OPENBAAR BESTUURSVERSLAG OVER 2013
1.
Algemeen
Het bestuursverslag over 2013 bevat een toelichting op hoofdlijnen van de activiteiten en van de financiële positie van Stichting De Wachter Sions. 2.
Doelstelling
Stichting De Wachter Sions heeft volgens de statuten ten doel: het verspreiden van de Gereformeerde beginselen door middel van het uitgeven van geschriften, periodieken, boeken en andere uitgaven. Inmiddels is de wijze waarop uitvoering wordt gegeven aan de doelstelling, teruggebracht tot: - het wekelijks doen verschijnen van het kerkelijk blad “De Wachter Sions“ van de Gereformeerde Gemeenten in Nederland. Ook wordt dit kerkblad verspreid onder de leden van de buitenlandse gemeenten die verenigd zijn in de Reformed Congregations in North America, alsook de gemeente te Zuid-Afrika (Pretoria). - de periodieke uitgave van een kerkelijk jaarboek. Dit jaarboek bevat de gegevens van de plaatselijke gemeenten en geeft een overzicht van de organisatie van het kerkverband van de Gereformeerde Gemeenten in Nederland, met inbegrip van de daarbinnen werkzame deputaatschappen en stichtingen. De interkerkelijke stichtingen die een relatie hebben met ons kerkverband zijn er eveneens in opgenomen. Daarnaast bevat het jaarboek telkens een of meerdere bijdragen ter uitvoering van de doelstelling van de stichting. De synode van de Gereformeerde Gemeenten in Nederland heeft het Deputaatschap Algemene kerkelijke zaken opdracht gegeven om de juridische structuur van de verschillende stichtingen binnen het kerkverband in relatie tot de kerkrechtelijke structuur vanuit de Dordtse Kerkorde, nader te doordenken en daarover nader te adviseren. Dit onderzoek heeft ook betrekking op de onderhavige stichting en verkeert in een gevorderd stadium. De synode van 18 juni 2014 heeft uitgesproken dat de specifiek kerkelijke stichtingen zoveel mogelijk in overeenstemming worden gebracht met de structuur van de Dordtse kerkorde. Dit betekent dat ook de onderhavige stichting zal worden omgezet in een kerkelijk deputaatschap. De juridische en financiële consequenties van een dergelijke omzetting worden op dit moment onderzocht. Er wordt vanuit gegaan dat aan de synode van 10 juni 2015 D.V. een concreet uitgewerkt voorstel hieromtrent kan worden aangeboden. 3.
Bestuurssamenstelling
Het bestuur was per 31 december 2013 als volgt samengesteld: Ds. J. Roos Barneveld voorzitter (tevens hoofdredacteur) Ds. A. van Voorden Opheusden 2e voorzitter (adjunct-hoofdredacteur) Dhr drs. J.W. van Berkum Gouda secretaris Dhr G. Lodder Hendrik-Ido-Ambacht penningmeester Ds. M. Krijgsman Arnemuiden algemeen adjunct De bestuurssamenstelling bleef in het verslagjaar ongewijzigd. 4.
Administratie
De dagelijkse administratie en overige redactionele werkzaamheden zijn uitbesteed aan de Openbaar bestuursverslag bij Jaarrekening 2013 Stichting De Wachter Sions
1
heer M. Meijering te Opheusden. Deze beschikt daartoe, mede in verband met andere door hem uitgevoerde bedrijfsactiviteiten, over een geldige Verklaring arbeidsrelatie (VAR) van de Belastingdienst. Bij het administratieve werk wordt hij hierin bijgestaan door zijn vrouw. De werkzaamheden worden in maatschapsverband verricht (Maatschap BBS Opheusden, bureau voor administratieve en juridische dienstverlening, budgetbegeleiding en schuldhulpverlening). 5.
Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI)
Bij beschikking van de Belastingdienst van 13 maart 2008, dossiernummer 51 857, is de stichting met ingang van 1 januari 2008 erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Dit betekent dat giften aan de stichting aftrekbaar zijn voor de inkomsten- of vennootschapsbelasting. Ook geldt een vrijstelling van de heffing van het recht van schenking en van successie. Bij brief van 7 mei 2013 deelde de Belastingdienst mee, voornemens te zijn de ANBIbeschikking met ingang van 1 juli 2013 in te trekken. De stichting zou niet beschouwd kunnen worden als een Algemeen nut beogende instelling. Tegen dit voornemen heeft het bestuur bij brief van 21 mei 2013 bezwaar aangetekend. Naar aanleiding hiervan heeft de Belastingdienst bij brief van 12 juni 2014 schriftelijk bevestigd dat voorgenomen intrekking geen doorgang vindt. De ANBI-status blijft in stand met de oorspronkelijke ingangsdatum van 1 januari 2008. 6.
Beleidsplan
Het Beleidsplan voor de periode 2012 t/m 2016 is vastgesteld bij bestuursbesluit van 5 december 2011. Er hebben zich in het verslagjaar geen zaken of omstandigheden voorgedaan die een aanpassing van het Beleidsplan noodzakelijk maken. De voorgenomen actualisering van de statuten is nog niet gerealiseerd. Mede vanwege het voornemen om de privaatrechtelijke rechtsvorm te gaan omzetten in een kerkelijke rechtsvorm. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de laatste alinea van onderdeel 2 (Doelstelling). 7.
Financiën
Over 2013 is een resultaat behaald van € 208 positief. In het verleden is besloten om bij een positief resultaat van meer dan € 1.500, het meerdere ten goede te laten komen aan de Stichting Emerituskas van de Gereformeerde Gemeenten in Nederland. Nu het resultaat beneden genoemd bedrag blijft, is er voor een afdracht geen aanleiding. Ondanks de stijging van een aantal kostenposten, kon het jaar toch met een gering positief resultaat worden afgesloten. De hoogte hiervan is in overeenstemming met de doelstelling van de stichting (niet gericht op het maken van winst). Dit positieve resultaat is onder andere bereikt door iets hogere advertentieopbrengsten (verhoging tarieven), een lichte toename van het bedrag aan overbetalingen (toegenomen tot € 58.606) en een daling van de uitgaven voor honoraria medewerkers. De daling van de abonnementsinkomsten wordt voornamelijk veroorzaakt door fluctuaties binnen de post vooruit ontvangen abonnementen. De feitelijke ontvangsten zijn slechts € 300,- lager dan in 2012. 8. Abonnees Het aantal abonnees vertoont nog steeds een stijgende lijn. Openbaar bestuursverslag bij Jaarrekening 2013 Stichting De Wachter Sions
2
Aantal binnenlandabonnees per: 1 januari 2010: 7506 (toename: 183) 1 januari 2011: 7632 (toename: 126) 1 januari 2012: 7714 (toename: 82) 1 januari 2013: 7735 (toename: 21) 1 januari 2014: 7771 (toename: 36) De hogere stijging in 2010 en 2011 is voornamelijk toe te schrijven aan de overkomst van kerkleden uit de ‘buiten-verband’-gemeenten. In 2013 werden 230 abonnementen beëindigd, gespecificeerd als volgt: 2013:
aantallen in 2012:
Overlijden/ouderdom 64 opzegging e.d. 135 overgang naar CD 2 niet-betaling 29 230
80 140 4 25 249
Het aantal opzeggingen wegens overlijden/ouderdom is ongeveer gelijk aan voorgaande jaren. Alleen in 2012 was er een piek. Gemiddeld schommelt dit aantal tussen 53 en 68. Het aantal nieuwe abonnees bedroeg 266, verdeeld als volgt: 2013:
aantallen in 2012:
Geschenkabonnement kerkenraad 128 Spontane aanmeldingen 138 266
129 141 270
Het aantal geschenkabonnementen van kerkenraden houdt verband met het aantal huwelijken in een jaar. Een enkele kerkenraad verleent aan jonggehuwden een jaarabonnement. De bruidsparen krijgen een brief waarin hun wordt meegedeeld dat zij een (half-) jaarabonnement cadeau krijgen van de kerkenraad en dat er daarna van wordt uitgegaan dat het abonnement stilzwijgend wordt voortgezet. In een enkel geval vindt na afloop van het geschenkabonnement weer opzegging plaats. Overigens kan een abonnement op ieder gewenst moment worden beëindigd. Het aantal spontaan aangemelde nieuwe abonnees is nagenoeg gelijk aan 2012. Het totaal aantal verwerkte adresmutaties bedroeg 380 (2012: 356). 8.1.
Abonnees op de gesproken editie (CD)
Het aantal abonnees op de gesproken versie van De Wachter Sions is iets gestegen. Binnen een jaar zijn er wel steeds de nodige schommelingen. Aantal luisteraars per: 1 januari 2010: 34 1 januari 2011: 34 1 januari 2012: 42 1 januari 2013: 42 1 januari 2014: 45 De CD wordt wekelijks ingelezen door mevrouw G. van de Pol-Bultje te Opheusden. Verspreiding van de CD gebeurt in eigen beheer. Na aftrek van de opbrengst uit abonnementen en de vergoeding door De Schutse, bedragen de netto lasten ± € 2.289 (2012: € 2.089).
Openbaar bestuursverslag bij Jaarrekening 2013 Stichting De Wachter Sions
3
8.2.
Abonnees buitenland
Het aantal buitenlandabonnees daalde van 6 naar 5, verdeeld over de volgende landen: Australië: België: 2 Engeland: Zimbabwe: 1 Zwitserland: 1 Duitsland: 1 8.3.
Canada/Noord-Amerika en Zuid-Afrika
Wekelijks wordt De Wachter Sions per mail naar Canada verzonden. Vervolgens wordt deze voor de Canadese abonnees afzonderlijk gedrukt en verspreid. In deze versie worden ook de Canadese preekbeurten eraan toegevoegd. Het abonneebestand in Canada is gestegen tot 300 per 1 januari 2014 (2013: 295). De kosten worden volgens een door het bestuur vastgestelde verdeelsleutel doorberekend aan Canada en Zuid-Afrika. Vanaf 2011 wordt volstaan met jaarlijkse aanpassing conform het gemiddelde indexcijfer van de Cao-lonen in Nederland. Dit leidde het afgelopen jaar tot een verhoging met 1,6% (totale doorbelasting: € 3.474). In Zuid-Afrika wordt De Wachter Sions gekopieerd van de Nederlandse versie (pdf-bestand) en ’s zondags onder de gemeenteleden verspreid. Het aantal abonnees in Zuid-Afrika bleef gelijk en bedraagt 40. Door de verbintenis van ds. J.A. Weststrate aan de gemeente van Pretoria per 26 maart 2014, worden vanaf die tijd ook de preekbeurten van Pretoria in de ZuidAfrikaanse versie opgenomen. Dit wordt verzorgd door drukkerij van der Perk. Het totale aantal abonnees van De Wachter Sions (in binnen- en buitenland) komt hiermee op 8.161 (31 december 2013). Hierin zijn ook de CD-abonnementen begrepen. 8.4.
Abonnementsgelden en overbetalingen
Het abonnementstarief is dankzij de vele overbetalingen nog steeds gehandhaafd op € 13,per half jaar (vanaf 1 januari 2002). Ook de kosten van een CD-abonnement zijn al een aantal jaren op hetzelfde niveau (€ 20,- per half jaar). Vanaf het jaar 2007 bestaat de mogelijkheid om het abonnementsgeld door middel van automatische incasso te voldoen. Hiervan wordt in toenemende mate gebruik gemaakt. Het afgelopen jaar was sprake van een stijging met 19% (van 653 naar 778 automatische incasso’s). Het abonnementstarief voor de buitenlandabonnees is afgestemd op de meerkosten aan porti. Het bedrag aan overbetalingen laat ook in 2013 een stijging zien (een toename met € 815 tot € 58.606). Het stemt tot verwondering dat een dergelijk bedrag aan overbetalingen is ontvangen, ondanks een teruglopende economie. Uit de vele overbetalingen blijkt de brede waardering voor het kerkelijk blad. Voor wie de hoogte van het abonnementsgeld financieel bezwaarlijk is, bestaat de mogelijkheid het abonnement om te zetten in een vrijwillige bijdrage. Het aantal abonnees met deze abonnementsvorm schommelt rond de 40. De betaalde bijdragen variëren tussen de € 1,- en € 10,-. Enkelen betalen toch het bedrag van € 13,-. Degenen die uiteindelijk niet betalen, krijgen geen betalingsherinnering.
Openbaar bestuursverslag bij Jaarrekening 2013 Stichting De Wachter Sions
4
Helaas moeten er iedere keer een flink aantal betalingsherinneringen en aanmaningen worden verzonden (gemiddeld 9% van de betalende abonnees per halfjaarperiode). Dit brengt de nodige extra kosten met zich mee. Per 31 december 2013 stonden er nog 90 niet betaalde abonnementen open. Wanneer na een betalingsherinnering, een aanmaning en een laatste waarschuwing nog niet is betaald, wordt men als abonnee afgevoerd. Ook hiervan krijgt men bericht. In 2013 werden 44 abonnees wegens niet-betaling afgevoerd. Hiervan werden er na korte tijd weer 15 als abonnee ingeschreven nadat het abonnementsgeld (inclusief verhoging) alsnog was betaald (netto afvoeringen: 29). 8.5.
Schutseblad op CD
Op verzoek van de Stichting tot verzorging van verstandelijk gehandicapten De Schutse, wordt het Schutseblad op CD ingelezen voor slechtzienden. Dit gebeurt vier keer per jaar. Het aantal abonnees bedraagt 31. De kosten hiervan worden volledig doorberekend aan De Schutse. 9.
Advertenties
De advertentieopbrengsten zijn met 1,4% gestegen. Dit is voornamelijk het gevolg van verhoging van de advertentietarieven per 1 januari 2013. Alle tarieven zijn met 2 cent per mm. verhoogd. Het advertentievolume van de zakelijke advertenties nam toe met 0,4%. Het is een bewuste keuze om de advertenties ondergeschikt te laten zijn aan de doelstelling van het kerkblad. Om die reden worden er ook geen foto’s van personen meer opgenomen in de advertenties. Deze versobering in de advertentieopmaak komt ten goede aan het specifieke karakter als kerkblad. De omvang van de familieadvertenties is met ruim 7% gestegen. Dit laatste is een positieve ontwikkeling. 10.
Druk- en portokosten
De drukkosten laten een geringe stijging zien (± 1,4%). Vanaf deze plaats past een woord van dank aan drukkerij Van der Perk met zijn personeel, voor de uitstekende samenwerking in het afgelopen jaar bij de wekelijkse opmaak en het druk- en verzendklaar maken van De Wachter Sions. De portokosten voor het kerkblad zijn met 3,4% toegenomen. De tarieven voor porto op losse brieven stegen per 1 januari 2013 met 5%. Per 1 augustus vond een tweede tariefstijging plaats van 10%. In totaal hebben ons het afgelopen jaar 152 klachten over de bezorging bereikt. Dit is een daling ten opzichte 2012. De meeste klachten deden zich voor in de eerste helft van 2013, als gevolg van de reorganisatieperikelen bij PostNL. Vanaf week 22 is het aantal klachten sterk verminderd, gemiddeld 3 per week. Op een aantal van ruim 7700 bezorgingen per week is dit te verwaarlozen. 11.
Honoraria
De in 2013 toegekende honoraria zijn overeenkomstig het in 2011 vastgestelde beleid. De daling van de uitgaven wordt voor een deel veroorzaakt door het wegvallen van de (breed gewaardeerde) bijdragen van de heer L.M.P. Scholten. Zijn gezondheidstoestand laat het niet meer toe om artikelen voor ons kerkblad te schrijven.
Openbaar bestuursverslag bij Jaarrekening 2013 Stichting De Wachter Sions
5
12.
Overige kosten
12.1. Administratiekosten Deze kosten zijn nagenoeg gelijk gebleven. De werkzaamheden ten behoeve van het kerkelijk jaarboek worden volledig betaald uit de opbrengst. In 2013 resulteerde dit in een terugverdienvergoeding van ± € 4.798. De administratiekosten voor de wekelijkse verzorging van het kerkblad komen hiermee op € 59.681. De eenvoudige administratieve werkzaamheden worden gedeeltelijk door de echtgenote van de administrateur verricht. Haar uren tellen voor 50% mee in het uurtarief van de administrateur. Dit uurtarief wordt jaarlijks geïndexeerd. 12.2.
Digibron
In Digibron, het digitaal kenniscentrum voor de gereformeerde gezindte van de Erdee Media Groep te Apeldoorn, zijn alle jaargangen van De Wachter Sions opgenomen. Dit kenniscentrum heeft als doel om het geschreven erfgoed van de gereformeerde gezindte te bewaren en toegankelijk te maken. Digibron is te vergelijken met een ‘digitale’ bibliotheek. Sinds 2012 is ook de Goudse kerkbode hierin opgenomen. In de korte tijd van haar bestaan heeft Digibron haar bestaansrecht overduidelijk bewezen. 12.3.
Overige algemene kosten
Deze kosten hebben onder andere betrekking op: - inbinden jaargang De Wachter Sions voor de predikanten; - uitwerking synodepreek 2013 ter opname in het kerkblad; - diverse andere kleine uitgaven. 13.
Kerkelijk Jaarboek 2013
Deze uitgave vindt jaarlijks plaats ten dienste van het kerkelijk leven van de Gereformeerde Gemeenten in Nederland. De oplage is naar beneden bijgesteld door teruglopende verkoopcijfers. Dit leidt ook tot een lagere netto opbrengst, nl. € 4.798 (2012: € 6.500). De gemaakte uren door de administratie zijn volledig doorbelast. 14.
Resultaatbeoordeling
Het bescheiden resultaat over 2013 stemt alleszins tot tevredenheid en is in overeenstemming met de doelstelling van de stichting. Voorgesteld wordt dit resultaat (€ 208) toe te voegen aan de Overige reserves.
Hendrik-Ido-Ambacht, 10 juni 2014
G. Lodder, penningmeester
Gewijzigd: 21 juni 2014.
Openbaar bestuursverslag bij Jaarrekening 2013 Stichting De Wachter Sions
6
