OBSAH. Identifikační údaje. Základní kapitál. Představenstvo. Dozorčí rada. Management

Výroční zpráva společnosti za rok 2015

OBSAH Identifikační údaje Základní kapitál Představenstvo Dozorčí rada Management Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2015 - personální složení společnosti - dodávka tepla - dodávka pitné vody a provoz ČOV - rozvoj a investice - výzkum a vývoj - zahraniční aktivity - ochrana životního prostředí - hospodaření společnosti - závěr Vybrané ukazatele z účetní závěrky Výhled na rok 2016 Zpráva o vztazích k 31.12.2015 Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce za rok 2015 Výrok auditora k účetní závěrce pro přípravu výroční zprávy za kalendářní rok 2015 Informace dozorčí rady ke zprávě o vztazích za rok 2015 Vyjádření dozorčí rady k účetní závěrce roku 2015

Rozvaha k 31.12.2015 Výkaz zisků a ztrát k 31.12.2015 Příloha k účetní závěrce společnosti VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. k 31.12.2015 Přehled o peněžních tocích k 31.12.2015 Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2015

1

IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE Obchodní jméno:

VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s.

Datum vzniku:

5.10.1994

Sídlo:

Týn nad Vltavou Budějovická 82 PSČ 375 01

Právní forma:

akciová společnost

Identifikační číslo: 62 49 74 21

ZÁKLADNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti činí 141 170 000 Kč a je rozvržen na 14 117 listinných akcií na jméno. Vlastníky jsou následující akcionáři: Město Týn nad Vltavou ČEZ, a.s. Czech Coal a.s. HOCHTIEF CZ a.s.

7 694 akcií 5 541 akcií 682 akcií 200 akcií

54,50 % 39,25 % 4,83 % 1,42 %

Jmenovitá hodnota akcie je 10 000 Kč každé z nich. Akcie Města Týn nad Vltavou byly splaceny nepeněžitým vkladem, akcie ostatních akcionářů byly splaceny peněžitým vkladem.

PŘEDSTAVENSTVO Předseda představenstva:

Ing. František Kobera, Pod Prachárnou 653, Týn nad Vltavou

Místopředseda představenstva:

Ing. Jaromír Jaroš, Dr. Bureše 1211/13, Č. Budějovice

Člen představenstva:

Ing. František Čurda, Martina Stáhalíka 737/23, Rudolfov

Ing. Tomáš Tvrdík, Koloděje nad Lužnicí 172, Týn nad Vltavou Zdeněk Dušek, Komzákova 538, Týn nad Vltavou Rudolf Trecha, Jiráskova 47, Týn nad Vltavou Jiří Vornay, Sakařova 383, Týn nad Vltavou

2

DOZORČÍ RADA

Předseda dozorčí rady:

Mgr. Karel Hájek, Na vinicích 478, Týn nad Vltavou

Člen dozorčí rady:

Vladimír Vodička, Hlinecká 697, Týn nad Vltavou Ing. Tomáš Fuks, Kodaňská 1459/48, Praha 10

MANAGEMENT

Ředitel společnosti:

Ing. František Kobera

Vedoucí úseku ekonomiky a investic:

Ing. David Fučík

Vedoucí úseku provozu a údržby tepla:

Vladimír Vodička

Vedoucí úseku provozu a údržby vody:

Jiří Bergler

3

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2015

Společnost působila v roce 2015 v obou hlavních oborech své činnosti, tj. nákupu, rozvodu a prodeji tepla a v provozování vodovodů a kanalizací.

Personální složení společnosti Personální obsazení společnosti bylo v roce 2015 stabilní. Ve společnosti pracovalo k 31.12. 2015 33 kmenových zaměstnanců.

Dodávka tepla Dodávka tepla byla po celý rok plynulá a bez větších mimořádných událostí, které by ohrozily dodávku tepla odběratelům. Proti roku 2014 zaznamenala společnost meziroční nárůst prodeje tepla o 4 TJ. Proti plánu na rok 2015 byl prodej nižší o 10%. Z hlediska průměrné roční teploty byl rok 2015 opět nadprůměrný. Z grafů č.1 a č.2 můžeme vidět, že roční průměrná teplota dosáhla 11,99°C. Všechny měsíce topné sezony byly nad dlouhodobým průměrem.

Graf č.1

4

Graf č.2

Společnost nakoupila v roce 2015 od ČEZ, a.s. celkem 163 450 GJ za nákupní cenu 156,5 Kč/GJ. Celkový prodej tepla dosáhl výše 102 314 GJ. V tabulce č.1 a grafu č.3 je zobrazen vývoj prodeje tepla od roku 1995. Graf č.3

Teplo bylo v roce 2015 prodáváno celkem v šesti cenách, podle druhu odběru. Celkové tržby za prodej tepla dosáhly výše 44 826 286 Kč, což je nárůst o 7,9% proti v roku 2014. V tabulce č.1 a grafu č.4 je prodej tepla rozdělen podle jednotlivých cen. Tabulka č.1

Graf č.4

TRŽBY ZA PRODEJ TEPLA odběr

cena

množství

primár

Kč/GJ

GJ

Kč

jednosložková

396,40

10 188

4 038 480

160,00

5 773

2 189 649

15 961

6 228 129

dvousložková- stálý plat - za odběr

tržba

213,00

celkem prim. sekundár sekundár I

464,10

26 779

12 427 911

sekundár IB

461,90

28 724

13 267 560

sekundár II

403,90

19 119

7 722 188

TUV čtyřpotrubní

441,60

11 731

5 180 498

celkem sek.

86 353

38 598 158

celkem

102 314

44 826 286

5

Cena tepla byla i v roce 2015 zařazena mezi věcně usměrňované ceny. Při její tvorbě je nutné splnit podmínky stanovené Energetickým regulačním úřadem. V tabulce č. 2 jsou náklady započítané do ceny tepla podle pravidel věcného usměrnění. Pro porovnání jsou zde uvedeny i náklady roku 2014. Graf č. 5 znázorňuje složení nákladů v průměrné ceně tepla za rok 2015, která činila 438,1 Kč/GJ bez DPH. Tabulka č.2 NÁKLADY ZAPOČÍTANÉ DO CENY TEPLA

(tis. Kč )

2015

Nakupované teplo

25 580

Voda Ele. energie Přímý material

2014 24 381

159

115

1 017

1 060

347

480

2 273

2 192

773

745

Opravy

2 557

2 424

Odpisy

8 162

7 963

Režie

3 766

4 403

192

-2 236

44 826

41 527

Přímé mzdy Sociální a zdravotní pojištění

Zisk CELKEM

Graf č. 5

6

V grafu č.6 je zobrazen vývoj celkových nákladů v prodeji tepla, stálých nákladů a režie za období let 2006 až 2015. Dlouhodobě se společnosti daří držet stálé náklady na úrovni v rozmezí od 17 mil. Kč do 19 mil. Kč. V roce 2015 dosáhly stálé náklady v ceně tepla úrovně 17 878 tis. Kč. V roce 2015 celkové ztráty sítě dosáhly 37,2%. Ztráta přivaděče ETE-Týn byla 15,4 % a ztráta městské sítě dosáhla výše 25,8 %. Ve srovnání s rokem 2014 klesly ztráty o 0,7%. Do výše ztráty se nepříznivě promítl pokles prodeje tepla vlivem teplého počasí v roce 2015. Graf č.6

Dodávka pitné vody a provoz ČOV Úsek vodovodů a kanalizací hospodaří na vodárenském majetku Města Týn nad Vltavou, který představuje cca 58 km vodovodní sítě, 40 km kanalizační sítě a čistírny odpadních vod v Týně nad Vltavou a v Kolodějích nad Lužnicí. Společnost provozuje od 1.7.2009 vodárenský majetek Obce Dynín, který zahrnuje vodovod a kanalizaci Dynín, Lhota u Dynína a Lhotský Dvůr a ČOV v Dyníně. Vodovodní síť v Týně nad Vltavou je zásobena pitnou vodou ze dvou zdrojů. Ze zdroje Skupinového vodovodu Dolní Bukovsko a vodárenské soustavy Jihočeského vodárenského svazu v Plavech. V roce 2015 nakoupila společnost celkem 407 447 m3. Množství prodané pitné vody dosáhlo výše 319 238 m3. Zároveň společnost odvedla a zlikvidovala 427 462 m3 odpadních vod. V grafu č.7 jsou uvedena roční množství nakoupené a fakturované pitné vody a množství zlikvidované odpadní vody od roku 2006. Graf č.7

7

Graf č.8

Potřeba pitné vody v roce 2015 byla z 97,1% pokryta dodávkou pitné vody z Bukovského zdroje v nákupní ceně 10 Kč/m3 a zbylé 2,9% dodávkou plavské vody do lokality Koloděje nad Lužnicí s průměrnou nákupní cenou 14,68 Kč/ m3. Roční nákup pitné vody z jednotlivých zdrojů je uveden v grafu č.8. Ztráty vodovodní sítě klesly v roce 2015 na 19%. Provoz čistíren odpadních vod byl v roce 2015 stabilní. V následujících tabulkách a grafech jsou uvedeny vybrané ukazatele provozu ČOV. V tabulce č.3 je uvedeno množství vypouštěné vody z ČOV a produkce stabilizovaného kalu. VYBRANÉ PROVOZNÍ ÚDAJE ČOV ZA ROK 2015

Tabulka 3 12

celkem

Vypouštěná voda

tis.m

73,32

41,56

51,16

55,85

55,91

57,42

42,05

40,38

40,80

52,27

52,19

54,36

617,25

Stabilizovaný kal

t

3,10

2,58

60,05

55,18

54,08

68,41

35,62

41,14

56,96

44,92

26,52

43,61

492,17

3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Vývoj základních ukazatelů provozu ČOV v uplynulých letech je zobrazen v grafech č. 9,10. Graf č.9

Graf č.10

8

V roce 2015 dosáhly tržby za vodné a stočné výše 21 629 228 Kč. Rozdělení na vodné a stočné je uvedeno v tabulce č.4. Cena vodného a stočného patří k věcně usměrněným cenám. Proti plánu na rok 2015 bylo prodáno o 4% více pitné vody a Tabulka č.4 o 1% více odpadních vod odvedeno. V tržbách TRŽBY ZA PRODEJ VODY 3 3 Kč/m m odběr Kč činil nárůst proti plánu 2,4%. V tabulce č.5 33,6 319238 10 726 397 jsou uvedeny jednotlivé náklady započítané do vodné 25,5 427562 10 902 831 cen v roce 2015. Náklady jsou porovnány s stočné náklady roku 2014. V grafu č.11 je uveden celkem 21 629 228 jejich podíl na celkových nákladech.

Tabulka č.5 NÁKLADY ZAPOČÍTANÉ DO CENY VODNÉHO A STOČNÉHO TÝN ( tis. Kč ) Přímý materiál Nakupovaná voda

2015

726

4 130

4 092

987

1 044

Elektrická energie

1 273

1 226

Opravy a udržování

1 653

1 165

Nájemné

2 079

2 039

Odpisy

290

384

Mzdy

4 023

3 771

Sociální a zdravotní pojištění

Nakupované služby

Vodovody a kanalizace Dynín

2014

490

1 368

1 282

Odpady

451

257

Rozbory

107

95

Ostatní náklady

188

184

Režie

2 081

1 787

Zisk

2 509

2 641

CELKEM

21 629

20 693

Vodovodní síť je zásobována pitnou vodou z JVS na 3 odběrných místech pro jednotlivé lokality. Na základě odsouhlasení zastupitelstvem obce byla v lokalitě Dynína uplatňována dvousložková cena vodného a stočného uvedená v tabulce č.6.

Tabulka č.6 Cena Pevná složka Proměnná složka

Kč/měsíc 3

Kč/m

Za období roku 2015 bylo nakoupeno celkem 21 540 m3 pitné vody. Její prodej dosáhl výše 20 467 m3, odvedeno bylo 11 214 m3 odpadní vody. Graf č. 11

9

vodné

stočné

celkem

22,70

6,20

28,90

21,70

6,40

28,10

Rozvoj a investice V oblasti dodávky tepla se podařilo v roce 2015 připojit 25 nových odběratelů, převážně z řad majitelů rodinných domů. Zvýšený zájem o dodávky tepla ze soustavy CZT je dán přijatelnou cenovou politikou a kvalitní nabídnutou službou. Graf č.12 zobrazuje rozvoj soustavy CZT za dobu existence společnosti. Graf č.12

Tabulka č.7 Investiční prostředky čerpané v roce 2015 (Kč) Rozvody tepla Pivovarská - I. etapa

1 552 981

Rozvody tepla Budějovická - II. etapa

118 921

Rozvody tepla Žižkova

28 054

Rozvody tepla Havlíčkova

633 609

Kompenzátory

1 292 350

CPS

262 241

Regulace stanic - Malá strana

357 862

Vyvážení soustavy CZT

190 649

Rozvody tepla Pastviny

48 176

Kanalizace Sakařova

188 641

Rekonstrukce betonového žlabu

105 902

ČOV - rekonstrukce trafostanice

110 406

Odvodnění komunikace před autoservisem

79 996

Obnova vozového parku

357 500

Ce lke m

5 327 288

V tabulce č.7 je uveden souhrn investičních prostředků společnosti použitých v roce 2015. Společnost realizovala všechny investiční akce podle schváleného investičního plánu. Společnost investovala celkem 5 327 tis. Kč, z toho 4 485 tis. Kč v oblasti tepla, 485 tis. Kč v oblasti vodovodů a kanalizací, 357 tis. Kč ostatních investic. Investice byly kryty z vlastních prostředků společnosti ve výši 4 842 tis. Kč. Investice do vodárenského majetku ve výši 485 tis. Kč byly hrazeny z fondu obnovy vodárenského majetku. Největšími investicemi do rozšíření teplofikační sítě byly v roce 2015 horkovodní rozvody v Pivovarské, Budějovické a Havlíčkově ulici. Dalšími investicemi v oblasti teplofikace byly úpravy na CPS, regulace stanic na Malé straně, montáž kompenzátorů na přivaděči z ETE a zpracování podkladů pro vyvážení sítě. V oblasti vodovodů a kanalizací byla realizována rekonstrukce kanalizačního řadu v ul. Sakařova, odvodnění komunikace před autoservisem Novotný, rekonstrukce betonových žlabů na ČOV a rekonstrukce trafostanice na ČOV. Z ostatních investic byl pořízen osobní automobil pro středisko VaK.

10

Výzkum a vývoj V roce 2015 společnost neinvestovala do vlastního výzkumu a vývoje.

Zahraniční aktivity Společnost v roce 2015 neměla žádnou zahraniční organizační složku.

Ochrana životního prostředí Ochrany životního prostředí se bezprostředně dotýká činnost společnosti na úseku svodu a likvidace odpadních vod. Provoz čistíren odpadních vod byl v roce 2015 bez mimořádných událostí, které by měly vliv na životní prostředí.

Hospodaření společnosti Tržby společnosti Ve svých hlavních činnostech - prodeji tepla, prodeji vody, svodu a čištění odpadních vod dosáhla společnost v roce 2015 tržeb uvedených v tabulce č.8. Tabulka č.8 REKAPITULACE TRŽEB položka

plán 15 (tis.Kč)

index skut./plán

skut.15 (tis.Kč)

index 15/14

prodej tepla

49803

0,90

44826

1,08

prodej vody Týn

10315

1,04

10762

1,06

svod a čištění odpadních vod Týn

10837

1,01

10903

1,04

vak Dynín

585

1,06

621

0,96

vedlejsí činnost

4000

0,60

2394

0,62

tržby celkem

75540

0,92

69506

1,04

Celkový pokles tržeb proti původnímu plánu představoval 8%. Proti předcházejícímu období vzrostly celkové tržby o 4%. Meziroční nárůst zaznamenaly tržby za vodné, stočné a za prodej tepla. Meziroční pokles zaznamenaly tržby za provozování vodárenského majetku v Dyníně a vedlejší činnost. Výnosy společnosti Celkové výnosy společnosti dosáhly za rok 2015 výše 69 798 tis. Kč a jejich podrobnější složení je uvedeno v tabulce č. 9.

11

Tabulka č.9

REKAPITULACE VÝNOSŮ položka

plán 15 (tis.Kč)

index skut./plán

skut.15 (tis.Kč)

index 15/14

75290

0,92

69506

1,04

ostatní výnosy

250

1,17

292

1,69

výnosy celkem

75540

0,92

69798

1,04

tržby za vlastní výkony a zboží

Celkové výnosy byly v roce 2015 o 8 % nižší než plánované výnosy a o 4 % vyšší než v roce 2014.

Náklady společnosti Celkové náklady společnosti za rok 2015 dosáhly výše 68 909 tis. Kč. Celkové náklady jsou rozděleny v tabulce č.10 podle středisek. Tabulka č.10

REKAPITULACE NÁKLADŮ středisko

položka

plán 15 (tis.Kč)

index skut./plán

skut.15 (tis.Kč)

index15/14

100

správa

8 500

0,91

7697

0,91

210

primár

32 363

0,97

31375

1,05

230

sekundár

10 000

0,87

8747

0,98

240

údržba

2 400

0,98

2356

1,20

250

sklad

300

voda Týn

310

voda Dynín

400

kanalizace Týn

410

kanalizace Dynín

celkem

500

0,98

492

1,01

9 400

0,89

8361

1,00

445

1,04

461

0,94

9 950

0,94

9336

0,92

76

1,11

84

1,06

73 634

0,94

68909

1,00

Celkové náklady společnosti jsou proti plánu nižší o 6%. Meziroční období je srovnatelné.

V tabulce č.11 je podrobně vyjádřena výkonová spotřeba za rok 2015. Tabulka č.11

VÝKONOVÁ SPOTŘEBA položka

plán 15 (tis.Kč)

index skut./plán

skut.15 (tis.Kč)

index 15/14

spotřeba materiálu a energie

36 861

0,94

34 630

1,04

nákup služeb

6 395

0,97

6 225

0,82

výkonová spotřeba celkem

43 256

0,94

40 855

1,00

Výkonová spotřeba byla o 6 % nižší než plán, meziroční období je srovnatelné. V tabulce č.12 jsou uvedeny osobní náklady společnosti za rok 2015, které jsou o 1 % vyšší proti plánu a o 1 % vyšší než v roce 2014.

12

Tabulka č.12

OSOBNÍ NÁKLADY položka

plán 15 (tis.Kč)

index skut./plán

skut.15 (tis.Kč)

index 15/14

mzdové náklady

10 797

0,98

10 617

0,98

odměna členům orgánů spol.

1 150

1,28

1 475

1,30

náklady na soc.zabezpečení

4 055

1,01

4 097

1,02

871

0,95

826

1,01

16 873

1,01

17 015

1,01

sociální náklady osobní náklady celkem

Přidaná hodnota dosáhla za rok 2015 výše 28 652 tis. Kč a je o 11,1 % vyšší než v roce 2014.

Hospodářský výsledek společnosti Celkové náklady společnosti Celkové výnosy společnosti Výsledek hospodaření za účetní období

68 910 tis. Kč 69 798 tis. Kč 889 tis. Kč

Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka VLTAVOTÝNSKÉ TEPLÁRENSKÉ a.s. za rok 2015 byla ověřena auditorem Ing. Liborem Holým. Auditor zároveň ověřil správnost údajů ve zprávě o vztazích, kterou za rok 2015 vypracovalo představenstvo společnosti ve smyslu § 82-88, zákona č. 90/2012Sb.

Závěr V roce 2015 vykázala společnost oproti roku 2014 mírný nárůst v tržbách o 2 774 tis Kč, tj. o 3,99%. Jedná se především o nárůst tržeb za dodávky tepla o 3 181 tis. Kč. Tržby za dodávky vody vzrostly o 536 tis. Kč. Oproti tomu poklesly tržby za ostatní služby jako odborné práce pro jiné subjekty a nájemné o 943 tis. Kč. -

-

-

finanční stabilita společnosti, měřená ukazatelem věřitelského rizika (poměr celkových závazků a celkových pasiv) je za sledované období šesti let na prakticky stejné nadstandardně vysoké úrovni. V roce 2015 představuje 3,99 %, což znamená, že aktiva společnosti jsou pouze z 3,99 % kryta cizími zdroji a z 96,01 % z vlastních zdrojů a stabilita společnosti z pohledu tohoto ukazatele je vysoká a společnost není závislá na cizích zdrojích financování, (rok 2014 3,99%) ukazatel běžné likvidity (poměr oběžných aktiv a krátkodobých závazků) představuje poměr 6,26 : 1, (rok 2014 5,56 : 1) ukazatel pohotové likvidity (poměr oběžných aktiv - zásoby a krátkodobých závazků) představuje poměr 6,03 : 1, (rok 2014 5,33 : 1) ukazatel okamžité likvidity (poměr peněžní hotovostí a krátkodobých závazků) představuje poměr 3,47 : 1, (rok 2014 2,86 : 1) pracovní kapitál (rozdíl mezi oběžnými prostředky a krátkodobými závazky) je ve výši 39 302 tis. Kč a proti roku 2014 došlo k zlepšení (cca o 6,128 mil. Kč) ukazatel rentability vlastního kapitálu ROE (zisk po zdanění / vlastní kapitál) dosáhl výše 0,49 %, (rok 2014 -1,07 %) ukazatel rentability používaného kapitálu ROA (zisk po zdanění / celková aktiva) vykazuje za rok 2015 hodnotu 0,47%, (rok 2014 -1,03 %) ukazatel rentability tržeb (zisk po zdanění / tržby) dosáhl hodnoty 1,28 %, (rok 2014 -2,89 %).

13

Z ukazatelů likvidity, které porovnávají oběžná aktiva nebo jejich části s krátkodobými dluhy společnosti vyplývá, že společnost je celkově velmi dobře likvidní, její likvidita se oproti předchozímu roku 2014 dokonce nadále zvýšila. Znamená to, že společnost vytváří dostatečné množství finančních prostředků. S ohledem na předmět činnosti společnosti tvoří tyto finanční prostředky rezervní fond likvidity, který pomáhá společnosti překonat výkyvy v prodeji tepla způsobené klimatickými podmínkami. Každoroční hodnocení finančního zdraví společnosti prostřednictvím tzv. QUICK testu vykázalo oproti předchozímu rokům mírné zlepšení na známku 1,8 (stupnice 1-5), což svědčí o vyrovnaném a stabilním stavu společnosti. Na závěr je možné konstatovat, že společnost je stabilní a likvidní a je schopna dalšího bezproblémového trvání.

Týn nad Vltavou 6. 5. 2016 Za představenstvo společnosti:

Ing. František Kobera, předseda představenstva Ing. Jaromír Jaroš, místopředseda představenstva

14

Vybrané ukazatele z rozvahy za léta 2005-2015 ( tis. Kč ) brutto15 AKTIVA CELKEM B.

Dlouhodobý majetek

332 096

korekce15 -144 541

netto15 187 555

netto14 186 624

netto13 190 455

netto12

189 322

netto11

187 475

netto10 188 177

netto09 176 872

netto08 177 118

netto07

176 729

netto06

178 123

netto05 182 629

284 932

-144 341

140 591

146 023

147 884

151 212

152 360

152 806

144 606

147 653

151 710

155 947

878

-876

0

269

561

854

663

397

0

0

0

0

284 054

-143 463

140 591

145 754

147 323

150 358

151 697

152 409

144 606

147 653

151 710

155 947

160 369

46 975

-200

46 775

40 453

42 429

37 953

34 940

35 202

31 904

28 853

23 694

21 031

20 267

1 702

0

1 702

1 653

2 030

1 283

1 518

1 611

1 362

1 363

1 451

1 781

1 428

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

C.III. Krátkodobé pohledávky

19 321

-200

19 121

17 966

21 400

21 886

18 459

21 234

19 034

18 610

15 454

16 387

18 791

C.IV. Finanční majetek

25 952

0

25 952

20 834

18 999

14 784

14 963

12 357

11 508

8 880

6 789

2 863

18

189

0

189

148

142

157

175

169

362

612

1 325

1 145

1 993

B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek C.

Oběžná aktiva

C.I. Zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky

15

D.I. Časové rozlišení PASIVA CELKEM A.

Vlastní kapitál

187 555

186 624

190 455

189 322

187 475

188 177

176 872

177 118

176 729

178 123

160 369

182 629

180 073

179 184

181 110

181 004

180 246

180 061

169 517

169 337

168 967

171 719

171 609

A.I. Základní kapitál

141 170

141 170

141 170

141 170

141 170

141 170

131 230

131 230

131 230

131 230

131 230

A.II. Kapitálové fondy

32 673

32 673

32 673

32 673

32 673

32 673

32 665

32 665

32 665

32 665

32 665

719

719

714

676

667

637

628

610

610

604

574

4 622

6 548

6 447

5 727

5 551

4 985

4 815

4 462

7 214

7 110

6 523

889

-1 926

106

758

185

596

179

370

-2 752

110

617 10 674

A.III. Rezervní fond A.IV. Výsledek hosp. min.let A.V. Výsl. hosp. běž. účet. obd.

7 473

7 279

9 132

8 138

6 680

7 909

7 182

7 569

7 563

6 245

B.I. Rezervy

B.

Cizí zdroje

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B.II. Dlouhodobé závazky

0

0

0

0

0

0

111

284

659

488

1 057

7 473

7 279

9 132

8 138

6 680

7 909

7 071

7 285

6 904

5 757

8 448

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 169

9

161

213

180

549

207

173

212

199

159

346

B.III. Krátkodobé závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci C.I. Časové rozlišení

Vybrané ukazatele z výkazu zisků a ztrát za léta 2005-2015 ( tis. Kč ) Rok

2015

2014

2013

2012

2010

2011

2009

2008

2007

2005

2006

II.

Výkony

69 507

66 733

74 284

72 339

68 849

74 140

71 118

67 731

61 914

66 596

64 804

B

Výkonová spotřeba

40 855

40 945

46 604

45 034

43 222

47 034

44 416

41 979

38 756

39 958

40 181

+

Přidaná hodnota

28 652

25 788

27 680

27 305

25 627

27 106

26 702

25 752

23 158

26 638

24 623

C.

Osobní náklady

17 015

16 857

17 051

16 320

15 748

15 233

15 226

14 762

15 307

15 400

15 316

D.

Daně a poplatky

344

146

171

162

147

154

119

118

172

183

274

E.

Odpisy dlouhodobého nehm. a hmot. majetku

10 274

10 157

10 131

9 641

9 333

10 160

10 674

10 345

10 022

10 176

10 077

III.

Tržby z prodeje dlouhodob. majetku a materiálu

83

9

69

29

51

42

5

196

157

2

1 880

F.

Zůstatková cena prod. dlouhodb. majetku a materiálu

15

7

6

12

3

10

4

10

62

0

4 166

G

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní obl.

-100

0

0

100

100

-250

300

50

0

0

0

IV.

Ostatní provozní výnosy

174

114

99

90

329

276

97

136

61

70

39

H.

Ostaní provozní náklady

447

647

382

456

553

1 599

475

472

458

482

-4 681

*

Provozní výsledek hospodaření

914,00

-1903,00

107,00

733

123

518

6

327,00

-2645

469

1390

16

X.

Výnosové úroky

35

51

63

88

117

140

245

124

48

5

0

N.

Nákladové úroky

0

0

0

0

0

0

13

4

0

7

78 79

O.

Ostatní finanční náklady

60

74

64

63

55

62

59

77

77

72

XI.

Ostatní finanční výnosy

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

*

Finanční výsledek hospodaření

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

-25,00 0 889,00

-23,00 0 -1926,00

-1,00 0 106,00

25 0

62 0

758

78 0

185

173 0

596

179

43,00 0 370,00

-29 78

10 -74

285

-2752

-147 626

110

617

XIII.

Mimořádné výnosy

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

R.

Mimořádné náklady

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

0

0

0

*

Mimořádný výsledek hospodaření

***

Výsledek hospodaření za účetní období

0

0

0,00

0

0,00

0,00

0

0 0

0 0

0 0

0,00

0

0 0

0 0

889,00

-1926,00

106,00

758

185

596

179

370,00

-2752

110

617

VÝHLED NA ROK 2016 Výhled na rok 2016 vychází ze schváleného plánu na rok 2016 Prodej tepla a vody V tabulce č.13 je uveden plánovaný prodej tepla rozdělený podle druhu odběru a v cenách pro rok 2016. Tabulka č.13

PLÁNOVANÝ PRODEJ TEPLA Odběr

Kč/GJ

primár dvousložková - stálá platba - za odebrané množství

GJ

Kč

414,39

10 500

4 351 125

160,00

6 000

2 346 000

231,00

sekundár I

485,10

27 500

13 340 250

sekundár IB

482,85

31 000

14 968 350

sekundár II

422,25

19 500

8 233 875

TUV

461,60

11 500

5 308 400

celkem

458,00

106 000

48 548 000

V tabulce č.14 je uveden plán prodeje pitné vody a likvidace odpadních vod v cenách pro rok 2016. PLÁNOVANÝ PRODEJ VODY Plánovaný prodej vody

cena

Tabulka č.14 tržba

prodej

Kč/m3

m3

vodné

33,6

312 500

10 500 000

stočné

25,5

425 000

10 837 500

Kč

celkem

21 337 500

Ekonomický výhled Tabulka č.15 obsahuje plánované náklady společnosti rozdělené podle středisek a předpokládané výnosy, včetně plánovaného hospodářského výsledku. Tabulka č. 15

NÁKLADY PODLE STŘEDISEK

středisko

tis. Kč

100 správa

8 620

210 teplo primár

32 144

230 teplo sekundár

9 228

240 údržba

2 300

250 sklad

492

300 vodovody Týn

8 365

400 kanalizace

8 747

Dynín

548

náklady na ostatní činnost

1 500

Provozní náklady celkem

71 944 tis. Kč

PŘEDPOKLÁDANÉ VÝNOSY Teplo

48 548

VaK Týn

21 337 634

VaK Dynín Ostatní

2 000

Výnosy celkem

72 519 575

Hospodářský výsledek

17

Investice Společnost plánuje v roce 2016 realizovat investice ve výši 12 920 tis. Kč. Investice předpokládá financovat z vlastních zdrojů.

Provoz tepla Na úseku tepla společnost plánuje investovat celkem 12 420 tis. Kč do rozvoje distribučních sítí. Provoz vodovodů a kanalizací

U vodovodů a kanalizací jsou plánovány investice ve výši 500 tis. Kč realizované společností. Ostatní Společnost neplánuje v roce 2016 ostatní investice.

18

Zpráva o vztazích k 31. 12. 2015 Tuto zprávu vypracovalo představenstvo společnosti VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. v souladu s § 82 až 88 zákona č. 90/2012 Sb. Zákona o obchodních korporacích. Údaje zprávy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Zpráva je zpracována za účetní období začínající dnem 1. ledna 2015 a končící dnem 31. prosince 2015. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Částky jsou uvedeny včetně DPH.

Obsah zprávy : 1. 1.1. 1.2. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5.

Podrobný popis propojených osob Základní údaje o účetní jednotce Organizační struktura koncernu Právní vztahy mezi propojenými osobami Transakce mezi propojenými osobami - plnění Prodej Krátkodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky Transakce mezi propojenými osobami – protiplnění Nákup Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky Ostatní transakce

1. PODROBNÝ POPIS PROPOJENÝCH OSOB 1.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma: VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl B, vložka 670

Sídlo: Budějovická 82 Právní forma: akciová společnost IČO: 62497421 Rozhodující předmět činnosti: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

vodoinstalatérství, topenářství provádění staveb, jejich změn a odstraňování nakládání s odpady (vyjma nebezpečných) povrchové úpravy a svařování kovů montáž měřidel rozvod tepelné energie provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu velkoobchod specializovaný maloobchod činnost technických poradců v oblasti strojírenství, hutnictví a energetiky.

19

Zpráva o vztazích VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s.

k 31. 12. 2015

Datum vzniku společnosti: 15.9.1994

1.2. PROPOJENÉ OSOBY Ovládající osobou je Město Týn nad Vltavou, IČ 245585, které vlastní 7 694 akcií VLTAVOTÝNSKÉ TEPLÁRENSKÉ a.s., tj. 54,50 % z celkového počtu 14 117 akcií této společnosti. Ovládanou osobou je VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s., IČ 62497421, se sídlem Budějovická 82, Týn nad Vltavou. Dalšími propojenými osobami jsou : Vltavotýnská realitní, spol. s r.o., IČ 26020092, Tyršova 780, Týn nad Vltavou. Město Týn nad Vltavou je vlastníkem podílu ve výši 100 %. Rumpold - T, s.r.o., IČ 26015633, Jaselská 585, Týn nad Vltavou. Město Týn nad Vltavou je vlastníkem podílu ve výši 50 %. Základní škola Týn nad Vltavou, Malá Strana, IČ 60076909, se sídlem Žižkova 285, Týn nad Vltavou 375 01. Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Základní škola Týn nad Vltavou, Hlinecká, IČ 60077034, se sídlem Komenského 359, Týn nad Vltavou 375 01. Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Základní umělecká škola K. Komzáka, IČ 70506337, se sídlem Náměstí Míru 1, Týn nad Vltavou 375 01. Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Mateřská škola Týn nad Vltavou, IČ 60077204, se sídlem Hlinecká 729, Týn nad Vltavou 375 01. Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Městská poliklinika Týn nad Vltavou, IČ 60076186, se sídlem Sakařova 755, Týn nad Vltavou 375 01. Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Městský dům dětí a mládeže, Týn nad Vltavou, IČ 70946388, Tyršova 26, Týn nad Vltavou 375 01. Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou. Městské centrum kultury a vzdělání, IČ 28105222, Tyršova 424, Týn nad Vltavou 375 01. Příspěvková organizace Města Týn nad Vltavou.

2. PRÁVNÍ VZTAHY MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Společnost uzavřela v roce 2015 následující druhy smluv s propojenými osobami: Propojená osoba: Město Týn nad Vltavou Ostatní smlouvy: Dodatek 1/2015 a přílohu 4/2015 ke smlouvě o nájmu a obstarání správy a provozování veřejného vodovodu a kanalizace a ČOV ve městě Týn nad Vltavou.

20


k 31. 12. 2015

Smlouva o dodávce pitné vody z veřejného vodovodu a odvádění odpadních vod veřejnou kanalizací č.1657 (na pozemku par.č. 704/5, 704/6, 546/4) – dodavatel: VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. – odběratel: Město Týn nad Vltavou Smlouva o dodávce pitné vody z veřejného vodovodu a odvádění odpadních vod veřejnou kanalizací č.1403 (Sběrný dvůr) – dodavatel: VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. – odběratel: Město Týn nad Vltavou

Společnost neučinila v roce 2015 žádné další právní úkony s propojenými osobami. Vedení společnosti prohlašuje, že výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek.

3. TRANSAKCE MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI – PLNĚNÍ 3.1. PRODEJ Společnost prodává výrobky, zboží a služby propojeným osobám. Následuje přehled transakcí uskutečněných v běžném účetním období. Propojená osoba

Popis obchodních transakcí uskutečněných v běžném účetním období

Město Týn nad Vltavou prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

Hodnotové vyjádření

2 095 896 619

Vltavotýnská realitní s.r.o. prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby Rumpold-T s.r.o. prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

45 22 40

Základní škola Týn nad Vltavou, Malá Strana prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

1 183 158 1

Základní škola Týn nad Vltavou, Hlinecká prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

1 163 172 0

21

0 21 12


k 31. 12. 2015

Základní umělecká škola K. Komzáka prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

104 9 0

Mateřská škola Týn nad Vltavou prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

540 148 0

Městská poliklinika Týn nad Vltavou prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

1 358 207 0

Městský dům dětí a mládeže Týn nad Vltavou prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

121 41 0

Městské centrum kultury a vzdělání prodej tepla prodej pitné vody a svod odpadních vod ostatní služby

Celkem

377 70 0

9 402

3.2. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY Propojená osoba


Město Týn nad Vltavou

1 519

Vltavotýnská realitní s.r.o.

3

Rumpold-T s.r.o.

35

Základní škola Týn nad Vltavou, Malá Strana

265

Základní škola Týn nad Vltavou, Hlinecká

464

22


k 31. 12. 2015

Základní umělecká škola K. Komzáka

42

Mateřská škola Týn nad Vltavou

176

Městská poliklinika Týn nad Vltavou

413

Městský dům dětí a mládeže Týn nad Vltavou

75

Městské centrum kultury a vzdělání

156

Celkem

3 148

3.3. DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY Společnost neměla v roce 2015 žádné dlouhodobé pohledávky za propojenými osobami k poslednímu dni účetního období.

4. TRANSAKCE MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI – PROTIPLNĚNÍ 4.1.NÁKUP Společnost nakupuje výrobky, zboží a služby (včetně manažerských poplatků) od propojených osob v rámci své běžné činnosti. Následuje přehled transakcí uskutečněných v běžném účetním období.

Propojená osoba

Popis obchodních transakcí uskutečněných v běžném účetním období



likvidace odpadů, nájem

2 514

Rumpold-T s.r.o.

likvidace odpadů, služby

29


el. energie

Celkem

11 2 554

23


k 31. 12. 2015

4.2. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Propojená osoba



2


11

Celkem

13

4.3. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Společnost neměla v roce 2015 žádné dlouhodobé závazky k propojeným osobám k poslednímu dni účetního období.

5. OSTATNÍ TRANSAKCE Vedení společnosti prohlašuje, že v roce 2015 nebyly uskutečněny s propojenými osobami žádné další transakce. V posledním účetním období nedošlo k žádným jiným skutečnostem mezi ovládanou a ovládající osobou či dalšími propojenými osobami, které by měly být součástí této zprávy. Výše uvedená plnění a protiplnění na základě uzavřených smluv jsou přiměřená a VLTAVOTÝNSKÉ TEPLÁRENSKÉ a.s. jako ovládané osobě nevznikla z tohoto titulu žádná újma.

24

Příloha k účetní závěrce - VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s., ke dni 31. prosince 2015 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb. Ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak . Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od

1.1.2015

do

31.12.2015

Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od

1.1.2014

do

31.12.2014

A. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky ( § 39 odst. 1 Vyhlášky ) VLTAVOTÝNSKÁ TEPLÁRENSKÁ a.s. Budějovická 82, Týn nad Vltavou

Obchodní firma : Sídlo : Právní forma : IČO : DIČ :

62497421 CZ62497421

Rozhodující předmět činnosti : Datum vzniku společnosti :

Rozvod tepla 15.9.1994

Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby

Bydliště, sídlo

Sledované účetní období Podíl

tj. %

Minulé účetní období Podíl

tj. %


Týn nad Vltavou

76 940

54,50%

76 940

54,50%

ČEZ

Praha

55 410

39,25%

55 410

39,25%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

0

0,00%

Změny a dodatky provedené v běžném účetním období v obchodním rejstříku: Druh změny (dodatku)

Datum změny

XXX

Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Vedení společnosti se nachází na adrese:Budějovická 82,37501 Týn nad Vltavou Činnost společnosti zajišťují: úsek ředitele úsek ekonomiky a investic úsek provozu a údržby teplo úsek provozu a údržby voda

Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, www.danovapriznani.cz, business.center.cz 8

Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni : Jméno a příjmení

Funkce :

Ing.František Kobera

předseda představenstva

Ing.Jaromír Jaroš

místopředseda představenstva

Ing.Tomáš Tvrdík

člen představenstva

Zdeněk Dušek


Rudolf Trecha


Ing.František Čurda


Jiří Vornay


Mgr.Karel Hájek

předseda dozorčí rady

Ing.Tomáš Fuks

místopředseda dozorčí rady

Vladimír Vodička

člen dozorčí rady

2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných ( dceřiných ) společnostech ( § 39 odst. 2 Vyhlášky ) Majetková spoluúčast vyšší než 20% : Obchodní firma dceřiné společnosti

Výše Výše podílu Výše hospodářna vlastního základním ského kapitálu kapitálu výsledku

Sídlo dceřiné společnosti

XXX

0,00%

0

0

0,00%

0

0

0,00%

0

0

Účast účetní jednotky ve společnostech, v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením : Obchodní firma dceřiné společnosti

Právní forma dceřiné společnosti

Sídlo dceřiné společnosti

XXX

Dohody mezi společníky dceřiných společností, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu; Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku Nejsou uzavřeny

3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady ( § 39 odst. 3 Vyhlášky ) Zaměstnanci společnosti celkem Zaměstnanci společnosti včetně řídících pracovníků

Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

Běžné účetní období

Minulé účetní období

Z toho řídících pracovníků Běžné účetní období


33

34

4

5

10 617

10 889

2 172

2 349

97

226

97

226

3 965

3 704

788

799

489

820

125

121

15 168

15 639

3 182

3 495


Statutární orgány a členové statutárních orgánů

Statutární orgány a členové statutárních a dozorčích orgánů



Členové dozorčích orgánů Běžné účetní období


Průměrný počet osob

7

7

3

3

Mzdové náklady

0

0

0

0

1 188

691

190

218

404

235

65

74

Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

0

0

0

0

1 592

926

255

292

4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění ( § 39 odst. 4 Vyhlášky ) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Řídících Druh plnění


Statutárních



Dozorčích




Půjčky a úvěry

0

0

0

0

0

0

Poskytnuté záruky a zajištění

0

0

0

0

0

0

Důchodové připojištění

0

0

0

0

0

0

Životní pojištění

0

0

0

0

0

0

Bezplatné užívání osobního automobilu

0

0

0

0

0

0

Jiné

0

0

0

0

0

0

Celkem

0

0

0

0

0

0

Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů Řídících Druh plnění


Statutárních



Dozorčích




Půjčky a úvěry

0

0

0

0

0

0

Poskytnuté záruky a zajištění

0

0

0

0

0

0

Důchodové připojištění

0

0

0

0

0

0

Životní pojištění

0

0

0

0

0

0

Bezplatné užívání osobního automobilu

0

0

0

0

0

0

Jiné

0

0

0

0

0

0

Celkem

0

0

0

0

0

0


B. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování ( § 39 odst. 5 Vyhlášky ) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.

1. Způsoby ocenění a odpisování majetku ( § 39 odst. 5a Vyhlášky ) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno : * způsobem A evidence zásob. Výdej ze skladu je účtován : * metodou FIFO. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno : * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno : * ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady ( dopravné, clo, pojistné aj. )

1.2. Dlouhodobý majetek Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly.

1.3. Cenné papíry a podíly Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném účetním období účetní jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly.

1.4. Zvířata Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Ve sledovaném účetním období účetní jednotka oceňovala příchovky zvířat : * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. Ve sledovaném účetním období účetní jednotka oceňovala přírůstky zvířat : * tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly.

1.5. Odpisování Odpisování dlouhodobého hmotného majetku * Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají.

Odpisování dlouhodobého nehmotného majetku * Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů,účetní a daňové odpisy se rovnají.


Daňové odpisy - použité metody * rovnoměrné odpisy Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku * Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40.000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při zařazení do používání na účet 501 - Spotřeba materiálu. * Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 - Ostatní služby.

2. Odchylky od metod dle § 7 zákona o účetnictví ( § 39 odst. 5b Vyhlášky ) Finanční vyjádření vlivu na Způsob odchýlení od §7 zákona o účetnictví

majetek a závazky

výsledek hospodaření

finanční situaci

XXX

3. Způsoby korekcí oceňování aktiv ( § 39 odst. 5c Vyhlášky ) 3.1. Opravné položky a oprávky k majetku * Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly.

Druh opravné položky / oprávky

Způsob stanovení OP

Zdroj informací výpočtu OP

Minulé účetní období Opravné položky k:

Zůstatek k prvnímu dni

Tvorba


Zúčtování


Tvorba

Zúčtování

Zůstatekrozvahový den

- dlouhodobému majetku

0

0

0

0

0

0

0

- zásobám

0

0

0

0

0

0

0

- finančnímu majetku

0

0

0

0

0

0

0

- pohledávkám - zákonné

0

0

0

0

0

0

0

- pohledávkám - ostatní

300

0

0

300

0

100

200

Celkem

300

0

0

300

0

100

200

3.2. Přepočet cizích měn na českou měnu * Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly. Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: * denní kurs vyhlášený ČNB a platný v den uskutečnění účetního případu.

3.3. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou, změny reálných hodnot * Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly.


C. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát ( § 39 odst. 6 až 12 Vyhlášky ) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky ( § 39 odst. 6 Vyhlášky ) 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období splatné v běžném účetním období Důvod doměrku

Zdaňovací období

Výše doměrku 0

XXX

0 Celkem

0

1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky * Tyto účetní případy se v běžném účetním období u účetní jednotky nevyskytly.

1.3. Rezervy Minulé účetní období Zůstatek k prvnímu dni

Rezervy

Tvorba


Zúčtování


Tvorba

Zúčtování

Zůstatekrozvahový den

Zákonné rezervy

0

0

0

0

0

0

0

Rezerva na daň z příjmů

0

0

0

0

0

0

0

Ostatní rezervy

0

0

0

0

0

0

0

Odložený daňový závazek

0

0

0

0

0

0

0

Celkem

0

0

0

0

0

0

0

1.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Rok poskytnutí úvěru

Rok splatnosti

XXX

Původní Zbývající výše výše úvěru úvěru 0 0

Celkem

0

Způsob zajištění

Úrok 0,0%

0

Komentář k tabulce :

1.5. Závazky po splatnosti ke státním orgánům Druh závazku

Celková výše závazku

Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění

0

Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění

0

Závazky z titulu celních nedoplatků

0

Závazky z titulu daňových nedoplatků

0

Celkem

0

1.6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Důvod dotace XXX

Poskytovatel dotace

Běžné účetní období Minulé účetní období 0

0

0

0

0

0


1.7. Další doplňující údaje Informace / částka

Druh údaje Individuální referenční množství mléka

0

Individuální produkční kvóta

0

Individuální limit prémiových práv

0

Jiné obdobné kvóty a limity

0

Druhy zvířat vykazované jako DHM

XXX

Druhy zvířat vykazované jako zásoba

XXX

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem

0 ha

Výše ocenění lesních porostů

0

1.8. Další významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové situace a výsledek hospodaření účetní jednotky Finanční vyjádření vlivu na Druh významné položky

majetek a závazky

finanční situaci

výsledek hospodaření

XXX

2. Důležité údaje týkající se majetku a závazků ( § 39 odst. 7 Vyhlášky ) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů

Běžné účetní období z obchodního styku


ostatní

z obchodního styku

ostatní

Do 30

276

0

317

0

30 - 60

87

0

17

0

60 – 90

4

0

31

0

90 – 180

32

0

29

0

180 a více

393

0

617

0

Celkem

792

0

1 011

0


2.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů



ostatní

z obchodního styku

ostatní

Do 30

0

0

0

0

30 - 60

0

0

0

0

60 – 90

0

0

0

0

90 – 180

0

0

0

0

180 a více

0

0

0

0

Celkem

0

0

0

0


2.3. Dlouhodobé závazky ve lhůtě splatnosti Splatnost



ostatní

z obchodního styku

ostatní

nad 5 let

0

0

0

0

nad 10 let

0

0

0

0



2.4. Dlouhodobé pronájmy majetku Běžné účetní období

Pronajatý majetek

účetní hodnota

XXX


doba pronájmu

účetní hodnota

doba pronájmu

0

0

0

0

0

0

0

0


2.5. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Běžné účetní období Zatížený majetek

Účetní hodnota

XXX

Způsob zatížení

Výše jištěného závazku

0 0

Ukončení zajištění

Účetní hodnota

0

0 Celkem


0

Výše jištěného závazku

0

0 XX

Způsob zatížení

0

0 XX

0

Ukončení zajištění

0 XX

0

XX


2.6. Penzijní závazky Druh závazků XXX

Běžné účetní období výše závazků


splatnost závazků

výše závazků

splatnost závazků

0

0

0

0

0

0

0

0


2.7. Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Věřitel XXX

Běžné účetní období výše závazků

výše závazků

0

0

0

0

0

Celkem


splatnost závazků

XXX

splatnost závazků

0

XXX


2.8. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Obsah změny

Datum změny

Vliv na rozvahu

Vliv na výkaz zisku Ohodnocení změny a ztrát 0

XXX

0 Komentář k tabulce :

3. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze ( § 39 odst. 9 Vyhlášky ) 3.1. Celková výše závazků, které nejsou vykázány v rozvaze Celková výše závazků



0

0

3.2. Tržní hodnota drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Běžné účetní období


Drobný dlouhodobý hmotný majetek

8

12

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

0

2

Druh majetku


4. Další povinné informace ( § 39 odst. 10 až 14 Vyhlášky ) 4.1. Zvláštní transakce provedené mezi účetní jednotkou a většinovými akcionáři Popis transakce

Jméno většinové akcionáře

Finanční ohodnocení 0

XXX

0 Celkem

0

4.2. Zvláštní transakce provedené mezi účetní jednotkou a členy správních, dozorčích a řídících orgánů Popis transakce

Jméno člena orgánu

Finanční ohodnocení 0

XXX

0 Celkem

0

4.3. Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi Běžné účetní období


51

51

jiné ověřovací služby

0

0

daňové poradenství

0

0

Výše odměny na : povinný audit účetní závěrky

jiné neauditorské služby

0

0

Celková výše nákladů

51

51

4.4. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle druhů činností Druh činnosti

Běžné účetní období zboží

služby


výrobky

zboží

služby

tržby za prodej tepla

0

46 974

0

0

trzby za prodej vody

0

10 064

0

ostatní služby

0

12 468

0

Celkem

0

69 506

0

výrobky

43 794

0

0

9 528

0

0

13 411

0

0

66 733

0

4.5. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle zeměpisného umístění trhů Druh činnosti

Běžné účetní období zboží

služby


výrobky

zboží

služby

výrobky

Česká republika

0

69 506

0

0

66 733

0

Ostatní státy Evropské unie

0

0

0

0

0

0

Evropa mimo Evropskou unii

0

0

0

0

0

0

Ostatní svět mimo Evropu

0

0

0

0

0

0

Celkem

0

69 506

0

0

66 733

0

4.6. Zřizovací výdaje * Zřizovací výdaje nejsou obsaženy v bilanci účetní jednotky.

4.7. Informace o trvání předpokladu nepřetržitého pokračování činnosti účetní jednotky * Předpoklad nepřetržitého pokračování činnosti účetní jednotky byl v účetnictví účetní jednotky použit a ke dni zpracování účetní závěrky nejsou účetní jednotce známy žádné informace, které by nasvědčovaly tomu, že účetní jednotka nemusí být schopna nepřetržtě pokračovat ve své činnosti a že by v důsledku toho by byla ohrožena schopnost plnit své závazky. Informace nasvědčující porušení předpokladu pokračování činnosti účetní jednotky

Opatření nebo návrhy řešení

XXX


OBSAH. Identifikační údaje. Základní kapitál. Představenstvo. Dozorčí rada. Management

Recommend Documents