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Di Bmt Maslahah Capem Pandaan Dalam Meningkatkan Kesejahteraan Pelaku Umkm Di Pandaan Kabupaten Pasuruan” Pengertian Pembiayaan Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank, yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit unit.5 Pendapat lain mendefinisikan pembiayaan atau financing, yaitu pendanaan yang diberikan oleh suatu pihak kepada pihak lain untuk mendukung investasi yang telah direncanakan, baik dilakukan sendiri maupun lembaga. Dengan kata lain pembiayaan adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telah direncanakan.

Muhammmad Syafi’i Antonio, Bank Syariah dari Teori ke Praktik, (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), hal 160. 5


292


Sedangkan menurut UU RI No. 10 tahun 1998 tentang perbankan pada pasal 1 butir 12 yang dimaksud dengan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.6 Berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan tersebut, setiap nasabah bank syariah yang mendapat pembiayaan dari bank syariah apapun jenisnya, setelah jangka waktu tertentu wajib hukumnya untuk mengembalikan pembiayaan tersebut kepada bank syariah berikut imbalan atau bagi hasil atau tanpa imbalan untuk transaksi dalam bentuk qardh telah jang waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.7 Tujuan Pembiayaan Secara umum tujuan pembiayaan dibedakan menjadi dua kelompok yaitu: tujuan pembiayaan secara makro dan tujuan pembiayaan secara mikro.8 Secara makro pembiayaan bertujuan untuk: 1. Peningkatan ekonomi umat, artinya: masyarakat yang tidak dapat akses secara ekonomi, dengan adanya pembiayaan mereka dapat melakukan akses ekonomi. Dengan demikian dapat meningkatkan taraf ekonominya. 2. Tersedianya dana bagi peningkatan usaha, artinya: untuk pengembangan usaha membutuhkan dana tambahan. Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, (Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2005), hal 397. 7 Fathurrahman Djamil, Penyelasaian Pembiayaan bermasalah di Bank Syariah, (Jakarta: Sinar Grafika, 2012), hal 65. 8 Ibid., hal 17. 6


Muhammad Nizar

293

Dana tambahan ini dapat diperoleh melalui aktivitas pembiayaan. Pihak yang surplus dana menyalurkan kepada pihak minus dana, sehingga dapat tergulirkan. 3. Meningkatkan produktivitas, artinya: adanya pembiayaan memberikan peluang bagi masyarakat usaha mampu meningkatkan daya produksinya. Sebab upaya produksi tidak akan dapat jalan tanpa adanya dana. 4. Membuka lapangan kerja baru, artinya: dengan dibukanya sektor-sektor usaha melalui penambahan dana pembiayaan, maka sektor usaha tersebut akan menyerap tenaga kerja. Hal ini berarti menambah atau membuka lapangan kerja baru. 5. Terjadi distribusi pendapatan, artinya: masyarakat usaha produktif mampu melakukan aktifitas kerja, berarti mereka akan memperoleh pendapatan dari hasil usahanya. Penghasilan merupakan bagian dari pendapatan masyarakat. Jika ini terjadi maka akan terdistribusi pendapatan Analisis Pembiayaan Analisis pembiayaan adalah suatu kajian untuk mengetahui kelayakan dari suatu proposal pembiayaan yang diajukan nasabah.9 Analisis pembiayaan ini dilakukan guna memperkecil risiko pembiayaan bermasalah. Analisis pembiayaan merupakan tahap preventif yang paling penting dan dilaksanakan dengan profesional dapat berperan sebagai saringan pertama dalam usaha bank menangkal pembiayaan bermasalah. Sebelum memberikan pembiayaan kepada

Trisadini P. Usanti dan Abd. Shomad, Transaksi Bank Syariah, (Jakarta: Bumi Aksara, 2013), hal 67. 9


294


nasabah, bank syariah melakukan upaya preventif dengan melakukan analisis 5 C10, yaitu: 1. Character, penilaian karakter nasabah adalah untuk mengetahui itikad baik nasabah dalam memenuhi kewajibannya (willingness to pay) dan untuk mengetahui moral, watak, maupun sifat-sifat pribadi yang positif dan kooperatif. Karakter merupakan faktor yang dominan dan penting, karena walaupun calon nasabah tersebut cukup mampu untuk menyelesaikan utangnya, tetapi jika tidak mempunyai itikad baik tentu akan membawa berbagai kesulitan bagi bank di kemudian hari. 2. Capacity, yaitu kemampuan nasabah untuk menjalankan usaha guna memperoleh laba yang diharapkan sehingga dapat mengembalikan pembiayaan diterima. 3. Capital, adalah menilai jumlah modal sendiri yang diinvestasikan oleh nasabah dalam usahanya termasuk kemampuan untuk menambah modal apabila diperlukan sejalan dengan perkembangan usahanya. 4. Condition, yaitu kondisi usaha nasabah yang dipengaruhi oleh situasi social dan ekonomi. Yang mempengaruhi kondisi antara lain peraturan-peraturan pemerintah, situasi politik dan perekonomian dunia, kondisi ekonomi yang mempengaruhi pemasaran, produk, dan keuangan. 5. Collateral, yaitu aset atau benda yang diserahkan nasabah sebagai agunan terhadap terhadap pembiayaan yang diterimanya. Collateral tersebut harus dinilai oleh bank untuk mengetahui risiko kewajiban finansial nasabah kepada bank. Penilaian terhadap jaminan meliputi jenis, lokasi, bukti kepemilikan, dan status hukumnya.

10Ibid.

hal 67-69. Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

295

Tinjauan Pembiayaan Mudharabah Mudharabah berasal dari kata dharb ( ), yang berarti memukul atau berjalan. Pengertian memukul atau berjalan ini lebih tepatnya adalah proses seseorang memukulkan kakinya dalam menjalankan usaha.11 Dalam bahasa Arab, kata ini termasuk ke dalam kata yang memiliki banyak arti. Namun dibalik keluwesan kata ini, dapat ditarik benang merah yang dapat mencerminkan keragaman makna yang ditimbulkannya, yaitu bergeraknya sesuatu kepada sesuatu yang lain.12 Mudharabah adalah akad yang telah dikenal oleh umat muslim sejak zaman nabi, Bahkan telah diperaktikkan oleh bangsa arab sebelum turunya islam. Ketika nabi Muhammad SAW. Berprofesi sebagai pedagang, ia melakukan akad mudharabah dengan Khadijah. Dengan demikian, ditinjau dari segi hukum islam, maka praktik mudharabah ini dibolehkan, baik menurut Al-Qur’an, Sunnah maupun ijma. Pengertian UMKM Usaha kecil adalah usaha yang memiliki kekayaan bersih lebih dari lima puluh juta rupiah sampai dengan paling banyak lima ratus juta rupiah (tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha) atau memiliki hasil penjualan tahunan lebih dari tiga ratus juta rupiah sampai dengan paling banyak sebesar dua milyar lima ratus juta rupiah. Sedangkan usaha menengah adalah usaha yang memiliki kekayaan bersih lebih dari lima ratus juta rupiah sampai dengan paling banyak adalah sepuluh milyar rupiah (tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha) atau memiliki hasil penjualan Zainul Arifin MBA, Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah, Jakarta: Pustaka Alfabet, 2009, hal. 95. 12 Ibid.,hal. 80. 11


296


tahunan lebih dari dua milyar lima ratus juta rupiah sampai dengan paling banyak lima puluh milyar rupiah (UndangUndang Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2008). Pendekatan Penelitian Penelitian kuantitatif adalah penelitian ilmiah yang sistematis terhadap bagian-bagian dan fenomena serta hubungan antar-bagian dan fenomena tersebut. Penelitian kuantitatif sering digunakan, baik dalam ilmu alam maupun ilmu sosial, dari fisika dan biologi, sosiologi, jurnalistik, dan ekonomi. Istilah penelitian kuantitatif sering dipergunakan dalam ilmu-ilmu sosial untuk membedakannya dengan penelitian kulitatif. Tujuan penelitian kuantitatif adalah mengembanhgkan dan menggunakan model-model matematis, teori-teori, dan atau hipotesis yang berkaitan dengan fenomena alam. Proses pengukuran adalah bagian yang sentral dalam penelitian kuantitatif karena hal ini memberikan hubungan yang fundamental antara pengamatan empiris dan ekspresi matematis dari hubungan-hubungan kuantitatif.13 Dalam penelitian ini metode pendekatan penelitian adalah kuantitatif. Metode penelitian kuantitatif merupakan metode penelitian yang berlandaskan pada filsafat positivisme, digunakan untuk meneliti pada populasi atau sampel tertentu, teknik pengambilan sampel pada umumnya dilakukan secara random, pengumpulan data menggunakan istrumen penelitian, analisis data bersifat kuantitaif atau statistik dengan tujuan untuk menguji hipotesis yang telah

Abdullah boedi dan Ahmad saebani beni,.Metode penelitian ekonomi islam. (Bandung: CV Pustaka setia, 2014), hal. 26 13


Muhammad Nizar

297

ditetapkan.14 Pada penelitian ini pendekatan kuantitatif digunakan untuk mengetahui pengaruh pembiayaan mudharabah di BMT Maslahah Capem Pandaan Dalam Meningkatkan Kesejahteraan Pelaku UMKM Di Pandaan Kabupaten Pasuruan. Analisis dan Pembahasan 1. Validitas dan Reliabilitas Untuk mendapatkan data yang akan dilakukan penyebarannya kepada 50 responden, peneliti terlebih dahulu melakukan try out angket yang dibagikan kepada 25 responden unutk menguji validitas dan reliabilitas dari seluruh pernyataan dalam angket. Angket dibagi menjadi 2 variable bebas, yaitu pembagian keuntungan, penentuan usaha dan kesejahteraan sebagai variabel terikat. Dimana setiap variabel utama tersebut terdiri dari beberapa kisi-kisi pernyataan / indikator. Tabel 4.6 Hasil Uji coba Validitas kuesioner

Sugiyono. Metode Penelitian Bisnis. (Bandung: Alfabeta. 2010). hal.13 14


298


Tabel 4.6 menunjukkan bahwa, semua item pernyataan mempunyai rhitung> rtabel. Jumlah responden adalah 25 orang. Tabel 4.6 menjelaskan bahwa rhitung lebih besar daripada rtabel maka (ukuran) item dalam kuesioner penelitian adalah Valid. rtabel sebesar 0.396 sedangkan rhitung masing-masing pearson corelation total lebih besar dari 0.396.

Tabel 4.7 Hasil Analisis reliabilitas Reliabilitas adalah alat untuk mengukur suatu kuesioner yang merupakan indikator dari suatu variabel. Suatu kuesioner dikatakan reliabel atau handal jika jawaban pertanyaan adalah konsisten. Pengukuran hanya sekali dan kemudian hasilnya dibandingkan dengan uji statistik Cronbach Alpha (a). Suatu variabel dikatakan reliabel jika nilai Cronbach Alpha (a) > 0,601. Adapun dari hasil try out pada tabel 4.7, diperoleh data yang menyatakan bahwa dari semua pernyataan dalam angket yang diberikan kepada 25 responden hasilnya adalah reliable, ini terbukti dengan nilai cronbach’s alpha if item deleted masing-masing item semuanya bernilai > 0,601. 2. Hasil Analisis a. Uji Normalitas/Uji Linearitas Dan Asumsi Klasik Regresi Linier Berganda Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

299

1) Uji Normalitas/Uji Linearitas Uji normalitas data bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi, variabel residual memiliki distribusi normal. Untuk menguji apakah data-data yang dikumpulkan berdistribusi normal atau tidak dapat dilakukan dengan metode sebagai berikut : Uji statistik sederhana yang sering digunakan untuk menguji asumsi normalitas adalah dengan menggunakan uji normalitas dari Kolmogorov Smirnov.15 Metode pengujian normal tidaknya distribusi data dilakukan dengan melihat nilai signifikansi variabel jika signifikan lebih besar dari α = 5% maka menunjukkan distribusi data normal. Gambar 4.2 Normalitas/linieritas

Dari gambar grafik diatas menunjukkan pola grafik yang normal, terlihat dari titik distribusi data menyebar disekitar garis diagonal dan penyebarannya mengikuti garis diagonal. Artinya Abbi Satya”Uji Normalitas data dalam Klasik”http://solusismart.com/uji-normalitas-data/, pada tanggal 16/07/2016 pukul 17:46 15


Asumsi diakses

300


data berdistribusi normal dan asumsi kenormalan terpenuhi. 2) Autokorelasi Uji statistik yang digunakan untuk mendeteksi ada tidaknya autokorelasi dalam analisis ini adalah uji statistic Durbin-Watson, dengan menggunakan software Spss 23 diperoleh hasil berikut:

Tabel 4.8 Nilai Durbin Watson kemudian dibandingkan dengan nilai d-tabel. Hasil perbandingan akan menghasilkan kesimpulan seperti kriteria sebagai berikut: a) Jika d Jika d > (4 – dl), berarti terdapat autokorelasi negatif b) Jika d < d < (4 – dl), berarti tidak terdapat autokorelasi c) Jika dl < d < du atau (4 – du), berarti tidak dapat disimpulkan16

16Ariyoso,

“Uji Multikolinearitas dan Autokorelasi”, https://ariyoso.wordpress.com/2009/11/27/multikolinearita s-dan-autokorelasi/diakses pada tanggal 16/07/2016 pukul 23:49 Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

301

Gambar 4.3 daerah pengujian durbin watson Berdasarkan output tabel 4.8 diatas, diketahui nilai DW 1,508, nilai DW dibandingkan dengan nilai table signifikansi 5%, jumlah sample N=50 dan jumlah variabel independen 4 (K=4), maka diperoleh nilai dL 1.377 dan dU1.721. Jika dL < d < dU (1.377 < 1,508 <1.721) maka = tidak ada kesimpulan yang pasti. 3) Multikolinearitas Uji multikolinieritas bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi ditemukan adanya korelasi antara variabel bebas. Model regresi yang baik seharusnya tidak terjadi korelasi diantara variabel bebas. Dalam penelitian ini teknik untuk mendeteksi ada tidaknya multikolinearitas didalam model regresi dapat dilihat dari nilai tolerance dan, Variance inflation factor (VIF) nilai tolerance yang besarnya diatas 0,1 dan nilai VIF dibawah 10 menunjukkan bahwa tidak ada multikolinearitas diantara variabel bebasnya.


302


Dari tabel di atas diketahui nilai VIF kurang dari 10. Untuk nilai toleransi diatas 0,1 yaitu variabel X1 sebesar (0,754), X2 (0,721), X3 sebesar (0,693), dan X4 sebesar (0,668). Hal ini dapat diartikan bahwa tidak terjadi multikolinearitas. 4) Heteroskedastisitas Uji Heteroskedastisitas bertujuan apakah dalam model regresi ketidaksamaan varian dari residual satu pengamatan kepengamatan yang lain jika variance dari residual pengamatan yang lain tetap maka disebut Homoskedastisitas dan jika berbeda Heteroskedastisitas.

Gambar 4.4 Dari grafik Scatterplots terlihat bahwa titiktitik dari data menyebar secara acak serta tersebar baik di atas maupun di bawah angka nol pada sumbu Y dan tidak membentuk suatu pola tertentu. Hal ini dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi heteroskedastisitas pada model regresi atau data bersifat homoskedastisitas, sehingga model regresi layak digunakan untuk menganalisis pengaruh Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

303

pembiayaan mudharabah dalam meningkatkan kesejahteraan pelaku UMKM. b. Uji Hipotesis 1) Uji Regresi Linier Berganda Model persamaan regresi linier berganda digunakan untuk meramalkan Y. apabila semua nilai variabel independen diketahui, maka kita dapat menggunakan persamaan regresi linier berganda. Model regresi linier berganda dirumuskan sebagai berikut : Y = α + β1 X1 + β2 X2 + ε i Dimana: Y = kesejahteraan α = Elemen Konstanta β1 sd n = Koefisien regresi variabel independen X1 = pembagian keuntungan X2 = penentuan usaha Tabel 4.10

Dari hasil pengolahan didapat model persamaan regresi: Y = 1,502 + 0,338X1 + 0,204X2 + ε i Dari model regresi di atas dapat disimpulkan sebagai berikut: 1) Nilai konstanta sebesar 1,502 menyatakan bahwa jika tidak ada nilai pembagian keuntungan dan penentuan Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

304


usaha maka besarnya kesejahteraan pelaku umkm sebesar 1,502 2) Nilai koefisien regresi variabel X1 (pembagian keuntungan) sebesar 0,338 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 (karena tanda +) dari produk, maka nilai Y (kesejahteraan pelaku UMKM) akan bertambah sebesar 0,338 3) Nilai koefisien regresi variabel X2 (penentuan usaha) sebesar 0,204 menyatakan bahwa setiap penambahan 1 (karena tanda +) dari produk, maka nilai Y (kesejahteraan pelaku UMKM) akan bertambah sebesar 0.204. Uji simultan digunakan untuk mengetahui apakah variabel independen secara bersama-sama berpengaruh secara signifikan terhadap variable dependen. Hipotesis dalam uji F adalah sebagai berikut: Ho : tidak terdapat pengaruh yang signifikan antara variable independen (pembagian keuntungan dan penentuan usaha) terhadap variable dependen (kesejahteraan pelaku UMKM). Ha : terdapat pengaruh yang signifikan antara variable independen (pembagian keuntungan dan penentuan usaha) terhadap variable dependen (kesejahteraan pelaku UMKM). Apabila nilai Fhitung> Ftabel maka hipotesis (Ha) diterima (Ho ditolak). Apabila nilai Fhitung< Ftabel maka hipotesis (Ha) ditolak (Ho diterima). Atau Jika nilai Sig. Fhitung> Fα(k,n-k -1) maka Hipotesis (Ha) ditolak (Ho diterima). Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

Jika nilai Sig. Fhitung< Fα(k,n-k diterima (Ho ditolak). Tabel 4.11

-1)

305

maka Hipotesis (Ha)

Berdasarkan pada tabel analisis (Anova), jika dilihat dari signifikansi, diketahui bahwa nilai signifikan (0.003 < 0.05) yang artinya signifikan, sedangkan Fhitung sebesar 6.807 > Ftabel, dengan tingkat signifikansi 5% dan Ftabel = df1 = k -1 maka df1 = 3 – 1 = 2 dan df2 = n – k maka df2 = 50 – 3 = 47 didapat nilai ftabel = 3,20 Kesimpulan: Karena nilai Fhitung (6.807) > nilai Ftabel (3,20), dan nilai signifikansi Fhitung (0.003)< Ftabel (0.05), maka dapat disimpulkan bahwa variabel independen (pembagian keuntungan dan penentuan usaha) mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap variabel dependen (kesejahteraan pelaku UMKM). Dasar pengambilan keputusan : Ho : artinya secara parsial variabel independen tidak ada pengaruh yang signifikan terhadap variabel dependen. Ha : artinya secara parsial terdapat pengaruh yang signifikan dari variabel independen terhadap variabel dependen. Jika nilai thitung> ttabel maka hipotesis (Ha) diterima (Ho ditolak) Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

306


Jika nilai thitung< ttabel maka hipotesis (Ha) ditolak (Ho diterima) atau Jika nilai Sig. >0,05 maka hipotesa (Ha) ditolak (Ho diterima) Jika nilai Sig.<0,05 maka hipotesa (Ha) diterima (Ho ditolak) Tabel 4.12

1) Pembagian keuntungan Jika dilihat dari signifikansi, diketahui bahwa nilai signifikansi 0,002 lebih kecil dari 0,05 (0,002 < 0,05) yang artinya hipotesa Ha diterima (Ho ditolak), sedangkan nilai thitung sebesar 3,250, ttabel bisa dihitung pada table t-test, dengan α = 0,05, karena digunakan hipotesis dua arah, ketika mencari ttabel, nilai α dibagi dua menjadi 0,025, dan df = 47 (didapat dari rumus n-k, di mana n adalah jumlah data = 50, dan k adalah jumlah variabel bebas dan terikat maka = 3, maka 50 – 3 = 47). Didapat ttabel adalah 2,012. Oleh karena thitung> ttabel (3,250 > 2,012), maka Ho ditolak(Ha diterima) sehingga dapat disimpulkan bahwa koefisien Pembagian keuntungan berpengaruh signifikan terhadap kesejahteraan pelaku UMKM Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

307

2) Penentuan usaha Hasil yang didapat menyatakan nilai koefisien thitung 2,082 > dari ttable 2,012 sehingga Ha diterima (Ho ditolak) dan nilai signifikansi 0,043 < 0.05 sehingga dapat dipastikan Ho ditolak (Ha diterima). Artinya koefisien penentuan usaha berpengaruh secara signifikan terhadap kesejahteraan pelaku UMKM. Tabel 4.13

Berdasarkan tabel diatas, maka korelasi antara variabel dependen (kesejahteraan pelaku UMKM) dengan seluruh variabel independen (pembagian keuntungan dan penentuan usaha) secara umum (R) sebesar 0,474 menunjukkan bahwa variabel pembagian keuntungan dan penentuan usaha dengan variabel dependen (kesejahteraan pelaku UMKM) mempunyai hubungan dengan katagori “sedang atau cukup berarti”. Tabel 4.14 Koefisien Korelasi Pearson KK = 0 Tidak ada korelasi 0 < KK < 0,20 Korelasi sangat rendah / lemah sekali 0,20 < KK < 0,40 Korelasi rendah / lemah tapi pasti 0,40 < KK < 0,70 Korelasi cukup berarti 0,70 < KK < 0,90 Korelasi tinggi, kuat 0,90 < KK < 1,00 Korelasi sangat tinggi, Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

308


kuat sekali KK = 1 Korelasi sempurna Sedangkan nilai R2 sebesar 0,474 yang biasa disebut koefisien determinasi. Dalam hal ini berarti 47,4% kesejahteraan pelaku UMKM dipengaruhi oleh pembagian keuntungan, sedangkan sisanya 52,6% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diketahui dan tidak termasuk dalam analisa regresi ini. Kesimpulan Berdasarkan penelitian yang berjudul “Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Di Bmt Maslahah Capem Pandaan Dalam Meningkatkan Kesejahteraan Pelaku UMKM Dipandaan Kabupaten Pasuruan” maka dapat ditarik kesimpulan dari hasil pembahasan sebagai berikut: 1. Hasil penelitian kuisioner yang saya analisis dengan uji validasi dan realibilitas dari SPSS menunjukkan bahwa rhitung lebih besar dari pada rtabel maka (ukuran) item dalam kuesioner penelitian adalah Valid. rtabel sebesar 0.396 sedangkan rhitung masing-masing pearson corelation total lebih besar dari 0.396. sedangkan uji realibilitas dalam angket yang diberikan kepada 25 responden hasilnya adalah reliable, ini terbukti dengan nilai cronbach’s alpha if item deleted masing-masing item semuanya bernilai > 0,601. 2. Hasil dari analisis berbagai uji normalitas diantara: a. Uji Normalitas/Uji Linearitas menunjukkan data berdistribusi normal dan asumsi kenormalan terpenuhi. b. Autokorelasi menunjukkan nilai dL 1.377 dan dU1.721. Jika dL < d < dU (1.377 < 1,508 <1.721) maka = tidak ada kesimpulan yang pasti. Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

Muhammad Nizar

309

c. Multikolinearitas menunjukkan variabel X1 sebesar (0,754), X2 (0,721), X3 sebesar (0,693), dan X4 sebesar (0,668). Hal ini dapat diartikan bahwa tidak terjadi multikolinearitas. d. Heteroskedastisitas menunjukkan tidak terjadi heteroskedastisitas pada model regresi atau data bersifat homoskedastisitas, sehingga model regresi layak digunakan untuk menganalisis pengaruh pembiayaan mudharabah dalam meningkatkan kesejahteraan pelaku UMKM. 3. Hasil dari analisis berbagai uji hipotesis diantaranya a. Uji linier berganda dari model regresi menunjukkan angka kesejahteraan pelaku UMKM semakin besar. b. Uji stimulus (F) menunjukkan bahwa variabel independen (pembagian keuntungan dan penentuan usaha) mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap variabel dependen (kesejahteraan pelaku UMKM). c. Uji persial (T) menunjukkan bahwa koefisien Pembagian keuntungan dan penentuan usaha berpengaruh signifikan terhadap kesejahteraan pelaku UMKM. d. Koefisien determinasi menunjukkan bahwa variabel dependen dan variabel independen secara umum (R) sebesar 0,474 mempunyai hubungan dengan kategori sedang atau cukup bearti. Daftar Pustaka Antonio, Muhammad Syafi’I, 2001. Bank Syariah. Jakarta: Gema Insani,. Arifin, Zainul. 2009. “Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah”.Jakarta: Pustaka Alfabet. Ascarya, 2008. Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, Edisi 1,. Departemen Agama RI, 2010 Mushaf Al-Qur’an, Jakarta: CV. Pustaka AlKautsar Jurnal MALIA, Volume 7, Nomor 2, Juni 2016

310


Djamil, Fathurrahman, 2012. Penyelasaian Pembiayaan bermasalah di Bank Syariah, Jakarta: Sinar Grafika. Hasan, M. Ali. 2003. Berbagai Macam Transaksi Dalam Islam (Fiqih Hirsanuddin, 2008. hukum perbankan syariah di indonesia, Yogyakarta: Genta Press. Ikatan Bankir Indonesia. 2014. Mengelola Bank Syariah. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama. Ilmi, Makhalul. Teori dan Praktek Mikro Keuangan Syariah, Yogyakarta: UII Press, 2002. Ismail, 2005. Perbankan Syariah. Yogyakarta : UII Press. Karim, Adiwarman, 2004. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. Karim, Adiwarman, 2004. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. Kasmir,2005. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada Muamalat), Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. Muhammad, 2002. Bank Syariah. Yogyakarta: Ekonisia, Muhammad. 2004. Manajemen Dana Bank Syariah. Yogyakarta: Ekonosia. Ridwan , Ahmad Hasan, 2004. BMT & Bank Islam. Bandung: Pustaka Bani Quraisy. Ridwan, Muhammad, 2004. “Manajemen Baitul Maal Wa Tamwil (BMT)”. Yogyakarta:UII Press. Soemitra, Andri, 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta: Prenada media Group. Trisadini P. Usanti dan Abd. Shomad, 2013. Transaksi Bank Syariah, Jakarta: Bumi Aksara.


PENGARUH PEMBIAYAAN MUDHARABAH TERHADAP PENINGKATKAN KESEJAHTERAAN PELAKU UMKM (studi kasus BMT Maslahah Capang Pandaan)

Recommend Documents