OBEC
KLÍNY IČ 00265969 Návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 Zpracovaný na základě § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve zněná platných předpisů
ÚDAJE O OBCI: Adresa: KLÍNY 61, 436 01 Litvínov Telefonické spojení: 476116021 E-mailová adresa:
[email protected] [email protected] [email protected]
Bankovní spojení: běžný účet zřízen u Komerční banky Litvínov číslo účtu: 5829491/0100 dotační účet zřízen u České národní banky číslo účtu: 94-913491/0710 Počet obyvatel k 31.12.2013: 111 Počet obyvatel k 31.12.2014: 111 Počet členů zastupitelstva v době
Zřízené výbory a komise:
od 31.10.2012 do 31.10.2014: 5 od 01.11.2014: 7
finanční výbor kontrolní výbor
Obecně závazné vyhlášky obce Klíny - platné v roce 2014 OZV č. 2/2007, o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů a nakládání se stavebním odpadem na území obce Klíny OZV č. 1/2011, o místním poplatku ze psů OZV č. 2/2011, o místním poplatku z ubytovací kapacity OZV č. 4/2011, o místním poplatku za užívání veřejného prostranství OZV č. 5/2011, o stanovení koeficientu daně z nemovitostí OZV č. 1/2012, o místním poplatku za provoz systému shromažďování sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů. OZV č. 1/2013, k ochraně zeleně v zástavbě a ostatní zeleně OZV č. 2/2013, Požární řád obce Klíny OZV č. 1/2014, regulaci provozování sázkových her, loterií a jiných podobných her Vnitřní předpisy obce: 13
PRACOVNÍCI OBCE V ROCE 2014 4x pracovní smlouva – účetní obce - referentka obce - dělník pro čištění obce - dělník (strojní dělník) pro čištění obce 2x dohoda o provedení práce 3x dohoda o pracovní činnosti POJIŠTĚNÍ MAJETKU: Česká pojišťovna a.s. Generali Pojišťovna a.s. MAJETEK OBCE – PRONÁJMY: 19x pronájem pozemků 4x pronájem nebytových prostor ČINNOST OBCE V ROCE 2014:
Nákup majetku - Obec Klíny v roce 2014 důvodu malé daňové výtěžnosti nenakupovala žádný dlouhodobý hmotný ani nehmotný majetek. Drobný hmotný majetek evidovaný na účtu 028 byl zakoupen v částce 8.769,00Kč.. Byl zakoupen nábytek na vybavení kanceláře pro místostarostku obce.
Rekonstrukce komunikací: byla provedena oprava místní komunikace v částce 131.285,00Kč.
Oprava vodní nádrže (koupaliště): příspěvky občanů na opravu koupaliště: 27.511,00Kč, zisk za odevzdaný šrot (staré zábradlí) 5.560,- Kč. Nákup materiálu na opravu: 171.746.- Kč - viz příloha. Nejvíce finančních prostředků: vynaložila obec na likvidaci komunálního odpadu a to ve výši 304.785,00Kč. Rozpočtováno bylo 330tisíc, plnění 92,36%, za odpady obec vybrala 159.892,00Kč. Rozpočtováno bylo 160tisíc, plnění 99.93%
Obec v roce 2014 doplácela na odpady 144.893.- Kč. Porovnáním s rokem 2013 doplácela obec za odpady o 50.012,00 Kč méně, příjmy za odpad byly v roce 2014 vyšší o 5.344,00 Kč oproti roku 2013. Pitná voda: prodej 82.944,00 Kč, rozpočtováno 80tisíc, plnění 103,68% údržba zařízení a spotřeba elektrické energie 28 441,86Kč, rozpočtováno 48tisíc, plnění 59,25%.
Za spotřebu elektrické energie: za rok 2014 zaplatila obec: 91.756,00 veřejné osvětlení, rozpočtováno 89tisíc, plnění 103,10%, na opravu veřejného osvětlení rozpočtováno 30tisíc, plnění 19.866,35 tj. 66,29%, obecní úřad rozpočtováno 30tisíc, skutečnost 30.498,00Kč, plnění 101,66%.
Pevná paliva: obecní úřad rozpočtováno po změně 21tisíc, skutečnost 21.095,00,- Kč, plnění 100,45%.
V roce 2014 obec prodejem pozemků získala 162.240,00,- Kč.
V roce 2010 obec podepsala s ČSOB Leasingovou smlouvu na koupi traktoru Zetor Proxima včetně sněhové frézy a mulčovače v celkové částce 1 340 760,00Kč. za rok 2014 zaplatila splátky leasingu ve výši 272.736,00Kč. K 31.12.2014 zbývá doplatit 64.524,00 Kč + zůstatková hodnota. Měsíční splátky leasingu činí 22 728,00 Kč.
Sdílené daně v porovnání s rokem 2012, 2013 a 2014 Rok 2012 - celkem příjem na daních: 1 517 863,59 Kč Rok 2013 - celkem příjem na daních: 1 515 696,17 Kč Rok 2014 - celkem příjem na daních: 1.944 315,98 Kč Porovnáním zjišťujeme, že daně v roce 2013 byly nejnižší. Podrobné porovnání v příloze této zprávy. Porovnáním příjmů a výdajů za poslední 3 roky zjišťujeme, že výdaje byly vyšší než příjmy : V roce 2012 výdaje vyšší o 71tisíc než příjmy V roce 2013 výdaje vyšší o 784tisíc než příjmy V roce 2014 výdaje vyšší o 226tisíc než příjmy (Podrobné porovnání v příloze této zprávy) Rozpočet v posledních třech letech byl schodkový, rozdíl byl kryt z přebytku hospodaření uplynulých let. Obec vede na podrozvahovém účtu pohledávky ve výši 201tisíc. Jedná se o nedobytné pohledávky uplynulých let. V roce 2005 předáno Okresnímu soudu v Mostě. V roce 2007 vydán exekuční příkaz. Dlužník má do současné doby neznámý pobyt a částku nelze vymoci. Pohledávky na poplatcích úč. 315 - v roce 2014 4.833,00Kč, pokles oproti roku 2013 o 17.105,00Kč Pohledávka na účtu 311 k 31.12.2014 je 20.607,00 Kč oproti roku 2013 je mírný pokles.
ČINNOST OBCE V RÁMCI ČLENSTVÍ V SORKH:
Vydané publikace Krušnohorský zimní sporty a Cyklomapy. Obec se podílí na podpoře rozvoje turismu, cestovního ruchu, kulturních a společenských aktivit pro obyvatelé měst a obcí.
ČINNOST OBCE V RÁMCI ČLENSTVÍ V DESTINAČNÍ AGENTUŘE KRUŠNÉ HORY O.P.S.:
Obec se podílela na rozvoji turismu v rámci propagace a mediální kampaně.
ČINNOST OBCE V RÁMCI PUSOBNOSTI MÍSTNÍHO PARTNERSTVÍ o.p.s
MAS NADĚJE
Obec Klíny us.č. 117/19/2013 souhlasila se zahrnutím správního území obce Klíny do územní působnosti místního partnerství MAS Naděje o.p.s. a s přípravou Integrované strategie území MAS Naděje o.p.s.
ZASTUPITELSTVO OBCE KLÍNY SCHVÁLILO ROZPOČET NA ROK 2014 A ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ 2013 – 2016 ROZPOČET NA ROK 2014 – vyrovnaný, upravený schodkový Schválený : Upravený: Výsledek:
Celkem příjmy 2.613.000,00 Kč 2.863.400,00 Kč 2.951.613,37 Kč
Celkem výdaje 2.613.000,00 Kč 3.180.673,00 Kč 3.177.173,85 Kč
ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2015 Celkem příjmy 3.277.000,00 Kč
Celkem výdaje 3.047.000,00 Kč
Stavy na bankovních účtech k 31.12.2014: Komerční banka: Základní běžný účet : Česká národní banka: Dotační účet : Pokladna : 0,00
516 660,45 Kč 1 177,69 Kč
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2014 v porovnání s rokem 2012 a 2013 Schválený rozpočet 2012: 2013 2014 příjmy: 3 717 000,00 2 978 000,00 2 613 000,00 výdaje: 3 717 000,00 2 978 000,00 2 613 000,00 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------upravený rozpočet 2012: 2013 2014 příjmy : 4 132 100,00 3 154 400,00 2 863 400,00 výdaje: 4 157 000,00 3 885 000,00 3 180 673,00 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Skutečnost 2012 2013 2014 příjmy: 3 621 911,74 2 908 325,25 2 951 613,37 výdaje: 3691 177,76 3 692 396,57 3 177 173,85
V roce 2014 ZO schválilo 4 rozpočtová opatření:
Rozpočtové opatření č. 1 schváleno 3.2.2014 us.č. 168/25/2014 kterým došlo k navýšení celkového objemu rozpočtu o 154.400,00 Kč na příjmových položkách a výdajová strana byla navýšena o 154.400,00 Kč.
Rozpočtové opatření č. 2 schváleno 14.3.2014 us.č. 170/26/2014 do rozpočtu zapojena položka 8115 – přebytky hospodaření uplynulých let ve výši 322tisíc.
Rozpočtové opatření č. 3 schváleno 1.6.2014 us.č. 182/27/2014 Rozpočtovým opatřením č. 3 dochází pouze k přesunu finančních prostředků v rámci položek a paragrafů a ke snížení financování položky 8115 o 4tisíce Kč.
Rozpočtové opatření č. 4 schváleno 21.11.2014 us.č. 22/2/2014 Rozpočtovým opatřením č. 4 došlo ke změně závazných ukazatelů i k přesunu finančních prostředků mezi jednotlivými položkami. Položka 8115 snížena o 1.327,00 Kč. Příjmy – vybrané účty
§
pol.
schválený
upravený
RO
RO
skutečnost
2310
1111 1112 1113 1121 1122 1211 1333 1334 1335 1337 1340 1341 1343 1351 1345 1361 1355 1511 1701 4111 4112 4134 2111
Daň z příjmu fyz. osob Daň z příjmu fyz. osob Daň z příjmu fyz. osob z kapitálu Daň z příjmu právn. osob Daň z příjmu právnických os. za obce Daň z přidané hodnoty Poplatky za uložení odpadů Odvody za odnětí pozemků - ZPF Poplatky za odnětí pozemků pln. Poplatek za komunální odpad Poplatek za provoz systému Poplatek za psy Poplatek za užívání veř. prostř. Odvod z loterií Poplatek z ubytovací kapacity Správní poplatky Odvod z VHA Daň z nemovitosti Nerozúčt. neidentifik. daň. příjmy Neinvestiční příj. transfery z všeo. Neinvestiční přijaté dotace ze st. rozp. Převody z rozpočtových příjmů Příjem za vodné
300.000,00 15.000,00 30.000,00 305.000,00 0.00 620.000,00 0,00 5.000,00 10.000,00 165.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 8.000,00 25.000,00 10.000,00 0,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80.000,00
320.000,00 15.000,00 33.000,00 305.000,00 79.000,00 659.000,00 0,00 0,00 13.000,00 0,00 160.000,00 4.000,00 0.000,00 8.000,00 25.000,00 2.000,00 1.000,00 250.000,00 0,00 40.000,00 54.400,00 0,00 80.000,00
320.670,51 23.405,88 35.106,05 336.310,84 76.190,00 683.647,00 0,00 0,00 13.252,00 0,00 159.892,00 3.710,00 0,00 4.063,16 16.410,00 1.850,00 1.130,00 268.678,44 0,00 40.000,00 54.400,00 113.000,00 82.944,00
3613
2132
Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí
120.000,00
104.000,00
104.000,00
3722 3722 3639 3639
2111 2310 2131 2119
Příjmy z vlastní činnosti Příjmy z prodeje drob. majetku Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z vlastní činnosti
0,00 0,00 30.000,00 0,00
10.000,00 0,00 20.000,00 1.000,00
10.818,,00 0,00 25.827,00 1.100,00
3639 3725 3729 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6310 6310 6310
Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z poskytování služeb Příjmy z prodeje krát. a DD majetku Příjmy z poskytování služeb Příjmy z prodeje zboží Příjmy z prodeje Přijaté neinvestiční dary Sankční platby od jiných subjektů Ostatní nedaňové příjmy Příjmy z prodeje os. HDM Přijaté dary na pořízení dlouh.maj. Příjmy z úroků Příjmy z podílů na zisku a div. Obecné příjmy a výdaje z finan.
3111 2111 2310 2111 2112 2310 2321 2212 2329 3113 3121 2141 2142
Příjmy celkem
200.000,00 0,00 0,00 400.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 10.000,00 0,00
200.000,00 25.000,00 0,00 400.000,00 1.000,00 6.000,00 28.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 10.000,00 0,00
162.240,00 26.522,00 0,00 340.895,00 1.089,00 6.484,00 27.511,00 0,00 0,00 0,00 0,00 267,39 10.200,00 0,00
2 613 000,00 2 863 400,00 2 951 613,37
Výdaje – vybrané některé rozpočtové výdaje schválený §
pol. skutečnost 2212 2310 2310 3723 3314 3114 3399 3631 3631 3722 6112 6112 6115 6117
5171 5154 5169 5169 5021 5139
6171 6171 6171 6171 6171 6171
5011 5021 5031 5032 5038 5136
6171
5137
6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171
5139 5154 5155 5156 5161 5162 5163 5166
RO Opravy a udržování Elektrická energie Nákup ostatních služeb Nákup ostatních služeb Ostatní osobní výdaje Nákup materiálu Ostatní činnosti v kultuře
5171 5154 5169 5023 5032
Opravy a udrž. veřejné osvětlení Elektrická energie Sběr a svoz komunálních odpadů Odměny členů ZO Povin. pojistné na veřejné zdrav.
Volby do ZO Volby do Evropského parlamentu Platy zaměstnanců Ostatní osobní výdaje Povinné pojistné sociál. Povinné pojistné zdravotní poj. Povinné pojistné na úrazové poj. Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní materiál Elektrická energie Pevná paliva Pohonné hmoty a maziva Poštovné Telefon Služby peněžních ústavů Konzultační poradenské a pr.
upravený
RO
0,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0.00 00 0,00 0,00 261.000,00 0,00 0,00 00
132.000,00 4.000,00 30.000,00 19.000,00 20.600,00 1.200,00 20.000,00 30.000,00 89.000,00 330.000,00 349.400,00 30.000,00 9.473,00 10.600,00
131.285,00 3.753,86 20.464,00 33.139,00 18.890,00 1.152,00 12.159,00 19.886,35 91.756,60 304.785,00 343.041,00 28.871,00 9.473,00 10.548,00
731.000,00 45.000,00 200.000,00 68.000,00 4.000,00 10.000,00
831.000,00 34.400,00 202.000,00 73.000,00 4.000,00 1.000,00
827.055,00 27.080,00 209.477,00 74.569,00 3.508,00 518,00
20.000,00
10.000,00
8.769,00
100.000,00 100.000,00 30.000,00 60.000,00 8.000,00 30.000,00 0,00 20.000,00
230.000,00 30.000,00 21.000,00 50.000,00 8.000,00 32.000,00 0,00 15.000,00
218.251,88 30.498,03 21.095,00 31.097,00 7.009,00 31.355,52 0,00 13.404,00
6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171
5169 5167 5171 5172 5178 5173 5175 5178 5181 5182 5194 5222
6171
5329
6171 6171 6171 6171 6171 6223 6310 6320 6399 6402 6409
5321 5361 5362 5492 5901 5511 5163 5163 5362 5364 5364
služby Nákup ostatních služeb Školení a vzdělávání Opravy a udržování Programové vybavení Nájemné za nájem s právem koupě Cestovné Pohoštění Nájemné za nájem s právem koupě Poskytnuté zálohy vnitřním org.j. Poskytnuté zálohy vlastní pokladně Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Ostatní neinvestiční dotace veř. rozp. Neinvestiční transfery obcím Nákup kolků Platba daní a poplatků Dary obyvatelstvu Nespecifikované rezervy Neinvestiční transfery mezinár. Služby peněžních ústavů Služby peněžních ústavů Platby daní a poplatků st. rozpočtu Vratky veř. rozp. ústř. úr. transfery Úhrada sankce
Výdaje celkem
120.000,00 15.000,00 245.000,00 10.000,00 250.000,00 15.000,00 20.000,00 271.000,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00
80.000,00 6.000,00 20.000,00 10.000,00 250.000,00 7.000,00 10.000,00 271.000.00 0,00 0,00 2.000,00 3.000,00
75.552,90 5.414,00 11.361,00 272.736,00 5.300,00 2.651,00 272.736,00 0,00 0,00 1.404,00 2.392,60
1.000,00
1.000,00
330,00
0,00 2.000,00 1.000,00 0,00 5.000,00 0,00 8.000,00 40.000,00 0,00 0,00
5.000,00 0,00 10.000,00 0,00 5.000,00 0,00 8.000,00 26.000,00 76.000,00 12.000,00 9.000,00
4.621,00 0,00 7.246,00 0,00 0,00 333,00 7.534,60 25.197,00 76.190.00 12.073,0 8.246,00
2 613 000,00 3 180 673,00 3 177 173,85
FINANCOVÁNÍ: 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ________________________________________________rozpočet po změnách ________výsledek od počátku roku FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 0 317 273,00 224 560,48 __________________________________________________________________________________ Příjmy rozpočtu splněny v roce 2014 na 103,06%, výdaje rozpočtu plněny v roce 2014 na 99,89% REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Třída 1 – daňové příjmy 1,753.000,00 1.884.000,00 1.944.315,98 Třída 2 – nedaňové příjmy 660.000,00 685.000,00 637.657,39 Třída 3 – kapitálové příjmy 200.000,00 200.000,00 162.240,00 Třída 4 – přijaté transfery 0,00 94.400,00 207.400,00 PŘÍJMY CELKEM 2.613.000,00 2.863.400,00 2.951 613,37 Konsolidace příjmů PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI Třída 5 – běžné výdaje Třída 6 – kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM
2.613.000,00
2.613.000,00 0,00 2.613..000,00
2.863. 400,00
3.180.673,00 0,00 3.180.673,00
__ 2 838 613,37 3.177.173,85 0,00 3.177.173,85
Konsolidace výdajů 5321 – neinvestiční dotace obcím 0.000,00 5329 – ost. nein. transfery veř. rozp. 1.000,00
5.000,00 1.000,00
VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI :
3.180.673,00
3.064.173,85
2.613000,0
4.621,00 330,00
SALDO příjmů a výdajů po konsolidaci
0,00
-317.273,00
-225.560,48
Třída 8 – financování
0,00
317,273,00
225.560,48
__________________________________________________________________________________ Konsolidace financování FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 0,00 0,00 0,00
PŘIJATÉ DOTACE – vratky Položka
UZ 98187 UZ 98348 UZ 98187 a 98348 UZ 98071
Upravený rozpočet
4111 KÚ volby 4111 KÚ volby Vratka volby Vratka volby
Přijaté dotace
20.000,00 20.000,00 19.979,00 12.073,00
Celkové výdaje včetně dotace 9.473,00 10.548,00 Rok 2015 Rok 2014
Inventarizační zpráva o provedené inventarizaci majetku a pohledávek za rok 2014 byla projednána ZO dne 24.4.2015, usnesení č. 50/5/2015 . Inventarizací nebylo shledáno manko ani nalezen přebytek majetku. Majetek je řádně zabezpečen a je o něj řádně pečováno. Inventarizační zpráva je přílohou tohoto závěrečného účtu. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V ROCE 2014 Přezkoumání hospodaření obec Klíny za rok 2014 bylo provedeno dne 17.9.2014 a 29.5.2015 na základě § 42 zákona č. 128/2000Sb., o obcích a v souladu se zákonem č. 420/2004Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, zaměstnanci Krajského úřadu Ústeckého kraje, odborem kontroly na základě žádosti starosty obce. Zpráva o výsledku hospodaření obce Klíny za rok 2014 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Klíny. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Klíny za rok 2014 (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) nebyly zjištěny chyby a nedostatky a nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004Sb. Přílohy:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Klíny za rok 2014 Výkaz FIN 2-12M za 12.2014 Rozvaha 12.2013 včetně výkazu zisku a ztrát a přílohy
Rozpočet hospodaření dle tříd Inventarizační zpráva za rok 2014 Daňové příjmy Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Plnění běžných výdajů dle paragrafů Analýza příjmů a výdajů po měsících Příjmy a výdaje dle účelových znaků Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce Klíny za rok 2014 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce bez výhrad.
Zpracovala: Hana Jungmannová Dne: 2.6.2015
Schválen dne: Usnesení č. :
Ing. Jiří Matoušek starosta obce Klíny
Vyvěšeno na úřední a elektronické úřední desce: 03.06.2015 Sejmuto:
