Administratiekantoor Ton van der Meer Tulpenstraat 75, 4818 GT Breda telefoon 076-5300455 IBAN bank: NL31 INGB 0001 2132 23 KvK Breda 20041835 beconnummer 313506
Aan het Bestuur van de Stichting Idee-fixe Speelhuislaan 38 4815 CG Breda
Breda, april 2015
Geacht bestuur, Op Uw verzoek hebben wij de jaarrekening samengesteld van "Stichting Idee-fixe” over het jaar 2014. De jaarrekening is samengesteld aan de hand van de door U overlegde administratie en bescheiden, en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. balans per 31 december 2014 2. resultatenrekening 2014 3. toelichting op de balans 4. toelichting op de resultatenrekening 5. berekening omzetbelasting 2014 6. toelichting directe kosten activiteiten
Vertrouwende hiermee naar wens aan Uw verzoek te hebben voldaan, en tot het verstrekken van nadere toelichtingen steeds bereid, tekent,
Met vriendelijke groet,
T. van der Meer
Aangesloten bij de Nederlandse Orde van Administratie- en Belastingdeskundigen NOAB Op al onze leveringen en diensten zijn de NOAB-voorwaarden van toepassing
1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (ter vergelijking 31-12-2013)
ACTIVA 31-12-2014
31-12-2013
Vastgelegde middelen Inventaris en apparatuur NP Breda inventaris
€ 1.494 € 0 € 1.494 -----------------------
€ 2.602 € 210 € 2.812 -----------------------
€ 1.318 € 5.313 € 1.206 € 3.000 € 163 € 0 € 5.056 € 0 € 0 € 16.056 -----------------------
€ 3.023 € 2.383 € 1.195 € 15.000 € 237 € 6.550 € 0 € 6.774 € 699 € 35.861 -----------------------
€ 1257 € 427 € 121 € 9.645 € 161 € 645 € 12.256 -----------------------
€ 266 € 1.843 € 5.071 € 908 € 109 € 0 € 8.197 -----------------------
€
€
Vlottende middelen Voorraad Debiteuren Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen subsidiebedragen Nog te ontvangen bedragen Vordering omzetbelasting 2013 Vordering omzetbelasting 2014 Kruisposten Overlopende activa
Liquide middelen Kas NL28INGB0006261254 NL28INGB0006261254 Zkl. Spaar. NL28INGB0006261254 Zkl. Bonus Spaar. NL28INGB0006261254 Zkl. Kwartaal Spaar. Visacard
29.806
46.870
PASSIVA 31-12-2014
31-12-2013
€ 48.968 -----------------------
€ 52.197 -----------------------
€ 0 € 27.253 € 15.235 € 1.111 € 13.100 € 17.415 € 0 € 4.660 € 78.774 -----------------------
€ 24 € 35.938 € 21.114 € 1.111 € 13.100 € 4.030 € 23.750 € 0 € 99.067 -----------------------
€
€
Eigen vermogen Vermogen per 31 december
Vreemd vermogen Lening De Jaeger Lening D. Eggink Lening P. Hagenaars Lening Nierop RC BUTFF Filmcollectie DVD Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Kruisposten
29.806
46.870
2. RESULTATENREKENING 2014 (ter vergelijking 2013)
2014 Opbrengsten: Opbrengsten NP Breda Opbrengsten NP Rotterdam Opbrengsten activiteiten Donaties Subsidies
Directe kosten: Kosten NP Breda Kosten NP Rotterdam Directe kosten activiteiten
Bedrijfskosten: Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten apparatuur Autokosten Algemene bedrijfskosten Afschrijvingen
Bedrijfsresultaat Bijzondere baten en lasten: Ontvangen rente Afboeking omzetbelastingen
Netto resultaat
2013
€ 0 € 1.056 € 22.030 € 17.114 € 64.751 € 104.951 -----------------------
€ 8.373 € 2.474 € 23.395 € 16.844 € 82.700 € 133.786 -----------------------
€ 294 € 736 € 65.499 € 66.529 -----------------------
€ 1.754 € 4.132 € 72.789 € 78.675 -----------------------
€ 10.864 € 3.403 € 216 € 2.753 € 15.187 € 3.023 € 35.446 -----------------------
€ 14.293 € 9.286 € 296 € 2.871 € 17.587 € 10.652 € 54.985 -----------------------
€ 2.976 -----------------------
€ 126 -----------------------
€ 253 € 0 € 253 -----------------------
€ 557 € 94 € 651 -----------------------
€
€
3.229
777
3. TOELICHTING OP DE BALANS
Inventaris en apparatuur Aangeschaft t/m 2013 Afschrijvingen t/m 2013 Afschrijvingen 2014
€ €
€
23.250
€ €
21.756 1.494
€
1.050
€ €
1.050 0
€ € €
400 918 1.318
€
5.313
€ € € € € €
329 400 145 317 15 1.206
€
3.000
€
163
20.648 1.108
Balanswaarde per 31-12-2014
NP Breda inventaris NP Breda inventaris en apparatuur t/m 2013 Afschrijvingen t/ m 2014 Afschrijvingen 2014 Balanswaarde per 31-12-2014
€ €
840 210
Voorraad NP Breda tapes en DVD verhuur NP Rotterdam tapes en DVD verhuur Balanswaarde per 31-12-2014
Debiteuren Conform uw debiteurenadministratie per 31-12-2014
Vooruitbetaalde bedragen Huur januari 2015 Verzekeringen 2015 ANWB bijdrage 2015 BN DeStem 2015 BK Infomatie 2015
Nog te ontvangen subsidiebedragen Stg Stimulering fonds 2014
Nog te ontvangen bedragen Rente 2014
Vordering omzetbelasting 2014 Nog te vorderen omzetbelasting 2014
€
5.056
€
1.257
€
427
€
121
€
9.645
€
161
€
645
Kas Saldo conform de kasadministratie
NL28INGB0006261254 Saldo conform het laatste rekening afschrift
NL28INGB0006261254 Zkl. Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift
NL28INGB0006261254 Zkl. Bonus Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift
NL28INGB00062621254 Zkl. Kwartaal Spaar. Saldo conform het laatste rekening afschrift
Visacard. Saldo conform het laatste rekening afschrift
Eigen vermogen Vermogen per 1 januari 2014 Resultaat 2014 Vermogen per 31 december 2014
€ € € -
52.197 3.229 48.968
€ € €
35.938 8.685 27.253
Lening D. Eggink Saldo per 01-01-2014 Mutatie 2014 Saldo per 31-12-2014
Lening P. Hagenaars Saldo per 01-01-2014 Mutatie 2014 Saldo per 31-12-2014
€ € €
21.114 5.879 15.235
Lening Nierop €
1.111
€
13.100
Conform uw crediteurenadministratie per 31-12-2014
€
17.415
Kruisposten
€
4.660
Saldo per 31-12-2014
RC BUTFF Filmcollectie DVD Saldo per 31-12-2014
Crediteuren
4. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
2014 Opbrengsten activiteiten Opbrengst Algemeen Opbrengst Printwerk Opbrengst BUT Film Festival Opbrengst Film in 't park Opbrengst Cultuurnacht Opbrengst BUTFF filmcollectie DVD
2013
€ 5.601 € 121 € 15.864 € 269 € 143 € 32 € 22.030 -----------------------
€ 6.078 € 9 € 13.593 € 1.490 € 0 € 0 € 23.395 -----------------------
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 294 € 294 -----------------------
€ 1.039 € 116 € 90 € 69 € 440 € 1.754 -----------------------
€ 699 € 0 € 0 € 37 € 0 € 0 € 736 -----------------------
€ 198 € 433 € 117 € 62 € 681 € 2.640 € 4.131 -----------------------
Directe kosten:
Kosten NP Breda Inkoop verkoop/verhuur DVD Verzekeringen Catering Kantoormateriaal Huisvestingskosten
Kosten NP Rotterdam Inkoop verkoop/verhuur DVD Telefoonkosten Verzekeringen Kantoormateriaal Huisvestingskosten Huur en energie
2014 Directe kosten activiteiten Kosten activiteiten algemeen Etalage materiaal Printer Minolta BUT Film Festival Film in 't park Landshut Interference BUTFF Filmcollectie DVD Podium Ouverture Twijfel niet Cultuurnacht Expo @
2013
€ 0 € 99 € 1.602 € 44.015 € 322 € 2.446 € 13.662 € 896 € 1.399 € 0 € 15 € 45 € 998 € 65.499 -----------------------
€ 50 € 329 € 1.270 € 42.688 € 172 € 1.388 € 23.891 € 1.000 € 924 € 1.735 € 0 € 0 € 0 € 72.789 -----------------------
€ 680 € 12 € 0 € 0 € 5.305 € 0 € 4.891 € 10.864 -----------------------
€ 10.028 € 1.874 € 6.903 € 248 € 4.845 € 938 € 5.139 € 14.293 -----------------------
€ 4.500 € 2.140 € 199 € 649 € 195 € 3.403 -----------------------
€ 9.607 € 3.100 € 905 € 925 € 949 € 9.286 -----------------------
€ 216 -----------------------
€ 296 -----------------------
Bedrijfskosten:
Personeelskosten Brutoloon Sociale lasten Loonkosten tegemoetk./kwartaal Arbokosten Vrijwilligersvergoeding Reservering vakantiegelden Algemene personeelskosten
Huisvestingskosten Algemeen huur Doorberekening huur Algemene inrichtingskosten Algemene energiekosten Algemene huisvestingskosten
Kosten apparatuur Klein aanschaffingen
2014 Autokosten Brandstof Onderhoud auto Vasten lasten Verkeersboete Autokosten diverse
Algemene bedrijfskosten Kantoormateriaal Bijdragen en contributies Porti en verzendkosten Telefoon Internet Vakliteratuur Secretarieel werk Administratiekosten Reiskosten Promotiekosten Representatie en verteer Bankkosten Rente leningen Verzekeringen Boete Belastingdienst Rente Belastingdienst Betalingsverschillen
Afschrijvingen DVD en tapes voor verhuur en koop Inventaris en apparatuur Verbouwing
2013
€ 650 € 262 € 1.598 € 99 € 144 € 2.753 -----------------------
€ 187 € 695 € 1.751 € 97 € 141 € 2.871 -----------------------
€ 245 € 0 € 186 € 1.768 € 1.018 € 438 € 3.100 € 3.918 € 57 € 98 € 741 € 286 € 2.726 € 634 € 0 € 5 € 33 € 15.187 -----------------------
€ 408 € 239 € 91 € 1.833 € 1.573 € 401 € 3.100 € 4.280 € 60 € 40 € 2.037 € 484 € 2.580 € 440 € 50 € 0 € 29 € 17.587 -----------------------
€ 1.705 € 1.318 € 0 € 3.023 -----------------------
€ 6.514 € 2.233 € 1.905 € 10.652 -----------------------
5. BEREKENING OMZETBELASTING 2014
Berekende omzetbelasting Berekende omzetbelasting Berekende omzetbelasting Berekende omzetbelasting Berekende omzetbelasting binnen EU Inkoop binnen EU Betaalde voorbelasting In beginsel terug te vragen Teruggevraagd jaaraangifte 2014
21 % van 19 % van 6 % van 0 % van 0 % van 21 % van
€ € € € € €
18.156 1.379 7.915 17.232 415 153
€ € € € € € € € € € €
3.812 262 474 0 0 32 4.056 9.112 5.056 5.056 0
6. Toelichting directe kosten activiteiten
2014 Kosten activiteiten algemeen Algemene inkoop voor doorverkoop
Etalage materiaal Materiaal Catering Huur en energie
Printer Minolta Printkosten
BUT Film Festival Apparatuur/techniek Vertoningskosten Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten BUT Film Festival inkoop Huur locatie BUT perfomance
Film in 't park Vertoningskosten Promotie Catering Materialen
2013
€ 0 -----------------------
€ 50 -----------------------
€ 56 € 43 € 0 € 99 -----------------------
€ 0 € 95 € 424 € 329 -----------------------
€ 1.602 -----------------------
€ 1.270 ------------------------
€ 1.931 € 702 € 4.540 € 3.661 € 6.295 € 1.019 € 1.073 € 2.451 € 3.190 € 5.608 € 532 € 6.353 € 5.585 € 1.075 € 44.015 -----------------------
€ 1.077 € 1.021 € 3.382 € 3.269 € 8.362 € 548 € 2.140 € 2.741 € 1.531 € 5.946 € 1.134 € 1.572 € 9.965 € 0 € 42.688 -----------------------
€ 302 € 0 € 21 € 0 € 322 -----------------------
€ 67 € 51 € 6 € 48 € 172 -----------------------
2014 Landshut Catering Verblijfskosten Transport/vrachtkosten Materialen
Interference Apparatuur Promotie Vergoeding kunstenaar Catering Transport/vrachtkosten Reiskosten Materialen Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Interference expo Interference performance
BUTFF Filmcollectie DVD Transport/vrachtkosten Materialen Rechten Algemene kosten
Podium Apparatuur/techniek Catering Transport/vrachtkosten Materialen
2013
€ 156 € 1.685 € 597 € 8 € 2.446 -----------------------
€ 0 € 1.125 € 157 € 106 € 1.388 -----------------------
€ 0 € 1.573 € 5.033 € 2.563 € 207 € 101 € 663 € 0 € 3.130 € 788 € 1.180 € 13.662 -----------------------
€ 587 € 2.749 € 550 € 2.349 € 634 € 158 € 1.171 € 550 € 6.969 € 8.174 € 0 € 23.891 -----------------------
€ 231 € 167 € 0 € 498 € 896 -----------------------
€ 0 € 0 € 1.000 € 0 € 1.000 -----------------------
€ 0 € 1.249 € 91 € 59 € 1.399 -----------------------
€ 107 € 664 € 61 € 92 € 924 -----------------------
2014
Ouverture Promotie Catering Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten
Twijfel niet Materialen
Cultuurnacht Catering Materialen
Expo @ Vergoeding kunstenaar Catering Transport Materialen
2013
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 -----------------------
€ 819 € 166 € 200 € 550 € 1.735 -----------------------
€ 15 -----------------------
€ 0 -----------------------
€ 36 € 9 € 45 -----------------------
€ 0 € 0 € 0 -----------------------
€ 125 € 662 € 120 € 91 € 998 -----------------------
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 -----------------------
STICHTING IDEE-FIXE
JAARREKENING 2014 CONCEPT
