PŘÍLOHA I. F I N A N Č N Í Z P R ÁVA
R O Z VA H A K 3 1 P R O S I N C I 2 0 0 1 - A K T I VA v tisících Kã. PoloÏka
A. B. B. I. B.
I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. C. C. I. C. I. 1. 2.
2
BûÏné úãetní období Brutto
Korekce
Netto
Min. úã. období Netto
AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsané vlastní kapitál (jmûní) Stálá aktiva Dlouhodob˘ nehmotn˘ majetek
4 770 519 0 4 381 640 10 615
-2 244 861 0 -2 182 982 -9 978
2 525 658 0 2 198 658 637
2 673 095 0 2 377 930 1 235
Zfiizovací v˘daje Nehmotné v˘sledky v˘zkumné a obdobné ãinnosti Software Ocenitelná práva Jin˘ dlouhodob˘ nehmotn˘ majetek Nedokonãen˘ dlouhodob˘ nehmotn˘ majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodob˘ nehmotn˘ majetek Dlouhodob˘ hmotn˘ majetek Pozemky Stavby Samostatné movité vûci a soubory movit˘ch vûcí Pûstitelské celky trval˘ch porostÛ Základní stádo a taÏná zvífiata Jin˘ dlouhodob˘ hmotn˘ majetek Nedokonãen˘ dlouhodob˘ hmotn˘ majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodob˘ hmotn˘ majetek Opravná poloÏka k nabytému majetku Dlouhodob˘ finanãní majetek Podíl. cen. papíry a vklady v podnicích s rozhod. vlivem Podíl. cen. papíry a vklady v podnicích s podstat. vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady PÛjãky podnikÛm ve skupinû Jin˘ dlouhodob˘ finanãní majetek ObûÏná aktiva Zásoby Materiál Nedokonãená v˘roba a polotovary
0 0 7 979 0 2 631 0 5 4 260 277 49 091 1 669 076 2 511 559 0 0 23 109 4 784 2 658 0 110 748 727 85 000 1 770 0 23 251 385 011 79 016 79 016 0
0 0 -7 347 0 -2 631 0 0 -2 173 004 0 -720 985 -1 428 910 0 0 -23 109 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -61 879 -3 077 -3 077 0
0 0 632 0 0 0 5 2 087 273 49 091 948 091 1 082 649 0 0 0 4 784 2 658 0 110 748 727 85 000 1 770 0 23 251 323 132 75 939 75 939 0
0 0 1 235 0 0 0 0 2 279 970 49 091 958 618 1 240 632 0 0 0 29 443 2 186 0 96 725 727 85 000 1 770 0 9 228 292 303 68 901 68 901 0
příloha I.
R O Z VA H A K 3 1 P R O S I N C I 2 0 0 1 - A K T I VA v tisících Kã PoloÏka
3. 4. 5. 6. C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. C. III. C. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C. IV. C. IV. 1. 2. 3. D. D. I. D. I. 1. 2. 3. D. II.
V˘robky Zvífiata ZboÏí Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleãníkÛm a sdruÏení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatn˘m vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleãníkÛm a sdruÏení Sociální zabezpeãení Stát – daÀové pohledávky OdloÏená daÀová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatn˘m vlivem Jiné pohledávky Finanãní majetek Peníze Úãty v bankách Krátkodob˘ finanãní majetek Ostatní aktiva – pfiechodné úãty aktiv âasové rozli‰ení Náklady pfií‰tích období Pfiíjmy pfií‰tích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné úãty aktivní Kontrolní ãíslo
příloha I.
BûÏné úãetní období Brutto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 233 515 177 998 0 0 1 154 0 53 862 0 501 72 480 8 72 472 0 3 868 3 769 2 642 1 127 0 99 19 081 977
Korekce 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -58 802 -18 405 0 0 0 0 -40 397 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 8 979 444
Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 174 713 159 593 0 0 1 154 0 13 465 0 501 72 480 8 72 472 0 3 868 3 769 2 642 1 127 0 99 10 102 533
Min. úã. období Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 139 202 125 812 0 0 4 333 0 8 285 0 772 84 200 72 660 11 540 0 2 862 2 862 2 185 677 0 0 10 692 380
3
R O Z VA H A K 3 1 P R O S I N C I 2 0 0 1 - PA S I VA v tisících Kã. PoloÏka
A. A. I. A. I. 1. 2. A. II. A. II. 1. 2. 3. A. III. A. III 1. 2. 3. A. IV. A. IV. 1. 2. A. V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6.
4
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Kapitálové fondy Emisní áÏio Ostatní kapitálové fondy OceÀovací rozdíly z pfiecenûní majetku Fondy ze zisku Zákonn˘ rezervní fond Nedûliteln˘ fond Statutární a ostatní fondy Hospodáfisk˘ v˘sledek minul˘ch let Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch let Neuhrazená ztráta minul˘ch let Hospodáfisk˘ v˘sledek bûÏného úãetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky k podnikÛm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikÛm s podstatn˘m vlivem Dlouhodobé pfiijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé smûnky k úhradû Jiné dlouhodobé závazky
Stav v bûÏném úãet. období 2 525 658 1 218 118 1 035 793 1 035 793 0 697 0 697 0 111 057 110 757 0 300 38 566 38 566 0 32 005 1 211 205 14 286 14 286 0 0 850 000 0 0 0 850 000 0 0
příloha I.
Stav v minulém úãet. období 2 673 095 1 186 215 1 035 793 1 035 793 0 697 0 697 0 110 536 110 134 0 402 26 737 26 737 0 12 452 1 415 726 10 970 10 970 0 0 850 000 0 0 0 850 000 0 0
R O Z VA H A K 3 1 P R O S I N C I 2 0 0 1 - PA S I VA v tisících Kã. PoloÏka
B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. IV. B. IV. 1. 2. 3. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. C. II.
Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke spoleãníkÛm a sdruÏení Závazky k zamûstnancÛm Závazky ze sociálního zabezpeãení Stát – daÀové závazky a dotace OdloÏen˘ daÀov˘ závazek Závazky k podnikÛm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikÛm s podstatn˘m vlivem Jiné závazky Bankovní úvûry a v˘pomoci Bankovní úvûry dlouhodobé BûÏné bankovní úvûry Krátkodobé finanãní v˘pomoci Ostatní pasiva – pfiechodné úãty pasiv âasové rozli‰ení V˘daje pfií‰tích období V˘nosy pfií‰tích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné úãty pasivní Kontrolní ãíslo
příloha I.
Stav v bûÏném úãet. období 118 717 18 970 0 6 637 4 346 7 576 81 027 0 0 161 228 202 228 202 0 0 96 335 67 149 67 131 0 18 29 186 10 041 441
Stav v minulém úãet. období 103 919 28 568 0 6 225 4 213 1 040 63 716 0 0 157 450 837 340 837 110 000 0 71 154 70 091 70 062 0 29 1 063 10 678 865
5
V Ý K A Z Z I S K Ů A Z T R ÁT K 3 1 P R O S I N C I 2 0 0 1 v tisících Kã. PoloÏka
Sledovaném
Minulém
TrÏby za prodej zboÏí
0
0
Náklady vynaloÏené na prodané zboÏí
0
0
+
Obchodní marÏe
0
0
II.
V˘kony
1 201 789
1 206 185
II. 1.
TrÏby za prodej vlastních v˘robkÛ a sluÏeb
1 198 010
1 203 312
0
-27
3 779
2 900
579 437
620 401
500 061
538 382
79 376
82 019
Pfiidaná hodnota
622 352
585 784
Osobní náklady
153 590
149 050
111 082
107 773
1 407
1 343
38 637
37 602
2 464
2 332
1 421
2 258
232 467
235 830
TrÏby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
1 922
6 501
ZÛstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
963
5 820
0
0
3 624
3 436
3 287
3 820
6 555
5 117
2 278
2 692
23 608
17 944
Pfievod provozních v˘nosÛ
0
0
Pfievod provozních nákladÛ
0
0
207 611
179 342
54 063
293
53 824
1 040
I. A.
2.
Zmûna stavu vnitropodnikov˘ch zásob vlastní v˘roby
3.
Aktivace
B.
V˘konová spotfieba
B.
1.
Spotfieba materiálu a energie
B.
2.
SluÏby
+ C. C.
1.
Mzdové náklady
C.
2.
Odmûny ãlenÛm orgánÛ spoleãnosti a druÏstva
C.
3.
Náklady na sociální zabezpeãení
C
4.
Sociální náklady
D.
Danû a poplatky
E.
Odpisy nehmotného a hmotného investiãního majetku III.
F. IV. G. H.
Zúãtování opravn˘ch poloÏek do provozních v˘nosÛ Zúãtování opravn˘ch poloÏek do provozních nákladÛ
VI. I.
Ostatní provozní v˘nosy Ostatní provozní náklady
VII. J. * VIII.
6
Zúãtování rezerv a ãasového rozli‰ení provozních v˘nosÛ Tvorba rezerv a ãasového rozli‰ení provozních nákladÛ
V.
K.
Skuteãnost v úãetním období
Provozní hospodáfisk˘ v˘sledek TrÏby z prodeje cenn˘ch papírÛ a vkladÛ Prodané cenné papíry a vklady
příloha I.
V Ý K A Z Z I S K Ů A Z T R ÁT K 3 1 P R O S I N C I 2 0 0 1 v tisících Kã. PoloÏka
Skuteãnost v úãetním období Sledovaném
Minulém
1 367
905
IX.
V˘nosy z dlouhodobého finanãního majetku
IX. 1.
V˘nosy z cenn˘ch papírÛ a vkladÛ v podnicích ve skupinû
0
0
2.
V˘nosy z ostatních dlouhodob˘ch cenn˘ch papírÛ a vkladÛ
0
0
3.
V˘nosy z ostatního dlouhodobého finanãního majetku
1 367
905
76
1 656
X.
V˘nosy z krátkodobého finanãního majetku
XI.
Zúãtování rezerv do finanãních v˘nosÛ
0
0
Tvorba rezerv na finanãní náklady
0
0
Zúãtování opravn˘ch poloÏek do finanãních v˘nosÛ
0
0
40 397
0
4 700
5 094
123 294
149 273
55
15
348
438
Pfievod finanãních v˘nosÛ
0
0
Pfievod finanãních nákladÛ
0
0
-157 602
-142 788
17 310
16 976
0
0
17 310
16 976
32 699
19 578
225
489
919
7 615
L. XII. M.
Zúãtování opravn˘ch poloÏek do finanãních nákladÛ XIII.
V˘nosové úroky
N.
Nákladové úroky XIV.
Ostatní finanãní v˘nosy
O.
Ostatní finanãní náklady XV.
P. *
Hospodáfisk˘ v˘sledek z finanãních operací
R.
DaÀ z pfiíjmÛ za bûÏnou ãinnost
R.
1.
- splatná
2.
- odloÏená
**
Hospodáfisk˘ v˘sledek za bûÏnou ãinnost
XVI.
Mimofiádné v˘nosy
S.
Mimofiádné náklady
T.
DaÀ z pfiíjmÛ z mimofiádné ãinnosti
0
0
1.
- splatná
0
0
2.
- odloÏená
0
0
-694
-7 126
0
0
Hospodáfisk˘ v˘sledek za úãetní období (+/ -)
32 005
12 452
Hospodáfisk˘ v˘sledek pfied zdanûním (+/ -)
49 315
29 428
5 246 698
5 113 035
T. * U.
Mimofiádn˘ hospodáfisk˘ v˘sledek Pfievod podílu na hospodáfiském v˘sledku (+/ -)
***
Kontrolní ãíslo
příloha I.
7
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E Pfiíloha k úãetní závûrce spoleãnosti Teplárna Ústí nad Labem, a. s., k 31. 12. 2001 Pfiíloha je zpracována v souladu s Opatfiením MF âR ãj. 281/71 701/95 ze dne 21. prosince 1995, kter˘m se stanoví obsah úãetní závûrky pro podnikatele. Údaje pfiílohy vycházejí z úãetních písemností úãetní jednotky (úãetní doklady, úãetní knihy a ostatní úãetní písemnosti) a z dal‰ích podkladÛ, které má úãetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v cel˘ch tisících Kã, pokud není uvedeno jinak.
OBECNÉ ÚDAJE (II.) 1. POPIS ÚâETNÍ JEDNOTKY Název: Právní forma: Sídlo: Rozhodující pfiedmût ãinnosti: Datum vzniku spoleãnosti:
Teplárna Ústí nad Labem akciová spoleãnost Edisonova 453, Trmice IâO: 44569971 v˘roba a prodej tepla a elektfiiny 1. 5. 1992
Osoby podílející se na základním kapitálu úãetní jednotky více neÏ 20 %: Název právnické osoby Bydli‰tû, sídlo Sledované úãetní období podíl tj. % DALKIA INTERNATIONAL, a. s.. Quartier Valmy - 33, PafiíÏ 543 159 52,43 Severoãeské doly, a. s. Chomutov 354 418 34,22
Minulé úãetní období podíl tj. % 354 418
34,22
Organizaãní struktura úãetní jednotky Vedení spoleãnosti je v˘konn˘m orgánem pfiedstavenstva. Akciová spoleãnost se ãlení na útvary fiízené generálním fieditelem, odborn˘mi fiediteli, pfiíp. vedoucími útvarÛ.
8
příloha I.
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E âlenové statutárních a dozorãích orgánÛ ke dni uzávûrky úãetních knih Funkce pfiedseda pfiedstavenstva místopfiedseda pfiedstavenstva ãlen pfiedstavenstva ãlen pfiedstavenstva ãlen pfiedstavenstva ãlen pfiedstavenstva ãlen pfiedstavenstva pfiedseda dozorãí rady místopfiedseda dozorãí rady ãlen dozorãí rady ãlen dozorãí rady ãlen dozorãí rady ãlen dozorãí rady
Pfiíjmení Givois Ing. Novák Ing. Îáãek Ing. Grünbaum Habegre Ing. Duba JUDr. Lubojack˘ Ing. Pátek Neubauer Ing. Koufiimsk˘ Ing. Demjanoviã Levet Böhm
Jméno Denis Josef Karel Erich Francois Zdenûk Lubomír Miroslav Oto Jan Jan Gérard Jifií
Ve sledovaném období do‰lo ke zmûnû majoritního akcionáfie. Spoleãnost DALKIA INTERNATIONAL, a. s., získala podíl SâE, a. s. Dûãín.
příloha I.
9
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E 2. MAJETKOVÁ âI SMLUVNÍ SPOLUÚâAST ÚâETNÍ JEDNOTKY V JIN¯CH SPOLEâNOSTECH Majetková spoluúãast vy‰‰í neÏ 20 % Název spoleãnosti Sídlo OZT Ústí n. L, s. r. o. v likvid. ULITEP, spol. s. r. o. PPC Trmice, a. s. TEKO Trmice a. s.
Trmice, Edisonova 453 Ústí nad Labem Trmice, Edisonova 453 Trmice, Edisonova 453
V˘‰e podílu na základním kapitálu 100 % 55 % 34 % 51 %
V˘‰e základního kapitálu v tis. Kã 100 200 250 000 1 000
3. ZAMùSTNANCI SPOLEâNOSTI, OSOBNÍ NÁKLADY
PrÛmûrn˘ poãet zamûstnancÛ Mzdové náklady Odmûny ãlenÛm statutárních orgánÛ spoleãnosti Náklady na sociální zabezpeãení Sociální náklady Osobní náklady celkem
Zamûstnanci celkem Sledované Pfiedchozí úãetní období úãetní období 593 578 111 082 107 773 1 407 1 342 38 637 37 602 2 464 2 332 150 590 149 049
Z toho fiídících pracovníkÛ Sledované Pfiedchozí úãetní období úãetní období 8 10 8 878 9 913 355 190 3 107 3 470 12 340
13 573
4. Poskytnutá penûÏitá ãi jiná plnûní Management Teplárny Ústí n. L., a. s. má v uÏívání pro soukromé i sluÏební úãely osobní motorová vozidla. UÏívání se fiídí zákonem 586/92 Sb. Jiná plnûní nenastala.
10
příloha I.
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ (III.) Pfiedkládaná úãetní závûrka spoleãnosti byla zpracována na základû zákona ã. 563/1991 Sb., o úãetnictví a na základû opatfiení Ministerstva financí âR, kter˘mi se stanoví postupy úãtování a obsah úãetní závûrky pro podnikatele. 1. ZPÒSOB OCENùNÍ 1.1. Zásoby Úãtování zásob je provádûno zpÛsobem A evidence zásob. V˘daj zásob ze skladu je úãtován: • metodou FIFO, • pfii evidenci zásob je jeden druh materiálu veden v evidenci skladu na tolika kartách, kolik se vyskytuje nákupních cen. Ocenûní zásob • OceÀování zásob vytvofien˘ch ve vlastní reÏii je provádûno ve skuteãn˘ch v˘robních nákladech zahrnujících pfiímé náklady. • OceÀování nakupovan˘ch zásob je provádûno (materiál na skladû): a) Ve skuteãn˘ch pofiizovacích cenách zahrnujících: - cenu pofiízení, - vedlej‰í pofiizovací náklady: - dopravné, clo, provize, pojistné, jiné. b) V pofiizovacích cenách pfiedem stanoven˘ch (palivo) zahrnujících: - cenu pofiízení, - vedlej‰í pofiizovací náklady: - dopravné, clo, provize, pojistné, jiné. • Chemikálie, které neprocházejí evidencí skladu, se úãtují do spotfieby na základû faktury a nespotfiebovan˘ zÛstatek k 31. 12. b. r. se pfievede do skladov˘ch zásob dle skladové evidence. 1.2. Ocenûní dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvofieného vlastní ãinností DHM byl oceÀován vlastními náklady ve sloÏení pfiímé náklady. DNM byl oceÀován vlastními náklady ve sloÏení pfiímé náklady, resp. reprodukãními náklady, pokud jsou niωí. 1.3. Ocenûní cenn˘ch papírÛ a majetkov˘ch úãastí Ve sledovaném úãetním období firma vlastnila cenné papíry a majetkové úãasti, které oceÀovala cenami pofiízení. 2. ZPÒSOB STANOVENÍ REPRODUKâNÍ PO¤IZOVACÍ CENY Reprodukãní pofiizovací cena je stanovena na základû odborného nebo znaleckého odhadu. 3. ZMùNY OCE≈OVÁNÍ, ODPISOVÁNÍ A POSTUPÒ ÚâTOVÁNÍ Ve sledovaném úãetním období nedo‰lo v úãetní jednotce k Ïádn˘m zmûnám.
příloha I.
11
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E 4. OPRAVNÉ POLOÎKY K MAJETKU Opravné poloÏky byly tvofieny na základû vlastního rozboru dle podkladÛ a poznatkÛ získan˘ch pfii inventarizaci s vyuÏitím interní smûrnice. 5. ODPISOVÁNÍ Odpisov˘ plán úãetních odpisÛ dlouhodobého hmotného majetku sestavila úãetní jednotka v interních smûrnicích, kde vycházela z pfiedpokládaného opotfiebení zafiazovaného majetku odpovídajícího bûÏn˘m podmínkám jeho pouÏívání, úãetní a daÀové odpisy se nerovnají. 6. P¤EPOâET CIZÍCH MùN NA âESKOU MùNU Pfii pfiepoãtu cizích mûn na ãeskou mûnu pouÏívá spoleãnost pevn˘, vnitfinû stanoven˘ kurs, kter˘ je aktualizován pravidelnû, k 1. 1. b. r. V pfiípadû vyhlá‰ené devalvace nebo revalvace je kurs aktualizován.
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT (IV.) 1. POLOÎKY V¯ZNAMNÉ PRO HODNOCENÍ MAJETKOVÉ A FINANâNÍ SITUACE SPOLEâNOSTI a) Dlouhodobé bankovní úvûry (v tis. Kã) Rok splatnosti V˘‰e splátek Stav ãerpání dl. úvûrÛ celkem 2002 57 051 171 152 2003 a více 171 152 0 CELKEM 228 203 0 b) Byla zaúãtována odloÏená daÀ (v závislosti na v˘‰i rozdílu mezi úãet. a daÀovou zÛstatkovou hodnotou do data) v ãástce 17 310 tis. Kã a je souãástí úãtování pfii sestavení konsolidované úãetní závûrky. c) Ve druhém pololetí 2001 vstoupil do spoleãnosti nov˘ majoritní akcionáfi spoleãnost DALKIA INTERNATIONAL, která odkoupila vlastnick˘ podíl spoleãnosti SâE, a. s., Dûãín. d) Spoleãnost splatila úvûr spoleãnosti TEKO Trmice, a. s., u âSOB, za kter˘ ruãila blokaãním vkladem. e) Spoleãnost PPC Trmice, a. s., ve které má Teplárna Ústí nad Labem, a. s. podstatn˘ vliv pro úhradu ztráty, z rozhodnutí valné hromady sníÏila základní kapitál.
12
příloha I.
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E 2. V¯ZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚâETNÍ ZÁVùRKY Na základû novely zákona o úãetnictví 563/91 Sb. a zmûn postupÛ úãtování pro podnikatele spoleãnost pfievedla zÛstatky úãtÛ drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a oprávek do poãáteãních stavÛ dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a oprávek k nim. V novém úãetním období pfieúãtovala alikvótní úrokov˘ v˘nos úãtovan˘ na úãtu 385 -Pfiíjmy pfií‰tích období na analytick˘ úãet cenn˘ch papírÛ. ZÛstatek úãtu 371- odloÏen˘ daÀov˘ závazek pfievedla do poãáteãního stavu novû zfiízeného úãtu pro odloÏen˘ daÀov˘ závazek 481. 3. DOPL≈UJÍCÍ INFORMACE O DLOUHODOBÉM HMOTNÉM A NEHMOTNÉM MAJETKU 3.1. Hlavní skupiny hmotného a nehmotného investiãního majetku: a) Hmotn˘ investiãní majetek Skupina majetku Pofiizovací cena Oprávky ZÛstatková cena PfiírÛstky Úbytky Období BûÏné Minulé BûÏné Minulé BûÏné Minulé 031 - Pozemky 49 092 49 092 49 092 49 092 021 - Budovy, stavby 1 669 076 1 627 730 720 985 669 112 948 091 958 618 41 346 022 - Samostatné movité vûci a soubory movit˘ch vûcí 2 511 559 2 493 498 1 428 910 1 252 866 1 082 649 1 240 632 18 927 866 028 - DHIM 23 109 20 963 23 109 20 963 2 564 419 b) Nehmotn˘ investiãní majetek Skupina majetku Pofiizovací cena Oprávky ZÛstatková cena PfiírÛstky Úbytky Období BûÏné Minulé BûÏné Minulé BûÏné Minulé 013 - Software 7 979 7 882 7 346 6 647 633 1 235 97 018 - jin˘ NIM 2 631 2 211 2 631 2 211 420 c) Hmotn˘ investiãní majetek pofiízen˘ formou finanãního pronájmu Úãetní Doba Název majetku Splátky Uhrazené Neuhrazené splátky splatné období trvání celkem splátky Do 1 roku Po 1 roce bûÏné 36 mûsícÛ Dopravní prostfiedky 307 145 102 60 minulé 4 766 3 937 603 226 bûÏné 36 mûsícÛ Kopírka 325 226 99 minulé 325 127 99 99 bûÏné 72 mûsícÛ ObûÏné kolo 2 232 1 446 493 293 minulé 2 232 845 601 786 bûÏné 36 mûsícÛ Telefonní ústfiedna 505 197 168 140 bûÏné 36 mûsícÛ Server 411 154 205 52 d) Majetek neuveden˘ v rozvaze Spoleãnost nemá v˘znamn˘ majetek neuveden˘ v rozvaze. Pouze drobné pfiedmûty do 2 tis. Kã jsou vedeny v operativní evidenci.
příloha I.
13
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E e) Majetek zatíÏen˘ zástavním právem Severoãeské doly, a. s., Chomutov HIM - v˘robní blok TTR IV âeská spofiitelna, a. s. HIM - administrativní budova Záruka vydaná za tfietí osobu Spoleãnost neruãí za tfietí osobu. f) Majetek v trÏním ocenûní v˘raznû vy‰‰í neÏ v úãetnictví Spoleãnost nezjistila majetek s v˘raznû vy‰‰ím ocenûním, neÏ je v úãetnictví. g) Investiãní cenné papíry: Druh CP a název BûÏné období Minulé období Spoleãnosti Podíl Poãet akcií Dividendy Podíl Poãet Dividendy v tis. Kã v tis. Kã v tis. Kã akcií v tis. Kã Hypoteãní zástavní list KB 5 000 500 400 5 000 500 400 Obligace Telecom 1 999 100 168 1 999 100 168 Státní dluhopisy 1 999 200 158 1 999 200 158 Podílové listy Citicorp 2 994 37 Hypoteãní zást. list Reiff. 11 008 1 000 Celkem 23 000 1 837 726 8 998 800 726 3.2. Pohledávky a) Pohledávky po lhÛtû splatnosti Poãet dnÛ Sledované období Pfiedchozí období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 dnÛ 3 192 5 569 30 aÏ 90 dnÛ 619 3 128 90 aÏ 365 dnÛ 2 441 4 037 365 a více 18 111 26 892 b) Pohledávky vÛãi podnikÛm ve skupinû PPC Trmice, a. s. 1 804 000 Kã c) Pohledávky kryté zástavním právem Spoleãnost nemá pohledávky kryté zástavním právem. 3.3. Vlastní kapitál a) Zv˘‰ení nebo sníÏení vlastního kapitálu BûÏné období Pfiedchozí období Zmûny Základní kapitál 1 035 793 1 035 793 Zákonn˘ rezervní fond 110 757 110 134 623 Statutární a ostatní fondy 300 402 - 102 Ostatní kapitálové fondy 697 697 Nerozdûlen˘ zisk minul˘ch let 38 566 26 737 11 829 Neuhrazená ztráta minul˘ch let Hospodáfisk˘ v˘sledek bûÏného úãetního období +32 005 +12 452 19 553 Vlastní kapitál celkem 1 218 118 1 186 215 31 903
14
příloha I.
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E b) Vypofiádání hosp. v˘sledku pfiedcházejícího úã. období Úãetní zisk Pfiídûl do soc. fondu Pfiídûl do rezervního fondu Tantiémy Pfievod zisku do nerozdûleného zisku minul˘ch let c) Základní kapitál Vefiejnû obchodovatelné akcie akciové spoleãnosti: 1 035 793 akcií v nominální hodnotû 1000 Kã, plnû splacené. 3.4. Závazky a) Závazky po lhÛtû splatnosti Spoleãnost nemá závazky po lhÛtû splatnosti nad 180 dní. b) Závazky vÛãi podnikÛm ve skupinû Záloha PPC Trmice, a. s., ve v˘‰i 10 451 000 Kã. c) Závazky kryté zástavním právem Spoleãnost nemá závazky kryté zástavním právem. 3.5 Rezervy a opravné poloÏky Druh rezervy Minulé období ZÛstatek Tvorba âerpání k 1. 1. Zákonné rezervy k DHM 0 0 0 Ostatní zákonné rezervy 0 10 970 0 Celkem 0 10 970 0 Opravné poloÏky k: v tis. Kã pohledávkám - zákonné pohledávkám - úãetní
příloha I.
ZÛstatek k 1.1. 2000 2001 10 158 13 700 6 760 4 515
12 452 000 Kã 0 Kã 623 000 Kã 0 Kã 11 829 000 Kã
ZÛstatek 31. 12. 0 10 970 10970
Tvorba 2000 2001 3 855 2 808 1 262 41 067
Tvorba
BûÏné období âerpání
0 3 316 3 316
0 0 0
Zúãtování 2000 2001 313 326 3 507 2 962
ZÛstatek 31. 12. 0 14 286 14 286
ZÛstat. k 31. 12. 2000 2001 13 700 16 182 4 515 42 620
15
P Ř Í L O H A K Ú Č E T N Í Z ÁV Ě R C E 3.6 V˘nosy z bûÏné ãinnosti Sledované období Minulé období Celkem Tuzemsko Zahraniãí Celkem Tuzemsko Zahraniãí TrÏby za prodej tepla 796 086 796 086 0 722 339 722 339 0 TrÏby z prodeje elektfiiny 393 428 393 428 0 471 703 471 703 0 TrÏby z prodeje sluÏeb 8 495 8 495 0 9 270 9 270 0 Ostatní v˘nosy 71 754 71 754 0 24 272 24 272 0 Celkem 1 269 763 1 269 763 0 1 227 584 1 227 584 0 V˘sledek hospodafiení 207 611 179 342 Finanãní v˘sledek -157 602 -142 788 Mimofiádn˘ v˘sledek -694 -7 126 V˘sledek pfied zdanûním 49 315 29 428 Danû spoleãnosti -17 310 -16 976 âist˘ v˘sledek 32 005 12 452 3.6.1 Komentáfi k uzávûrce úãtÛ 2001 Prodeje tepla se zv˘‰ily o více neÏ 6 % (vlivem klimatick˘ch podmínek a v˘vojem cen). Do‰lo sice k odpojení nûkter˘ch odbûratelÛ, ale následné nové pfiípojky zamezily negativnímu dopadu na sníÏení tûchto dodávek. Oproti roku 2000 se sníÏil objem prodeje elektrické energie z dÛvodu pozastavení provozu plynové turbíny PPC. PrÛmûrná jednotková cena elektrické energie nicménû vzrostla o 2,4 % a to zejména díky uzavfiení dlouhodobé smlouvy o dodávkách elektfiiny s regionálním dodavatelem SâE, jeÏ posílila pozici Teplárny Ústí n. L. a. s., po stránce právní, technické i obchodní, která byla naru‰ena liberalizací ãeského trhu s elektfiinou. Zv˘‰ení obratu oproti roku 2000 spoãívá z velké ãásti ve v˘sledku hospodafiení, pfiiãemÏ toto zv˘‰ení je dáno pfiedev‰ím zv˘‰ením produktivity. Zmûna ve finanãním v˘sledku je dána sníÏením úrokov˘ch sazeb za pÛjãky ve v˘‰i 26 milionÛ Kã na jedné stranû a rezervy pro pfiípad rizika spoleãnosti TEKO za 40 milionÛ na stranû druhé. Mimofiádn˘ v˘sledek se zlep‰il o 6,4 milionu Kã oproti pfiedchozímu roku, kdy byla za nakládání s odpady za období 2 let vynaloÏena ãástka vy‰‰í neÏ 7 milionÛ Kã. âist˘ hospodáfisk˘ v˘sledek spoleãnosti po zdanûní se vyvíjí pomûrem 2,5. 3.7 V˘daje na v˘zkum a v˘voj: Spoleãnost nemá v˘daje na v˘zkum a v˘voj. 3.8 Údaje o pfiemûnách Nenastaly.
16
příloha I.
CASH-FLOW K 31 PROSINCI 2001
P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.** A.3. A.4. A.5. A.6. A.*** B.1. B.2. B.3. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.3. C.*** F. R.
Stav penûÏních prostfiedkÛ a penûÏ. ekvivalentÛ na zaãátku úãetního období Úãetní zisk nebo ztráta z bûÏné ãinnosti pfied zdanûním Úpravy o nepenûÏní operace Odpisy stál˘ch aktiv (v˘jimku tvofií zÛstatkové ceny prodan˘ch stál˘ch aktiv) Zmûna stavu oprav. poloÏek, rezerv a zmûna zÛst. pfiech. úãtÛ aktiv a pasiv Zisk (ztráta) z prodeje stál˘ch aktiv vã. oceÀ. rozdílÛ z kapitálov˘ch úãastí V˘nosy z dividend a podílÛ na zisku (z dlouhodobého FM) Vyúãtované nákladové a v˘nosové úroky âist˘ penûÏ. tok z prov. ãinn. pfied zdan., zmûnami prac. kapit. a mimofi. poloÏ. Zmûna potfieby pracovního kapitálu Zmûna stavu pohledávek z provozní ãinnosti Zmûna stavu krátkodob˘ch závazkÛ z provozní ãinnosti (bûÏné bankovní úvûry) Zmûna stavu zásob âist˘ penûÏní tok z prov. ãinnosti pfied zdanûním a mimofiádn˘mi poloÏkami V˘daje z plateb úrokÛ bez kapitalizovan˘ch úrokÛ Pfiijaté úroky (v˘jimku tvofií investiãní spol. a fondy) Zaplacená daÀ z pfiíjmÛ za bûÏnou ãinnost a za domûrky danû za min. období Pfiíjmy a v˘daje spoj. s mimofi. úãet. pfiíp., které tvofií mimofi. hosp. v˘sledek âist˘ penûÏní tok z provozní ãinnosti V˘daje spojené s pofiízením stál˘ch aktiv Pfiíjmy z prodeje stál˘ch aktiv PÛjãky a úvûry spfiíznûn˘m osobám âist˘ penûÏní tok vztahující se k investiãní ãinnosti Zmûna stavu dlouhodob˘ch závazkÛ (bankovní úvûry dlouhodobé) Dopady zmûn vlastního kapitálu na penûÏní prostfiedky Zv˘‰ení penûÏních prostfiedkÛ a penûÏních ekvival. z tit. zv˘‰ení zákl. kapitálu Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleãníkÛm PenûÏní dary a dotace do vlast. kapitálu a dal‰í vklady spoleã. a akcionáfiÛ Úhrada ztráty spoleãníky Pfiímé platby na vrub fondÛ Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vã. zaplacené sráÏkové danû Pfiijaté dividendy a podíly na zisku (z dlouhodobého FM) âist˘ penûÏní tok vztahující se k finanãní ãinnosti âisté zv˘‰ení (sníÏení) penûÏních prostfiedkÛ Stav penûÏních prostfiedkÛ a penûÏních ekvivalentÛ na konci období
příloha I.
v tisících Kã. Zdroje (+) UÏití (-) 84 200 50 009 420 833 233 246 71 155 795 1 367 118 594 470 842 182 195 76 876 95 203 10 116 288 647 123 294 4 700 17 310 694 152 049 53 195 795 52 400 112 634 102
102 1 367 111 369 11 720 72 480
17
