OPTIKAS | Cash in Uitvoering
Analyse Kasstromen met Cash in Uitvoering Wanneer is Cash in Uitvoering voor uw bedrijf interessant? •
Voordelen
•
Cash in Uitvoering
• Ontwikkeld voor MKB
• Kosten blijven beheersbaar
Concreet en toepasbaar
Modulair opgebouwd
•
Uw onderneming groeit, en heeft behoefte aan het zo efficiënt mogelijk inzetten van de financiële middelen om de groei mogelijk te maken U wilt weten of u het kapitaal van de onderneming op efficiënte manier aanwendt Het is lastig om de verwachtte kaspositie over de komende maanden tot een jaar (of zelfs langer) in te schatten en hier op te vertrouwen Door de economische crisis staan de resultaten onder druk, geld moet daarom zo efficiënt mogelijk worden ingezet U moet binnenkort herfinancieren maar uw balans ratio’s moeten verbeteren of u wilt uw financiering verlagen
Kijk voor meer informatie op de website www.optikas.nl/mkbdiensten Hier vindt u ook de meest gestelde vragen en antwoorden. Uiteraard kunt u ook via onderstaand telefoonnummer of e-‐mailadres contact opnemen. OPTIKAS B.V. Anthony Fokkerlaan 8 -‐1 2024 JC HAARLEM
TELEFOON +31 6 11 466 164
WEBSITE www.optikas.nl
KVK NUMMER 34384716
Analyse Kasstromen met Cash in Uitvoering
Voordelen
Het doel van Cash in Uitvoering is om uw kaspositie op korte termijn te verbeteren. Dit wordt bereikt door drie belangrijke en beïnvloedbare balansposten te optimaliseren. Dit zijn de debiteuren, crediteuren en voorraden. Deze drie posten kunnen direct door eigen handelen worden beïnvloed en leiden tot een directe verbetering van de kaspositie. Dit in tegenstelling tot vele andere posten op uw balans als belastingen, reserveringen voor personeel of activa.
Cash in Uitvoering
Ontwikkeld voor MKB Kosten blijven beheersbaar
Concreet en toepasbaar Modulair opgebouwd
Stap 1; Debiteuren bij Cash in Uitvoering De debiteuren zijn het belangrijkste onderdeel van Cash in Uitvoering. Het beoordelen van de debiteuren worden gedaan aan de hand van de hele keten van processen die uiteindelijk tot de debiteuren leidt; de Order-‐to-‐ Cash (O2C) keten. Door deze ketenbenadering te kiezen komen we los van de eerste gedachte om de betalingstermijn te verkorten of debiteuren harder na te jagen. Dit kan natuurlijk nodig zijn, maar we bekijken eerst andere mogelijkheden die klantvriendelijker zijn.
Wat is voor ons O2C Voor ons is O2C een reeks van samenhangende afhankelijke processtappen. Het begint bij het accepteren van een nieuwe klant en eindigt als de betaling voor de geleverde goederen of diensten (tijdig) is ontvangen. Daarom is het voor goed debiteurenbeleid van cruciaal belang dat een ketenbenadering wordt toegepast. Met het optimaliseren van de O2C keten worden de volgende doelen nagestreefd: •
• • •
Openstaande vorderingen worden verlaagd door op de Days Sales Outstanding en de Days Billing Outstanding te sturen Het risico dat debiteuren niet betalen minimaliseren Correctiefacturen en crediteringen reduceren tot nihil De gevolgen van onverhoopt niet betalen minimaliseren
Klanttevredenheid over de facturatie en betalingsvoorwaarden zijn voor ons een integraal onderdeel van O2C.
Stap 2; Crediteuren bij Cash in Uitvoering
Voordelen
Crediteuren is het tweede onderdeel van Cash in Uitvoering. De crediteuren worden beïnvloed door middel van inkoopmanagement. We kijken hierbij naar diverse processtappen in een keten die we de Purchase-‐ to-‐Pay keten (P2P) noemen.
Cash in Uitvoering Ontwikkeld voor MKB Kosten blijven beheersbaar Concreet en toepasbaar
Modulair opgebouwd
Wat is voor ons P2P Voor ons is P2P een reeks van onderling samenhangende processtappen. Hierbij maken we onderscheid in het proactieve deel (u hebt de controle over het proces) en het reactieve deel (uitvoering op basis van afspraken uit het proactieve deel). Beide delen zullen we aan de hand van processtappen verder beoordelen. Met Crediteurenoptimalisatie worden de volgende doelen nagestreefd: • • • •
Optimaliseren van de crediteurenpositie Optimaliseren van processen rondom inkopen Optimaliseren van behoeften en specificaties bij inkoop Optimaliseren bestellingen (omvang en frequentie)
Stap 3; Voorraden bij Cash in Uitvoering
Voordelen
Voorraden is het derde en laatste onderdeel van Cash in uitvoering. Hierbij kijken we naar de begin, tussen, en eindvoorraden. Dit doen we door de voorraadbeweging te volgen te volgen in de Inventory-‐ to-‐Product (I2P) keten, en te analyseren wat een de aanleiding is voor de start van de productie (een klantvraag of een verkoopvoorspelling).
Cash in Uitvoering Ontwikkeld voor MKB Kosten blijven beheersbaar Concreet en toepasbaar Modulair opgebouwd
Wat is voor ons I2P De voorraden worden beïnvloed door(1) het bestelmoment en bestelvolumes te optimaliseren, en (2) door de pull in de productie in te richten. Ook de Purchase-‐to-‐Pay keten (P2P) kan helpen in het verlagen van de voorraad positie. Voor ons is voorraadoptimalisatie een reeks van onderling afhankelijke processtappen, de procesflow. Hierbij maken we onderscheid in het demand pull deel (de vraag bepaalt de productie) en het forecast push deel (de verwachting bepaalt de productie). Beide systemen kunnen we aan de hand van processtappen verder beoordelen. De beste resultaten kunnen worden verkregen door het demand pull systeem toe te passen. We doen dit onder andere door lean management ideeën toe te passen. In beide benaderingen zullen de knelpunten in de productenlijn moeten worden geëlimineerd. Met voorraad optimalisatie worden de volgende doelen nagestreefd: • • • • •
Minimaliseren van de begin, tussen en eindvoorraden Het optimaliseren van de flow in het workflow/ proces (verwijderen knelpunten) Bestelmoment en bestelgrootte optimaliseren Productie (zo veel mogelijk) baseren op de vraag in plaats van op de verwachting Activiteiten die g een waarde toevoegen worden gekenmerkt, en kunnen worden geschrapt
Over OPTIKAS Optikas is begonnen als bureau dat zich richt op het interim management en projectmanagement voor multinationals. Dit is nog altijd een belangrijke pijler, en daar zijn we trots op! We leveren interim managers en projectmanagers (consultants) voor uiteenlopende financiële functies. Met onze opdrachtgevers stellen we de behoefte vast door een functieschets te maken en de competenties van de consultant te bepalen. Gedurende de opdracht blijven we toetsen of de opdracht naar tevredenheid wordt uitgevoerd. Ons motto is;
De juiste mensen, op de juiste plaats, op het juiste moment Ook voor het MKB Bij de uitvoering van opdrachten is ook een belangrijke behoefte voor MKB ondernemingen gesignaleerd. Deze behoefte zit minder in een detacheringsoplossing maar veel meer in oplossingen voor concrete vraagstukken. En dat tegen voorspelbare en beheersbare kosten. Hier heeft Optikas haar MKB diensten voor ontwikkeld. Kijk voor meer informatie op de website www.optikas.nl/mkbdiensten Hier vindt u ook de meest gestelde vragen en antwoorden. Uiteraard kunt u ook via onderstaand telefoonnummer of e-‐mailadres contact opnemen.
OPTIKAS B.V. Anthony Fokkerlaan 8 -‐1 2024 JC HAARLEM
TELEFOON +31 6 11 466 164
WEBSITE www.optikas.nl
KVK NUMMER 34384716
