Administratiekantoor Ton van der Meer Tulpenstraat 75, 4818 GT Breda telefoon 076-5300455 telefax 076-5300456 ING Bank 1213223 KvK Breda 20041835 beconnummer 313506
Aan het Bestuur van de Stichting Idee-fixe Speelhuislaan 38 4815 CG Breda
Breda, april 2013
Geacht bestuur, Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe” over het jaar 2012. De jaarrekening is samengesteld aan de hand van de door U overlegde administratie en bescheiden, en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
balans per 31 december 2012 resultatenrekening 2012 toelichting op de balans toelichting op de resultatenrekening berekening omzetbelasting 2012 toelichting kosten activiteiten
Vertrouwende hiermee naar wens aan Uw verzoek te hebben voldaan, en tot het verstrekken van nadere toelichtingen steeds bereid, tekent, Met vriendelijke groet, T. van der Meer
Aangesloten bij de Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen NOAB Op al onze leveringen en diensten zijn de NOAB-voorwaarden van toepassing
1. BALANS PER 31 DECEMBER 2012(ter vergelijking 31-12-2011) ACTIVA 31-12-2012
31-12-2011
€ 4.625 € 1.905 € 420 € 0 € 0 € 6.950 ------------
€ 6.683 € 2.668 € 630 € 2.035 € 248 € 12.264 ------------
€ 7.686 € 4.876 € 3.150 € 8.877 € 117 € 0 € 6.748 € 29 € 232 € 31.715 ------------
€ 10.917 € 9.189 € 2.137 € 25.976 € 117 € 7.271 € 0 € 71 € 2.294 € 57.972 ------------
€ 49 € 1.373 € 4.734 € 20.026 € 378 € 26.560 ------------
€ 183 € 463 € 4.865 € 1 € 20 € 5.532 ------------
Vastgelegde middelen Inventaris en apparatuur Verbouwing NP Breda inventaris NP Rotterdam inventaris/apparatuur NP Rotterdam verbouwing
Vlottende middelen Voorraad Debiteuren Vooruitbetaalde bijdragen Nog te ontvangen subsidiebedragen Vordering omzetbelasting 2008 Vordering omzetbelasting 2011 Vordering omzetbelasting 2012 Kruispost Overlopende activa
Liquide middelen Kas ING ING ING ING
Bank 6261254 Zkl Spaarrekening 6261254 Zkl Bonus Spaarrekening 6261254 Zkl Kwartaal Spaarrekening 6261254
€
65.225 €
75.768
PASSIVA 31-12-2012
31-12-2011
Eigen vermogen Vermogen per 31 december
€ 52.974 € 22.262 ------------ ------------
Vreemd vermogen Lening De Jaeger Lening D. Eggink Lening P. Hagenaars Lening Nierop Lening HAP RC BUTFF Filmcollectie DVD Crediteuren Vooruit ontvangen bedragen Nog te betalen kosten Reservering vakantiegelden Nog te betalen netto lonen Afdracht omzetbelasting 2009 Afdracht loonbelasting
€ 24 € 34.448 € 23.273 € 1.111 € 2.500 € 13.100 € 13.391 € 20.000 € 7.443 € 938 € 0 € 211 € 1.760 € 118.199 ------------
€
€ 24 € 34.448 € 23.273 € 1.111 € 0 € 8.100 € 18.906 € 0 € 7.828 € 938 € 1.462 € 211 € 1.729 € 98.030 ------------
65.225 €
75.768
2. RESULTATENREKENING 2012
Opbrengsten: Opbrengsten NP Breda Opbrengsten NP Rotterdam Opbrengsten activiteiten Subsidies, donaties Subsidies Subsidies voorgaande jaren Bruto winst Directe kosten: Kosten NP Breda Kosten NP Rotterdam Directe kosten activiteiten
Bedrijfskosten: Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten apparatuur Autokosten Algemene bedrijfskosten Afschrijvingen
Bedrijfsresultaat Bijzondere baten en lasten: Ontvangen rente Schade uitkering
Netto winst
2012
2011
€ 10.827 € 5.483 € 31.315 € 9.207 € 91.348 € 0 € 148.180 ------------
€ 13.578 € 5.775 € 31.321 € 6.120 € 121.000 € 4.259 € 173.535 ------------
€ 3.681 € 4.764 € 89.369 € 97.814 ------------
€ 6.200 € 3.877 € 105.324 € 115.401 ------------
€ 17.004 € 22.821 € 2.110 € 4.845 € 17.743 € 16.938 € 81.461 ------------
€ 20.008 € 18.206 € 1.883 € 3.238 € 19.095 € 22.471 € 84.901 ------------
€ 31.095 € 26.767 ------------ -----------€ 383 € 0 € 383 -----------€ -
€ 644 € 243 € 887 ------------
30.712 € -
25.880
3. TOELICHTING OP DE BALANS Inventaris en apparatuur Aangeschaft t/m 2012 Afschrijvingen t/m 2011 Afschrijvingen 2012
€
23.250
€ €
18.625 4.625
€
3.813
€ €
1.908 1.905
€
1.050
€ €
630 420
NP Rotterdam inventaris en apparatuur t/m 2012 € Afschrijvingen t/m 2011 € 8.553 Afschrijvingen 2012 € 2.035 € Balanswaarde per 31-12-2012 €
10.588
€ €
16.567 2.058
Balanswaarde per 31-12-2012
Verbouwing Verbouwing 2010 Afschrijvingen t/m 2011 Afschrijvingen 2012
€ €
1.145 763
Balanswaarde per 31-12-2012
NP Breda NP Breda inventaris en apparatuur t/m 2012 Afschrijvingen 2011 € Afschrijvingen 2012 €
420 210
Balanswaarde per 31-12-2012
NP Rotterdam
NP Rotterdam verbouwing Afschrijvingen t/m 2011 Afschrijvingen 2012 Balanswaarde per 31-12-2012
€ €
2.700 248
10.588 0
€
2.948
€ €
2.948 0
Voorraad NP Breda tapes en DVD verhuur NP Rotterdam tapes en DVD verhuur Balanswaarde 31-12-2012
€ € €
4.113 3.573 7.686
€
4.876
€ € € € € € €
1.514 363 817 141 301 14 3.150
€ € € € €
3.307 3.000 1.770 800 8.877
€
117
€
6.748
€
29
Debiteuren Conform uw debiteurenadministratie per 31-12-2012
Vooruitbetaalde bedragen Huur januari 2013 Verzekeringen 2013 NS bijdrage 2013 ANWB bijdrage 2013 BN DeStem 2013 BK Infomatie 2013
Nog te ontvangen subsidiebedragen Gemeente Breda, tegemoetkoming lonen dec Stg BKKC, Interference 2012 Stg BKKC, BUTFF 2012 Stg BKKC, KTV Nog te ontvangen subsidiebedragen 2012
Vordering omzetbelasting 2008 Nog te vorderen omzetbelasting 2008
Vordering omzetbelasting 2012 Nog te vorderen omzetbelasting 2012
Kruispost Van kas naar ING Bank
Overlopende activa VSN, dubbel betaald Flyeralarm
€ € €
194 38 232
€
49
€
1.373
€
4.734
€
20.026
€
378
Kas Saldo conform de kasadministratie
ING Bank 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift
ING ZKL Spaarrekening 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift
ING ZKL Bonus Spaarrekening 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift
ING ZKL Kwartaal Spaarrekening 6261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift
Eigen vermogen Vermogen per 1 januari 2012 Resultaat 2012 Vermogen per 31 december 2012
€ € € -
22.262 30.712 52.974
Lening De Jaeger Saldo per 31-12-2012
€
24
Lening D. Eggink Saldo per 01-01-2012 Aflossing bus t/m 2012 Aflossing printer t/m 2012
€ €
2.960 3.488
Saldo per 31-12-2012
€
40.896
€ €
6.448 34.448
€ € €
26.233 2.960 23.273
€
1.111
€ € €
0 2.500 2.500
€ € €
8.100 5.000 13.100
€
13.391
€
20.000
€
7.443
Lening P. Hagenaars Saldo per 01-01-2012 Aflossing bus t/m 2012 Saldo per 31-12-2012
Lening Nierop Saldo per 31-12-2012
Lening HAP Saldo per 01-01-2012 bij: Saldo per 31-12-2012
RC BUTTFF Filmcollectie DVD Saldo per 01-01-2012 Bij: Saldo per 31-12-2012
Crediteuren Conform uw crediteurenadministratie per 31-12-2012
Vooruit ontvangen bedragen Stg BKKC, Interference 2013
Nog te betalen kosten Rente lening
Reservering vakantiegelden Nog te betalen vakantiegelden
€
938
€
211
€
1.760
Afdracht omzetbelasting 2009 Nog te betalen omzetbelasting 2009
Afdracht loonbelasting 2012 Nog te betalen loonbelasting december
4. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
Opbrengsten activiteiten Opbrengst Algemeen Opbrengst Printwerk Opbrengst BUT Film Festival Opbrengst Film in 't park Opbrengst Spiegelhol Opbrengst Interference Opbrengst Cultuurnacht Opbrengst Expo @ Opbrengst BUTFF filmcollectie DVD
2012
2011
€ 13.919 € 147 € 9.930 € 239 € 0 € 1.778 € 0 € 0 € 5.302 € 31.315 ------------
€ 16.405 € 377 € 7.721 € 1.650 € 46 € 3.250 € 84 € 76 € 1.712 € 31.321 ------------
€ 1.865 € 274 € 0 € 106 € 837 € 0 € 0 € 0 € 30 € 569 € 0 € 3.681 ------------
€ 2.729 € 177 € 1.319 € 501 € 662 € 40 € 7 € 126 € 173 € 510 € 44 € 6.200 ------------
€ 270 € 117 € 0 € 0 € 0 € 214 € 0 € 0 € 0 € 49 € 2.134 € 1.980 € 4.764 ------------
€ 517 € 364 € 151 € 151 € 792 € 152 € 324 € 53 € 74 € 110 € 533 € 656 € 3.877 ------------
Directe kosten: Kosten NP Breda Inkoopwaarde verkochte DVD Inrichtingskosten Promotie Verzekeringen Catering Reiskosten Vrachtkosten Internetkosten Kantoormateriaal Huisvestingskosten Huur en energie
Kosten NP Rotterdam Inkoopwaarde verkochte DVD Telefoonkosten Internetkosten Inrichtingskosten Promotie Verzekeringen Catering Reiskosten Verzendkosten Kantoormateriaal Huisvestingskosten Huur en energie
Directe kosten activiteiten Algemene inkoop voor doorverkoop KTV TeleviZie Etalage materiaal Printer Minolta BUT Film Festival Film in 't park Breda Photo expo Landshut Performance Interference Cultuurnacht Etalage 100 Expo @ BUTFF Filmcollectie DVD Podium
2012
2011
€ 2.694 € 331 € 1.003 € 1.213 € 42.732 € 947 € 0 € 824 € 0 € 25.620 € 0 € 167 € 0 € 13.264 € 574 € 89.369 ------------
€ 1.141 € 1.314 € 1.380 € 1.564 € 61.501 € 720 € 82 € 1.622 € 250 € 24.900 € 14 € 0 € 794 € 10.042 € 0 € 105.324 ------------
€ 23.526 € 4.091 € 20.921 € 192 € 5.625 € 4.491 € 0 € 17.004 ------------
€ 22.771 € 4.001 € 17.402 € 187 € 5.975 € 4.434 € 42 € 20.008 ------------
€ 18.381 € 2.400 € 114 € 5.282 € 1.444 € 22.821 ------------
€ 19.704 € 5.916 € 1.394 € 1.425 € 1.599 € 18.206 ------------
Bedrijfskosten: Personeelskosten Brutoloon Sociale lasten Loonkosten tegemoetk./kwartaal Arbokosten Vrijwilligersvergoeding Algemene personeelskosten Algemene cursus
Huisvestingskosten Algemeen huur Doorberekening huur Algemene inrichtingskosten Algemene energiekosten Algemene huisvestingskosten
2012 Kosten apparatuur Huur apparatuur Onderhoud apparatuur Klein aanschaffingen
Autokosten Brandstof Onderhoud auto Vasten lasten Autokosten diverse
Algemene bedrijfskosten Kantoormateriaal Bijdragen en contributies Porti en verzendkosten Telefoon Internet Vakliteratuur Secretarieel werk Administratiekosten Reiskosten Promotiekosten Representatie en verteer Bankkosten Rente leningen Verzekeringen Incassokosten Boete Belastingdienst Betalingsverschillen
Afschrijvingen DVD en tapes voor verhuur en koop Inventaris en apparatuur Verbouwing Vervoermiddel
2011
€ 0 € 1.539 € 571 € 2.110 ------------
€ 300 € 642 € 1.541 € 1.883 ------------
€ 1.257 € 1.692 € 1.766 € 130 € 4.845 ------------
€ 1.099 € 772 € 1.225 € 142 € 3.238 ------------
€ 611 € 232 € 182 € 2.117 € 2.901 € 97 € 2.425 € 4.218 € 57 € 0 € 1.741 € 560 € 2.309 € 288 € 0 € 50 €45 € 17.743 ------------
€ 1.348 € 224 € 358 € 2.620 € 2.104 € 713 € 0 € 1.535 € 254 € 1.872 € 4.037 € 721 € 2.894 € 70 € 395 € 0 €50 € 19.095 ------------
€ 11.624 € 4.303 € 1.011 € 0 € 16.938 ------------
€ 15.118 € 4.272 € 1.315 € 1.766 € 22.471 ------------
5. BEREKENING OMZETBELASTING 2012 Berekende Berekende Berekende Berekende
omzetbelasting omzetbelasting omzetbelasting omzetbelasting
21 19 6 0
Betaalde voorbelasting In beginsel terug te vragen Teruggevraagd jaaraangifte 2012
% % % %
van van van van
€ € € €
10.697 32.436 6.509 381
€ € € € € € € € €
2.246 6.162 390 0 8.798 15.546 6.748 6.748 0
6. Toelichting kosten activiteiten 2012 Kosten activiteiten Algemene inkoop voor doorverkoop Algemene verhuur voor doorverhuur Algemene inkoop catering Algemene kosten
KTV TeleviZie Vertoningskosten Vergoeding kunstenaar Catering Materialen Verzendkosten Reiskosten
Etalage materiaal Materiaal Promotiekosten Catering Reiskosten Huur en energie
Printer Minolta Printkosten
BUT Film Festival Apparatuur/techniek Vertoningskosten Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Internetkosten
2011
€ 503 € 50 € 2.058 € 83 € 2.694 ------------
€ 624 € 8 € 0 € 509 € 1.141 ------------
€ 0 € 0 € 48 € 240 € 16 € 27 € 331 ------------
€ 390 € 913 € 4 € 0 € 7 € 0 € 1.314 ------------
€ 82 € 0 € 82 € 0 € 839 € 1.003 ------------
€ 204 € 12 € 102 € 104 € 958 € 1.380 ------------
€ 1.213 € 1.564 ------------ ------------
€ 2.854 € 1.752 € 3.976 € 4.500 € 9.507 € 1.201 € 2.545 € 2.585 € 4.080 € 4.623 € 5.109 € 0 € 42.732 ------------
€ 4.984 € 1.636 € 11.964 € 9.369 € 7.979 € 3.680 € 1.909 € 8.123 € 3.170 € 150 € 8.504 € 33 € 61.501 ------------
2012 Film in 't park Vertoningskosten Promotie Transport/vrachtkosten Materialen
Breda Photo expo Materialen
Landshut Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen
€ 619 € 163 € 0 € 165 € 947 ------------
2011 € 611 € 0 € 16 € 93 € 720 ------------
€ 0 € 82 ------------ ------------
€ 51 € 465 € 0 € 308 € 0 € 824 ------------
€ 302 € 818 € 277 € 137 € 88 € 1.622 ------------
Performance Kunstenaarvergoeding
Interference Apparatuur Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten
Cultuurnacht Apparatuur
€ 0 € 250 ------------ ------------
€ 1.267 € 3.783 € 10.897 € 1.815 € 0 € 862 € 35 € 4.145 € 325 € 2.491 € 25.620 ------------
€ 6.945 € 1.934 € 3.639 € 1.038 € 75 € 20 € 609 € 1.581 € 225 € 8.834 € 24.900 ------------
€ 0 € 14 ------------ ------------
2012 Etalage 100 Reiskosten Materialen
Expo @ Promo Transportkosten Materialen Algemene kosten
BUTFF Filmcollectie DVD Materialen Rechten Vervoerskosten
Podium Vergoeding optreding Catering Materialen
2011
€ 17 € 150 € 167 ------------
€ 0 € 0 € 0 ------------
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 ------------
€ 64 € 241 € 239 € 250 € 794 ------------
€ 4.456 € 8.768 € 40 € 13.264 ------------
€ 1.818 € 8.224 € 0 € 10.042 ------------
€ 58 € 464 € 52 € 574 ------------
€ 0 € 0 € 0 € 0 ------------
STICHTING IDEE-FIXE
JAARREKENING 2012 CONCEPT
