Omgevingsdienst
Regio Amhem
BEGROTING 2014
Omgevingsdienst
Regio Arnhem
1.0
Inleiding
Hierbij treft u de ontwerpbegroting 2014 van de Omgevingsdienst Regio Arnliem aan. De ontwerpbegroting is op 6 september 2013 vastgesteld in het Dagelijks Bestuur en wordt toegezonden aan Provinciale Staten en de Gemeenteraden, die hun zienswijze kunnen geven. De basis voor de begroting 2014 is de begroting 2013 na 1e wijziging en is gebaseerd op de meest recente inzichten. Er is geen rekening gehouden met loon- en prijsindexering. De begroting van de O D R A is op te delen in 3 hoofdonderdelen, te weten, Milieu, Bouwen en directe Programmalasten. Voor- of nadelen voor wat betreft het onderdeel Milieu zullen over alle partners worden verrekend. Het onderdeel bouwen wordt alleen door de gemeente Lingewaard, de gemeente Arnhem en de provincie Gelderland ingebracht. Voor- en nadelen op deze taak zullen daarom ook alleen met deze partners worden verrekend. Daarnaast worden er door 3 partners, de provincie Gelderland, de gemeente Lingewaard en de gemeente Arnhem middelen ingebracht ten behoeve van specifieke doeleinden. Meer- en minder kosten zullen dan ook alleen met deze partners worden verrekend. De rechtspositieregeling die van toepassing is op de O D R A en de vastgestelde indicatieve functieschalen zijn de basis voor de berekening van de salariskosten. Met bijzondere regelingen, toeslagen en overige zaken die niet in de rechtpositieregeling van de O D R A zijn opgenomen en een gevolg zijn van de overgang vanuit de latende organisaties is geen rekening gehouden. Deze zogenaamde harmonisatiekosten komen voor rekening van de latende organisaties. In de begroting is rekening gehouden met het feit dat een groot deel van de ondersteunende taken uitgevoerd zullen worden in gastheerschap, in dit geval door de gemeente Arnhem. Ook de huisvesting van de O D R A vindt plaats bij de gemeente Arnhem In de begroting 2014 is evenals in de begroting 2013 één uniform uurtarief gehanteerd voor alle taken. Het berekende uurtarief voor 2014 is evenals 2013 berekend o p € 73,23 per uur. Totdat de O D R A overgaat naar output financiering zal met één uniform tarief gewerkt worden. In de begroting 2014 is rekening gehouden met de salariskosten max-1 conform prijspeil 2013 op basis van indicatieve inschaling. De budgetten voor overige goederen en diensten zijn voornamelijk gebaseerd op basis van de afspraken die zijn gemaakt met de gemeente Arnhem voor het gastheerschap.
Pagina 1 van 10
Omgevingsdienst
Regio Amhem
2.0
Financiële meerjarenbegroting
Onderstaand is de financiële meerjarenbegroting van de O D R A weergegeven. Per onderdeel zal een toelichting worden gegeven.
Lasten na l e wijziging
Lasten
2013
2014
Lasten
Lasten
Lasten
Lasten
-1,25%
-1,25%
-1,25%
-1,25%
2015
2016
2017
2018
1
Salariskosten
9.125.900
9.106.500
8.992.700
8.880.300
8.769.300
2
Opleidingskosten
182.400
182.100
179.900
177.600
175.400
8.659.700 173.200
296.700
295.000
293.300
291.500
289.800
A l g e m e n e Personeelskosten
296.800
4
Huisvesting (gastheer)
574.500
574.500
574.500
574.500
574.500
574.500
5
Ondersteunende taken (gastheer)
398.800
398.800
398.800
398.800
398.800
398.800
6
ICT (gastheer)
785.700
785.700
785.700
785.700
785.700
785.700
ICT (overig)
125.000
125.000
125.000
125.000
125.000
125.000
41.700
41.700
41.700
41.700
3
6a 7
Wagenpark
41.700
41.700
8
Accountant en f nancieel advies
45.000
45.000
45.000
45.000
45.000
45.000
9
Onvoorzien
42.000
32.900
32.600
32.700
33.500
33.500
536.500
536.500
529.800
523.200
516.600
510.100
691.000
451.000
247.200
51.500
13.945.300
12.576.400
12.247.900
11.929.300
11.757.000
11.637.000
206.000
206.000
206.000
206.000
10
Bijdrage Bovenregionale Taken
11
Incidentele kosten
12
Opstartkosten
Totale lasten primair proces
1.100.000
Programma lasten
Provincie Milieumetingen ISV-geluid A r n h e m W A B O Arnhem W A B O Lingewaard
Totale Programma Lasten
TOTALE LASTEN
206.000
206.000
464.800
364.800
1.002.000
1.002.C00
1.002.000
1.002.000
1.002.000
1.002.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
1.812.800
1.712.800
1.348.000
1.348.000
1.348.000
1.348.000
15.758.100
14.289.200
13.595.900
13.277.300
13.105.000
12.985.000
Pagina 2 van 10
Omgevingsdienst
Regio Amhem
Fte
Baten na l e wijziging
Baten
Baten
Baten
Baten
Baten
2013
2014
2015
2016
2017
2018
Deelnemersbijdragen
45,95
G e m e e n t e Arntiem
0,50
G e m e e n t e Doesburg
0,92
G e m e e n t e Duiven
5.313.400
4.754.000
4.626.600
4.503.100
4.437.200
4,392.000
57.500
51.600
50.300
49.000
48.300
47.800
105.700
95.200
92.600
90.200
88,800
87.900 2,129.500 414.800
22,28
G e m e e n t e Lingewaard
2.559.800
2.304.400
2.243.300
2.183.400
2.151.500
4,34
G e m e e n t e Overbetuwe
498.700
449.200
437.000
425.300
419.100
1,44
Gemeente Renkum
165.500
149.200
145.000
141.100
139.100
137.600
4,00
Gemeente Rheden
459.600
414.000
402.700
392.000
386,300
382.300
1,36
G e m e e n t e Rijnwaarden
156.300
140.800
136.900
133.300
131.300
130.000
Gemeente Rozendaal 0,29
G e m e e n t e Westervoort
33.300
30.000
29.200
28.400
28.000
27.700
2,47
G e m e e n t e Zevenaar
283.800
255.600
248.700
242.100
238.500
236.100
33,11
P r o v i n d e Gelderland
3.804.700
3.425.600
3.333.800
3.244.800
3.197.300
3.164.700
99.600
99.600
98.600
97.600
96.600
95.600
1,00
MRA
1,55
Derden Overig
154.400
154.400
152.800
151.200
149.700
148.200
2,54
Derden Bovenregionale T a k e n
253.000
252.800
250.400
247.800
245.300
242.800
13.945,300
12.576.400
12.247.900
11.929.300
11.757.000
11.637.000
Provincie
206.000
206.000
206.000
206.000
206.000
206.000
ISV-geluid A r n h e m
464.800
364.800
1.002.000
1.002.000
1.002.000
1.002.000
1.002.000
1.002.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
1.812.800
1.712.800
1.348.000
1.348.000
1.348,000
1.348.000
15.758.100
14.289.200
13.595.900
13.277.300
13.105.000
12.985.000
121,75
120,23
118,73
117,24
115,78
73,23
73,39
73,56
73,74
73,91
121,75
Totale Baten Primair P r o c e s
Programma Baten
W A B O Arnhem W A B O Lingewaard
Totale Programma B a l e n
TOTAAL BATEN
Begrotingssaldo
Aantal productieve fte
Uurtarief
Pagina 3 van 10
Omgevingsdienst
Regio Arnhem
2.1
Toelichting op de begrotingsposten
Salariskosten De salariskosten zijn gebaseerd op 140,38 fte waarvan 18,63 fte management en staf en 121,75 fte primair proces en een indicatieve inschaling op op max-1 prijspeil 2013.
Opleidingskosten De opleidingskosten zullen in 2014 4 % van de loonsom bedragen. 2 % hiervan zal structureel in de begroting worden opgenomen (voor 2014 is de raming € 182.100,=), 2% zal in 2014 gedekt worden uit de opstartkosten. Algemene personeelskosten De algemene personeelskosten (o.a. reiskosten, vakliteratuur, advertentiekosten ten behoeve van vacatures) bedragen 3 % van de loonsom. Huisvestingskosten (gastheer) De O D R A is gehuisvest in het Stadskantoor van de gemeente Arnhem. De totale kosten voor huisvesting bedragen voor 101 werkplekken € 574.500,= op jaarbasis. Dit is inclusief het gebruik van meubilair. In dit bedrag zijn ook alle personeelslasten die met de huisvesting zijn gemoeid opgenomen. Ondersteunende taken (gastheer) Een groot deel van de ondersteunende taken zal in gastheerschap worden uitgevoerd door de gemeente Arnhem. Hieronder vallen o.a. de taken van de personeels- en salarisadministratie, de financiële administratie, IGT-standaard faciliteiten. Ook is een bedrag opgenomen voor de A r c h i e f en Postregistratie ICT (gastheer) Een groot deel van de ICT kosten zoals een standaard werkplek, licentiekosten e.d worden door de gastheer in rekening gebracht voor een bedrag van € 785.700,= ICT (overig) Voor ICT kosten die in "eigen beheer"van de O D R A vallen is een bedrag opgenomen van € 125.000,= Wagenpark In de begroting is rekening gehouden met de exploitatiekosten van 6 bedrijfswagens exclusief de auto's van de meetdienst. Accountant en financieel advies Voor de kosten van een accountant en overig advies is een bedrag van € 45.000,= opgenomen. On voorzien/afronding Voor onvoorziene zaken is een bedrag van € 32.900,= opgenomen. Tevens is deze post gebruikt voor afronding. Bijdrage bovenregionale taken In het Gelders Stelsel van omgevingsdiensten zijn er programmatische taken belegd bij een aantal omgevingsdiensten. De lasten hiervan bedragen € 536.500,= op jaarbasis. Incidentele kosten In de eerste 3 jaar zal de O D R A incidentele kosten maken voor wat betreft het inrichten van de bedrijfsvoering, het ontwikkelen van goede instrumenten ten behoeve van de bedrijfsvoering en de
Pagina 4 van 10
Omgevingsdienst
Regio Amhem
integratie van de versciiillende culturen van de verschillende organisaties. Deze kosten worden in 3 jaar afgebouwd. Opstartkosten Deze kosten zijn alleen in de begroting 2013 geraamd. Programmalasten Naast de lasten die de O D R A maakt in verband met salariskosten ten behoeve van het primaire proces en de overhead die hiermee gemoeid is zijn er ook lasten die direct aan een programma toegeschreven kunnen worden. Ten behoeve van WABO-taken (Arnhem en Lingewaard) zal de O D R A v o o r € 1.142.000,= aan kosten maken excl. de kosten van het vergunningensysteem van de gemeente Lingewaard. Voor ISV-geluid (2 jaar) is een bedrag van € 364.800,= opgenomen. 2014 is het laatste jaar dat er voor ISV-geluid een bedrag zal worden opgenomen. Daarnaast is een bedrag van € 206.000,= geraamd voor milieumetingen voor taken die van de provincie overkomen. Deelnemersbijdragen De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op de inbreng van primaire formatie van de betreffende partners, de formatie die is opgenomen voor werkzaamheden die voor derden worden uitgevoerd en de formatie die is opgenomen voor bovenregionale werkzaamheden. De O D R A gaat uit van 1.360 uur aan productieve uren per fte. Het uurtarief komt evenals in 2013 uit op € 73,23. Daarnaast is in de bijdrage per deelnemer een bijdrage voor de incidentele kosten verdisconteerd. Programmabaten De programmabaten zijn gebaseerd op de specifieke programmakosten die door een aantal partners wordt ingebracht. Deze kosten worden niet versleuteld op basis van de inbreng van primaire formatie.
2.2
Efficiencyslag van 5%
In het bedrijfsplan is rekening gehouden met een efficiencyslag van 1,25% per jaar (vanaf 2015) met een totaal van 5% op het primaire proces. In de meerjarenbegroting is vanaf 2015 met deze efficiencyslag rekening gehouden. De salaris- en de direct daaraan gerelateerde kosten zullen vanaf 2015 dalen, de overige 'Vaste kosten" naar alle waarschijnlijkheid niet of in mindere mate. Het uurtarief zal met ingang va 2015 daarom licht stijgen. Naast de efficiencyslag op het primaire proces zal ook 5% efficiencywinst worden ingezet als kwaliteitsverbetering. 3.
Verplichte paragrafen
3.1
Inleiding
In de paragrafen wordt ingegaan op het beleid met betrekking tot de beheersmatige aspecten van de organisatie. In het besluit Begroting en Verantwoording (BBV) staat aangegeven dat in de begroting ten minste de volgende paragrafen opgenomen moeten zijn: Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Lokale heffingen Verbonden partijen Grondbeleid
Pagina 5 van 10
Onngevingsdienst
Regio Amhem
De paragrafen "lokale heffingen", "verbonden partijen" en "grondbeleid" zijn niet op de Omgevingsdienst Regio Arnhem (ODRA) van toepassing. De overige paragrafen staan hieronder toegelicht. 3.2.
Paragraaf weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de O D R A in staat is tegenvallers op te vangen. 1. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen; a. de weerstandscapaciteit; zijnde de middelen en de mogelijkheden waarover de O D R A beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken b. alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie 2. De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit b. een inventarisatie van de risico's c. het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, op te kunnen vangen. Tot de aanwezige weerstandscapaciteit van de omgevingsdienst slechts twee posten kunnen worden gerekend: Reserves Post onvoorzien Aangezien de O D R A per 1 april 2013 is gestart, beschikt de dienst nog niet over reserves. De verwachting is dat de O D R A het jaar 2013 met een positief resultaat zal afsluiten van minimaal € 200.000,=. Het voornemen is dat dit resultaat in de Algemene Bedrijfsreserve wordt gestort. Vrij aanwendbare reserves (middelen) behorend tot weerstandscapaciteit Reserves Onvoorzien Totale weerstandscapaciteit
1 januari 2014 200.000,= 32.900,= 232.900,=
Na uitnutting van deze capaciteit is de omgevingsdienst op de bijdrage van de deelnemers aangewezen. De gekwantificeerde risico's dienen op de weerstandscapaciteit in mindering te worden gebracht.
Risico's Deze begroting kent een aantal risico's waarvan de belangrijkste zijn: 1. 2.
3.
Risico's taakuitvoering. Hieronder verstaan we het risico van aansprakelijkstelling bij de reguliere taakuitvoering. Een groot deel van dit risico zal worden verzekerd. Contractonderhandelingen. Bij het opmaken van de begroting waren de contractbesprekingen over huisvesting, hosting ICT en Advies en Ondersteuning nog niet afgerond. Er wordt echter vanuit gegaan dat de bedragen in de begroting leidend zijn voor de O D R A voor de betreffende onderdelen. Afspraken dienstverleningsovereenkomsten. Met de deelnemers worden afspraken gemaakt over de dienstvedening en de informatievoorziening over en weer voor de taakuitoefening. De begroting is gebaseerd op een uniforme VTH-procesgang. Afwijkende situaties per deelnemer kunnen de efficiencydoelstellingen onder druk zetten.
Pagina 6 van 10
Omgevingsdienst
Regio Amhem
De genoemde risico's kunnen wellictit deels binnen de begroting worden opgevangen, maar het kan ook dat een beroep op de deelnemers moet worden gedaan. 3.3 paragraaf Financiering De financieringsparagraaf In de begroting Is, In samenhang met de financiële verordening, een belangrijk Instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. In het treasurystatuut zijn de doelstellingen van de treasuryfunctie geformuleerd en geconcretiseerd naar de verschillende deelgebieden van treasury, namelijk risicobeheer, financiën en kasbeheer. Ook zijn de organisatorische randvoorwaarden weergegeven. Het financieringsvraagstuk van de ODRA is van een beperkte omvang. Dit heeft vooral te maken met het feit dat de meeste bedrijfsvoeringonderdelen worden afgenomen van de gemeente Arnhem en het grootste deel van de begroting bestaat uit personeelslasten of daaraan gerelateerde kosten. De financieringsrisico's zullen om die reden slechts beperkt zijn. Algemene ontwikkelingen De treasuryfunctie is gebaseerd op de Wet Fido. Een belangrijk element daarbij Is het meer zicht krijgen op de ontwikkeling van de financieringspositie, zowel op korte als lange termijn. Dit betreft dan met name het in beeld brengen van de behoefte aan financieringsmiddelen, gerelateerd aan de investeringsplanning en de inzet van vrijvallende dan wel beschikbaar komende financieringsmiddelen. Schatkistbankieren voor decentrale overheden krijgt een wettelijke basis in de wet Financiering decentrale overheden (Fido). Het wetsvoorstel is op 8 februari 2013 bij de Tweede Kamer ingediend. Begin april heeft de Tweede Kamer een eerste set vragen en opmerkingen geformuleerd bij het wetsvoorstel. Op dit moment heeft de Tweede Kamer nog geen behandeling van het wetsvoorstel gepland. Nadat het wetsvoorstel door de Tweede Kamer is aangenomen, zal het wetsvoorstel worden ingediend bij de Eerste Kamer. Het kabinet streeft ernaar om schatkistbankieren voor decentrale overheden voor het einde van 2013 in te voeren. Decentrale overheden dienen vanaf dat moment banktegoeden, die een vooraf bepaalde drempelwaarde te boven gaan, af te storten naar een rekening-courant bij het ministerie van Financiën. Voor de Omgevingsdienst Regio Arnhem bedraagt de drempelwaarde € 0,25 miljoen. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: • geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido; • nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning; • de rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie; Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8 , 2 % van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. De liquide middelen betreffen rekening-courant tegoeden. Deposito's komen voort uit de financiering van het lopende bedrijf en de bestemmingsreserves. De huidige financiële positie geeft geen aanleiding om op de korte termijn maatregelen voor te stellen. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm. Als lange financiering wordt volgens de wet Fido aangemerkt: alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd groter dan één jaar. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Het
Pagina 7 van 10
Omgevingsdienst
Regio Arnhem
renterisico op de lange termijn wordt beperkt tot de in wet genoemde 2 0 % van de restant hoofdsom van de rentetypische langlopende leningen. Achterliggende reden voor het gebruik van de renterisiconorm is de spreiding van het renterisico over de jaren. Relatiebeheer Het betalingsverkeer zal In hoofdzaak geconcentreerd worden bij een de Bank Nederlandse Gemeenten. 3.4 paragraaf Bedrijfsvoering Personeel en organisatie Bij het opstellen van de begroting is de vastgestelde hoofdstructuur van de O D R A als basis gebruikt. In deze hoofdstructuur staat beschreven hoe de ondersteuning van het primaire proces zal plaatsvinden. Bij het opstellen van het bedrijfsplan is uitgegaan van een efficiencyslag van 10%. Afgesproken is dat 5% gebruikt zou worden voor een kwaliteitsverbetering en 5% als een op termijn te realiseren bezuiniging. Deze laatste 5% is vertaald in de meerjarenbegroting, 1,25% per jaar vanaf 2015. De afgelopen maanden heeft het management en de staf van de O D R A de ondersteuning van het primair proces vormgeven. Zeer belangrijk daann was het invullen van het opdrachtgeverschap naar de gastheergemeente voor huisvesting, ICT, Advies en Ondersteuning. Daarin zijn afspraken gemaakt over zaken als werkplekken, ICT-omgeving, financiële administratie en de personeels- en salansadministratie. In het najaar van 2013 zullen de afspraken hierover worden vastgelegd in een dienstvedeningsovereenkomst.
Pagina 8 van 10
Omgevingsdienst
Regio Arnhem
4
BESLUIT ALGEMEEN BESTUUR
Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Regio Arnhem: Gelezen het voorstel van het Dagelijks Bestuurvan 6 september 2013; Gelezen de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van Gelderland, zes weken voor de vaststelling in het Algemeen Bestuur;
BESLUIT:
1, 2.
De begroting van lasten en baten op programma's voor het jaar 2014 vast te stellen; De meerjarenbegroting voor de jaren 2015 - 2018 voor kennisgeving aan te nemen;
Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op X X X X X oktober 2013.
De secretaris,
De voorzitter.
Pagina 9 van 10
