liquiditeitsbegroting maand
(opstartfase) 0
1
opening kas/bank
ontvangsten lening verhuur omzet ex btw btw btw/kwartaal totaal ontvangsten
2
€ -1.128,99
4
5
€ 16.803,73
6
€ 20.997,93
7
€ 19.457,90
8
€ 21.280,18
9
€ 27.973,31
10
€ 35.496,66
11
€ 37.698,87
12
€ 11.590,59
€ 48.759,66
€
5.840,00 € € 1.226,40
7.300,00 € € 1.533,00
€ 7.066,40
€ 8.833,00
8.760,00 € 10.220,00 € 11.680,00 € 13.140,00 € 14.600,00 € 16.060,00 € 17.520,00 € 18.980,00 € 20.440,00 € 21.900,00 € 1.839,60 € 2.146,20 € 2.452,80 € 2.759,40 € 3.066,00 € 3.372,60 € 3.679,20 € 3.985,80 € 4.292,40 € 4.599,00 € 4.599,00 € 7.358,40 € 10.117,80 € 12.877,20 € 10.599,60 € 12.366,20 € 14.132,80 € 15.899,40 € 17.666,00 € 19.432,60 € 21.199,20 € 22.965,80 € 24.732,40 € 26.499,00
€ 20.000,00
€ 21.128,99
€ 116,67 € 0,00 € 1.589,91
kas per maand
€ -1.128,99
eindsaldo
€ -1.128,99
10.000,00 350,00 1.430,00 € 7.726,44 € 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ € 1.622,55
€ 206,59 € 220,50 € 125,00 921,15 € € 309,38
€ 206,59 € 220,50 € 125,00 921,15 € € 309,38
€ 0,00 1.748,25 €
€ 0,00 3.249,09 €
€ 6.000,00 € 0,00 4.749,93 €
€ 3.333,00 € 206,59 € 220,50 € 125,00 921,15 € € 1.009,31
€ 3.333,00 € 206,59 € 220,50 € 125,00 921,15 € € 2.269,31
€ 0,00 5.720,11 €
€ 0,00 5.688,44 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 3.333,00 € 3.333,00 € 3.333,00 € 3.333,00 € 3.333,00 € 3.333,00 € 206,59 € 206,59 € 206,59 € 206,59 € 206,59 € 206,59 € 220,50 € 220,50 € 220,50 € 220,50 € 220,50 € 220,50 € 125,00 € 125,00 € 125,00 € 125,00 € 125,00 € 125,00 921,15 € 921,15 € 921,15 € 921,15 € 921,15 € 921,15 € 1.009,31 € 1.009,31 € 1.009,31 € 1.009,31 € 1.009,31 € 1.009,31 € 4.287,93 € 3.027,93 € 3.070,47 € 7.089,87 € 116,67 € 114,55 € 112,42 € 110,30 € 108,18 € 106,06 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 14.077,12 € 10.972,86 € 11.909,25 € 18.997,00 € 11.905,01 € 11.902,89
€ 0,00 9.015,25 € -15.205,88 € 3.333,00 € 206,59 € 220,50 € 125,00 € 921,15 € 1.009,31 € 3.027,93 € 9.849,27 € 22.057,91 € 103,94 € 1.355,45 € 363,64 € 2.181,82 € 8.932,46 € 134.250,50
€ 116,67 € 0,00 € 1.589,91
€ 206,59 € 220,50 € 125,00 921,15 € € 309,38 € 2.550,69 € 2.048,31 € 116,67 € 0,00 € 5.386,46
€ 116,67 € 0,00 € 8.172,00
€ 116,67 € 0,00 € 15.672,84
€ 5.476,49
€ 7.243,09
€ 5.213,14
€ 4.194,20
€ -1.540,04
€ 1.822,28
€ 6.693,14
€ 7.523,35
€ 2.202,20
€ 11.060,79
€ 12.829,51
€ 17.566,54
€ 4.347,50
€ 11.590,59
€ 16.803,73
€ 20.997,93
€ 19.457,90
€ 21.280,18
€ 27.973,31
€ 35.496,66
€ 37.698,87
€ 48.759,66
€ 61.589,17
€ 79.155,71
(tweede jaar) 0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
€ 79.155,71
€ 92.888,59
€ 106.623,58
€ 110.138,15
€ 123.877,38
€ 137.618,74
€ 138.489,92
€ 152.235,52
€ 165.983,25
€ 169.510,54
€ 183.262,50
€ 197.016,59
ontvangsten lening omzet ex btw btw btw/kwartaal totaal ontvangsten
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 26.499,00
€ 26.499,00
€ 26.499,00
€ 26.499,00
€ 21.900,00 € 4.599,00 € 13.797,00 € 26.499,00
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 26.499,00
€ 21.900,00 € 4.599,00 € 13.797,00 € 26.499,00
€ 21.900,00 € 4.599,00
€ 26.499,00
€ 21.900,00 € 4.599,00 € 13.797,00 € 26.499,00
€ 26.499,00
€ 26.499,00
€ 21.900,00 € 4.599,00 € 13.797,00 € 26.499,00
kas per maand eindsaldo
€ 221.392,40
10.000,00 350,00 1.430,00 € 7.726,44 € 0,00 € 56.678,87 € -15.205,88 € 29.997,00 € 2.479,08 € 2.646,00 € 1.500,00 € 11.053,80 € 12.894,49
opening kas/bank
uitgaven waarborgsomhuur oprichting stichting vergunning investering inkoop personeelskosten subsidie personeelskosten af huur pand huisvestingskosten vervoer/transportkosten promotiekosten overige bedrijfskosten BTW inkopen/kosten btw/kwartaal BTW afdracht rente lening aflossing lening totale uitgaven
€ 20.000,00 € 0,00 € 166.440,00 € 34.952,40
€ € €
€
liquiditeitsbegroting
totaal
€ 61.589,17
€ 20.000,00
uitgaven waarborgsomhuur oprichting stichting vergunning investering inkoop personeelskosten subsidie personeelskosten af huur pand huisvestingskosten vervoer/transportkosten promotiekosten overige bedrijfskosten BTW inkopen/kosten btw/kwartaal BTW afdracht rente lening aflossing lening totale uitgaven
maand
3
€ 4.347,50
€ 0,00
totaal
€ 0,00 € 262.800,00 € 55.188,00 € 317.988,00
€ € € € 0,00 €
€ € 0,00
€ 0,00
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 3.675,00 € 341,92 € 262,17 € 250,00 1.144,63 € € 1.191,48
€ 3.675,00 € 341,92 € 262,17 € 250,00 1.144,63 € € 1.191,48
€ 101,82 € 363,64 € 12.766,12
€ 99,70 € 363,64 € 12.764,00
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 9.276,70 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 6.626,95 €
€ 0,00 9.276,70
€ 0,00 € 0,00 € 84.822,90 € -24.970,26 € 44.100,00 € 4.103,04 € 3.146,04 € 3.000,00 € 13.735,56 € 14.297,77
€ 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 3.675,00 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 341,92 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 262,17 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.144,63 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 1.191,48 € 3.574,44 € 3.574,44 € 3.574,44 € 3.574,44 € 10.222,56 € 10.222,56 € 10.222,56 € 10.222,56 € 40.890,23 € 97,58 € 95,45 € 93,33 € 91,21 € 89,09 € 86,97 € 84,85 € 82,73 € 80,61 € 78,48 € 1.081,82 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 363,64 € 4.363,64 € 22.984,44 € 12.759,76 € 12.757,64 € 25.627,82 € 12.753,40 € 12.751,28 € 22.971,71 € 12.747,03 € 12.744,91 € 25.615,10 € 174.272,96
€ 0,00
€ 13.732,88
€ 13.735,00
€ 3.514,56
€ 13.739,24
€ 13.741,36
€ 871,18
€ 13.745,60
€ 13.747,72
€ 3.527,29
€ 13.751,97
€ 13.754,09
€ 883,90
€ 79.155,71
€ 92.888,59
€ 106.623,58
€ 110.138,15
€ 123.877,38
€ 137.618,74
€ 138.489,92
€ 152.235,52
€ 165.983,25
€ 169.510,54
€ 183.262,50
€ 197.016,59
€ 197.900,49
9.1 Exploitatie begroting Exploitatiebegroting Eerste jaar met loonkosten subsidie
Eerste jaar
Tweede jaar
Tweede jaar met loonkosten subsidie
Omzetprognose Omzet
€ 166.440,00 € 166.440,00 € 262.800,00 € 262.800,00
Omzet totaal
€ 166.440,00 € 166.440,00 € 262.800,00 € 262.800,00
Inkopen Inkopen Totaal inkopen
€
-
Bruto winst
€ 166.440,00 € 166.440,00 € 262.800,00 € 262.800,00
Bedrijfskosten Personeelskosten Huisvestingskosten Vervoerskosten Algemene kosten Afschrijvingskosten Kosten bedrijfsactiviteiten Verkoop- en promotiekosten Financieringskosten Diverse kosten en onvoorzien/afronding
€ € € € € € € € €
Totaal bedrijfskosten
€ 107.894,12 €
92.688,24 € 155.033,98 € 130.063,72
Netto winst
€
73.751,76 € 107.766,02 € 132.736,28
56.678,87 35.529,00 1.688,00 3.507,52 1.000,00 1.000,00 2.500,00 990,73 5.000,00
€
€ € € € € € € € €
58.545,88 €
41.472,99 35.529,00 1.688,00 3.507,52 1.000,00 1.000,00 2.500,00 990,73 5.000,00
€ € € € € € € € €
-
84.822,90 49.002,95 3.646,00 4.935,52 2.000,00 2.000,00 3.000,00 626,61 5.000,00
€
€ € € € € € € € €
-
59.852,64 49.002,95 3.646,00 4.935,52 2.000,00 2.000,00 3.000,00 626,61 5.000,00
8.3 Kostenbegroting eerste jaar
met loonkostensub sidie
tweede jaar
met loonkostensub sidie
1. Personeelskosten Bruto lonen Vakantiegeld Werkgeverslasten Pensioen/reiskosten/opleidingskosten Overige (secundaire arbeidsvoorzieningen) loonkostensubsidie (af)
€ € €
44.476,00 € 3.358,48 € 8.844,39 €
Totaal personeelskosten
€
56.678,87 €
41.472,99 €
84.822,90 €
59.852,64
€
44.476,00 € 3.358,48 € 8.844,39 €
66.252,00 € 5.299,50 € 13.271,40 €
-15.205,88
66.252,00 5.299,50 13.271,40
€ -24.970,26
2. Huisvestingskosten Huur bedrijfspand Gas, water en licht Zakelijke (gemeentelijke) lasten Verzekering bedrijfspand Schoonmaakkosten Kleine inventaris Overige huisvestingskosten
€ € €
31.500,00 € 2.479,00 € 800,00 €
31.500,00 € 2.479,00 € 800,00 €
44.100,00 € 2.602,95 € 800,00 €
44.100,00 2.602,95 800,00
€ € €
250,00 € 250,00 € 250,00 €
250,00 € 250,00 € 250,00 €
500,00 € 500,00 € 500,00 €
500,00 500,00 500,00
Totaal huisvestingskosten
€
35.529,00 €
35.529,00 €
49.002,95 €
49.002,95
€
425,00 €
425,00
€ € € €
540,00 253,00 270,00 200,00
540,00 253,00 270,00 200,00
3. Vervoerskosten Openbaar vervoer Vergoeding auto prive: aantal km. X 0,19 Bedrijfsauto: Brandstof Verzekering Wegenbelasting Onderhoud / reparatie / APK Overige autokosten Totaal vervoerskosten
€ € € €
€ € € €
2.000,00 506,00 540,00 600,00
€ € € €
2.000,00 506,00 540,00 600,00
€
1.688,00 €
1.688,00 €
3.646,00 €
3.646,00
€ € €
600,00 € 500,00 € 200,00 €
600,00 € 500,00 € 200,00 €
600,00 € 1.000,00 € 200,00 €
600,00 1.000,00 200,00
€
155,52 €
155,52 €
155,52 €
155,52
€ € € €
252,00 800,00 250,00 750,00
252,00 800,00 250,00 750,00
4. Algemene Kosten Telefoon / kabel Onderhoud ICT Drukwerk, postzegels e.d. Contributie / abonnementen Bedrijfsverzekering overige (aftrekbaar): .ziekte/arbeidsongeschiktheid/levensverz. .WA bedrijven beroepsaansprakelijkheid .overige verzekeringen Accountantskosten Administratie en kantoorkosten Overige algemene kosten
€ € € €
€ € € €
280,00 1.200,00 500,00 1.000,00
€ € € €
280,00 1.200,00 500,00 1.000,00
Totaal algemene kosten
€
3.507,52 €
3.507,52 €
4.935,52 €
4.935,52
€
-
-
€
1.000,00 €
1.000,00
€
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00 €
1.000,00
€
1.000,00 €
1.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00
5. Afschrijvingskosten Gebouwen Inventaris Machines/gereedschap ICT Auto Goodwil Overige afschrijvingen Totaal afschrijvingen
€
6. Kosten bedrijfsactieviteiten Verpakkingskosten Logistiek: vracht/transport Uitval/bederf Onderhoud machines/outillage Hulpstoffen Huur/lease machines Overige kosten bedrijfsactiviteiten
€ €
250,00 € 500,00 €
250,00 € 500,00 €
500,00 € 500,00 €
500,00 500,00
€
250,00 €
250,00 €
1.000,00 €
1.000,00
Totaal kosten bedrijfsactiviteiten
€
1.000,00 €
1.000,00 €
2.000,00 €
2.000,00
Reclame en promotie Representatie Beursbezoek
€ €
1.500,00 € 1.000,00 €
1.500,00 € 1.000,00 €
2.000,00 € 1.000,00 €
2.000,00 1.000,00
Totaal verkoop en promotiekosten
€
2.500,00 €
2.500,00 €
3.000,00 €
3.000,00
Hypotheekrente bedrijfspand Bankrente Rente leasing Leverancierskrediet Rente prive-leningen Rente overige leningen
€
990,73 €
990,73 €
626,61 €
626,61
Totaal financieringskosten
€
990,73 €
990,73 €
626,61 €
626,61
Diverse kosten Afronding
€
5.000,00 €
5.000,00 €
5.000,00 €
5.000,00
Totaal diverse kosten/onvoorzien/afronding
€
5.000,00 €
5.000,00 €
5.000,00 €
5.000,00
Totaal bedrijfskosten
€ 107.894,12 €
7. Verkoop- en promotiekosten
8. Financieringskosten
9. Divers/onvoorzien/afronding
92.688,24 € 155.033,98 € 130.063,72
Omzet gerelateerd aan bezoekersaantallen /maand Maand
1
2
Aantal/week Aantal/maand Gem. besteed/klant (ex btw) Totaal/maand
€ €
200 800 7,30 € 5.840,00 €
Totaal omzet / jaar
€
5.840,00
Totaal aantal klanten / jaar
€
3
250 1000 7,30 € 7.300,00 € 13.140,00
€
4
300 1200 7,30 € 8.760,00 € 21.900,00
€
5
6
7
8
9
350 1400 7,30 € 10.220,00 €
400 1600 7,30 € 11.680,00 €
450 1800 7,30 € 13.140,00 €
500 2000 7,30 € 14.600,00 €
550 2200 7,30 € 16.060,00 €
32.120,00
43.800,00
56.940,00
71.540,00
87.600,00
€
€
€
€
10
600 2400 7,30 € 17.520,00 €
€ 105.120,00
11
650 2600 7,30 € 18.980,00 €
€ 124.100,00
12
700 2800 7,30 € 20.440,00 €
€ 144.540,00
750 3000 7,30 21.900,00
€ 166.440,00 22800
Eerste jaar werknemer 1/ 32 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 1 loonwaarde 60% 2/ 32 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 2 loonwaarde 60% 3/ 20 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 3 loonwaarde 60% 4/ 20 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 4 loonwaarde 60% bedrijfsleider 38 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 5
loonkosten/maand incl wergevers aandeel en vakantiegeld 1
2
3 € €
€
-
€
-
4 1.244,00 € 256,84
6 1.244,00 € 298,50 256,84 €
7 1.244,00 €
€
5 1.244,00 € € 256,84 €
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
11 1.244,00 € € 256,84 €
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
256,84
1.244,00 199,00 256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
271,25
€
271,25
€
€
1.748,25
€
3.249,09
€
€ € €
8 1.244,00 €
9 1.244,00 €
10 1.244,00 €
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€ € €
€ € €
€ € €
1.477,00 472,68 271,25
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
271,25
€ € €
€
271,25
€
271,25
€
271,25
€
271,25
€
271,25
€ € €
4.749,93
€
5.720,11
€
5.688,44
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
totaal/jaar 12 1.244,00 € 11.196,00 597,00 € 895,50 256,84 € 2.311,56 € 14.403,06 € 8.641,84 1.244,00 € 9.952,00 398,00 € 597,00 256,84 € 2.054,72 € 12.603,72 € 7.562,23 778,00 € 4.668,00 373,25 € 373,25 160,51 € 963,06 € 6.004,31 € 3.602,59 778,00 € 3.890,00 311,05 € 311,05 160,51 € 802,55 € 5.003,60 € 3.002,16 1.477,00 € 14.770,00 709,00 € 1.181,68 271,25 € 2.712,50 € 18.664,18 9.015,25
totaal incl. subsidie totaal subsidie totale loonkosten totaal vakantiegeld totaal werkgeverslasten Tweede jaar werknemer 1/ 32 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 1 loonwaarde 60% 2/ 32 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 2 loonwaarde 60% 3/ 20 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 3 loonwaarde 60% 4/ 20 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 4 loonwaarde 60% bedrijfsleider 38 uur vakantiegeld werkgeverslasten totaal 1
totaal incl. subsidie totaal subsidie totale loonkosten totaal vakantiegeld totaal werkgeverslasten
loonkosten/maand incl wergevers aandeel en vakantiegeld 1 1.244,00 €
2 1.244,00 €
3 1.244,00 €
4 1.244,00 €
6 1.244,00 € 597,00 256,84 €
7 1.244,00 € 256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
11 1.244,00 € € 256,84 €
€ € €
1.244,00 597,00 256,84
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€ € €
778,00 373,25 160,51
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€ € €
778,00 373,25 160,51
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
5 1.244,00 € € 256,84 €
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
1.244,00
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
256,84
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
8 1.244,00 €
9 1.244,00 €
10 1.244,00 €
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
778,00
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€
160,51
€ € €
€ € €
€ € €
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
1.477,00
€
271,25
€
271,25
€
271,25
€
271,25
1.477,00 709,00 271,25
1.477,00
271,25
€ € €
€
€
€
271,25
€
271,25
€
271,25
€
271,25
€
271,25
€ € €
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
9.276,45
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
6.626,95
€
€ € € € € €
56.678,87 41.472,99 15.205,88 44.476,00 3.358,48 8.844,39
totaal/jaar 12 1.244,00 € 14.928,00 597,00 € 1.194,00 256,84 € 3.082,08 € 19.204,08 € 11.522,45 1.244,00 € 14.928,00 597,00 € 1.194,00 256,84 € 3.082,08 € 19.204,08 € 11.522,45 778,00 € 9.336,00 373,25 € 746,50 160,51 € 1.926,12 € 12.008,62 € 7.205,17 778,00 € 9.336,00 373,50 € 746,75 160,51 € 1.926,12 € 12.008,87 € 7.205,32 1.477,00 € 17.724,00 709,00 € 1.418,00 271,25 € 3.255,00 € 22.397,00 9.276,70
€ € € € € €
84.822,65 59.852,39 24.970,26 66.252,00 5.299,25 13.271,40
