OPTISOFT Nyrt.
Vezetőségi jelentés IAS-IFRS standardok szerint a 2013-as üzleti évről
2014. május 30.
""""""""""".. Semerédy Péter Igazgatótanács Elnöke
TARTALMOJEGYZÉK
1.
ÁLTALÁNOS CÉGINFORMÁCIÓ .................................................................................. 3 1.1.
A Társaság tulajdonosi szerkezete .......................................................................... 4
1.1.1
Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása ............................... 4
2.
A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA ...................................................................................... 5
3.
AZ ÜZLETI KÖRNYEZET JELLEMZÉSE ...................................................................... 6
4.
JÖVŐKÉP, CÉLOK ÉS STRATÉGIA............................................................................. 6
5.
A KONSZOLIDÁCIÓ GAZDÁLKODÁSÁNAK ELEMZÉSE ........................................... 6 5.1.
A konszolidációba bevont társaság bemutatása ...................................................... 6
5.2.
Fontosabb mutatók.................................................................................................. 7
5.2.1
Likviditás változása .......................................................................................... 7
5.2.2.
Tőkeszerkezet változása .................................................................................. 8
5.2.3.
Termelékenység változása ............................................................................... 8
5.2.4.
Jövedelmezőség változása .............................................................................. 9
5.3. 6.
Kibocsátott értékpapírok .......................................................................................... 9
VEZETŐ ÁLLÁSÚ TISZTSÉGVISELŐK, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAK ................ 9 6.1.
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő)..............................10
7.
A KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ KÖNYVVIZSGÁLÓJA ...........................................11
8.
PÁLYÁZATOK, TÁMOGATÁSOK ................................................................................11
9.
KONSZOLIDÁLT MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁNI ESEMÉNYEK .........................11
10. NYILATKOZAT .............................................................................................................11
Vezetőségi Jelentés 2013
2
Az OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság a Budapesti Értéktőzsde szabályzata, illetve a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. Törvény, valamint a 24/2008. (VIII.15.) PM rendelet 2. számú melléklete alapján elkészítette a 2013. évre vonatkozó éves jelentését. A jelentés tartalmazza a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott számviteli elveknek, az Európai Unió (EU) által befogadott Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardoknak (EU IFRS) megfelelően elkészített konszolidált pénzügyi kimutatásokat, és az ezekhez fűzött értékelést, vezetőségi jelentést. Az EU IFRS-ek magukban foglalják azon standardokat és értelmezéseket, melyeket a Nemzetközi Számviteli Standard Testület (IASB) és a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Értelmezési Bizottság (IFRIC) adott ki.
1.
ÁLTALÁNOS CÉGINFORMÁCIÓ
Cég elnevezése:
OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (korábban: OptiSoft Kft. alakulása: 1990.05.16.)
Cégformája:
Nyilvánosan Működő Részvénytársaság
Alakulás ideje:
1997.09.11
Székhelye:
1025 Budapest, Nagybányai út 92.
Fiók telepei:
9023 Győr, Martin u. 1. 6750 Algyő 01748/18 F-18.ép.
Cégjegyzékszáma:
01-10-045635
Adószáma:
11525370-2-41
Statisztikai számjele:
11525370-6629-114-01
Főtevékenység:
6629 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészítő tevékenysége
Alaptőke:
365.700.000.- Ft
Tőzsdei bevezetés dátuma: 2011.12.06. Webcím: Az
OPTISOFT
www.optisoft.hu Számítástechnikai,
Pénztárszolgáltató,
Könyvelő
és
Oktató
Részvénytársaságot (székhely: 1025 Budapest, Nagybányai út 92., cégjegyzékszám: 01-10045635) a Veszprém Megyei Bíróság Cégbírósága jegyezte be a cégnyilvántartásba 1997. szeptember 11-én 19-10-500160 cégjegyzékszám alatt. A társaság nyilvános működési
Vezetőségi Jelentés 2013
3
formáját
Fővárosi
Bíróság
Cégbírósága
2008.
február
11-én
jegyezte
be
a
cégnyilvántartásba. A tőzsdei bevezetés dátuma 2011. december 6. A részvények utolsó napi tőzsdei kereskedése 2014. március 19. Kivezetés napja: 2014. március 25.
1.1.
A Társaság tulajdonosi szerkezete Névérték
Tulajdonos
Tulajdonosi részesedés
2012
2013
191 000
191 000
52%
52%
19 000
19 000
5%
5%
Hr-Mentor Kft.
109 938
109 938
30%
30%
Optisoft Nyrt.
36 570
36 570
10%
10%
9 192
9 192
3%
3%
365 700
365 700
100%
100%
Semerédy-Schmerzing
2013
Péter
László Semerédy-Schmerzing
2012
Ilona
Erzsébet
Közkézhányad Összesen:
A társaság részvényeinek száma 365.700 db, melynek ISIN kódja HU000093000, egyenként 1.000 forint névértékű névre szóló törzsrészvényből áll.
1.1.1
Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása
A Társaság tulajdonosai 2012. december 31-én a Társaság részvénykönyvének adatai alapján:
Sorozat A A A A A
Név HR Mentor Kft* Semerédy-Schmerzing Péter Optisoft Nyrt Semerédy-Schmerzing Ilona Közkézhányad
Vezetőségi Jelentés 2013
Mennyiség Részesedés Szavazati jog (db) (%) (%) 109 938 30,06% 30,06% 191 000 36 570
52,23% 10,00%
52,23% nem szavaz
19 000 9 192
5,2% 2,51%
5,2% 2,51%
4
Megjegyzések a részvényesi szerkezethez * A HR Mentor Kft tulajdonosa Semerédy-Schmerzing Ilona és Semerédy-Schmerzing Péter, ennek következtében közvetett tulajdonnal rendelkeznek a következők szerint: HR Mentor tulajdoni hányad 90 %
10 %
2.
Tulajdonos SemerédySchmerzing Péter SemerédySchmerzing Ilona
Közvetett
Közvetett
tulajdonlás eFt-ban
tulajdonlás %-ban
100.333.
27,44%
11.148.
3,05%
A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA
Az OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság – közvetlenül, valamint érdekeltségein és jogelődjein keresztül – immár több mint két évtizede van jelen a hazai számítástechnikai ipar szoftverfejlesztési és üzemeltetési területén. Működésének fő célterületei – azaz a megrendelők, melyek megbízásából szoftverfejlesztési tevékenységet folytat – néhány éves ciklusokban változtak a társaság történelme során. Az így felhalmozott tapasztalatok révén folyamatosan bővültek a fejlesztési kompetenciák, ennek következtében egyre nagyobb és komplexebb feladatok elvégzésére vált képessé a szervezet. A 2010-es években a társaság új célterülete a humán-informatika lett, elsődlegesen is a hazai állami és privát egészségügyi infrastruktúrák fejlesztési és költségcsökkentési célkitűzéseit támogató szoftver- és adatbázisfejlesztési munkákban történő közreműködés. Az ezen a területen való megfeleléshez az elmúlt több mint húsz év alábbi meghatározó szakmai fázisaiból nyert referenciák és tapasztalatok segítik hozzá a társaságot: •
1983-1994 – meghatározó részvétel a kétszintű bankrendszer létrehozásában
•
1994-2008 – pénztári szolgáltatói rendszerek fejlesztése
•
1997-2011 – kafetéria rendszerek üzemeltetése
Az OPTISOFT a sikereit főként az alábbi értékeinek köszönheti: •
humán orientáció: az informatikai fejlesztést minden esetben megelőzi a rendszer használói által megkövetelt igények feltérképezése, kiismerése. Ez az „emberi motívum” minden fejlesztés mozgatórugója. Az OPTISOFT sosem kíván öncélú informatikai rendszerek fejlesztésében részt venni, csak amennyiben annak számszerűsíthető társadalmi haszna és ebből adódó, kölcsönösen kiaknázható gazdasági előnyei vannak.
Vezetőségi Jelentés 2013
5
•
precizitás és biztonság: a banki, sok tekintetben nemzetbiztonsági léptékű fejlesztéseken edződött csapat ugyanezt a minőségpolitikát követeli meg minden egyéb fejlesztése során.
•
helyismeret: a magyar piacon megszerzett gyakorlat, és a helyi piac több évtizedes ismerete minden területen előnyt biztosít külföldi versenytársaival szemben.
3.
AZ ÜZLETI KÖRNYEZET JELLEMZÉSE
2013 évben a Társaság működését nagymértékben befolyásoló, önkéntes pénztári piac jogszabályi környezetében nem történt olyan markáns változás mely érintette volna az Optisoft működését. Egyéb területeinken, mint az utalványok piaca az év során folyamatos zsugorodást tapasztaltunk. Ez a tendencia vélhetően folytatódni fog. Ezt a tendenciát erősíteni fogja az Erzsébet utalvány értékhatárának emelése is. Társaságunk ezen a piacon 2012-ben újragondolta lehetőségeit és elsősorban a vállalati étkeztetés területén helyezett üzembe kártya alapú elszámolási rendszereket. Itt a jogszabály változás segít minket, hiszen a vállalati étkeztetés már akkor is adómentesnek számít ha az étkeztetés helyén külső vendégeket is kiszolgálnak. A 2013 évi változások a SZÉP kártya területén elősegítik, hogy társaságunk megjelent ezen a piacon is.
4.
JÖVŐKÉP, CÉLOK ÉS STRATÉGIA
Természetesen a jövőben is nagy hangsúlyt kívánunk fektetni eddigi siker területeinkre. Így továbbra is jelen kívánunk lenni a kafetéria piacon mint szolgáltató. 2014-ben erősítjük egészségpénztári szolgáltatásainkat. Az Optisoft International Zrt-n keresztül pedig megjelenünk az egészségügyi ellátásszervezés területén.
5.
A KONSZOLIDÁCIÓ GAZDÁLKODÁSÁNAK ELEMZÉSE
5.1.
A konszolidációba bevont társaság bemutatása
A
társaságnak
egy
leányvállalata
van,
az
Optisoft
International
Zrt.
Ebben
a
vállalkozásokban a társaság meghatározó az alábbi táblázatban bemutatott részesedéssel rendelkezett 2013. december 31-én.
Vállalkozás Optisoft International Nyrt. Összes tartós részesedés
Vezetőségi Jelentés 2013
Befolyás mértéke 89,58%
Részvény könyv sz. értéke 643.200.000 Ft. 643.200.000 Ft.
6
2013-ban az Optisoft International Zrt. kizárólagosan ügyfélszolgálati feladatok ellátását végezte azoknál a társaságoknál, ahol az Optisoft Nyrt-nek érdekeltségei vannak. Ebből a szolgáltatásból kiemelkedik a TEMPO Egészségpénztár ügyfélszolgálati feladatai. Az Optisoft International Zrt. fő tulajdonosa (89,58%) az Optisoft Nyrt. Az Optisoft Nyrt mellet tulajdonosként jelen van még a TEMPO Egészségpénztár is. Az Optisoft Nyrt igazgatótanácsa és a TEMPO Egészségpénztár között kötött megállapodás szerint 2014-ben átalakul az OPTISOFT International Zrt szolgáltatási köre. Megszűnik az Egészségpénztár ügyfélszolgálati feladatainak ellátása és helyette létrejön egy olyan egészségügyi ellátást szervező
társaság,
akinek
fő
feladata
a
TEMPO
Egészségpénztár,
illetve
más
egészségpénztárak számára történő szolgáltatásszervezés. A Cégcsoport 2013 éves árbevétele 179,2 millió forinttal elmaradt a 2012-es év árbevételétől. Az igazgatótanács által az év során meghozott számos költségcsökkentő döntésének következtében a működési költségek 182,4 eFt-tal jelentősen alacsonyabbak az előző üzleti évhez képest. Az adózott eredmény viszont csökkent.
5.2.
Fontosabb mutatók
5.2.1
Likviditás változása
Likviditási ráta 5,40 5,30 5,20 5,10 Likviditási ráta
5,00 4,90 4,80 4,70 2012 konszolidált
Vezetőségi Jelentés 2013
2013 konszolidált
7
5.2.2.
Tőkeszerkezet változása 60,00 50,00 Tőkeellátottság %
40,00 30,00
Eladósodottság aránya %
20,00
Hosszútávú eladósodottság %
10,00 2012 konszolidált 2013 konszolidált
5.2.3.
Termelékenység változása 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 -5 000 -10 000 -15 000
1 alkalmazottra eső nettó árbevétel (eFt) 1 alkalmazottra eső adózott eredmény (eFt) 2012 konszolidált 2013 konszolidált
Vezetőségi Jelentés 2013
1 alkalmazottra eső üzemi (üzleti) eredmény (eFt)
8
5.2.4.
Jövedelmezőség változása
10,000 5,000 0,000 -5,000
2012 konszolidált
2013 konszolidált
Üzemi eredmény / Átl. eszköz (%)
-10,000 Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) %
-15,000 -20,000 -25,000 -30,000 -35,000
5.3.
Kibocsátott értékpapírok
Kibocsátott értékpapírok: Kötvény HU0000348289 ISIN kód Kibocsátás dátuma: 2011. október 6-án Lejárat dátuma: 2021. október 6. 2013-ra meghatározott éves kamata a névértékre vetítve: 6,95% Kamatfizetési gyakoriság: féléves Névérték visszafizetése: lejáratkor
6.
VEZETŐ ÁLLÁSÚ TISZTSÉGVISELŐK, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAK
A Társaság ügyvezető szerve az egységes irányítási rendszert megvalósító Igazgatótanács. A Társaság ügyvezetését öt főből álló igazgatótanács látja el. Az Igazgatótanács szervezetére, működésére a Ptk. előírásai az irányadóak. Az Igazgatótanács jogait és feladatait mindenkor testületként gyakorolja. Az Igazgatótanács tagjait és elnökét a közgyűlés választja, megbízásuk lejárta után újraválaszthatók.
Az Igazgatótanács feladata és hatásköre minden olyan, a társaság irányításával és üzletmenetével kapcsolatos kérdés, amely az alapszabály vagy a Ptk. rendelkezése folytán nem tartozik a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe. Az Igazgatótanács felelős a társaság
Vezetőségi Jelentés 2013
9
működési körében általa, vagy általa delegált hatáskörben hozott minden döntésért, továbbá jogosult minden olyan döntést a saját hatáskörébe vonni, amely nem tartozik a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe. A munkáltatói jogokat az Igazgatótanács Elnöke gyakorolja. 2013. évben a társaság tisztségviselői díjazásban részesültek, részükre előleg, kölcsön folyósítására sem került sor. Az Igagatósági tagok 100.000 eFt díjazásban részesültek havonta 2013 évben.
A Társaság Igazgatótanácsának tagjai a jelentés készítésekor nem rendelkeznek és korábban sem rendelkeztek az Optisoft Nyrt. részvényeivel. 2013 január hónapban Pintér Elemér József Igazgatótanácsi tag 110 db részvényt szerzett, így az Ő tulajdona 110 db részvényre változott.
6.1.
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) 2013 évben Foglalkoztatás jellege
FEOR
Férfi
Nő
Összesen
Szellemi
1
10
11
Szellemi
0
0
0
Fizikai
0
0
0
Szellemi
0
1
1
Szellemi
0
0
0
Fizikai
0
0
0
0
1
12
OptiSoft Nyrt. Teljes munkaidőben foglalkoztatott Részmunkaidőben foglalkoztatott Teljes munkaidőben foglalkoztatott OptiSoft International Teljes munkaidőben foglalkoztatott Részmunkaidőben foglalkoztatott Teljes munkaidőben foglalkoztatott Összesen:
Vezetőségi Jelentés 2013
10
7.
A KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ KÖNYVVIZSGÁLÓJA
2013-as üzleti évben a Társaság könyvvizsgálója a PÉNZMENTŐ Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Vállalkozási Kft. (cégjegyzékszám: 0109264104) személyében kijelölt könyvvizsgáló Dr. Rocskai János (kamarai nyilvántartási szám: 004148). Helyettes könyvvizsgáló a PÉNZMENTŐ Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Vállalkozási Kft. munkajogi státuszú alkalmazottja, Szabó Katalin (kamarai nyilvántartási szám: 001350 )
8.
PÁLYÁZATOK, TÁMOGATÁSOK
A Cégcsoport 2013 évben támogatásban nem részesült.
9.
KONSZOLIDÁLT MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁNI ESEMÉNYEK
Az OptiSoft Nyrt Közgyűlése 2014. május 31-i napjával Weiser Csabát (szül: 1965.02.04 Budapest, lakcíme: 2335 Taksony, Vezér u. 61.) megválasztotta a társaság új vezérigazgatójának.
10.
NYILATKOZAT
A Kibocsátó kijelenti, hogy a Jelentés megbízhatóan mutatja be a Társaságok fejlődését és teljesítményét, adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentős. A Tpt. 57. §. (1) bekezdése alapján a szabályozott információk nyilvánosságra hozatalának elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Jelen, a 2013. évről szóló „Az Optisoft Nyilvánosan működő részvénytársaság 2013. évi vezetőségi jelentése” számszaki adataiért, valamint az elemzések és következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok.
Semerédy Péter Igazgatótanács Elnöke
Vezetőségi Jelentés 2013
11
