PENDIDIKAN
ASAS KEWANGAN
Menginsankan Perkhidmatan Kewangan.
ISI KANDUNGAN KANDUNGAN
MUKA SURAT
Asas Perancangan Kewangan
02
Pengurusan Kewangan Berhemat Matlamat & strategi Mengawal & menganggar perbelanjaan Kenalpasti aliran kewangan Contoh penyata aliran tunai
03 04 05 07
Tips & Asas Membuat Pinjaman Peraturan meminjam Kelayakan permohonan & dokumen Produk & Perkhidmatan
08 09 10
Pengertian Akaun Contoh Penyata Akaun Modal Saluran Aduan atau Rujukan
11 12 14
PENDAHULUAN Literasi kewangan adalah keupayaan menggunakan pengetahuan dan kemahiran untuk membuat keputusan pengurusan wang yang berkesan. Di dalam helaian berikutnya, anda akan mendapati panduan dan contoh-contoh yang akan membantu meningkatkan pemahaman anda terhadap konsep ekonomi.
ASAS PERANCANGAN
KEWANGAN
KEPENTINGAN PENGURUSAN KEWANGAN Membantu menyelesaikan situasi apabila sumber pendapatan anda terhad atau tidak menentu dan membantu menghadapi kenaikan kos sara hidup. Kecemasan Dan Keadaan Tidak Terduga
Membina Kekayaan
Penyediaan Persaraan Yang Selesa
Pembiayaan Kewangan
Umrah, Haji Atau Percutian Perbelanjaan Perkahwinan
MENGAPA RAMAI GAGAL MENABUNG? • Pendapatan tidak mencukupi • Perbelanjaan terlalu tinggi • Amal gaya hidup melebihi kemampuan • Belanja wang tabungan • Tidak mematuhi anggaran perbelanjaan
CARA-CARA UNTUK MENABUNG
• Melakukannya kerana terpaksa/tidak ikhlas • Anggaran perbelanjaan tidak betul • Tiada peruntukan untuk kecemasan • Matlamat tabungan terlalu tinggi • Keadaan hidup telah berubah
Simpan di Bank, Koperasi, Tabung Haji
Melabur di Saham Amanah, Emas dan Perak
Caruman Persaraan (KWSP/Skim Swasta)
Membeli Insurans
PENGURUSAN KEWANGAN BERHEMAT
MATLAMAT & STRATEGI
STRATEGI PENGURUSAN PERBELANJAAN
1. Menentukan matlamat kewangan anda
3. Menilai tabiat berbelanja anda
2. Mengenal pasti tabiat berbelanja anda
4. Menulis rancangan perbelanjaan anda
CARA MENGATASI ALIRAN TUNAI NEGATIF
Membandingkan harga barangan sebelum membeli
Membeli
barangan keperluan sahaja
Kurangkan perbelanjaan
Tingkatkan pendapatan
04
PENGURUSAN KEWANGAN BERHEMAT
MENGAWAL & MENGANGGAR
PERBELANJAAN
PERBE LA NJ
DAPATAN PEN
N AA
PE R B E L A NJ
T PA
A
A
N
AN
P E N DA
Pendapatan
> Perbelanjaan =
POSITIF / LEBIHAN
Perbelanjaan
> Pendapatan =
DEFISIT/ KEKURANGAN
555
TEKNIK-TEKNIK MUDAH MEMANTAU PENGERAKAN ALIRAN TUNAI 555
Merekodkan aliran tunai di dalam buku perbelanjaan Contoh: Buku 555
Merekodkan pendapatan & tabungan FEBRUA
Su
Mo
1 8 15 22
Mencatatkan perbelanjaan di dalam kalendar
RY
Tu
2 9 16 23
We
3 10 17 24
Th
4 11 18 25
Fr
5 12 19 26
Sa
6 13 20 27
7 14 21 28
12
FEBRUAR Y
Merekodkan perbelanjaan harian & ringkasan bulanan
05
PENGURUSAN KEWANGAN BERHEMAT
KENALPASTI ALIRAN KEWANGAN
WANG KELUAR (PERBELANJAAN) Jumlah wang yang dikeluarkan daripada akaun untuk tujuan perbelanjaan bagi mendapatkan barangan atau perkhidmatan. Terdapat 3 jenis perbelanjaan:
Perbelanjaan Tetap
Perbelanjaan Berubah
Perbelanjaan Budi Bicara
• Perbelanjaan keperluan • Jumlah sama setiap bulan dan harus dibayar
• Perbelanjaan keperluan • Jumlah tidak menentu dan boleh dikawal
• Bukan perbelanjaan keperluan • Jumlah tidak dirancang dan boleh dikawal
Contoh: Ansuran Kereta/ Ansuran Rumah/ Sewa Rumah
Contoh: Belanja Dapur/ Bil Utiliti/ Baiki Kerosakan
Contoh: Makan Di Hotel/ Hiburan/Melancong/ Membeli Perhiasan
WANG KELUAR WANG KELUAR
WANG MASUK (PENDAPATAN) Jumlah wang yang diterima daripada pembayaran. Terdapat 2 jenis pendapatan:
Pendapatan Aktif
Pendapatan Pasif
• Nilai yang boleh dijangka • Hasil kegiatan ekonomi seperti bekerja sepenuh masa, berniaga, bertani & sebagainya • Pendapatan terhenti jika tiada aktiviti ekonomi
• Nilai yang tidak menentu/ kadang kala tiada langsung • Hasil daripada tabungan, pelaburan, berniaga sambilan (bukan kegiatan ekonomi utama)
Contoh: Gaji/Upah/ Untung Niaga/ Hasil Jualan
Contoh: Sewa/Elaun/ Komisyen/Bantuan Kewangan
KELEBIHAN
MERANCANG PERBELANJAAN
• Menabung sebelum berbelanja • Pentingkan keperluan daripada kehendak • Hidup mengikut kemampuan • Menangguhkan pembelian barang kehendak • Elak berbelanja melebihi pendapatan • Memupuk tabiat menabung • Dorong diri dengan matlamat kewangan
WANG MASUK WANG MASUK
PENGURUSAN KEWANGAN BERHEMAT
CONTOH PENYATA ALIRAN TUNAI ALIRAN TUNAI MASUK (A) Pendapatan Aktif • Untung Perniagaan (selepas tolak modal)
RM
2,200
Jumlah (A) (B) Pendapatan Pasif • Lain-Lain Pendapatan
2,200 100
Jumlah (B)
100
Jumlah Pendapatan (A+B)
2,300
ALIRAN TUNAI KELUAR
RM
(C) Tabungan • Tabung Haji • Akaun Simpanan Bank
200 100
Jumlah (C) (D) Pembayaran Pinjaman • Kenderaan • Pinjaman Perniagaan
Jumlah (E) Jumlah Perbelanjaan (C+D+E) Jumlah Pendapatan Bersih
RM
300 350 284
Jumlah (D) (E) Lain-Lain • Isi Rumah • Utiliti • Petrol / Pengangkutan • Lain-Lain
RM
634 400 100 150 100 750 1,684 616
TIPS & ASAS MEMBUAT PINJAMAN
PERATURAN MEMINJAM Menentukan tujuan pinjaman Meminjam pada kadar faedah yang paling rendah Mempunyai kemampuan membayar balik di sepanjang tempoh pinjaman Mengawal nisbah hutang kepada pendapatan
40% BAYARAN PINJAMAN
NISBAH
HUTANG KEPADA
PENDAPATAN
60% BAKI PENDAPATAN
Jumlah pendapatan bersih digunakan untuk membayar semua pinjaman tidak melebihi 40%
Nisbah =
Pembayaran Pinjaman Bulanan Pendapatan Bersih Bulanan
x 100
Pendapatan Bersih Bulanan diperolehi selepas potongan berkanun
Contoh Pengiraan Nisbah Hutang Kepada Pendapatan (A) Pendapatan (B) Jenis Pinjaman • Pinjaman Perniagaan • Sewa Beli (kereta) Jumlah Bayaran Pinjaman Bulanan (B) Pendapatan Bersih (A-B) (selepas potongan berkanun)
2,300 284 350 634
1,666
Nisbah = =
634 1,666
x 100
38%
TIPS & ASAS MEMBUAT PINJAMAN
KELAYAKAN
PERMOHONAN & DOKUMEN KRITERIA
3.
1.
Mempunyai pendapatan tetap/ keupayaan membayar balik pinjaman
2.
Usia 21-65 tahun
Warganegara Malaysia
(dalam tempoh matang)
4.
5.
Mempunyai rekod kredit yang memuaskan
Mempunyai asas kemahiran berniaga dan penglibatan sepenuhnya dalam perniagaan (untuk Pinjaman PKS)
6.
Syarat-syarat lain yang berkaitan dengan jenis pinjaman yang dipohon
DOKUMEN 1. Borang Permohonan 2. Salinan Kad Pengenalan 3. Lesen Perniagaan / Permit / Pendaftaran Perniagaan 4. Penyata Akaun Semasa/Simpanan (6 bulan terkini) 5. Audit Akaun atau Akaun Pengurusan (2 tahun terkini)/ Slip Gaji 6. Dokumen lain yang berkaitan dengan jenis pinjaman yang dipohon
10
TIPS & ASAS MEMBUAT PINJAMAN
PRODUK & PERKHIDMATAN
YANG DITAWARKAN OLEH MAYBANK Pembiayaan PKS
Insurans
Kad Debit/ Kad Kredit
Simpanan
Maybank2u
Pembiayaan Perumahan
Pembiayaan Peribadi
Pembiayaan Unit Amanah Saham
Pembiayaan Kenderaan
AHLI
Layak dilindungi oleh PIDM. Untuk produk simpanan/insurans terpilih sahaja.
Maybank One Solution
11
PENGERTIAN AKAUN Akaun merupakan catatan ringkas bagi urus niaga yang telah berlaku. Lejar akan direkodkan selepas Buku Catatan Pertama (Buku Lejar). Maklumat Buku Catatan Pertama (Buku Lejar) dipindahkan ke lejar daripada dokumen perniagaan.
(Debit) (Debit) Tarikh Butir-Butir Tarikh
Nama Akaun RM
Tarikh
(Kredit) (Kredit) RM RM Butir-Butir
Bentuk Lejar CONTOH BAGI PERMULAAN PERNIAGAAN Perniagaan menjual tudung
Tarikh 01/08
Butir-Butir • Modal • Tunai • Bank
Debit (RM)
Kredit (RM) 10,000
2,000 8,000
Akaun Modal
(Debit) Tarikh
Butir-Butir
01/08
• Tunai
(Kredit)
RM
Tarikh
Butir-Butir
2,000
01/08
• Bank
RM 8,000
CONTOH PENYATA AKAUN MODAL Senario 1 Aug
RM
1
Modal Tunai
2,000
6
Membeli Tudung Bawal secara tunai
500
13
Menjual Tudung Bawal secara tunai
150
16
Bayar bil elektrik
80
18
Membeli Tudung Selendang secara tunai
500
AKAUN TUNAI Tarikh
Butir-Butir
Aug
1
Modal
6
Belian
13
Jualan
16
Bayaran
18
Belian
31
Baki h/b
Debit (RM) 2,000
500 150 80 500 1,070 2,150
Sept 1
Baki b/b
Kredit (RM)
1,070
2,150
12
13
CONTOH PENYATA AKAUN MODAL Senario 2 Aug
RM
1
Modal Bank
8,000
20
Menjual Tudung Bawal secara cek
550
25
Menjual Tudung Selendang secara cek
200
27
Membeli Tudung Bawal secara cek
700
AKAUN BANK Tarikh
Butir-Butir
Debit (RM)
Aug
1
Modal
8,000
20
Jualan
550
25
Jualan
200
27
Belian
31
Baki h/b
700 8,050 8,750
Sept 1
Baki b/b
Kredit (RM)
8,750 8,050
14
SALURAN ADUAN ATAU RUJUKAN Bank Negara Malaysia
1300-88-4465
Suruhanjaya Sekuriti
03-6204 8999/ 03-6204 8777
KPDNKK
1800-88-6800
AKPK
1800-88-2575
Maybank
1300-80-8668
PIDM
03-2173 7436/ 03-2265 6565/ 1-800-88-1266
Layari www.maybank.com.my untuk maklumat lanjut
