Administratiekantoor Ton van der Meer Tulpenstraat 75, 4818 GT Breda telefoon 076-5300455 telefax 076-5300456 IBAN bank: NL31 INGB 0001 2132 23 KvK Breda 20041835 beconnummer 313506
Aan het Bestuur van de Stichting Idee-fixe Speelhuislaan 38 4815 CG Breda
Breda, april 2014
Geacht bestuur, Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe” over het jaar 2013. De jaarrekening is samengesteld aan de hand van de door U overlegde administratie en bescheiden, en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
balans per 31 december 2013 resultatenrekening 2013 toelichting op de balans toelichting op de resultatenrekening berekening omzetbelasting 2013 toelichting directe kosten activiteiten
Vertrouwende hiermee naar wens aan Uw verzoek te hebben voldaan, en tot het verstrekken van nadere toelichtingen steeds bereid, tekent, Met vriendelijke groet, T. van der Meer
Aangesloten bij de Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen NOAB Op al onze leveringen en diensten zijn de NOAB-voorwaarden van toepassing
1. BALANS PER 31 DECEMBER 2013(ter vergelijking 31-12-2012) ACTIVA 31-12-2013
31-12-2012
€ 2.602 € 0 € 210 € 2.812 ------------
€ 4.625 € 1.905 € 420 € 6.950 ------------
€ 3.023 € 2.383 € 1.195 € 15.000 € 237 € 0 € 0 € 6.550 € 6.774 € 699 € 35.861 ------------
€ 7.686 € 4.876 € 3.150 € 8.877 € 0 € 117 € 6.748 € 0 € 29 € 232 € 31.715 ------------
€ 266 € 1.843 € 5.071 € 908 € 109 € 8.197 ------------
€ 49 € 1.373 € 4.734 € 20.026 € 378 € 26.560 ------------
Vastgelegde middelen Inventaris en apparatuur Verbouwing NP Breda inventaris
Vlottende middelen Voorraad Debiteuren Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen subsidiebedragen Nog te ontvangen bedragen Vordering omzetbelasting 2008 Vordering omzetbelasting 2012 vordering omzetbelasting 2013 Kruispost Overlopende activa
Liquide middelen Kas NL28INGB0006261254 NL28INGB0006261254 Zkl. Spaar. NL28INGB0006261254 Zkl. Bonus Spaar. NL28INGB0006261254 Zkl. Kwartaal Spaar.
€
46.870 €
65.225
PASSIVA 31-12-2013
31-12-2012
Eigen vermogen Vermogen per 31 december
€ 52.197 € 52.974 ------------ ------------
Vreemd vermogen Lening De Jaeger Lening D. Eggink Lening P. Hagenaars Lening Nierop Lening HAP RC BUTFF Filmcollectie DVD Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen Reservering vakantiegelden Afdracht omzetbelasting 2009 Afdracht loonbelasting
€ 24 € 35.938 € 21.114 € 1.111 € 0 € 13.100 € 4.030 € 23.750 € 0 € 0 € 0 € 0 € 99.067 ------------
€
€ 24 € 34.448 € 23.273 € 1.111 € 2.500 € 13.100 € 13.391 € 20.000 € 7.443 € 938 € 211 € 1.760 € 118.199 ------------
46.870 €
65.225
2. RESULTATENREKENING 2013(ter vergelijking 2012)
Opbrengsten: Opbrengsten NP Breda Opbrengsten NP Rotterdam Opbrengsten activiteiten Donaties Subsidies Bruto winst Directe kosten: Kosten NP Breda Kosten NP Rotterdam Directe kosten activiteiten
Bedrijfskosten: Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten apparatuur Autokosten Algemene bedrijfskosten Afschrijvingen
Bedrijfsresultaat Bijzondere baten en lasten: Ontvangen rente Afboeking omzetbelastingen
Netto resultaat
2013
2012
€ 8.373 € 2.474 € 23.395 € 16.844 € 82.700 € 133.786 -----------
€ 10.827 € 5.483 € 31.315 € 9.207 € 91.348 € 148.180 ------------
€ 1.754 € 4.132 € 72.789 € 78.675 ------------
€ 3.681 € 4.764 € 89.369 € 97.814 ------------
€ 14.293 € 9.286 € 296 € 2.871 € 17.587 € 10.652 € 54.985 ------------
€ 17.004 € 22.821 € 2.110 € 4.845 € 17.743 € 16.938 € 81.461 ------------
€ 126 € 31.095 ------------ -----------€ 557 € 94 € 651 -----------€
€ 383 € 0 € 383 ------------
777 € -
30.712
3. TOELICHTING OP DE BALANS Inventaris en apparatuur Aangeschaft t/m 2012 Afschrijvingen t/m 2012 Afschrijvingen 2013
€ €
18.625 2.023
Balanswaarde per 31-12-2013
€
23.250
€ €
20.648 2.602
€
1.050
€ €
840 210
€ € €
1.187 1.836 3.023
€
2.383
€ € € € € €
318 400 145 317 15 1.195
€ € €
5.000 10.000 15.000
NP Breda inventaris NP Breda inventaris en apparatuur t/m 2012 Afschrijvingen t/ m 2012 € Afschrijvingen 2013 € Balanswaarde per 31-12-2013
630 210
Voorraad NP Breda tapes en DVD verhuur NP Rotterdam tapes en DVD verhuur Balanswaarde per 31-12-2013
Debiteuren Conform uw debiteurenadministratie per 31-12-2013
Vooruitbetaalde bedragen Huur januari 2014 Verzekeringen 2014 ANWB bijdrage 2014 BN DeStem 2014 BK Infomatie 2014
Nog te ontvangen subsidiebedragen Stg BKKC, Interference 2013 VSB fonds Interference 2013
Nog te ontvangen bedragen Credit rente 2013
€
237
Nog te vorderen omzetbelasting 2013
€
6.550
Kruispost
€
6.774
€
699
€
266
€
1.843
€
5.071
€
908
€
109
Vordering omzetbelasting 2013
Overlopende activa Moviemax, dubbel betaald
Kas Saldo conform de kasadministratie
NL28INGB0006261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift
NL28INGB0006261254 Zkl. Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift
NL28INGB0006261254 Zkl. Bonus Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift
NL28INGB00062621254 Zkl. Kwartaal Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift
Eigen vermogen Vermogen per 1 januari 2013 Resultaat 2013 Vermogen per 31 december 2013
€ € € -
52.974 777 52.197
Lening De Jaeger Saldo per 31-12-2013
€
24
€ € €
34.448 1.490 35.938
€ € €
23.273 2.159 21.114
Lening D. Eggink Saldo per 01-01-2013 Mutatie 2013 Saldo per 31-12-2013
Lening P. Hagenaars Saldo per 01-01-2013 Mutatie 2013 Saldo per 31-12-2013
Lening Nierop Saldo per 31-12-2013
€
1.111
€
13.100
€
4.030
€
23.750
RC BUTFF Filmcollectie DVD Saldo per 31-12-2013
Crediteuren Conform uw crediteurenadministratie per 31-12-2013
Vooruitontvangen bedragen Stg BKKC, Interference 2014
4. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
Opbrengsten activiteiten Opbrengst Algemeen Opbrengst Printwerk Opbrengst BUT Film Festival Opbrengst Film in 't park Opbrengst Interference Opbrengst BUTFF filmcollectie DVD Opbrengst Ouverture
2013
2012
€ 6.078 € 9 € 13.593 € 1.490 € 0 € 0 € 2.225 € 23.395 ------------
€ 13.919 € 147 € 9.930 € 239 € 1.778 € 5.302 € 0 € 31.315 ------------
€ 1.039 € 0 € 116 € 90 € 69 € 440 € 1.754 ------------
€ 1.865 € 274 € 106 € 837 € 30 € 569 € 3.681 ------------
€ 198 € 433 € 117 € 62 € 681 € 2.640 € 4.131 ------------
€ 270 € 117 € 214 € 49 € 2.134 € 1.980 € 4.764 ------------
Directe kosten: Kosten NP Breda Inkoop verkoop/verhuur DVD Inrichtingskosten Verzekeringen Catering Kantoormateriaal Huisvestingskosten
Kosten NP Rotterdam Inkoop verkoop/verhuur DVD Telefoonkosten Verzekeringen Kantoormateriaal Huisvestingskosten Huur en energie
Directe kosten activiteiten Kosten activiteiten algemeen KTV TeleviZie Etalage materiaal Printer Minolta BUT Film Festival Film in 't park Landshut Interference Etalage 100 BUTFF Filmcollectie DVD Podium Ouverture
2013
2012
€ 50 € 0 € 329 € 1.270 € 42.688 € 172 € 1.388 € 23.891 € 0 € 1.000 € 924 € 1.735 € 72.789 ------------
€ 2.694 € 331 € 1.003 € 1.213 € 42.732 € 947 € 824 € 25.620 € 167 € 13.264 € 574 € 0 € 89.369 ------------
€ 10.028 € 1.874 € 6.903 € 248 € 4.845 € 938 € 5.139 € 14.293 ------------
€ 23.526 € 4.091 € 20.921 € 192 € 5.625 € 0 € 4.491 € 17.004 ------------
€ 9.607 € 3.100 € 905 € 925 € 949 € 9.286 ------------
€ 18.381 € 2.400 € 114 € 5.282 € 1.444 € 22.821 ------------
Bedrijfskosten: Personeelskosten Brutoloon Sociale lasten Loonkosten tegemoetk./kwartaal Arbokosten Vrijwilligersvergoeding Reservering vakantiegelden Algemene personeelskosten
Huisvestingskosten Algemeen huur Doorberekening huur Algemene inrichtingskosten Algemene energiekosten Algemene huisvestingskosten
2013 Kosten apparatuur Onderhoud apparatuur Klein aanschaffingen
Autokosten Brandstof Onderhoud auto Vasten lasten Verkeersboete Autokosten diverse
Algemene bedrijfskosten Kantoormateriaal Bijdragen en contributies Porti en verzendkosten Telefoon Internet Vakliteratuur Secretarieel werk Administratiekosten Reiskosten Promotiekosten Representatie en verteer Bankkosten Rente leningen Verzekeringen Boete Belastingdienst Betalingsverschillen
Afschrijvingen DVD en tapes voor verhuur en koop Inventaris en apparatuur Verbouwing
2012
€ 0 € 296 € 296 ------------
€ 1.539 € 571 € 2.110 ------------
€ 187 € 695 € 1.751 € 97 € 141 € 2.871 ------------
€ 1.257 € 1.692 € 1.766 € 0 € 130 € 4.845 ------------
€ 408 € 239 € 91 € 1.833 € 1.573 € 401 € 3.100 € 4.280 € 60 € 40 € 2.037 € 484 € 2.580 € 440 € 50 € 29 € 17.587 ------------
€ 611 € 232 € 182 € 2.117 € 2.901 € 97 € 2.425 € 4.218 € 57 € 0 € 1.741 € 560 € 2.309 € 288 € 50 € 45 € 17.743 ------------
€ 6.514 € 2.233 € 1.905 € 10.652 ------------
€ 11.624 € 4.303 € 1.011 € 16.938 ------------
5. BEREKENING OMZETBELASTING 2013 Berekende omzetbelasting Berekende omzetbelasting Berekende omzetbelasting Berekende omzetbelasting Inkoop binnen EU
21 19 6 0 21
Betaalde voorbelasting In beginsel terug te vragen Teruggevraagd jaaraangifte 2013
% % % % %
van van van van van
€ 29.623 € 350 € 7.078 € 990 € 1.000
€ € € € € € € € € €
6.220 66 424 0 210 6.788 13.338 6.550 6.550 0
6. Toelichting directe kosten activiteiten 2013 Kosten activiteiten algemeen Algemene inkoop voor doorverkoop Algemene verhuur voor doorverhuur Algemene inkoop catering Algemene kosten
KTV TeleviZie Catering Materialen Verzendkosten Reiskosten
Etalage materiaal Materiaal Catering Huur en energie
Printer Minolta Printkosten
BUT Film Festival Apparatuur/techniek Vertoningskosten Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten BUT Film Festival inkoop Huur locatie
2012
€ 50 € 0 € 0 € 0 € 50 ------------
€ 503 € 50 € 2.058 € 83 € 2.694 ------------
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 ------------
€ 48 € 240 € 16 € 27 € 331 ------------
€ 0 € 95 € 424 € 329 ------------
€ 82 € 82 € 839 € 1.003 ------------
€ 1.270 € 1.213 ------------ ------------
€ 1.077 € 1.021 € 3.382 € 3.269 € 8.362 € 548 € 2.140 € 2.741 € 1.531 € 5.946 € 1.134 € 1.572 € 9.965 € 42.688 ------------
€ 2.854 € 1.752 € 3.976 € 4.500 € 9.507 € 1.201 € 2.545 € 2.585 € 4.080 € 4.623 € 5.109 € 0 € 0 € 42.732 ------------
2013 Film in 't park Vertoningskosten Promotie Catering Materialen
Landshut Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen
Interference Apparatuur Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Interference expo
Etalage 100 Reiskosten Materialen
2012
€ 67 € 51 € 6 € 48 € 172 ------------
€ 619 € 163 € 0 € 165 € 947 ------------
€ 0 € 1.125 € 157 € 0 € 106 € 1.388 ------------
€ 51 € 465 € 0 € 308 € 0 € 824 ------------
€ 587 € 2.749 € 550 € 2.349 € 634 € 158 € 1.171 € 550 € 6.969 € 8.174 € 23.891 ------------
€ 1.267 € 3.783 € 10.897 € 1.815 € 862 € 35 € 4.145 € 325 € 2.491 € 0 € 25.620 ------------
€ 0 € 0 € 0 ------------
€ 17 € 150 € 167 ------------
2013 BUTFF Filmcollectie DVD Materialen Rechten Vervoerskosten
Podium Apparatuur/techniek Vergoeding optreding Catering Transport/vrachtkosten Materialen
Ouverture Promotie Catering Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten
2012
€ 0 € 1.000 € 0 € 1.000 ------------
€ 4.456 € 8.768 € 40 € 13.264 ------------
€ 107 € 0 € 664 € 61 € 92 € 924 ------------
€ 0 € 58 € 464 € 0 € 52 € 574 ------------
€ 819 € 166 € 200 € 550 € 1.735 ------------
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 ------------
STICHTING IDEE-FIXE
JAARREKENING 2013 CONCEPT
