Az OPTISOFT Zrt évi III. negyedéves jelentése

Az OPTISOFT Zrt. 2014. évi III. negyedéves jelentése

TARTALMOJEGYZÉK 1.

Általános céginformáció ................................................................................................. 3 1.1.

A Társaság tulajdonosi szerkezete .......................................................................... 4

1.1.1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása ................................... 4 2.

A társaság bemutatása .................................................................................................. 5

3.

Az üzleti környezet jellemzése........................................................................................ 6

4.

Jövőkép, célok és stratégia ............................................................................................ 6

5.

A konszolidáció gazdálkodásának elemzése .................................................................. 6 5.1.

A konszolidációba bevont társaságok bemutatása .................................................. 6

5.2.

Fontosabb mutatók ................................................................................................. 8

5.2.1.

Likviditás változása 2014. III. negyedév ........................................................... 8

5.2.2.

Tőkeszerkezet változása 2014. III. negyedév ................................................... 8

5.2.3.

Termelékenység változása 2014. III. negyedév ................................................ 9

5.2.4.

Jövedelmezőség változása 2014. III. negyedév ............................................... 9

5.3. 6.

Kibocsátott értékpapírok .......................................................................................... 9

VEZETŐ ÁLLÁSÚ TISZTSÉGVISELŐK, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAK ..................10 6.1.

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) .............................10

7.

A Konszolidált beszámoló könyvvizsgálója ....................................................................11

8.

pályázatok, támogatások ...............................................................................................11

9.

konszolidált Mérleg fordulónapja utáni események........................................................11

10.

Optisoft Zrt. és leányvállalatának elemi mérlege és EREDMÉNYKIMUTATÁS ..........13

10.1.

OptiSoft Zrt. 2014. III. negyedévi a magyar számviteli elvek alapján készült elemi

mérlege és eredménykimutatása ......................................................................................13 10.2.

Optisoft

International

Zrt.

2014.

III.

negyedévi

elemi

mérlege

és

eredménykimutatása.........................................................................................................15 11.

Az Optisoft Zrt. 2014. III. negyedévi irfs beszámolója.................................................17

11.1. 12.

Mutatószámok ....................................................................................................18

Nyilatkozat .................................................................................................................19

2014. évi III. negyedéves jelentés

2

Az OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató Zárt körűen működő Részvénytársaság a Budapesti Értéktőzsde szabályzata, illetve a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. Törvény, valamint a 24/2008. (VIII.15.) PM rendelet 2. számú melléklete alapján elkészítette a 2014. évre vonatkozó harmadik negyedéves jelentését. A jelentés tartalmazza a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott számviteli elveknek, valamint az Európai Unió (EU) által befogadott nemzetközi standardok és értelmezések alapján megfelelően elkészített tárgyidőszakra vonatkozó konszolidált mérlegét és eredménykimutatását és az ezekhez fűzött értékelést.

1. ÁLTALÁNOS CÉGINFORMÁCIÓ Cég elnevezése:

OPTISOFT Könyvelő

Számítástechnikai, és

Oktató

Pénztárszolgáltató,

Zárt

Részvénytársaság (korábban:

körűen

működő

OptiSoft

Kft.

alakulása: 1990.05.16.) Cégformája:

Zárt körűen működő Részvénytársaság

Alakulás ideje:

1997.09.11.

Székhelye:

1025 Budapest, Nagybányai út 92.

Fiók telepei:

9023 Győr, Martin u. 1. 6750 Algyő 01748/18 F-18.ép.

Cégjegyzékszáma:

01-10-045635

Adószáma:

11525370-2-41

Statisztikai számjele:

11525370-6629-114-01

Főtevékenység:

6629 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészítő tevékenysége

Alaptőke:

365.700.000.- Ft

Tőzsdei bevezetés dátuma: 2011.12.06. Tőzsdei kivezetés dátuma:

2014.03.25.

Webcím:

www.optisoft.hu

Az

OPTISOFT

Számítástechnikai,

Pénztárszolgáltató,

Könyvelő

és

Oktató

Részvénytársaságot (székhely: 1025 Budapest, Nagybányai út 92., cégjegyzékszám: 01-10045635) a Veszprém Megyei Bíróság Cégbírósága jegyezte be a cégnyilvántartásba 1997. szeptember 11-én 19-10-500160 cégjegyzékszám alatt. A társaság nyilvános működési formáját Fővárosi Bíróság Cégbírósága 2008. február 11-én jegyezte be a cégnyilvántartásba.


3

A tőzsdei bevezetés dátuma 2011. december 6. A részvények utolsó napi tőzsdei kereskedése 2014. március 19. Kivezetés napja: 2014. március 25.

1.1. A Társaság tulajdonosi szerkezete

Tulajdonos

2013 Semerédy-Schmerzing Péter László Semerédy-Schmerzing Ilona Erzsébet Hr-Mentor Kft. Optisoft Zrt. 1%

alatti

részvénnyel

Tulajdonosi

Névérték 2014

részesedés 2013

191 000 191 000

2014

52%

52%

19 000

5%

5%

109 938 109 938

30%

30%

19 000 36 570

42 216

10%

12%

9 192

3 546

3%

1%

365 700 365 700

100%

100%

rendelkező

részvényesek Összesen:

A társaság részvényeinek száma 365.700 db, melynek ISIN kódja HU000093000, egyenként 1.000 forint névértékű névre szóló törzsrészvényből áll.

1.1.1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása A Társaság tulajdonosai 2014. szeptember 30-án a Társaság részvénykönyvének adatai alapján:

Sorozat A A A A A

Név HR Mentor Kft.* Semerédy-Schmerzing Péter Optisoft Zrt. Semerédy-Schmerzing Ilona 1% alatti részvénnyel rendelkező részvényesek

Mennyiség Részesedés (db) (%) 109 938 30,06% 191 000 52,23% 42 216 11,54% 19 000 5,2% 3 546

0,97%

Szavazati jog (%) 30,06% 52,23% nem szavaz 5,2% 0,97%

Megjegyzések a részvényesi szerkezethez * A HR Mentor Kft. tulajdonosa Semerédy-Schmerzing Ilona és Semerédy-Schmerzing Péter, ennek következtében közvetett tulajdonnal rendelkeznek a következők szerint:


4

HR Mentor tulajdoni

Közvetett Tulajdonos

tulajdonlás eFt-

hányad

ban

Közvetett tulajdonlás %-ban

90 %

Semerédy- Schmerzing Péter

98.944

27,44%

10 %

Semerédy- Schmerzing Ilona

10.994

3,05%

2. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA Az OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató Zárt körűen működő Részvénytársaság – közvetlenül, valamint érdekeltségein és jogelődjein keresztül – immár több mint két évtizede van jelen a hazai számítástechnikai ipar szoftverfejlesztési és üzemeltetési területén. Működésének fő célterületei – azaz a megrendelők, melyek megbízásából szoftverfejlesztési tevékenységet folytat – néhány éves ciklusokban változtak a társaság történelme során. Az így felhalmozott tapasztalatok révén folyamatosan bővültek a fejlesztési kompetenciák, ennek következtében egyre nagyobb és komplexebb feladatok elvégzésére vált képessé a szervezet. A 2010-es években a társaság új célterülete a humán-informatika lett, elsődlegesen is a hazai állami és privát egészségügyi infrastruktúrák fejlesztési és költségcsökkentési célkitűzéseit támogató szoftver- és adatbázis fejlesztési munkákban történő közreműködés. Az ezen a területen való megfeleléshez az elmúlt több mint húsz év alábbi meghatározó szakmai fázisaiból nyert referenciák és tapasztalatok segítik hozzá a társaságot:

•

1983-1994 – meghatározó részvétel a kétszintű bankrendszer létrehozásában

•

1994-2014 – pénztári szolgáltatói rendszerek fejlesztése

•

1997-2014 – kafetéria rendszerek üzemeltetése

Az OPTISOFT a sikereit főként az alábbi értékeinek köszönheti: •

humán orientáció: az informatikai fejlesztést minden esetben megelőzi a rendszer használói által megkövetelt igények feltérképezése, kiismerése. Ez az „emberi motívum” minden fejlesztés mozgatórugója. Az OPTISOFT sosem kíván öncélú informatikai rendszerek fejlesztésében részt venni, csak amennyiben annak számszerűsíthető társadalmi haszna és ebből adódó, kölcsönösen kiaknázható gazdasági előnyei vannak.


5

•

Precizitás és biztonság: a banki, sok tekintetben nemzetbiztonsági léptékű fejlesztéseken edződött csapat ugyanezt a minőségpolitikát követeli meg minden egyéb fejlesztése során.

•

helyismeret: a magyar piacon megszerzett gyakorlat, és a helyi piac több évtizedes ismerete minden területen előnyt biztosít külföldi versenytársaival szemben.

3. AZ ÜZLETI KÖRNYEZET JELLEMZÉSE 2014. évben a Társaság működését nagymértékben befolyásoló, önkéntes pénztári piac jogszabályi környezetében nem történt olyan markáns változás mely érintette volna az Optisoft működését. Egyéb területeinken, mint az utalványok piaca az év során folyamatos zsugorodást tapasztaltunk. Ez a tendencia vélhetően folytatódni fog. Társaságunk ezen a piacon 2014-ben újragondolta lehetőségeit és elsősorban a vállalati étkeztetés területén helyezett üzembe kártya alapú elszámolási rendszereket. Itt a jogszabály változás segít minket, hiszen a vállalati étkeztetés már akkor is adómentesnek számít, ha az étkeztetés helyén külső vendégeket is kiszolgálnak.

4. JÖVŐKÉP, CÉLOK ÉS STRATÉGIA Természetesen a jövőben is nagy hangsúlyt kívánunk fektetni eddigi siker területeinkre. Így továbbra is jelen kívánunk lenni a kafetéria piacon mint szolgáltató. 2014-ben erősítjük egészségpénztári szolgáltatásainkat. Az Optisoft International Zrt. fő feladatai közé tartozik az egészségügyi ellátásszervezés.

5. A KONSZOLIDÁCIÓ GAZDÁLKODÁSÁNAK ELEMZÉSE 5.1. A konszolidációba bevont társaságok bemutatása A társaságnak egy leányvállalata van, az Optisoft International Zrt. Ezekben a vállalkozásokban a társaság meghatározó az alábbi táblázatban bemutatott részesedéssel rendelkezett 2014. szeptember 30-án. Vállalkozás Optisoft International Zrt. Összes tartós részesedés

Befolyás mértéke 89,58%

Részvény könyv sz. értéke 643.200.000 Ft. 643.200.000 Ft.

Az Optisoft International Zrt. fő tulajdonosa (89,58%) az Optisoft Zrt. Az Optisoft Zrt. mellett tulajdonosként jelen van még a TEMPO Egészségpénztár is. Az Optisoft Zrt. igazgatótanácsa és a TEMPO Egészségpénztár között kötött megállapodás szerint 2013-ban átalakult az


6

OPTISOFT

International

Zrt.

szolgáltatási

köre.

Megszűnt

az

Egészségpénztár

ügyfélszolgálati feladatainak ellátása és helyette létrejött egy olyan egészségügyi ellátást szervező

társaság,

akinek

fő

feladata

a

TEMPO

Egészségpénztár,

illetve

más

egészségpénztárak számára történő szolgáltatásszervezés. A Cégcsoport 2014. III. negyedéves árbevétele 53.284 eFt-tal növekedett a 2013-as év árbevételéhez viszonyítva. Az igazgatótanács által az év során meghozott számos költség csökkentő döntésének következtében a működési költségek ebben a negyedévben is alacsonyak, ennek eredményeképpen az adózott eredmény 23,4 eFt-tal emelkedett. A jelentés IFRS elvek szerint konszolidált, nem auditált adatokat tartalmaz. Az adatok 1000 Ft-ban kerülnek bemutatásra.


7

5.2. 5.2.1.

Fontosabb mutatók Likviditás változása 2014. III. negyedév

Likviditási ráta 10,00 8,00 6,00 Likviditási ráta

4,00 2,00 0,00 2013 konszolidált

5.2.2.

2014 konszolidált

Tőkeszerkezet változása 2014. III. negyedév

53,00 52,00 51,00 50,00 49,00 48,00 47,00 46,00 45,00 44,00 43,00

Tőkeellátottság % Eladósodottság aránya % Hosszútávú eladósodottság % 2013 konszolidált


2014 konszolidált

8

5.2.3.

Termelékenység változása 2014. III. negyedév

35 000 30 000

1 alkalmazottra eső nettó árbevétel (eFt)

25 000 20 000

1 alkalmazottra eső adózott eredmény (eFt)

15 000 10 000

1 alkalmazottra eső üzemi (üzleti) eredmény (eFt)

5 000 0 2013 konszolidált

5.2.4.

2014 konszolidált

Jövedelmezőség változása 2014. III. negyedév

12,000 10,000

Üzemi eredmény / Átl. eszköz (%)

8,000 6,000 4,000

Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) %

2,000 0,000 2013 konszolidált

5.3.

2014 konszolidált

Kibocsátott értékpapírok

Kibocsátott értékpapírok: Kötvény HU0000348289 ISIN kód Kibocsátás dátuma: 2011. október 6-án Lejárat dátuma: 2021. október 6. 2014-re meghatározott féléves kamata a névértékre vetítve: 4,95% Kamatfizetési gyakoriság: féléves Névérték visszafizetése: lejáratkor


9

6. VEZETŐ ÁLLÁSÚ TISZTSÉGVISELŐK, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAK

A Társaságnak ügyvezető szerve nincs, helyette egyszemélyes Igazgatóság működik. A Vezérigazgató feladata és hatásköre minden olyan, a társaság irányításával és üzletmenetével kapcsolatos kérdés, amely az alapszabály vagy a Ptk. rendelkezése folytán nem tartozik a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe. A Vezérigazgató felelős a társaság működési körében általa, vagy általa delegált hatáskörben hozott minden döntésért, továbbá jogosult minden olyan döntést a saját hatáskörébe vonni, amely nem tartozik a Közgyűlés kizárólagos hatáskörébe. A munkáltatói jogokat a Vezérigazgató gyakorolja. Vezérigazgató Weiser Csaba A vezérigazgató részére kölcsön folyósítására nem került sor. A Vezérigazgató a jelentés készítésekor nem rendelkezik és korábban sem rendelkezett az Optisoft Zrt. részvényeivel. A jelentés aláírására jogosult Weiser Csaba vezérigazgató, önállóan. Az Társaságban 2014. január elsejétől az vezérigazgató bruttó 450.000.- Ft tiszteletdíjban részesült. Munkaviszonnyal kapcsolatos járandósága 2014.01.01-2014.09.30 időszakban bruttó 5.496.300.- Ft.

6.1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) 2014.09.30. Foglalkoztatás jellege

FEOR

Férfi

Nő

Összesen

Szellemi

2

5

7

Szellemi

0

0

0

Fizikai

0

0

0

OptiSoft Zrt. Teljes munkaidőben foglalkoztatott Részmunkaidőben foglalkoztatott Teljes munkaidőben foglalkoztatott


10

OptiSoft International Teljes munkaidőben foglalkoztatott Részmunkaidőben foglalkoztatott

1

Szellemi

0

Szellemi

0

0

0

Fizikai

0

0

0

2

6

8

Teljes munkaidőben foglalkoztatott Összesen:

1

7. A KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ KÖNYVVIZSGÁLÓJA 2014-es üzleti évben a Társaság könyvvizsgálója a Straudit Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (cégjegyzékszám: 19-09-503612) személyében kijelölt könyvvizsgáló Németh Ágnes (kamarai nyilvántartási szám: 000735).

8. PÁLYÁZATOK, TÁMOGATÁSOK A Cégcsoport 2014. III. negyedévig támogatásban nem részesült.

9. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁNI ESEMÉNYEK 2014. június elsejétől az Optisoft Nyrt. működési jelleg változáson esett át, melynek eredményeképpen zárt körű részvénytársasággá alakult. A Társaság vezetését az igazgatótanács helyett az egy személyes igazgatóság vette át. OPTISOFT INTERNATIONAL Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1025 Budapest, Nagybányai út 92. szám alatti székhelyű társaság, Cg. 01-10-045929) közzéteszi, hogy a 2014. július 16-án tartott taggyűlésen a törzstőke leszállítására vonatkozóan az alábbi határozatot hozták: OPTISOFT INTERNATIONAL Zártkörűen Működő Részvénytársaság 718.000.000 Ft-os alaptőkéjét leszállítják 502.600.000 Ft-ra azaz ötszázkettőmillió-hatszázezer forintra, az alaptőke leszállítására veszteségrendezés érdekében kerül sor, a törzsrészvények névértéke csökkentésével került sor, 1.000 Ft-ról 700 Ft-ra csökken a törzsrészvény értéke, az alaptőke leszállítása a részvények arányában érinti az alapítókat, ezáltal az alábbi változás bejegyzésére kerül sor:


11

OPTISOFT INTERNATIONAL Zártkörűen Működő Részvénytársaság alaptőke: 502.600.000,- Ft, azaz ötszázkettőmillió-hatszázezer 00/100 forint Alaptőke nagysága részvényesenként: OPTISOFT Zrt alapító törzsrészvénye: 443.240.000,- Ft. TEMPO Országos Önkéntes Kiegészítő Egészségpénztár törzsrészvénye: 50.260.000.- Ft BÓNUSZ Önsegélyező Pénztár törzsrészvénye: 9.100.000.- Ft A törzstőke leszállítást a Fővárosi Cégbíróság 2014.09.30-ig még nem jegyezte be.


12

10. OPTISOFT ZRT ÉS LEÁNYVÁLLALATÁNAK ELEMI MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS 10.1.

OptiSoft Zrt. 2014. III. negyedévi a magyar számviteli elvek alapján készült

elemi mérlege és eredménykimutatása "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2014. szeptember 30. A tétel megnevezése A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.

Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

2013.12.31

2014.09.30

995 579 249 715 264 796 481 068 181 498 1 723 55 688 120 438 3 649 7 294 1 184 371

978 864 234 123 263 673 481 068 227 752 2 977 95 635 121 752 7 388 5 946 1 212 562

adatok E Ftban Változás %ban -2% -6% 0% 0% 25% 73% 72% 1% 102% -18% 2%

"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2014. szeptember 30. A tétel megnevezése D. I. II. III. IV. V. VI. VII. E. F. I. II. III. G.

Saját tőke JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások


13

2013.12.31

2014.09.30

732 359 365 700 36 570 0 207 704 242 330 85 418 0 -168 793 0 445 761 0 381 678 64 083 6 251

776 764 365 700 42 216 0 207 704 73 533 85 418 0 44 409 0 429 745 0 381 678 48 067 6 053

adatok E Ftban Változás %ban 6% 0% 15% n.a 0% -70% 0% n.a n.a n.a -4% n.a 0% -25% -3%

Források összesen

1 184 371

1 212 562

2%

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

218 553 0 32 213 0 3 100 65 065 3 724 0 48 908 120 797 42 198 59 786 13 605 59 786 18 244 14 829 0

271 792 0 473 0 2 314 52 785 2 518 0 44 203 101 820 25 433 34 614 7 606 34 614 28 888 49 729 0

adatok E Ftban Változás %ban 24% n.a -99% n.a -25% -19% -32% n.a -10% -16% -40% -42% -44% -42% 58% 235% n.a

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)

37 110

57 214

54%

Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

1 187 19 592 -18 405 18 705 0 0 0 18 705 218 18 487 0 0 18 487

390 12 836 -12 446 44 768 0 0 0 44 768 359 44 409 0 0 44 409

-67% -34% -32% 139% n.a n.a n.a 139% 65% 140% n.a n.a 140%

2014. szeptember 30. A tétel megnevezése

2013.09.30 2014.09.30

I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F.

G.


14

10.2. Optisoft

International

Zrt.

2014.

III.

negyedévi

elemi

mérlege

és

eredménykimutatása

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2014. szeptember 30. A tétel megnevezése A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.

Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

adatok E Ftban Változás %2013.12.31 2014.09.30 ban 552 1 551 0 520 237 350 000 170 081 0 156 17 849 538 638

4 095 0 4 095 0 522 264 350 000 170 529 0 1 735 7 879 534 238

642% -100% 643% n.a 0% 0% 0% n.a 1012% -56% -1%

"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2014. szeptember 30. A tétel megnevezése D. I.

II. III. IV. V. VI. VII. E. F. I. II. III. G.

Saját tőke JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások Források összesen


15

adatok E Ftban Változás %2013.12.31 2014.09.30 ban 537 013 718 000

532 731 718 000

-1% 0%

0

0

n.a

0 0 -189 983 0 0 8 996 0 1 601 0 0 1 601 24

0 0 -180 987 0 0 -4 282 0 1 483 0 0 1 483 24

n.a n.a -5% n.a n.a -148% n.a -7% n.a n.a -7% 0%

538 638

534 238

-1%

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

2013.09.30

2014.09.30

24 0 1 0 1 4 1 231 0 0 1 236 630 807 160 807 2 974 23 0

66 0 32 0 141 1 466 91 0 0 1 698 1 620 2 352 533 2 352 107 224 0

adatok E Ftban Változás %ban 175% n.a 3100% n.a 14000% 36550% -93% n.a n.a 37% 157% 191% 233% 191% -96% 874% n.a

-5 015

-4 283

-15%

51 916 38 617 13 299 8 284 0 0 0 8 284 828 7 456 0 0 7 456

1 0 1 -4 282 0 0 0 -4 282 0 -4 282 0 0 -4 282

-100% -100% -100% -152% n.a n.a n.a -152% -100% -157% n.a n.a -157%

2014. szeptember 30. A tétel megnevezése I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A. (I±II+III-IV-V-VI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)


16

11. AZ OPTISOFT ZRT 2014. III. NEGYEDÉVI IRFS BESZÁMOLÓJA


17

11.1. Mutatószámok

Megnevezés

2014.09.30

Értékesítés nettó árbevétele

2013.09.30

Változás

271 858

218 574

124%

Pénzügyi és értékcsökkenési leírások előtti szokásos eredmény (EBITDA)

85 990

95 209

90%

Üzemi eredmény (EBIT)

65 769

75 075

88%

Adózási előtti eredmény (PBT)

53 324

29 623

180%

Adózott eredmény

47 875

24 420

196%

33 982

13 661

249%

Részvény tőzsdei záró ára (HUF)

900

900

100%

Részvények tőzsdei átlagára (HUF)

920

920

100%

4

8

50%

EBITDA** (HUF)

261

289

90%

Adózott eredmény (EPS) (HUF)

148

74

199%

131

67

196%

284 025

119 004

239%

Létszám* egy főre jutó nettó árbevétel*** Tőzsdei mutatók

P/E mutató* Egy részvényre jutó****

Higított EPS mutató Saját tőke** * időszak végén ** forintban *** átlaglétszámra vetítve **** saját részvény nélkül számított


18

12. NYILATKOZAT A Kibocsátó kijelenti, hogy a Jelentés az alkalmazható számviteli előírások alapján, a legjobb tudásunk szerint elkészített konszolidált féléves beszámoló valós és megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, továbbá a Jelentés megbízhatóan mutatja be a Társaságok fejlődését és teljesítményét, adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentős. A Tpt. 57. §. (1) bekezdése alapján a szabályozott információk nyilvánosságra hozatalának elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Jelen, a 2014. III. negyedévről szóló konszolidált beszámolóról független könyvvizsgálói jelentés nem készült. Jelen, a 2014. III. negyedévről szóló „Az Optisoft Zárt körűen működő részvénytársaság 2014. III. negyedévi jelentése” számszaki adataiért, valamint az elemzések és következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok.

Weiser Csaba Vezérigazgató


19

Az OPTISOFT Zrt évi III. negyedéves jelentése

Recommend Documents