OBSAH úvodní SLOVO ředitelky o.p.s. Dany Neumannové
2
ZÁKLADNÍ ÚDAJE KARLOVARSKÉHO MĚSTSKÉHO DIVADLA, O.P.S.
3
ÚVOD
4
HLAVNÍ ČINNOST KMD V ROCE 2014 S OHLEDEM NA ÚČEL ZALOŽENÍ O.P.S.
5 - 16
I . Pořádání a tvorba divadelních představení Přehled návštěvnosti, nejúspěšnější představení
5- 10
II. Podpora amatérské a zájmové umělecké činnosti
III. Propagace a public relations
11 - 14
IV. Spolupráce s dalšími subjekty
15 - 16
11
FINANČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI
17 - 29
I. ROZVAHA
18 - 20
II. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
21 - 22
III. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE
23 - 29
zPRÁVA AUDITORA o ověření výroční zprávy
30 - 31
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ověření účetní závěrky
32 - 34
Výpis z usnesení Dozorčí rady Karlovarského městského divadla, o.p.s.
35
Výpis z usnesení Správní rady Karlovarského městského divadla, o.p.s.
35
1
ÚVODNÍ SLOVO
Vážení přátelé divadla, když bilancuji rok 2014 musím hned zkraje přiznat, že jej bohužel nemohu hodnotit tak jako ten předchozí slovy šťastná třináctka. Museli jsme totiž čelit nepřízni, jednak návštěvnické krizi v lázních, jednak poklesu počtu obyvatel našeho města a navíc i nutnosti vystačit se snížením dotací o dva miliony korun. To vše se samozřejmě na hospodaření naší o.p.s. negativně projevilo, jak nižší návštěvností, tak nižšími příjmy. Musel být snížen počet finančně náročných představení, především hudebních. Na straně druhé se máme čím chlubit v oblasti dramaturgie a vlastní umělecké činnosti. Činohra KMD uvedla úspěšnou inscenaci britské komedie Láska mezi nebem a zemí, která se setkala s velmi příznivým ohlasem publika, mimo jiné díky hostující Báře Štěpánové. A publikum potěšila i naše nová, výpravná rodinná pohádka Nevěsta pro hastrmana. A v duchu naší zásady, že hrajeme to nejlepší, co nabízí současné české divadlo, jsme uvedli celou řadu vynikajících titulů, například premiéru nové inscenace Divadla Bez zábradlí Jistě, pane ministře. K velkým uměleckým zážitkům patřilo představení Divadla pod Palmovkou Králova řeč nebo Divadla Husa na provázku Amadeus. Kromě toho se stálé přízni diváků těší naše „hity“, jakými jsou Duškovy Čtyři dohody nebo Caveman, stále beznadějně vyprodané. Díky atraktivnímu programu se nám tak podařilo návštěvnost udržet na solidní úrovni, i když jsme museli snížit počet představení. Věřím proto, že přes nepřízeň, která nás loni potkala, naše divadlo horší časy překoná a zase bude lépe.
Dana Neumannová ředitelka KMD o.p.s.
2
Základní údaje
Název: KARLOVARSKÉ MĚSTSKÉ DIVADLO, o.p.s. Zapsaná u Krajského soudu v Plzni ke dni 8. 12. 2008 Spisová značka O 127 Sídlo: Telefon: Fax: E-mail: Http: Založení: IČ: DIČ: Právní forma: Bankovní spojení: Zakladatel společnosti:
Moskevská 2035/21, 361 20 Karlovy Vary 351 170 011 351 170 018
[email protected] www.karlovarskedivadlo.cz 4. 12. 2008 28041241 CZ28041241 obecně prospěšná společnost Československá obchodní banka, a.s. Karlovy Vary č.ú. 225453019 Město Karlovy Vary
Řídící normy: Zakladatelská listina obecně prospěšné společnosti Statut obecně prospěšné společnosti Usnesení Správní rady Vnitropodnikové směrnice Řídící orgány společnosti Správní rada Předseda: Ing. Petr Kulhánek Členové: Jaroslav Zach Ing. Pavel Žemlička Hana Havlová Mgr. Jan Samec Jan Motlík Dozorčí rada Předseda: Vítězslav Škorpil Členové: Ing. Michaela Tůmová Jana Milivojevičová Ředitelka společnosti: Dana Neumannová (statutární orgán) Zaměstnanci:
V roce 2014 pracovalo ve společnosti 14 přepočtených zaměstnanců. 3
ÚVOD
Úvod Karlovarské městské divadlo v roce 2014 zahájilo šestý rok své existence v právní formě obecně prospěšné společnosti. Hlavním poskytovatelem finančních prostředků ročních dotací je Město Karlovy Vary. Dotace od Města Karlovy Vary byla v roce 2014 snížena oproti roku 2013 o Kč 2 400 000,--. Snížili jsme proto počet dovezených představení, zvláště pak finančně náročných oper, operet a muzikálů. S tím souvisí také důvod poklesu návštěvnosti. Dalším důležitým poskytovatelem veřejných finančních prostředků v roce 2014 byl Karlovarský kraj.
4
Hlavní činnost KMD v roce 2014 s ohledem na účel založení o.p.s.
I. Pořádání a tvorba divadelních představení V roce 2014 se naplno prezentovala Činohra KMD. V únoru byla uvedena derniéra inscenace Chvála bláznovství aneb Elling a Kjell, v březnu premiéra a první repríza hry úspěšné britské autorky Pam Valentine Láska mezi nebem a zemí s hostující herečkou Bárou Štěpánovou a pravidelné uvádění repríz legendárního muzikálu Divotvorný hrnec, nastudovaná v koprodukci se Západočeským divadlem v Chebu a Karlovarským symfonickým orchestrem. Diváci oceňují, že jde o atraktivní podívanou se známými hity a více než padesáti účinkujícími. Chvála bláznovství byla v květnu uvedena také v Žižkovském divadle Járy Cimrmana v Praze a Východočeském divadle v Pardubicích, Láska mezi nebem a zemí pak v Západočeském divadle v Chebu. Nejmenším divákům bylo určeno rodinné představení naší pohádky Havrane z kamene... S tou se Činohra KMD několikrát představila také v Chebu a jednou v Litvínově.
ČKMD: LÁSKA MEZI NEBEM A ZEMÍ
ČKMD: DIVOTVORNÝ HRNEC
Kromě vlastní činohry KMD publiku nabídlo celou řadu vynikajících představení hostujících souborů. Hned v lednu se v Karlových Varech konala karlovarská premiéra nové inscenace Divadla Bez zábradlí Jistě, pane premiére a komorního dramatu Divadla Ungelt V lese černém, hlubokém. V měsíci únoru se ohromným ohlasem publika setkalo představení Divadla pod Palmovkou Králova řeč. V březnu se se slavným dramatem Reginalda Rose Dvanáct rozhněvaných mužů představilo Východočeské divadlo v Pardubicích a pražské Divadlo Ungelt uvedlo původní český muzikál Touha jménem Einodis, inspirovaný nevšedním osudem baronky Sidonie Nádherné. Doslova nabitý byl dubnový program, v KMD vůbec poprvé vystoupilo avantgardní Divadlo La Putyka, originálně kombinující prvky cirkusu, tance a sportu. Divadlo Bez zábradlí poctilo zdejší publikum předpremiérou britské komedie Kvartet a jako jedna z prvních scén KMD v dubnu uvedlo také novou inscenaci legendárního Divadla Husa na provázku Amadeus v titulních rolích s Miroslavem a Martinem Donutilovými. A jako vždy nechyběly baletní a hudební pořady, čerpající především z klasického repertoáru (Labutí jezero, Hraběnka Marica, La Traviata, Polská krev). Pestrý program doplnila i řada atraktivních koncertů, např. Kamila Střihavky, Mezi námi s Michalem Horáčkem a jeho hosty, Františkem Segradem, Ondřejem Rumlem, Lenkou Novou a Kvartetem Matěje Benka. Dále respektovaná písničkářka Radůza nebo Spiritual Kvintet, Glenn Miller Story v podání Big Bandu Karlovy Vary a také Perly swingu Ondřeje Havelky a jeho Melody Makers. LA PUTYKA
5
Hlavní činnost KMD v roce 2014 s ohledem na účel založení o.p.s. V rámci úsilí zajistit co nejvyšší návštěvnost zavedlo KMD tzv. seniorská dopoledne se zvýhodněným vstupným, ohlas na tuto akci je značný. Výsledkem bylo například zcela vyprodané představení Činohry KMD Láska mezi nebem a zemí nebo zajímavý naučný pořad Na vlnách vřídla a kumštu. Podobně úspěšná jsou i nedělní pohádková odpoledne pro rodiny s dětmi s výrazným výchovným aspektem. V první polovině roku bylo na programu například Fimfárum Jana Wericha nebo známá pohádka O dvanácti měsíčkách a také již zmiňovaná pohádka Havrane z kamene...
ČKMD: NEVĚSTA PRO HASTRMANA
ČKMD: NEVĚSTA PRO HASTRMANA
V říjnu se konala premiéra dalšího představení Činohry KMD Nevěsta pro hastrmana. Tradičně třetí listopadovou sobotu se v rámci celoevropské akce opět uskutečnila Noc divadel pod názvem Všechny cesty vedou do KMD, propagující divadelní umění. V jejím rámci bylo uvedeno jedno z nejúspěšnějších představení Činohry KMD Láska mezi nebem a zemí. Na přelomu října a listopadu se konal pátý ročník divadelní přehlídky BESTFEST. Ta publiku nabídla devět nejúspěšnějších představení, jež se v současné době hrají na českých jevištích, například strhující komorní drama Divadla v Řeznické Červená nebo vynikající inscenace Dejvického divadla Racek, nominované na prestižní divadelní ceny. Obrovský úspěch u publika mělo další karlovarské vystoupení Cirku La Putyka Risk. Karlovarské divadlo Dagmar si zvolilo pro letošní BESTFEST scénickou koláž, sestavenou z příběhů žen, vězněných komunistickým režimem Těším se, že mi brzy napíšeš a inscenaci Odjezd z konce světa, reagující na bolavé téma odsunu německého obyvatelstva, obě v režii Hany Frankové.
DIVADLO V ŘEZNICKÉ: ČERVENÁ
DEJVICKÉ DIVADLO: RACEK
Koprodukční představení Ve spolupráci s magistrátem města byla prvního října uvedena dvě představení pro seniory Co v detektivce nebylo, která zhlédlo 570 diváků, podobně značný ohlas měla čtyři vystoupení Cirku La Putyka Dolls, pořádaná ve spolupráci s MFFKV v době od 4. 7. - 12. 7. 2014, zhlédlo je celkem 1368 diváků.
6
Návštěvnost
7
NÁVŠTĚVNOST
Oproti sníženému počtu představení hostujících souborů došlo k navýšení průměrné návštěvnosti a průměrné ceny vstupenky. Navýšení průměrné ceny vstupenky a návštěvnosti u Činohry KMD, oproti roku 2013, bylo způsobeno hlavně z důvodu úspěšného projektu Divotvorný hrnec, na kterém se podílely tři subjekty. Kromě Karlovarského městského divadla také Západočeské divadlo Cheb a Karlovarský symfonický orchestr.
8
POČET PŘEDSTAVENÍ
Představení pro školy
9
CENY VSTUPNÉHO
Ceny vstupenek a formy plateb Rozsah vstupného u hostujících souborů se od roku 2013 nezměnil. U Činohry Karlovarského městského divadla došlo k nárůstu vstupného a to z důvodu finančně náročné realizace muzikálu Divotvorný hrnec. Již tradiční nárůst on-line plateb je důsledkem stoupající oblíbenosti této služby.
Zvýhodněné vstupné Divadlo nabízí divákům širokou škálu slev a zvýhodnění na vstupném. Pozitivním ukazatelem je vysoký nárůst předplatitelů.
10
Hlavní činnost KMD v roce 2014 s ohledem na účel založení o.p.s.
II. Podpora amatérské a zájmové umělecké činnosti Přízni publika se také těší představení, která v KMD v rámci pronájmu pořádají jiné subjekty a jsou důkazem pestré kulturní nabídky karlovarských uměleckých institucí. Na scéně KMD byl uveden Festival ZUŠ k Roku české hudby. Dále spolupracujeme s Mezinárodním pěveckým centrem Antonína Dvořáka. Tradičně úspěšná je spolupráce se ZŠ a ZUŠ Karlovy Vary na projektech Tanec, tanec, Adventní koncert, Jazzové vánoce a projekt O zem by se rozbilo, hudebně taneční fantazie na hudbu Bohuslava Martinů Otvírání studánek.
ZŠ a ZUŠ Karlovy Vary
ZŠ a ZUŠ Karlovy Vary
III. Propagace a public relations Standardně dobrých výsledků v návštěvnosti KMD je dosaženo díky efektivní propagaci a public relations a to s ohledem na skutečnost, že je zapotřebí oslovit nejen domácí publikum, ale také lázeňské a zahraniční hosty a obyvatele dalších míst v kraji. Jednotlivé cílové skupiny jsou kontaktovány především prostřednictvím tiskovin, které se tisknou v české a cizojazyčné verzi. Každý měsíc je distribuováno: - 5 500 ks českých a 3 500 ks cizojazyčných zpravodajů - 5 000 ks cizojazyčných a 400 ks českých letáků - 350 ks českých a 100 ks cizojazyčných plakátů a dále: - 500 ks programů a 200 ks plakátů ke každé premiéře Činohry KMD - 500 ks propagačních letáků k předplatnému
11
PROPAGACE A PUBLIC RELATIONS
12
PROPAGACE A PUBLIC RELATIONS
POINT s.r.o.: CAVEMAN
Divadlo A. Dvořáka: HRDÝ BUDŽES
13
WEBOVÉ STRÁNKY Webové stránky jsou jedním z hlavních nástrojů pro komunikaci s divákem. Stoupající tendence využívání on-line služeb (rezervace, eVstupenka, platby kartou). Česky hovořících návštěvníků internetových stránek je 90% a 10% tak připadá na cizojazyčnou klientelu.
Kýžený efekt přináší spolupráce s médii (Promenáda, Carlsbad report, Karlovarský deník, Karlovarské radniční listy, MF Dnes, Právo). Audio a video spoty pak vysílá Český rozhlas, Rádio Egrensis, TV Duha. Outdoorová reklama oslovuje potencionální diváky např. v KV Aréně, na autobusovém nádraží u Tržnice, prostřednictvím vývěsních skříněk po městě, plakátovacích ploch v celém kraji, apod.
14
Hlavní činnost KMD v roce 2014 s ohledem na účel založení o.p.s.
IV. Spolupráce s městem, státními orgány, vědeckými institucemi a dalšími subjekty KMD tradičně spolupracuje s Magistrátem města Karlovy Vary na Zahájení lázeňské sezóny. V historické budově se konal 2. května Slavnostní večer města s předáním Ceny města Karlovy Vary a Ceny Sdružení léčebných lázní, doprovázený koncertem KSO, na němž byla v premiéře uvedena skladba Kryštofa Marka Cyklus symfonických písní. Večer moderovala populární herečka Tereza Kostková. Začátkem června se v divadle již pravidelně koná soutěž Stavba roku a také Dny stavitelství a architektury. V červnu se KMD rovněž prezentovalo na akci Den města, pořádané ve spolupráci s Infocentrem na koupališti Rolava. Ve spolupráci s Krajským úřadem se konají především důležitá školní představení, která úřad pomáhá financovat, v roce 2014 to byl především velmi náročný muzikál Divotvorný hrnec, první celokrajský umělecký projekt. Také v roce 2014 se konala charitativní představení. KMD v listopadu uvedlo s velkým zájmem publika pět představení Jaroslava Duška Čtyři dohody a Pátá dohoda. Jsou pořádána s tím, že významná část tržby je použita pro dobročinné účely.
VERNUM
CHARITATIVNÍ PŘEDSTAVENÍ JAROSLAVA DUŠKA
15
SMLUVNÍ PARTNEŘI
16
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI ZA OBDOBÍ OD 1.1.2014 DO 31.12.2014
Účetní závěrka byla ověřena auditorem. Vyjádření auditora je součástí této výroční zprávy. Účetní závěrku tvoří:
l. Rozvaha ll. Výkaz zisku a ztráty lll. Příloha k účetní závěrce
17
učetní závěrka společnosti - i. rozvaha
l. Rozvaha Výčet položek podle vyhlášky č.504/2002 Sb.
R o z v a h a (Bilance) ke dni 31.12.2014 (v celých tisících Kč) IC 2 8 0 4 1 2 4 1
Karlovarské městské divadlo, o.p.s.
Moskevská 2035/21 Karlovy Vary 361 20
Číslo Stav k prvnímu Stav k poslednímu řádku dni účetního období dni účetního období
AKTIVA A. Dlouhodobý majetek celkem I.
Název, sídlo a právní forma účetní jednotky
1
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem
2
1.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
3
2.
Software
4
3.
Ocenitelná práva
5
4.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
6
5.
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
7
6.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
8
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
9
Dlouhodobý hmotný majetek celkem
10
1.
Pozemky
11
2.
Umělecká díla, předměty a sbírky
12
3.
Stavby
13
4.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
14
5.
Pěstitelské celky trvalých porostů
15
6.
Základní stádo a tažná zvířata
16
7.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
17
8.
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
18
9
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
19
10.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
20
Dlouhodobý finanční majetek celkem
21
1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
22
2.
Podíly v osobách pod podstatným vlivem
23
3.
Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
24
4.
Půjčky organizačním složkám
25
5.
Ostatní dlouhodobé půjčky
26
6.
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
27
7.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
28
Oprávky k dlouhodobému majetku celkem
29
1.
Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje
30
2.
Oprávky k softwaru
31
3.
Oprávky k ocenitelným právům
32
4.
Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku
33
5.
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku
34
6.
Oprávky ke stavbám
35
7.
Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí
36
8.
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů
37
II.
III.
IV.
9.
Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům
38
10.
Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku
39
11.
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku
40
18
74
74
74
74
74
74
74
74
učetní závěrka společnosti - i. rozvaha
Číslo Stav k prvnímu Stav k poslednímu řádku dni účetního období dni účetního období
AKTIVA B. Krátkodobý majetek celkem
41
3 185
Zásoby celkem
42
35
1.
Materiál na skladě
43
25
2.
Materiál na cestě
44
3.
Nedokončená výroba
45
4.
Polotovary vlastní výroby
46
5.
Výrobky
47
6.
Zvířata
48
7.
Zboží na skladě a v prodejnách
49
8.
Zboží na cestě
50
9.
Poskytnuté zálohy na zásoby
51
10
Pohledávky celkem
52
563
357
1.
Odběratelé
53
460
213
2.
Směnky k inkasu
54
3.
Pohledávky za eskontované cenné papíry
55
4.
Poskytnuté provozní zálohy
56
58
79
5.
Ostatní pohledávky
57
6.
Pohledávky za zaměstnanci
58
7.
Pohledávky za institucemi soc.zabezpečení a veřejného zdravotní pojišt.
59
8.
Daň z příjmů
60
15
9.
Ostatní přímé daně
61
50
10.
Daň z přidané hodnoty
62
11.
Ostatní daně a poplatky
63
12.
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem
64
13.
Nároky na dotace a ostat.zúčtování s rozpočtem orgánů úz.samospr.celků
65
14.
Pohledávky za účastníky sdružení
66
15.
Pohledávky z pevných termínových operací a opcí
67
16.
Pohledávky z vydaných dluhopisů
68
17.
Jiné pohledávky
69
18.
Dohadné účty aktivní
70
19.
Opravná položka k pohledávkám
71
Krátkodobý finanční majetek celkem
72
2 365
1 997
1.
Pokladna
73
172
154
2.
Ceniny
74
3.
Účty v bankách
75
2 185
1 841
4.
Majetkové cenné papíry k obchodování
76
5.
Dluhové cenné papíry k obchodování
77
6.
Ostatní cenné papíry
78
7.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
79
8.
Peníze na cestě
80
8
2
Jiná aktiva celkem
81
222
157
1.
Náklady příštích období
82
222
157
2.
Příjmy příštích období
83
3.
Kurzové rozdíly aktivní
84
AKTIVA CELKEM
85
3 185
2 511
I.
II.
III.
IV.
19
2 511
45
učetní závěrka společnosti - i. rozvaha
Číslo Stav k prvnímu Stav k poslednímu řádku dni účetního období dni účetního období
PASIVA A. Vlastní zdroje celkem I.
86
1 145
675
1 602
1 145
1 602
1 145
-457
-470
Jmění celkem
87
1.
Vlastní jmění
88
2.
Fondy
89
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků
90
Výsledek hospodaření celkem
91
1.
Účet výsledku hospodaření
92
2.
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
93
3.
II.
Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let
94
B.
Cizí zdroje celkem
95
I.
Rezervy celkem
96
1.
Rezervy
97
II.
Dlouhodobé závazky celkem
98
-470 -457 2 040
1 836
1.
Dlouhodobé bankovní úvěry
99
2.
Vydané dluhopisy
100
3.
Závazky z pronájmu
101
4.
Přijaté dlouhodobé zálohy
102
5.
Dlouhodobé směnky k úhradě
103
6.
Dohadné účty pasivní
104
7.
Ostatní dlouhodobé závazky
105
Krátkodobé závazky celkem
106
1 050
904
1.
Dodavatelé
107
317
254
2.
Směnky k úhradě
108
3.
Přijaté zálohy
109
4.
Ostatní závazky
110
183
197
5.
Zaměstnanci
111
234
225
6.
Ostatní závazky vůči zaměstnancům
112
7.
Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravot.poj.
113
158
145
8.
Daň z příjmů
114
9.
Ostatní přímé daně
115
44
10.
Daň z přidané hodnoty
116
20
34
11.
Ostatní daně a poplatky
117
12.
Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu
118
13.
Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků
119
14.
Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů
120
15.
Závazky k účastníkům sdružení
121
16.
Závazky z pevných termínových operací a opcí
122
17.
Jiné závazky
123
94
49
18.
Krátkodobé bankovní úvěry
124
19.
Eskontní úvěry
125
20.
Vydané krátkodobé dluhopisy
126
21.
Vlastní dluhopisy
127
22.
Dohadné účty pasivní
128
23.
Ostatní krátkodobé finanční výpomoci
129
Jiná pasiva celkem
130
991
932
1.
Výdaje příštích období
131
432
385
2.
Výnosy příštích období
132
559
547
3.
Kursové rozdíly pasivní
133
PASIVA CELKEM
134
3 185
2 511
III.
IV.
20
učetní závěrka společnosti - II. Výkaz zisku a ztráty
II. Výkaz zisku a ztráty Výčet položek podle vyhlášky č.504/2002 Sb.
Výkaz zisku a ztráty ke dni 31.12.2014
Karlovarské městské divadlo, o.p.s.
(v celých tisících Kč) IC
Moskevská 2035/21 Karlovy Vary 361 20
2 8 0 4 1 2 4 1
Číslo řádku A. I.
Název, sídlo a právní forma účetní jednotky
Činnost hlavní
hospodářská
Náklady
1
22 445
764
Spotřebované nákupy celkem
2
2 798
157
1.
Spotřeba materiálu
3
1 396
61
2.
Spotřeba energie
4
554
38
3.
Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek
5
848
58
4.
Prodané zboží
6
Služby celkem
7
13 016
161
5.
Opravy a udržování
8
6
1
6.
Cestovné
9
117
8
7.
Náklady na reprezentaci
10
33
8.
Ostatní služby
11
12 860
152
Osobní náklady celkem
12
6 478
445
9.
Mzdové náklady
13
4 733
325
10.
Zákonné sociální pojištění
14
1 564
108
11.
Ostatní sociální pojištění
15
12.
Zákonné sociální náklady
16
178
12
13.
Ostatní sociální náklady
17
3
Daně a poplatky celkem
18
10
14.
Daň silniční
19
7
15.
Daň z nemovitostí
20
16.
Ostatní daně a poplatky
21
3
Ostatní náklady celkem
22
143
17.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
23
18.
Ostatní pokuty a penále
24
19.
Odpis nedobytné pohledávky
25
20.
Úroky
26
21.
Kursové ztráty
27
22.
Dary
28
23.
Manka a škody
29
24.
Jiné ostatní náklady
30
Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem
31
25.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
32
26.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
33
27.
Prodané cenné papíry a podíly
34
28.
Prodaný materiál
35
29.
Tvorba rezerv
36
30.
Tvorba opravných položek
37
Poskytnuté příspěvky celkem
38
31.
Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami
39
32.
Poskytnuté členské příspěvky
40
Daň z příjmů celkem
41
Dodatečné odvody daně z příjmů
42
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII. 33.
21
1
100 43
1
učetní závěrka společnosti - II. Výkaz zisku a ztráty Číslo řádku
B. I.
hospodářská
Náklady celkem
43
22 445
764
Výnosy
44
21 276
1 463
8 096
1 453
8 096
1 453
Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem
45
1.
Tržby za vlastní výrobky
46
2.
Tržby z prodeje služeb
47
3.
Tržby za prodané zboží
48
II.
Činnost hlavní
Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem
49
4.
Změna stavu zásob nedokončené výroby
50
5.
Změna stavu zásob polotovarů
51
6.
Změna stavu zásob výrobků
52
7.
Změna stavu zvířat
53
Aktivace celkem
54
8.
Aktivace materiálu a zboží
55
9.
Aktivace vnitroorganizačních služeb
56
10.
Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku
57
11.
Aktivace dlouhodobého hmotného majetku
58
Ostatní výnosy celkem
59
12.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
60
13.
Ostatní pokuty a penále
61
14.
Platby za odepsané pohledávky
62
15.
Úroky
63
16.
Kurzové zisky
64
17.
Zúčtování fondů
65
18.
Jiné ostatní výnosy
66
Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opravných položek celkem
67
19.
Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
68
20.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
69
21.
Tržby z prodeje materiálu
70
22.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
71
23.
Zúčtování rezerv
72
24.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
73
25.
Zúčtování opravných položek
74
Přijaté příspěvky celkem
75
26.
Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami
76
27.
Přijaté příspěvky (dary)
77
28.
Přijaté členské příspěvky
78
Provozní dotace celkem
79
13 000
Provozní dotace
80
13 000
Výnosy celkem
81
21 276
1 463
Výsledek hospodaření před zdaněním
82
-1 169
699
Daň z příjmů
83
Výsledek hospodaření po zdanění
84
-1 169
699
III.
IV.
V.
VI.
VII. 29. C. 34. D.
10
10
180 180
Pozn.:
Odesláno dne:
Razítko:
Podpis odpovědné osoby:
Podpis osoby odpovědné za sestavení:
Telefon: #UC070975-22, program firmy © MRP - Informatics, s.r.o., P.O.BOX 35, 763 15 Slušovice
22
Okamžik sestavení: 30.04.2015
učetní závěrka společnosti - III. Příloha k účetní závěrce
III. Příloha k účetní závěrce (za období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014)
ve znění § 30 vyhlášky 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání
1. Popis účetní jednotky Název: Právní forma: Den vzniku společnosti: Sídlo: IČ: DIČ:
1.1.
Karlovarské městské divadlo, o.p.s. obecně prospěšná společnost zapsaná v rejstříku obecně prospěšných společností vedeného Krajským soudem v Plzni oddíl 0, vložka 127 4. 12. 2008 Moskevská 2035/21, Karlovy Vary 360 01 28041241 CZ28041241
Zakladatel společnosti
Město Karlovy Vary, Moskevská 2035/21, PSČ 361 20, Identifikační číslo 002 54 657
1.2. Řídící orgány společnosti k 31. 12. 2014 Správní rada: Předseda:
Ing. Petr Kulhánek, datum narození: 14. 4. 1971, Terezínská 228/10, 360 07 Karlovy Vary
Členové:
Jaroslav Zach, datum narození: 23. 5. 1958, Moskevská 1232/15, 360 01 Karlovy Vary Hana Havlová, datum narození: 23. 3. 1964, Jateční 2121-D/423, 360 01 Karlovy Vary Ing. Pavel Žemlička, datum narození: 14. 10. 1963, Zámecký vrch 647/37, 360 01 Karlovy Vary Jan Motlík, datum narození: 8. 11. 1964, Ke Golfu 111, 360 01 Karlovy Vary Mgr. Jan Samec, datum narození: 18. 11. 1955, Škroupova 1318/9, 360 01 Karlovy Vary
Dozorčí rada: Předseda:
Vítězslav Škorpil, datum narození: 9. 12. 1960, Vítězná 295/52, 360 01 Karlovy Vary
Členové:
Ing. Michaela Tůmová, datum narození: 19. 3. 1969, Koptova 8, 360 01 Karlovy Vary Jana Milivojevičová, datum narození: 16. 4. 1983, Severní 867/7, 360 05 Karlovy Vary
Ředitel společnosti Ředitelem společnosti je paní Dana Neumannová, datum narození 6. 8. 1962, Nám. Emy Destinové 30/4, Karlovy Vary 360 01.
1.3. Změny v řídících orgánech společnosti po 31. 12. 2014 Žádné změny nenastaly
23
učetní závěrka společnosti - III. Příloha k účetní závěrce
1.4. Stručný přehled hlavních a vedlejších činností Hlavní činnosti společnosti: Obecně prospěšné služby v kulturní oblasti (divadelní činnost): • • • • •
Pořádání a tvorba divadelních představení, jednorázových divadelních projektů a jiných uměleckých projektů Podpora všech forem amatérské a zájmové kulturní činnosti Zajišťování propagačních materiálů týkajících se činnosti divadla Propagace činností souvisejících s plněním obecně prospěšných služeb Spolupráce se společenskými vzdělávacími a zájmovými organizacemi, se státními orgány, s vědeckými, uměleckými, hospodářskými i podnikatelskými kruhy, i s jednotlivými občany, jakož i fyzickými a právnickými osobami v zahraničí.
Doplňkové (vedlejší) činnosti organizace • • •
Reklamní činnost a marketing Pronájem nebytových prostor Prodej vstupenek na kulturní a sportovní akce jiných organizací
2.
Aplikace účetních metod a obecných účetních zásad
Předkládaná účetní závěrka je zpracovaná na základě zákona o účetnictví (Zákon č. 563/1991 Sb.), Vyhlášky 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a na základě Českých účetních standardů č. 401 – 414 pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání.
Účetní období: Rozvahový den:
1. 1. 2014 - 31. 12. 2014 31. 12. 2014
2.1. Zpracování účetnictví: Dodavatelským způsobem na základě uzavřené Mandátní smlouvy s obchodní společností KV KONTO, s.r.o., 360 09 Karlovy Vary, Blahoslavova 659/18, DIČ:25202481, s využitím účetního programu MRP Slušovice.
2.2. Způsob oceňování, odpisování, účtování Dlouhodobý hmotný majetek:
oceněný pořizovací cenou účetní a daňové odpisy shodné, odepisován v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů v příslušném účetním období se nevyskytuje
Dlouhodobý nehmotný majetek: oceněný pořizovací cenou účetní a daňové odpisy shodné, odepisován v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů § 32a odst. 4 Drobný hmotný majetek:
oceněný pořizovací cenou s dobou použitelnosti delší než 1 rok a pořizovací cenou nepřevyšující Kč 40 000,-není považován za dlouhodobý majetek a je účtován přímo do spotřeby, způsob B evidován v knize drobného hmotného majetku
Drobný nehmotný majetek:
oceněný pořizovací cenou s dobou použitelnosti delší než 1 rok a pořizovací cenou menší než Kč 60 000,-není považován za dlouhodobý majetek a je účtován přímo do nákladů evidován v knize drobného nehmotného majetku
Zásoby:
oceněné pořizovací cenou účtování způsobem B
Finanční majetek:
peněžní prostředky na BÚ a v pokladně v CZK
2.3. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách Účtování v cizí měně se nevyskytuje. 24
učetní závěrka společnosti - III. Příloha k účetní závěrce
3. Doplňující informace k danému účetnímu období 3.1. Přehled splatných závazků pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na st. politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění Společnost k 31. 12. 2014 evidovala závazky vůči OSSZ ve výši 101.690,-- Kč, vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 43.587,-- Kč. Jednalo se o závazky z vyúčtování mzdových nákladů za období 12/2014, které byly splatné v lednu 2015 a v tomto termínu byly uhrazeny.
3.2. Výsledek hospodaření za rok 2014 Výsledek hospodaření před zdaněním: - -
z hlavní činnosti: z doplňkové činnosti:
ztráta zisk
- 1.167.843,-- Kč 697.893,-- Kč
Výsledek hospodaření celkem: ztráta Daň z příjmu právnických osob Výsledek hospodaření po zdanění: ztráta
- 469.950,-- Kč 0,-- Kč - 469.950,-- Kč,-- Kč
3.3. Snížení základu daně Základ daně může být snížen v souladu s § 20 odst. 7 zákona o daních z příjmů o Kč 300.000 za podmínky, že peněžní prostředky takto získané (Kč 57.000,--) budou použity v následujícím zdaňovacím období ke krytí výdajů hlavní (nepodnikatelské) činnosti.
3.4. Údaje o zaměstnancích V průběhu roku 2014 zaměstnávala společnost: • • •
14 zaměstnanců v hlavním pracovním poměru (včetně ředitelky společnosti) 14 zaměstnanců na základě dohod o pracovní činnosti 17 zaměstnanců na základě dohody o provedení práce
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců:
14
Výše osobních nákladů:
6.922 tis. Kč
Výše odměn členům správní a dozorčí rady: Výše úvěrů a záloh poskytnutým členům správní a dozorčí rady
nebyly vyplaceny nebyly poskytnuty
4. Doplňující informace k rozvaze a k výkazu zisku a ztráty 4.1. Výkaz zisku a ztráty Na základě účetních a daňových předpisů jsou v účetnictví sledovány odděleně náklady v druhovém členění na hlavní (obecně prospěšnou) činnost a doplňkovou (hospodářskou) činnost prostřednictvím analytických účtů a nákladových středisek. Zvlášť se dále sledují přímé náklady a výnosy na vlastní činohru divadla. Kromě toho vznikají i náklady společné, které jsou rozvrhovány na hlavní a doplňkovou činnost podle poměru výnosů jednotlivých činností k celkovým výnosům.
25
učetní závěrka společnosti - III. Příloha k účetní závěrce
4.1.1. Podíl výnosů hlavní a doplňkové činnosti k celkovým výnosům
Společné náklady obecně prospěšné společnosti jsou přiřazovány k hlavní a doplňkové činnosti divadla právě podle těchto poměrů.
4.1.2. Náklady hlavní a doplňkové činnosti v druhovém členění včetně podílu
společných nákladů
4.1.3. Výnosy obecně prospěšné společnosti
26
učetní závěrka společnosti - III. Příloha k účetní závěrce
4.1.4. Podrobnější údaje k nákladům a výnosům (tržbám) hlavní činnosti V následující tabulce jsou náklady hlavní činnosti rozdělené na náklady na vlastní činnost KMD (Činohra KMD) a náklady na nakoupená představení. Tyto náklady jsou dále porovnány s přímými výnosy (tržbami) divadla k jednotlivým druhům hlavní činnosti.
27
učetní závěrka společnosti - III. Příloha k účetní závěrce
4.2. Rozvaha Dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek společnost nevlastní. Majetek neuvedený v rozvaze - drobný hmotný a nehmotný majetek ve výši 2.419.450 Kč evidován v knize drobného hmotného a nehmotného majetku.
4.2.1. Pohledávky společnosti K 31. 12. 2014 eviduje společnost pohledávky ve výši 357.352 Kč. Z toho: - neuhrazené faktury - poskytnuté zálohy na služby - pohledávky za FÚ (přeplatek na srážkové dani a dani ze ZČ) - záloha na daň z příjmů PO
4.2.2.
212.722 Kč 79.376 Kč 49.854 Kč 15.400 Kč
Závazky společnosti
Společnost eviduje k 31. 12. 2014 krátkodobé závazky ve výši 895.989 Kč. Z toho: - závazky vůči dodavatelům - závazky vůči zaměstnancům - závazky vůči OSSZ a zdravotním pojišťovnám - závazky vůči FÚ (DPH) - závazky ze závislé činnosti vůči statutárnímu orgánu - smlouvy o výkonu funkce (činohra) - jiné závazky
253.647 Kč 225.095 Kč 145.277 Kč 34.155 Kč 43.800 Kč 145.398 Kč 48.617 Kč
K 31.12.2014 společnost dále eviduje výdaje příštích období (nevyfakturované služby týkající se roku 2014) ve výši 385.105 Kč a výnosy příštích období (přijaté předplatné na rok 2015) ve výši 547.077 Kč.
28
učetní závěrka společnosti - III. Příloha k účetní závěrce
5. Přehled o příjmech a výdajích společnosti za období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014
6.
Návrh na vypořádání hospodářského výsledku
Obecně prospěšná společnost vykázala v roce 2013 ztrátu 470 tis. Kč. Ta bude hrazena z výsledků hospodaření z minulých let (rezervního fondu o.p.s.).
7. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Žádné významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly.
8.
Odpovědnost za účetní závěrku
Osobou odpovědnou za účetní závěrku je ředitelka společnosti paní Dana Neumannová. Prohlašuji, že uvedené údaje v účetní závěrce odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit správné posouzení společnosti, nebyly vynechány.
V Karlových Varech dne 30. 4. 2015 Sestavil: KV Konto s.r.o. Ing. Jan Pašek jednatel
29
zPRÁVA AUDITORA o ověření výroční zprávy
30
zPRÁVA AUDITORA o ověření výroční zprávy
31
Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky
32
Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky
33
Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky
34
výpis z usnesení
Výpis z usnesení Dozorčí rady Karlovarského městského divadla, o.p.s. ze dne 11. května 2015 Dozorčí rada Karlovarského městského divadla přijala následující usnesení: 1)
Přezkoumání výsledků Karlovarského městského divadla za rok 2014.
Dozorčí rada přezkoumala roční závěrku Karlovarského městského divadla, o.p.s. za rok 2014 včetně výroku auditora a doporučila ji správní radě ke schválení.
2)
Výroční zpráva o činnosti a hospodaření Karlovarského městského divadla, o.p.s. za rok 2014.
Dozorčí rada přezkoumala Výroční zprávu bez připomínek a doporučila ji správní radě ke schválení.
Výpis z usnesení Správní rady Karlovarského městského divadla, o.p.s. ze dne 13. května 2015 Správní rada Karlovarského městského divadla přijala následující usnesení: 1)
Výsledek hospodaření Karlovarského městského divadla, o.p.s. za rok 2014.
2)
Výroční zpráva o činnosti a hospodaření Karlovarského městského divadla, o.p.s. za rok 2014.
Správní rada projednala výsledky hospodaření Karlovarského městského divadla, o.p.s. za rok 2014 a schválila účetní závěrku.
Správní rada schvaluje Výroční zprávu za rok 2014 bez připomínek.
35
