OBSAH 2 1 PREAMBULE 3 2 LEGISLATIVNÍ RÁMEC EXISTENCE ŠLP ML KŘTINY NA MENDELU, PŘEDPISY SOUVISEJÍCÍ 4 3 VÝCHOZÍ UKAZATELE DLOUHODOBÉHO ZÁMĚRU 6

Obsah OBSAH

2

1

PREAMBULE

3

2

LEGISLATIVNÍ RÁMEC EXISTENCE ŠLP ML KŘTINY NA MENDELU, PŘEDPISY SOUVISEJÍCÍ 4

3

VÝCHOZÍ UKAZATELE DLOUHODOBÉHO ZÁMĚRU

6

4

ANALÝZA SOUČASNÉHO STAVU ÚČELOVÉHO ZAŘÍZENÍ

8

4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.1.5 4.1.6 4.1.7

Hlavní aktivity ÚČ dovnitř i vně univerzity Materiálně-technické zázemí ÚČ Personální zabezpečení ÚČ Organizace ÚČ Financování ÚČ Klady a zápory ÚČ SWOT analýza ÚČ

8 9 9 9 10 10 12

4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 4.2.6 4.2.7 4.2.8 4.3

Analýza doplňkové činnosti Právní zakotvení doplňkové činnosti Pravidla pro účtování vedlejší činnosti Stěžejní aktivity doplňkové činnosti Kvantifikace současné doplňkové činnosti Materiálně-technické zázemí doplňkové činnosti Personální zabezpečení a organizace doplňkové činnosti Financování doplňkové činnosti SWOT analýza doplňkové činnosti Dílčí závěr

13 13 13 14 14 14 16 16 17 18

5

KONCEPCE ROZVOJE ÚČELOVÉHO ZAŘÍZENÍ

20

5.1

Struktura perspektivních aktivit účelové činnosti dle studijních programů a z pohledu dovnitř a vně univerzity 20

5.2

Rozvoj materiálně-technického zázemí ÚČ

21

5.3

Personální zabezpečení ÚČ

21

5.4

Organizace účelové činnosti

21

5.5

Financování ÚČ

21

5.6

Přínos navrhovaných změn pro zajištění účelové činnosti

22

5.7 5.7.1 5.7.2 5.7.3 5.7.4 5.7.5 5.7.6

Koncepce rozvoje doplňkové činnosti Strategické cíle Výčet kvantifikace stěžejních perspektivních aktivit doplňkové činnosti Materiálně-technické zázemí Zajištění aktivit doplňkové činnosti Organizační model účelového zařízení, personální zabezpečení Financování a ekonomika

23 23 24 25 26 26 26

5.8

Shrnutí přínosů opatření vymezených koncepcí rozvoje

27

Nedílné součásti: 1. Koncepce účelové činnosti LDF MENDELU 2. Organizační schéma platné pro období od 1. 1. 2013

2

Kapitola: Obsah

1 Preambule Tento koncepční materiál vznikl pod vedením prorektora pro ÚZ prof. Ing. Jindřicha Nerudy, CSc., a to na základě zadání vedení Mendelovy univerzity v Brně. Práce vychází z poznatků a fungování účelového zařízení MENDELU – Školního lesního podniku Masarykův les Křtiny. Účelem elaborátu je všeobecné zhodnocení činnosti vysokoškolského lesního statku v období jmenování nového ředitele a definování základních kvalitativních a kvantitativních principů budoucího rozvoje účelového zařízení a posílení jeho významu v pedagogické, vědecké a hospodářské činnosti. Na tuto práci musí navazovat podrobné, věcně a odborně zaměřené programy, ve kterých budou definována konkrétní opatření, vedoucí k restrukturalizaci podniku a stabilizaci jeho funkcí v prostředí všeobecné krize společnosti.

Kapitola: Preambule

3

2 Legislativní rámec existence ŠLP ML Křtiny na MENDELU, předpisy související Zákon o vysokých školách č. 111/1998 Sb. Školní lesní podnik Masarykův les Křtiny (ŠLP) je účelovým zařízením Mendelovy univerzity v Brně (MENDELU). Zřízen na základě zákona o vysokých školách č. 111/1998 Sb., kde se v § 35 se konstatuje: (1) Vysokoškolský zemědělský nebo lesní statek je pracoviště veřejné vysoké školy, kde se uskutečňuje praxe studentů studijních programů v oblasti zemědělství, veterinárního lékařství a hygieny nebo lesnictví a v návaznosti na tyto studijní programy se vykonává výzkumná nebo vývojová činnost. (2) O zřízení, sloučení, splynutí, rozdělení nebo zrušení vysokoškolského zemědělského nebo lesního statku rozhoduje na návrh rektora akademický senát veřejné vysoké školy. (3) V čele vysokoškolského zemědělského nebo lesního statku je ředitel, kterého jmenuje a odvolává rektor. (4) Ředitel vysokoškolského zemědělského nebo lesního statku je oprávněn jednat jménem veřejné vysoké školy pouze ve věcech, o nichž to stanoví vnitřní předpis této školy.

4

Kapitola: Legislativní rámec existence ŠLP ML Křtiny na MENDELU, předpisy související

Statut MENDELU, registrovaný na MŠMT ČR dne 15. 2. 1999, včetně změn následujících Ve statutu MENDELU je ŠLP řešen: - v článku 4 – začlenění ŠLP do organizační struktury MENDELU, - v článku 6 – postavení ředitele ŠLP, jeho řídící působnost, odpovědnost, pravomoci a povinnosti, - v článku 10 – vnitřní předpisy MENDELU (směrnice o pravidlech hospodaření) a další předpisy (i celoškolských pracovišť univerzity, např. organizační řád ŠLP, - v článku 23 – hospodaření, rozpočet a finanční řízení. Organizační řád ŠLP ML Křtiny, č. j. 896/99, resp. č. j. 105/2007-981, schválený Akademickým senátem MENDELU dne 18. 12. 2006, včetně změn následujících Organizační řád ŠLP detailně rozpracovává předchozí odstavce Statutu MENDELU, zejména stanoví zřizovatele, právní postavení, poslání a předmět činnosti, organizaci a řízení, organizaci a zaměstnance (včetně odměňování), tvorbu plánů činnosti, nakládání s majetkem a pravidla hospodaření, pravidla činnosti Poradního sboru ŠLP. Rozhodnutí rektora MENDELU č. 6/2003 – Organizace a zajištění účelové činnosti na školních podnicích MENDELU – ze dne 18. 2. 2006 Rozhodnutí rektora č. 6/2003 vymezuje obsah účelové činnosti na školních podnicích, její časové vymezení a lokalizaci, systém plánování a stanovení jmenovitých úkolů a financování.

Kapitola: Legislativní rámec existence ŠLP ML Křtiny na MENDELU, předpisy související

5

3 Výchozí ukazatele dlouhodobého záměru Základním východiskem pro stanovení koncepce hlavní a doplňkové činnosti na ŠLP MENDELU jsou strategické dokumenty univerzity: - Dlouhodobý záměr vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Mendelovy univerzity v Brně pro období 2011 – 2015, formulující dlouhodobé cíle univerzity, - Koncepce rozvoje Mendelovy univerzity v Brně na léta 2011 – 2015, stanovující poslání a vize univerzity, využívající analýz vnějšího a vnitřního prostředí pro identifikaci příležitosti univerzity a odhalení slabých míst, - Koncepce účelové činnosti Lesnické a dřevařské fakulty na ŠLP Masarykův les Křtiny – ze dne 8. 3. 2011, formulující požadavky na zabezpečení účelové činnosti, - Inventarizace a koncepce spolupráce ústavů Lesnické a dřevařské fakulty MENDELU se Školním lesním podnikem Masarykův les Křtiny – ze dne 25. listopadu 2008, aktualizovaná v srpnu 2012, - držení prestižních ekologických certifikátů FSC (od roku 1997) a PEFC (od roku 2003).

6

Kapitola: Výchozí ukazatele dlouhodobého záměru

ŠLP MENDELU jako organizační součást univerzity – účelové zařízení podílející se na vytváření podmínek pro praktickou výuku posluchačů i pro bádání studentů a pedagogů, podporuje výše uvedené záměry a zajišťuje jejich řádné naplňování.

Kapitola: Výchozí ukazatele dlouhodobého záměru

7

4 Analýza zařízení

současného

stavu

účelového

Analýza účelové činnosti

4.1.1 Hlavní aktivity ÚČ dovnitř i vně univerzity ŠLP je účelovým zařízením, je organizační součástí MENDELU, ve které se v součinnosti se všemi vědeckopedagogickými pracovišti univerzity, zejména s Lesnickou a dřevařskou fakultou (LDF), uskutečňuje praktická výuka, praxe a experimentální práce v rámci řešení závěrečných a disertačních prací posluchačů, také výzkumná, vývojová, demonstrační a poradenská činnost. Pro naplňování tohoto poslání vytváří ŠLP podmínky v lesních porostech, v provozech dřevařské výroby i v ostatních vykonávaných činnostech, jak stanovuje zákon č. 111/1998 Sb., Statut MENDELU a Organizační řád ŠLP. Účelová činnost je vždy definována jako činnost hlavní. Při jejím naplňování se jedná především o: - zabezpečování podmínek pro praktická cvičení a praxe posluchačů MENDELU i dalších domácích a zahraničních univerzit a škol v lesnických, dřevařských a ostatních provozech, - zakládání, obnovování, udržování a provozování demonstračních a pokusných ploch, výukových polygonů, arboret, pokusných školek, semenných sadů, pokusných a ověřovacích úseků lesních cest a dalších zařízení sloužících výuce a výzkumu,

8

Kapitola: Analýza současného stavu účelového zařízení

péči o přírodní rezervace a chráněná území a související monitorovací plochy, péči o estetické, krajinotvorné, vzdělávací a mimoprodukční funkce lesa, zvláštní péče je věnována Lesnickému Slavínu, - výkony pracoviště účelové činnosti – zvláště odborné exkurze domácí i zahraniční, školení, demonstrace inovací, poradenství a prezentaci výsledků univerzitního i vlastního výzkumu, - zajišťování zázemí studentů a učitelů při výukových a výzkumných aktivitách. Praktická výuka a experimentální práce posluchačů, pedagogů a vědeckých pracovníků musí zasahovat i do oblasti doplňkové činnosti ŠLP. Výuka v oblasti systému manažerského řízení podniku musí propojit teorii ekonomických, matematických, statistických a lesnických disciplín s praxí. -

4.1.2 Materiálně-technické zázemí ÚČ K zajištění účelové činnosti může ŠLP využívat veškerý obhospodařovaný movitý a nemovitý majetek MENDELU, využívá know-how a výsledky práce svých organizačních jednotek – polesí a specializovaných středisek. Základem je 10.200 ha lesních porostů s neopakovatelnou biodiverzitou, dále pak výzkumná stanice Křtiny (lesní lanovky LARIX a další mechanizace), pila Olomučany, střediska lesních školek, péče o krajinu, arboret a vzrostlé zeleně, dopravy a manipulace dříví, autodílny, v neposlední řadě vzdělávací a kongresové centrum zámek Křtiny. K dispozici je databáze údajů a informací, včetně archivu účelové činnosti, počínajícím v roce 1841.

4.1.3 Personální zabezpečení ÚČ Veškerou činnost na ŠLP řídí ředitel podniku, jmenovaný rektorem MENDELU, kterému je také odpovědný za chod podniku a jeho výsledky, dosahované v oblasti účelové i doplňkové činnosti. Pro vedení, organizaci, koordinaci a zabezpečování úkolů účelové činnosti je zřízena pozice zástupce ředitele pro účelovou činnost, který odpovídá řediteli podniku. Tento zástupce ředitele je současně vedoucím účelového oddělení, ve kterém je systemizované místo na zkrácený úvazek pro odborného pracovníka a archiváře. Do naplňování úkolů účelové činnosti se dle potřeby a vznesených požadavků zapojují všichni THZ a při ukázkách i přední dělníci ŠLP, OSVČ a dodavatelé ŠLP. Zástupce ředitele pro účelovou činnost zajišťuje podle schváleného rozpočtu řádné hospodaření s prostředky určenými pro účelovou činnost, a to v souladu s interními předpisy univerzity i platnou legislativou, včetně správy majetku v rámci účelového oddělení. Zástupce ředitele pro účelovou činnost úzce spolupracuje při zabezpečování plnění úkolů s prorektorem pro účelová zařízení, s děkany fakult či jejich zástupci, především s vedením Lesnické a dřevařské fakulty. Zástupce ředitele pro účelovou činnost vykonává v rámci ŠLP další činnosti, např. odpovídá za PR podniku, garantuje plnění ustanovení platného LHP, evidenci a práci se sadebním materiálem a semennými zdroji. Tyto znalosti a informace využívá i při organizaci akcí účelové činnosti, resp. při praktické výuce posluchačů v terénu a při odborných exkurzích.

4.1.4 Organizace ÚČ Organizace a zajištění hlavní – účelové činnosti jsou podrobně popsány v Rozhodnutí rektora č. 6/2003.


9

ŠLP uskutečňuje své poslání v hlavní – účelové činnosti podle schválených ročních plánů činnosti, které navazují na dlouhodobé plány rozvoje MENDELU, na dlouhodobé záměry dalších organizačních částí univerzity a na decenální LHP. Plán hlavní – účelové činnosti vždy obsahuje věcné vymezení jednotlivých úkolů účelové činnosti, náklady a zdroje jejich financování, tyto úkoly jsou stanoveny zejména z požadavků LDF, ale i jiných fakult (např. ZF). Za zpracování ročního plánu odpovídá ředitel, obsah, formu a realizační termíny určuje rektor MENDELU. Příprava plánu hlavní – účelové činnosti se uskutečňuje pod gescí prorektora pro účelová zařízení, a to v součinnosti se zástupcem ředitele pro účelovou činnost, představiteli ústavů fakult a s příslušnými děkany. Plán nabývá účinnosti po schválení rektorem, a to po předchozím vyžádání stanoviska děkanů, ředitele ŠLP a po projednání v Poradním sboru ŠLP. Slnění schválených záměrů je po ukončení roku podrobně vyhodnoceno v tzv. komplexním rozboru, který je předkládán školním podnikem.

4.1.5 Financování ÚČ Základními zdroji financování ÚČ mohou být: - podíl z příspěvku MŠMT ČR na studenta – z rozpočtu MENDELU, resp. LDF, - finanční prostředky z vedlejší – hospodářské činnosti ŠLP, - prostředky z poskytovaných služeb v zařízeních ÚČ (např. vstupné do arboret), - dotace na výzkum a granty, - dary.

4.1.6 Klady a zápory ÚČ Při hodnocení kladů a záporů hlavní – účelové činnosti je třeba vycházet z několika předpokladů: - ŠLP Křtiny je účelovým zařízením MENDELU, sloužícím především jako praktická a materiální základna pedagogického procesu jednotlivých fakult MENDELU, především LDF, je také prostorem pro realizaci výzkumu prováděného pedagogy MENDELU, případně jejich partnerů z jiných domácích a zahraničních univerzit, - ŠLP je také hospodářskou výrobní jednotkou, kterou je nutno chápat z pohledu Obchodního zákoníku jako podnikatelský subjekt. Musí se odborné i laické veřejnosti prezentovat, jako vysoce erudovaný správce lesního majetku se zvláštním posláním, - výsledky jeho účelové i doplňkové činnosti musí být příkladné pro ostatní podnikatelské subjekty a vlastníky lesů, musí v nich vyvolat zájem o výsledky výzkumu a produkované absolventy, - způsobem obhospodařování majetku ukazuje ŠLP přívětivou tvář vůči občanům žijícím v regionu nebo jeho návštěvníkům, - veškeré činnosti ŠLP musí být prováděny tak, aby byly využitelné v praktické výuce a současně vytvářely optimální výsledky hospodaření. Mezi klady patří: - možnost studia historických podkladů a navázání na tradice, - jako hospodářský subjekt spadá bezvýhradně do majetku a pravomoci MENDELU, - rozsáhlý majetek s vysokým duchovním a hospodářským potenciálem, - dlouhodobá kontinuita hospodaření od roku 1923, při kterém se využívá diverzity přírodních podmínek a způsobů obhospodařování vhodných pro výuku,

10


dochovaná a soustavně rozšiřovaná síť maloplošných zvláště chráněných území a velkoplošná zvláště chráněná území, vše bez hospodářských zásahů, - velké množství dlouhodobě sledovaných výzkumných ploch a demonstračních objektů, - dlouhodobě vysoký počet studentohodin při výkonu stáží, praxí všeho druhu a cvičení studentů, dosahovaný ve výborné spolupráci s LDF a ostatními fakultami MENDELU, dalšími českými i zahraničními univerzitami, také středními odbornými školami, - dosahovaný vysoký počet řešených závěrečných a disertačních prací, - množství řešených výzkumných projektů vědci MENDELU i např. výzkumníky výzkumné stanice Křtiny, - vysoký počet domácích i zahraničních odborných exkurzí, - pořádané propagační a prezentační akce, aktivní činnost v oblasti PR. Mezi zápory patří: - nevyužívání všech možností ve výuce a výzkumné činnosti ze strany fakult, resp. externích subjektů, - vysoký počet studentohodin není podrobován analýze, která by objektivně hodnotila kvalitu poskytnuté služby ze strany ŠLP a která by přinášela MENDELU a ŠLP zpětný efekt, - ŠLP se jen malou měrou podílí na vyhlašování témat závěrečných a disertačních prací, které by měly efektivní přínos pro hospodaření podniku (řešení a optimalizace vlastních vnitropodnikových procesů), - malé využívání THZ ŠLP v pedagogickém procesu na MENDELU, - neposuzování možnosti přednostního umístění na MENDELU řešených výzkumných úkolů do porostů a zařízení ŠLP Křtiny, - nevyrovnanost demonstračních objektů dle jednotlivých studijních programů, zejména nedostatek demonstračních objektů dřevařských, - nedostatečná koordinace aktivit, - špatná komunikace mezi subjekty na úrovni vrcholového managementu ŠLP a LDF, - nemožnost dosáhnout jako přímý žadatel na dotační tituly a prostředky EU, - neexistence systému investičního zajištění potřeb účelové činnosti, - zdánlivý nedostatek finančních prostředků. Závěrem je nutné konstatovat, že zatímco v Organizačním řádu ŠLP se objevují v souvislosti s hlavní – účelovou činností formulace typu ŠLP zabezpečuje, uskutečňuje, vykonává“, tak v Rozhodnutí rektora č. 6/2003 se role ŠLP víceméně zužuje na dodavatele služeb požadovaných a placených fakultami dle plánu účelové činnosti. Zatímco ŠLP disponuje potenciálem spíše majetkovým, materiálním a provozním, fakulty vědomostním. V roce 2011 došlo k posunu v propojení těchto potenciálů, hlavní – účelová činnost nebyla pokryta finančními prostředky z LDF, ale byla financována z vedlejší – hospodářské činnosti ŠLP. Ve složitých podmínkách současného konkurenčního prostředí a pokračující ekonomické krize je nezbytně nutné pro budoucnost MENDELU i LDF využít ŠLP jako silnou stránku univerzity – posílit zde praktickou výuku a vědecké bádání. Tomuto cíli zajisté bude sloužit i nový projekt Inovace biologických a lesnických disciplín pro vyšší konkurenceschopnost v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, který LDF získala. Další úspěšný rozvoj účelové činnosti na ŠLP je spjat s odpovědností, dohodou, vstřícnými vztahy a širokou kooperací v rámci MENDELU, především s LDF. -


11

4.1.7 SWOT analýza ÚČ S – SILNÉ STRÁNKY - Historie, tradice a zkušenosti - Kontinuita přírodě blízkého lesního hospodářství - Hospodářské zázemí doplňkové činnosti, využitelné pro financování ÚČ - Databáze údajů výzkumu - Výroba lesní techniky - Množství demonstračních objektů - Diverzita přírodních podmínek - Estetická úprava lesů - Četnost chráněných území - Zkušený a fundovaný personál - Spolupráce se zahraničím - Blízkost univerzitě O – PŘÍLEŽITOSTI - Rozšíření praktické výuky, praxí, stáží a vědeckovýzkumné činnosti, i pro studenty zahraniční - Prohloubení mezinárodní spolupráce v kooperaci s MENDELU - Vybudování vzorových lesnických (lesní školky) a dřevařských (centrum Útěchov) výukových objektů - Potenciál vzájemného personálního propojení, zejména s LDF - Projektové příležitosti - Spolupráce v oblasti PR - Rozšíření zájmu o ŠLP uvnitř i vně MENDELU - Odzkoušet v praxi modely hospodaření na lesnickém majetku

12

W – SLABÉ STRÁNKY - Nevyužívání všech možností na ŠLP ve výuce a výzkumné činnosti - Malé využívání zaměstnanců podniku v pedagogickém procesu LDF - Neupřednostňování umístění na MENDELU řešení výzkumných úkolů na ŠLP Křtiny - Nevyrovnanost demonstračních objektů dle jednotlivých studijních programů - Nemožnost dosáhnout na dotační tituly a prostředky EU jako přímý žadatel - Personální vztahy, koordinace T – OHROŽENÍ - Nepříznivé hodnocení lesníka ve společnosti - Nejasná situace s dopadem programu NATURA 2000 na výuku v terénu - Možnost trvalého odříznutí od dotačních titulů a prostředků EU - Rozrůstání brněnské aglomerace a přílišné využití volnočasovými aktivitami - Nezájem pedagogů o ŠLP - Špatná komunikace mezi organizačními součástmi - Nepříslušnost vedoucích pracovníků ŠLP k akademické obci - Nedostatek finančních prostředků


4.2 Analýza doplňkové činnosti 4.2.1 Právní zakotvení doplňkové činnosti Zákon č. 111/1998 Sb. o vysokých školách, § 20 (1) Veřejná vysoká škola je povinna majetek užívat k plnění úkolů ve vzdělávací a výzkumné, vývojové a inovační, umělecké nebo další tvůrčí činnosti. Může jej užívat i k doplňkové činnosti v souladu s tímto zákonem. (2) V doplňkové činnosti veřejná vysoká škola vykonává za úplatu činnost navazující na její vzdělávací a výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost nebo činnost sloužící k účinnějšímu využití lidských zdrojů a majetku. Doplňková činnost nesmí ohrozit kvalitu, rozsah a dostupnost činností, k jejichž uskutečňování byla veřejná vysoká škola zřízena. (3) Veřejná vysoká škola není oprávněna k převzetí ručení za peněžitý dluh jiné osoby a ke zřízení zástavního práva k nemovitosti. Veřejná vysoká škola není oprávněna se stát společníkem veřejné obchodní společnosti nebo komplementářem komanditní společnosti. Dále veřejná vysoká škola není oprávněna vkládat do obchodní společnosti nebo družstva nemovité věci nabyté do vlastnictví veřejných vysokých škol z vlastnictví státu, poskytnutý příspěvek podle § 18 odst. 3 a poskytnutou dotaci podle § 18 odst. 4. Podmínkou peněžitých a nepeněžitých vkladů do právnických osob je stanovení pravidel vnitřním předpisem veřejné vysoké školy. (4) Stát neručí za závazky veřejné vysoké školy. (5) Veřejná vysoká škola účtuje v soustavě podvojného účetnictví, ve kterém je povinna důsledně oddělit náklady a výnosy spojené s doplňkovou činností. V ostatním platí pro veřejnou vysokou školu obecné předpisy o účetnictví. Organizační řád Školního lesního podniku Masarykův les Křtiny, č. j. 896/99 Článek 4 Poslání a předmět činnosti 1. Školní lesní podnik Masarykův les Křtiny je součástí univerzity, na níž se v součinnosti s vědeckopedagogickými pracovišti univerzity a zejména s Lesnickou a dřevařskou fakultou, uskutečňují praktická výuka, praxe a experimentální práce v rámci řešení závěrečných a disertačních prací studentů, jakož i výzkumná, vývojová, demonstrační a poradenská činnost. Pro naplňování tohoto poslání vytváří ŠLP Křtiny podmínky v provozech lesní a dřevařské výroby i v ostatních provozech a činnostech. Z uvedených definic vyplývá, že majetkově, organizačně ani personálně nelze hlavní a doplňkovou činnost zpravidla oddělit. Existuje však povinnost účtovat tyto činnosti odděleně.

4.2.2 Pravidla pro účtování vedlejší činnosti V § 51 zákona č. 235/2004 Sb. o dani z přidané hodnoty jsou uvedena plnění osvobozená od daně bez nároku na odpočet daně. V odstavci 1, písm. f) je uvedeno, že mezi plnění osvobozená od DPH patří oblast výchovy a vzdělávání. Oblast výchovy a vzdělávání je v § 57 zákona o DPH definována takto: - písm. c) – vzdělávací činnost poskytovaná na vysokých školách,


13

bod 1. – v akreditovaných bakalářských, magisterských a doktorských studijních programech, - bod 2. – v programech celoživotního vzdělávání uskutečněných v rámci akreditovaných bakalářských, magisterských a doktorských studijních programů, - bod 3. – programech celoživotního vzdělávání uskutečňovaných podle zvláštních právních předpisů, - bod 4. – v programech celoživotního vzdělávání uskutečňovaných jako Univerzita třetího věku. Z uvedených důvodů je nutné rozlišovat, účtovat a vykazovat činnosti na ŠLP takto: - hlavní činnost – vzdělávání (na vstupu se DPH se neuplatňuje, zůstává součástí nákladů podniku včetně finančních toků, na výstupu jsou služby a zboží osvobozeny od DPH, - hlavní činnost – věda, výzkum (DPH se uplatňuje jako v podnikatelské sféře), - doplňková (DPH se uplatňuje jako v podnikatelské sféře). Doplňková činnost je vymezena negativní formulací – je to ta činnost, která neodpovídá definici hlavní činnosti. -

4.2.3 Stěžejní aktivity doplňkové činnosti Organizační řád Školního lesního podniku Masarykův les Křtiny, č. j. 896/99 Doplňková činnost ŠLP Křtiny zahrnuje: - lesní a dřevařskou výrobu včetně prodeje produktů těchto výrob a obchodování s nimi, - služby pro lesní a dřevařskou výrobu, - hospodářské činnosti v pomocných provozech a činnosti rozvíjené pro efektivnější využití lidských a majetkových zdrojů svěřených univerzitou školnímu podniku.

4.2.4 Kvantifikace současné doplňkové činnosti Nejvýznamnější činností je péče o univerzitní lesní majetek o rozloze přes 10.000 ha. Tržby společně s dodávkami surového dříví na pilu, která je samostatným střediskem podniku, dosahují cca 50 % obratu ročních výnosů podniku. Celkový roční obrat tržeb lesnických činností včetně realizace dříví v roce 2011 činil 76.119 tis. Kč, tj. 44 % celkových tržeb. Zbývající část obratu v roce 2011 dosáhla výše 96.449 tis. Kč, tj. 56 % celkových tržeb, tvořena byla dodávkou zboží, výrobků a služeb volně na lesnickou činnost navazujících, nebo s ní souvisejících. Činnosti, které dosahují řádově desítky procent ročního obratu výnosů podniku, jsou pilařská výroba, výroba strojů pro lesní hospodářství a obchodní činnost. Činnosti, které dosahují nad pět procent ročního obratu výnosů podniku (včetně vnitroslužeb), jsou pronájmy nemovitostí, stravovací služby, výroba okrasné zeleně a sazenic lesních dřevin, opravy a údržby strojů a staveb.

4.2.5 Materiálně-technické zázemí doplňkové činnosti Účelové poslání podniku se projevuje i v struktuře investičního majetku. U řady provozoven (pila, lesní školky, areál v Josefově) jsou vybudovány stavební objekty pro zázemí výuky a vědy v rozsahu, který svými náklady zatěžuje hospodaření podniku. V případě, že jsou tyto náklady hrazeny z doplňkové činnosti, projevuje se tato skutečnost ve snížené konkurenceschopnosti ve srovnání s obdobnými, ryze komerčními objekty.

14


Z hlediska technologické vybavenosti byly provozovny v době instalace technologií vybaveny na úrovni doby. V současnosti se již výrazně projevilo provozní opotřebení na druhovací lince na pile v Olomučanech. Naopak moderní kompletní strojový a technologický park byl pořízen na středisko školek. Tyto základní prostředky nebudou intenzivně využívány vzhledem k produkční ploše školek 2,7 ha. Kulturní a vzdělávací středisko – zámek ve Křtinách je dobudováno, zlepšení hospodářského výsledku by zřejmě přineslo zvýšení ubytovací kapacity. Náprava vyžaduje vypracování koncepce správy majetku, která musí navrhnout restrukturalizaci celé majetkové základny, včetně neproduktivního majetku. Koncepce svým přesahem naznačí optimalizaci budoucích investic a jejich bezpečnou návratnost.


15

4.2.6 Personální zabezpečení a organizace doplňkové činnosti Stávající organizační struktura a počet technickohospodářských zaměstnanců je zachycena níže v organizačním schématu.

4.2.7 Financování doplňkové činnosti Potenciální zdroje pro financování doplňkové činnosti podniku jsou: - vnitřní (z uhrazených faktur za plnění realizovaná v doplňkové činnosti), - vnější resortní (MŠMT ČR), - vnější mimorezortní (příspěvky na hospodaření v lesích, národní a operační programy), - vnější komerční (bankovní úvěry, leasingy).

16


4.2.8 SWOT analýza doplňkové činnosti S – SILNÉ STRÁNKY - Odborně zdatní a loajální zaměstnanci - Stabilní obchodní partneři se značným vlivem na trhu - Dobrý zdravotní a produkční stav lesa - Hustá a udržovaná lesná dopravní síť - Diverzifikace výroby - Vlastní bohatý zdroj surovin - Přiměřený nemovitý majetek O – PŘÍLEŽITOSTI - Získání podpory z dotačních programů - Využít výběrová řízení pro snížení nákladů - Zapojení do mezinárodních lesnických a revitalizačních programů - Posílení konkurenceschopnosti prostřednictvím vzdělávání - Kooperace se silnými subjekty na trhu - Možnost zaujmout přední místo v problematice řešení celospolečenské krize v lesnictví


W – SLABÉ STRÁNKY - Příliš pestrá dřevinná skladba - Náročné terénní podmínky a následně užité náročné technologie - Poměrně zastaralé strojní technologie - Částečně morálně zastaralý bytový fond - Nedostatek specialistů mimo lesnictví - Omezený rozvoj v investiční oblasti ve srovnání s konkurencí T – OHROŽENÍ - Všeobecná krize - Omezený přístup k fondům v oblasti produkce - Zdlouhavé domáhání se práv soudní cestou - Posilování konkurence ze států vyvážejících surovinu do EU - Upřednostnění umělých materiálů před dřevem - Nedostatek prostředků na investice

17

4.3

Dílčí závěr

Body dílčího závěru: Postavení a vzájemné vztahy účelové a doplňkové činnosti jsou jasně definovány zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, Statutem MENDELU a Organizačním řádem ŠLP. Hlavní – účelová činnost má vždy přednost před činností doplňkovou – hospodářskou. - Při identifikaci trvalé základny účelové a doplňkové činnosti je třeba vycházet ze základní premisy, že veškerou činnost a dění na ŠLP při obhospodařování majetku MENDELU je možné využít pro praktickou výuku posluchačů či bádání. Proto je třeba hlavní i doplňkovou činnost pružně přizpůsobovat požadavkům MENDELU, a to s cílem maximálního využívání vysokoškolského statku. - Problematická témata hlavní činnosti jsou: - komunikace mezi organizačními součástmi MENDELU, - nevyrovnanost demonstračních objektů dle studijních oborů, - systém financování účelové činnosti na ŠLP, - relativní nedostatek finančních zdrojů. - Problematická témata doplňkové činnosti jsou: - využití, správa a financování areálu v Útěchově, o který má zájem LDF, v současné době ho však využívá v omezené míře, - omezená možnost financování rozvoje, doplnění kapacit a výrobních technologií z prodeje majetku a z hospodářského výsledku, - vytvoření podmínek pro zvýšení využití zámku ve Křtinách pro výchovu a vzdělávání, - nepříznivá ekonomika provozu pily Olomučany, - vedení a řízení myslivosti a vodního hospodářství na ŠLP, - logistika dopravy dříví a zastaralá technologie manipulačně – expedičního skladu v Adamově - Potřebné změny a trendy rozvoje účelové činnosti: - nový systém komunikace managementu organizačních součástí MENDELU, především LDF a ŠLP, - zintenzivnění využívání ŠLP při praktické výuce (cvičení, praxe, exkurze, zpracování závěrečných prací), - zintenzivnění využívání ŠLP při řešení výzkumných úkolů (vnějších i IGA), - rozšíření demonstračních a výukových objektů, především dřevařských, ale také např. dobudování školkařského střediska, - zajištění dostatku finančních zdrojů. - Potřebné změny a trendy rozvoje doplňkové činnosti: - zvýšenou obchodní aktivitou a nákupem vhodných pilařských výřezů pro efektivní výrobu řeziva zlepšit ekonomiku pily v Olomučanech, - zajistit vhodnou náhradu či obnovu krátící a třídící linky pro přípravu pilařských výřezů k pořezu, - zaktivizovat střediska, která nepřinášejí adekvátní výsledek, v případě je utlumit, - modernizovat střediska se zastaralou technologií, v případě nemožnosti je utlumit, - sloučit střediska s podobným obsahem činností, - založit středisko řídící oblast myslivosti a vodního hospodářství, - posílit výrobně obchodní útvar na ústředí ŠLP,

18


provést organizační změny ve struktuře podniku, které přinesou zkvalitnění procesů řízení s přímým dopadem na efektivitu hospodaření, - vyladit ubytovací kapacity (vlastní či smluvně zajištěné) s možnostmi prostor sálů, salonků a učeben na zámku ve Křtinách, - zvýšit kvalitu všech služeb na zámku ve Křtinách na úroveň odpovídající prostředí a klientele, pro kterou bylo kulturní a vzdělávací středisko – zámek ve Křtinách zbudováno, - využít revitalizovaný zámecký park ke komerčním aktivitám alespoň v rozsahu nákladů na jeho údržbu (pronájem ploch v době poutí, využití pro aktivity specializovaných zájmových skupin jako jsou rodiče s dětmi, senioři, arboristé atd.). Při posuzování i realizaci možností a podmínek naplnění záměrů rozvoje je nutné dbát na soustavné využívání ŠLP jako silné stránky MENDELU a její LDF. K rozvoji poslouží i tyto závěry a cíle – provedená analýza a následně zpracovaná koncepce. -


19

5 Koncepce rozvoje účelového zařízení 5.1 Struktura perspektivních aktivit účelové činnosti dle studijních programů a z pohledu dovnitř a vně univerzity Výše analyzovaný stav účelové činnosti, lze považovat za stav dlouhodobý, což potvrzují i zpracované rozborové zprávy hlavní a vedlejší činnosti ŠLP MENDELU z posledních let. Z důvodu absence zcela jasných pravidel spolupráce mezi představiteli jednotlivých fakult (především LDF) a vedením ŠLP, resp. různého výkladu a prosazování platných předpisů, narůstají problémy, zejména s nedostatkem finančním prostředků na účelovou činnost. Pro zlepšení spolupráce uvnitř univerzity a pro prohloubení účelového poslání podniku, tedy využívání materiální základny spravované podnikem, je nutné optimalizovat následující oblasti, charakterizované v kapitolách 4.2 – 4.8. Prohloubení spolupráce a zlepšení informovanosti jednotlivých řídících subjektů fakult a podniku: - vedoucí pracovníky podniku zapojit do práce orgánů fakult (vědecké rady, kolegia děkana apod.),

20

Kapitola: Koncepce rozvoje účelového zařízení

-

-

vedoucí pracovníky ŠLP zapojit do pedagogického procesu jednotlivých fakult a jejich ústavů, k tomu vytvořit právní předpoklady, aby se dotyční pracovníci stali členy akademické obce příslušných fakult, pedagogy fakult vhodným způsobem zapojit do rozhodovacích procesu řízení podniku, dále zefektivňovat práci Poradního sboru ŠLP, jako poradního orgánu rektora MENDELU.

5.2 Rozvoj materiálně-technického zázemí ÚČ Veškerý majetek MENDELU, spravovaný ŠLP, slouží ve prospěch účelové činnosti a současně také k docílení patřičného hospodářského výsledku, proto je nutné jeho permanentní modernizování a doplňování. Jedná se tedy o materiální podporu pedagogického procesu na fakultách cestou lepšího vybavení majetku MENDELU na ŠLP, při které: - jednotlivé ústavy fakult MENDELU budou jasně definovat svoje požadavky na materiální vybavení ŠLP k podpoře výuky a vědecké činnosti ústavů (viz např. příloha tohoto materiálu, zpracovaná jednotlivými ústavy LDF), - na základě požadavků ústavů, resp. fakult MENDELU, bude ŠLP vytvářet prostor v investičních plánech podniku pro vytvoření podmínek směřujících ke zlepšení podmínek výuky přímo na pracovištích ŠLP (demonstrační plochy a zařízení v lesních porostech a na specializovaných střediscích.

5.3 Personální zabezpečení ÚČ Vysoká úroveň personálního zabezpečení na ŠLP je jedním ze základních předpokladů řádného naplňování úkolů účelové činnosti. Pro další zlepšení personální vybavenosti ŠLP, směřující k prohloubení účelové činnosti je zejména potřebné: - pokračovat v podpoře dalšího vzdělávání zaměstnanců, a to jak odborného, tak jazykového, - takto vybavené THZ podniku co nejvíce zapojit do praktické výuky posluchačů, výzkumných projektů, do odborných exkurzí a publikační činnosti.

5.4 Organizace účelové činnosti Zachovat osvědčený způsob organizace účelové činnosti, stanovený v Rozhodnutí rektora č. 6/2003. Jako velmi vhodné se jeví využití nového projektu LDF Inovace biologických a lesnických disciplín pro vyšší konkurenceschopnost (InoBio) v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, získaného na období 1. 2. 2012 – 31. 1. 2015. Jako vhodné se jeví novelizovat Rozhodnutí rektora č. 6/2003 o zajištění účelové činnosti na školních podnicích MENDELU.

5.5 Financování ÚČ Možnými zdroji financování účelové činnosti jsou (včetně kombinace): - příspěvek MŠMT ČR na studenta do rozpočtu MENDELU, resp. LDF, - finanční prostředky z doplňkové činnosti ŠLP, - získané prostředky ze služeb v zařízeních ÚČ, - dotace a granty, - dary. Kapitola: Koncepce rozvoje účelového zařízení

21

Včasným jednáním mezi MENDELU a ŠLP je nutno vždy pro účetní období nadcházejícího roku stanovit detaily finančního zabezpečení účelové činnosti.

5.6 Přínos navrhovaných změn pro zajištění účelové činnosti Navrhované změny budou přínosem v následujících oblastech. Oblast věcná V lesnických disciplínách je účelovost ŠLP dlouhodobě zcela zřejmá, nedostatečná je však pro zajištění dalších oborů na LDF, tzn. méně krajinářských, ale zejména dřevařských a nábytkářských. Proto je doporučeno dobudování dřevařských a nábytkářských výukových kapacit v Útěchově a dokončení školkařského střediska v Dykových školkách. Oblast praktické výuky V zajištění cvičení a praxí je opět nevyváženost dle oborů, na rozdíl od lesníků a krajinářů nemají dřevaři a nábytkáři na ŠLP k dispozici dostatek praktických provozů pro zajištění praktické výuky. Středisko Útěchov by velmi výrazně tento nedostatek řešilo. Problém je při výrobní praxi posluchačů 1. ročníku LDF (mimo nábytkáře), která se realizuje na ŠLP jednou v roce v délce jednoho týdne, a to pouze v jediném jarním termínu při zalesňovací činnosti. Studenti tak neprojdou všemi dělnickými činnostmi v lese. Nápravou je rozvržení výrobní praxe do delšího období po oba semestry. Stejným způsobem lze řešit zabezpečení provozní – odborné praxe pro posluchače vyšších ročníků, která se v současnosti převážně zajišťuje u jiných subjektů resortu. Oblast pedagogická V rámci pedagogických aktivit se nabízí vyšší zapojení THZ ŠLP do pedagogických aktivit LDF. Jedná se o účast v komisích pro státní zkoušky, v praktické výuce vybraných lesnických disciplín (vedení cvičení přímo v terénu), o přednášky, odborné konzultace v rámci vedení závěrečných prací aj. To vše za současného zvyšování kvalifikace v doktorských studijních programech na fakultě. V současné době nastupuje řada akademických pracovníků do zaměstnání na LDF přímo z doktorského studia a postrádá odbornou praxi. Tu by si mohli doplnit na ŠLP. Řada zaměstnanců LDF by na ŠLP mohla také uplatnit své odborné know-how, které by bylo návazně prospěšné pro doplňkovou – hospodářskou činnost ŠLP. Široké pole společné působnosti je v oblasti odborných exkurzi na ŠLP. Demonstrační a výzkumné objekty Vytvořit konečný seznam demonstračních a výzkumných objektů LDF na ŠLP, dbát na jejich údržbu a rozvoj. Přičemž na straně LDF je zajistit odborný dozor a monitoring, na straně ŠLP údržbu dle dohody. Oblast vědecko-výzkumná Vědecko-výzkumný potenciál lesního majetku univerzity je dalekosáhlý. Je třeba provést inventuru výzkumných aktivit a z nich vyplývajících výsledků a získaných dat, a to jednotlivých fakult a jejich ústavů, včetně historického zhodnocení. Při přípravě projektů je potřebné hledat zapojení ŠLP, nejenom materiálně-finanční, ale i personální. Oblast zahraničních vztahů Mezinárodní vztahy koordinuje na MENDELU zahraniční oddělení. V oblasti mezinárodní spolupráce se očekává mezi LDF a ŠLP široká součinnost v zajištění odborných praxí zahraničních studentů (např. ECTS i European Forestry), ve vypracovávání final projects na bakalářské, magisterské i doktorské úrovni, při organizaci specializovaných praxí, stáží

22


a exkurzí zahraničních studentů a pracovníků univerzit či výzkumných ústavů, taktéž při pořádání konferencí s mezinárodní účastí. Oblast vztahu k veřejnosti V oblasti PR vystupuje ŠLP samostatně, činnost koordinuje s PR oddělením MENDELU. Jako vhodné se jeví vytvoření plánu společných PR akcí s organizačními jednotkami LDF, zejména s LDF.

5.7 Koncepce rozvoje doplňkové činnosti Další obhospodařování majetku MENDELU na ŠLP ML Křtiny vyžaduje progresivní koncepci a její následnou realizaci, proto se nové vedení ŠLP bude muset vypořádat s řadou složitých úkolů. Tato koncepce chce definovat stěžejní úkoly, které musí podnik ve střednědobém horizontu vyřešit, viz dále.

5.7.1 Strategické cíle Technický a technologický rozvoj podniku. Rozvoj podniku je jedním ze základních předpokladů naplňování jeho poslání ve smyslu zákona o vysokých školách. Rozvoj a úroveň managementu lesního hospodářství (zejména v těžbě a dopravě dříví a v obnově lesa) je možné zajistit prostřednictvím souboru podmínek výběrového řízení při zadávání výběrového řízení na dodavatele prací. V ostatních případech (školkařská činnost, prvotní zpracování dříví, služby v oblasti péče o krajinu aj.) je nutné zajistit rozvoj (v případě nedostatku finančních zdrojů alespoň prostou reprodukci) z vlastních zdrojů podniku. Takovými zdroji jsou leasing a investice ze zdrojů fondu reprodukce majetku. Technická úroveň a vybavenost se musí přizpůsobit hlavním požadavkům účelové a doplňkové činnosti. Neproduktivní a trvale ztrátový majetek lze pronajmout nebo prodat za reálně dosažitelné ceny. Morální zastaralost majetku a především technologických a pracovních postupů lze vcelku rychle nahradit efektivními a rentabilními opatřeními. Řada činností může být řešena částečným nebo úplným outsourcingem, kooperací se specializovanými dodavateli. Kvalitativní racionalizační opatření lze očekávat od kvalitní personální základny, která se musí rychle zbavit stereotypu a konzervativního myšlení. Toho lze snadno dosáhnout zavedením zásluhového systému odměňování. Sladění hlavní činnosti s ekonomickým potenciálem podniku. V současné době existuje řada provozů či zařízení, které dlouhodobě nejsou ekonomicky soběstačná a jejich smysluplnost je podmíněna požadavkem na zajištění hlavní činnosti (lesní školky, produkce okrasné zeleně, arboreta, kulturní a vzdělávací centrum – zámek ve Křtinách, pila Olomučany, areál v Josefově, areál v Útěchově). Vlastní zdroje podniku pro financování provozu těchto středisek jsou dány ekonomickou výkonností činností s dlouhodobě kladným hospodářským výsledkem (lesní hospodářství, výroba strojů pro lesnictví, dodávka služeb péče o krajinu). Z uvedeného je patrné, že optimalizace rozsahu doplňkové činnosti je jedním z klíčových nástrojů pro posílení celkové ekonomiky podniku a uvolnění finančních zdrojů pro nově vznikající požadavky v oblasti hlavní činnosti. Vzhledem k značnému zatížení některých provozů fixním kapitálem, omezení či uzavření těchto provozů není řešením k restrukturalizaci zdrojů pro hlavní činnost. Řešením může být úspěšná realizace podnikatelského záměru jednotlivých středisek, pronájem, prodej.


23

Při zvyšování produkčního potenciálu univerzitních lesů zajistit mimoprodukční funkce lesa v rozsahu potřebném pro propagaci dobrého jména univerzity. Pro prezentaci a propagaci univerzity využít stávajících zařízení (např. kulturní a vzdělávací centrum – zámek ve Křtinách, lesní arboreta, okrasné palouky, Lesnický Slavín). Žádosti o financování neproduktivních investic do lesů a propagaci lesa a lesnictví sladit s aktuálními možnostmi spolufinancování podniku či univerzity. Zajistit financování provozu z vlastních finančních prostředků bez potřeby čerpání provozních úvěrů. Jedná se o dlouhodobý proces, který je ovlivněn především vzájemnými vazbami mezi tvorbou hospodářského výsledku, změnou stavu zásob materiálu a výrobků, objemem pohledávek a závazků z obchodního styku a intenzitou čerpání fondu rozvoje investičního majetku.

5.7.2 Výčet kvantifikace doplňkové činnosti

stěžejních

perspektivních

aktivit

Lesní hospodářství - Posilovat dlouhodobou produkci lesa řádnou a včasnou obnovou a výchovou lesa na základech lesnické typologie a na základě dlouhodobě očekávané struktury poptávky po surovém dříví. - Zlepšovat odolnost lesních ekosystémů proti biotickým i abiotickým škodám. Zaměřit se především na prostorové uspořádání a věkovou strukturu lesa. - V rámci optimalizačních změn uplatnit moderní technologie lesní výroby, šetrné k lesním ekosystémům a popularizovat jejich využití. - Intenzitu a způsob obnovy lesních porostů přizpůsobit i situaci na trhu, především v oblasti nabídky a poptávky ve všech segmentech lesnického hospodaření. - Hospodářskou činnost provádět ekonomicky nejvhodnějším způsobem v kombinaci prací ve vlastní režii a najímání vysoutěžených dodavatelských subjektů. - Trvale věnovat péči o lesní dopravní síť. - Vylišit zóny klidu v hospodářských lesích. V takových oblastech nepodporovat žádnou formou (turistické značky, naučné stezky, výstavba nových odvozních cest ad.) pohyb veřejnosti. Tyto zóny klidu budou sloužit jako zvěřní komory a prezentace technologií v porostech s nízkou hustotou lesní dopravní sítě. Správa majetku - Využít vlastnických práv k pozemkům ke zvýšení výnosů z pronájmů a úplat za věcná břemena. - V rámci restrukturalizačních opatření je nutné provést aktualizaci soupisu majetku potřebného a nepotřebného. - Provést revizi současného stavu zpoplatnění tržními cenami veškerých služeb cizím a pronájmů. - Vystavení vyjádření, stanoviska, či povolení občanům či jiným subjektům vždy zpoplatnit formou administrativního poplatku. Pila Olomučany - Ve spolupráci s odbornými ústavy LDF MENDELU zpracovat koncepci pro středisko pila Olomučany, která bude garantovat efektivní hospodaření pily na tržních principech.

24


-

Při vyhledávání obchodních příležitostí se neomezovat kvantitou a kvalitou kulatiny z podnikových zdrojů. Pro nákup kulatiny zajistit financování.

Kulturní a vzdělávací středisko – zámek ve Křtinách - Preferovat využití pro vzdělávací a vědeckou činnost, zbývající kapacity využít pro zajištění hospodářské samostatnosti střediska. - Zajistit personální obsazení zkušenými profesionály. - Zaměřit se na zvyšování kvality služeb. Například jazyková vybavenost personálu, odborné znalosti a dovednosti v oboru gastronomie a hoteliérství, aktivní aplikace informací získaných formální i neformální zpětnou vazbou od zákazníků. - Nedílnou součástí střediska je i zámecký park. Park udržovat na úrovni odpovídající podmínkám pro přiznání dotace na biologickou revitalizaci. Lesní školky, středisko péče o krajinu a školky okrasné zeleně - Dodržením všech zásad pro pěstování semenáčků a sazenic lesních dřevin zajistit kvalitní sadební materiál pro výsadbu, a to prostokořenných i krytokořenných, při dosažení parametrů ekonomické efektivity. - Komerční činnost rozšířit i o služby v oblasti výsadby dřevin a údržby a péče o obce a krajinu na tržních principech, tzv. na klíč. - Zaměřit se na rozšíření služeb cizím, např. v oblasti liniových a vodohospodářských staveb. Areál v Útěchově - Ve spolupráci s vedením MENDELU a jeho součástí, zvláště LDF, zpracovat studii využití areálu pro pedagogiku, vědu a výzkum. Studie bude obsahovat prostorové nároky, technické požadavky, investiční náročnost, míru a čas návratnosti, posouzení kvalitativního přínosu, formu správy, financování provozu a časový harmonogram. Části areálu, s kterými studie nebude počítat využít k pronájmu. Výzkumná stanice Křtiny - Zajišťovat výzkum v oblasti lesnických technologií. - Výsledky využívat při obhospodařování lesních porostů školního podniku i komercionalizovat. - Know-how důsledně využívat v účelové činnosti. Autodílny Adamov - Zachovat vlastní opravárenskou kapacitu v oblasti strojního parku a lesních cest. - Rozšířit služby poskytované cizím. - Nabídnout širší využití služeb v rámci MENDELU. Další -

aktivity Posoudit možnosti navýšení výroby a prodeje palivového dříví. Dále podporovat výrobu vánočních stromků a vazeb. Vyhodnotit efektivitu těžby nerostů v lomu Lelekovice. Zaměřit se na využití dendromasy.

5.7.3 Materiálně-technické zázemí Materiálně-technická vybavenost není ve všech případech na úrovni, která odpovídá výkladní skříni univerzity a aktuálním technickým či technologickým požadavkům. Příčina je v nedostatku vlastních investičních prostředků a omezený přímý přístup k financování


25

produktivních investic ze strukturálních fondů. V oblasti strojních technologií je potřeba z důvodu vysokého stavu opotřebení obnovit druhovací a třídící linku pro přípravu pilařských výřezů pro pořez na pile v Olomučanech. Kulturní a vzdělávací středisko – zámek ve Křtinách je potřeba dovybavit takovým počtem servírovacího nádobí, aby bylo možné současně využít všechny vnitřní i vnější prostory k hlavní a doplňkové činnosti. Ze stejného důvodu je potřeba dovybavit či inovovat některé části technologie kuchyně. Na tomto středisku existuje disproporce mezi ubytovací kapacitou a kapacitou sálů učeben. Některá střediska jsou ve srovnání s obdobnými objekty provozovanými na čistě komerční bázi vybavena větším sociálním zázemím. Jedná se o pilu v Olomučanech, Dykovy školky, areál v Josefově. Tyto zvýšené náklady je žádoucí, bez ohledu na jejich aktuální účtování, vnímat jako náklady hlavní činnosti. V oblasti bytového hospodářství a správních a výrobních budov se jedná především o tepelně-izolační obálky budov a o likvidaci splaškových vod.

5.7.4 Zajištění aktivit doplňkové činnosti Doplňkovou činnost v oblasti hospodaření musí podnik zajišťovat efektivním způsobem a operativně se přizpůsobovat podmínkám trhu práce. Dlouhodobě nejlevnější variantou při dodržení žádoucí kvality je zadávání zakázek tržním subjektům. Kombinací s vlastními režijními kapacitami lze vytvořit potřebné konkurenční prostředí uvnitř podniku a podpořit konkurenceschopnost vlastních kapacit. Aktivity v doplňkové činnosti budou zajišťovány i prostřednictvím vlastních zaměstnanců. Sezónní nebo nárazové práce budou zajišťovány prostřednictvím dodavatelů. Specifické úkony (např. revize, certifikace, audity, protipožární plány, školení, výběrová řízení na dodávky aj.) budou zajišťovat smluvně specialisté s potřebnými doklady, které je opravňují k provádění specifických činností.

5.7.5 Organizační zabezpečení

model

účelového

zařízení,

personální

Při plánování a realizaci vnitropodnikových dodávek se budou mezi středisky používat ceny srovnatelné s tržními cenami. Všechna střediska s výjimkou ředitelství budou plánována a vyhodnocována na principu ekonomické soběstačnosti. Při spolupráci s univerzitou, tak i mezi středisky podniku bude preferována a podporována týmová práce. Zaměstnancům, kteří prokážou iniciativu v osobním vzdělávání a předpoklady pro manažerské pozice, bude umožněn kariérní postup v rámci organizační struktury podniku.

5.7.6 Financování a ekonomika Hlavní činnost je organicky (neoddělitelně) propojena s činností doplňkovou. Zdroje pro financování podniku jsou: - vnitřní (z doplňkové činnosti), - vnější resortní (MŠMT ČR), - vnější mimorezortní (příspěvky na hospodaření v lesích, národní a operační programy), - vnější komerční (bankovní úvěry, leasingy). S ohledem na vývoj fiskální situace v ČR je nutné posilovat vnitřní zdroje podniku pro financování hlavní i doplňkové činnosti.

26


Je nutné soustředit se mj. na obchodování se surovým dřívím, minimalizaci objemu pohledávek, zvláště nedobytných, prověřit míru úvěrového zatížení a leasingu. Možnosti vývoje ekonomiky podniku V aktivech podniku zcela převládá hmotný investiční majetek. K jeho udržení na řádné úrovni pouze finanční zdroje ze stávající vedlejší činnosti nepostačují. Je proto žádoucí strukturovat majetek tak, aby vyhovoval hlavní i doplňkové činnosti a současně minimalizoval finanční nároky na jeho údržbu. Z tohoto důvodu je potřeba aktualizovat pevný věcný a časový rámec požadavků fakult na správu majetku obhospodařovaného ze zdrojů vedlejší činnosti (areál v Útěchově, trvalé výzkumné ploch a objekty, Lesnický Slavín, okrasné palouky ad.). Možnosti navýšení zdrojů z doplňkové činnosti jsou ve všech oblastech, zvláště v těch oblastech, ve kterých nejsou stávající kapacity plně využity. Nejvýznamnější ekonomický progres je třeba očekávat v oblasti lesnických činností. Ze středisek se jedná především o pilu v Olomučanech a kulturní a vzdělávací středisko – zámek ve Křtinách. Posílení zdrojů je možné i prostřednictvím nově zřízených podnikatelských činností, avšak až od okamžiku jejich ekonomické návratnosti. Pro zajištění nových podnikatelských aktivit je kromě podnikatelského záměru potřebný i investiční a provozní kapitál. Ten lze získat prodejem stávajícího zbytného majetku nebo investičním a provozním úvěrem. Výnosy z hospodaření v univerzitních lesích jsou limitovány vývojem cen a těžebními možnostmi, které vychází z množství věkové struktury a kvality zásob surového dříví v univerzitních lesích. Náklady jsou limitovány efektivností managementu lesního hospodářství, rozsahem pěstebních prací a úrovní údržby lesní dopravní sítě. Na základě vývoje situace ve společnosti lze očekávat v krátké době výrazný pokles dotačních nástrojů na podporu hospodaření v lesích, který je třeba nahradit zvýšenou výkonností a úsporami.

5.8 Shrnutí přínosů opatření vymezených koncepcí rozvoje Školní lesní podnik Masarykův les Křtiny zůstane silnou stránkou Mendelovy univerzity v Brně, jejích organizačních součástí, zejména LDF. ŠLP MENDELU v budoucnu setrvá v pozici důležitého a těžko nahraditelného objektu praktické pedagogické činnosti a vědeckého bádání posluchačů a pedagogů, a to nejen MENDELU, ale celé odborné veřejnosti České republiky i zahraničí. Současně bude představovat vzorově hospodařící subjekt resortu, přinášející odpovídající zisk ze své činnosti.


27

Koncepce rozvoje účelového zařízení Školní lesní podnik Masarykův les Křtiny Mendelovy univerzity v Brně Autoři: Ing. Vladimír Dolejský, Ph.D. Ing. Pavel Mauer Ing. Borek Nejezchleb Vydal: MENDELOVA UNIVERZITA V BRNĚ ŠKOLNÍ LESNÍ PODNIK MASARYKŮV LES KŘTINY Křtiny 175 679 05 Křtiny www.slpkrtiny.cz [email protected] © ŠLP ML Křtiny MENDELU, srpen 2012

28


OBSAH 2 1 PREAMBULE 3 2 LEGISLATIVNÍ RÁMEC EXISTENCE ŠLP ML KŘTINY NA MENDELU, PŘEDPISY SOUVISEJÍCÍ 4 3 VÝCHOZÍ UKAZATELE DLOUHODOBÉHO ZÁMĚRU 6

Recommend Documents