nr.f 0

Ill" Ernst & Young Accountants LLP Cross Towers, Antonio Vivaldistraat 150 1083 HP Amsterdam Postbus 7883 1008 AB Amsterdam

=!l ERNST &YOUNG

Tel.:+31 (0) 88-407 1000 Fax:+31 (0) 88-407 1005 www.ey.nl

Gemeente Nieuwkoop afd. VERTROUWELIJK Aan het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Nieuwkoop Teylersplein 1 2441 LE NIEUWVEEN

S

B

3

3

ingekomen

notiiiö

;

1 2 MEI Z009

/')

n r . f 0<j. boo Amsterdam, 7 mei 2009

Wethouders

A/ o.v.b.

140.19568557. RS.evm

Geacht College, Onder verwijzing naar hetgeen in het contract d.d. 21 februari 2008 is vastgelegd omtrent het openbaar maken van onze accountantsverklaring, doen wij u bijgaand toekomen een exemplaar van onze accountantsverklaring behorende bij de jaarrekening 2008 van de gemeente Nieuwkoop Deze accountantsverklaring is door ons ondertekend in de vorm van: was getekend (w.g.) waarna de naam van de externe accountant volgt die verantwoordelijk is voor de opdracht. Dit ter voorkoming van misbruik van de handtekening door derden. Tevens hebben wij een originele ondertekende accountantsverklaring bijgevoegd voor uw archief. Deze accountantsverklaring dient derhalve niet openbaar gemaakt te worden. Wij verzoeken u deze door ons ondertekende machtigingsbrief en de ondertekende accountantsverklaring te bewaren bij uw jaarrekening ten behoeve van uw archief. Wij machtigen u, onder voorwaarde dat de jaarrekening dienovereenkomstig door de Raad wordt vastgesteld, om bijgaande 'was getekend' accountantsverklaring op te nemen onder de overige gegevens, in het ten behoeve van de gemeenteraad uitgebrachte verslag, waarin opgenomen de door u opgemaakte jaarrekening 2008 met de volgende uitkomsten ( x € 1.000): een resultaat van € 2.672; een eigen vermogen van € 24.529; een balanstotaal van € 89.720. Onze machtiging om de accountantsverklaring openbaar te maken wordt gegeven onder de condities zoals die zijn beschreven in de bijgevoegde bijlage 'Openbaarmaking van accountantsverklaringen'.

Ernst & Young Accountants LLP is een limited liability partnership gevestigd in Engeland en Wales met registratienummer OC335594. In relatie tot Ernst 8, Young Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van een) vennoot van Ernst 8, Young Accountants LLP. Ernst S, Young Accountants LLP is statutair gevestigd te Lambeth Palace Road 1, London SEl 7EU, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoofdvestiging aan Boompjes 2 5 8 , 3 0 1 1 XZ Rotterdam, Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 2 4 4 3 2 9 4 4 . Op onze werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin een beperking van de aansprakelijkheid is opgenomen. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam en zijn in te zien op www.ey.nl.

'""

=U ERNST &YouNG

Onze machtiging heeft uitsluitend betrekking op deze wijze van openbaarmaking. Voor identificatiedoeleinden is de door ons gewaarmerkte jaarrekening 2008 bijgevoegd. Wij vertrouwen erop u hiermede van dienst te zijn geweest.

gAccountants LLP

Bijlagen

BIJLAGE BEHORENDE BIJ: C. Ö g -

ooö^lb.

Illl1"""

=U ERNST&YOUNG

Aan: de Gemeenteraad van de gemeente Nieuwkoop

ACCOUNTANTSVERKLARING Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2008 van gemeente Nieuwkoop, bestaande uit de balans per 31 december 2008 en de programmarekening over 2008 met de toelichtingen, gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het College van Burgemeester en Wethouders Het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Nieuwkoop is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeente Nieuwkoop.

IIM

=U ERNST &YouNG

Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente heeft gemaakt, en een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door de Gemeenteraad vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Nieuwkoop een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2008 als van de activa en passiva per 31 december 2008 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Amsterdam, 28 april 2009

oung/Accountants LLP

ermeijer RA

Bi,iAüii iiüaORüivDii BU: (? , 6Q - O 6 0 o 3>fc> —-•

Il

0

J

=U ERNST &YOUNG

Aan: de Gemeenteraad van de gemeente Nieuwkoop

ACCOUNTANTSVERKLARING Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2008 van gemeente Nieuwkoop, bestaande uit de balans per 31 december 2008 en de programmarekening over 2008 met de toelichtingen, gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het College van Burgemeester en Wethouders Het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Nieuwkoop is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeente Nieuwkoop.

Ill'

=U ERNST &YouNG

Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente heeft gemaakt, en een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door de Gemeenteraad vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Nieuwkoop een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2008 als van de activa en passiva per 31 december 2008 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Amsterdam, 28 april 2009

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. R. Ellermeijer RA

BIJLAGE BEHORENDE BIJ :

§.63.

LU

CD<2>° b 3>

nieuwkoop TerjdgrjtWte^tie

ill EimsksrïbuNG ACCOUNTANTS

Jaarstukken 2008

Gemeente Nieuwkoop

Ter idanrtficatïè

ÊBERNSS&YOUNG ACCOUNTANTS

Voorwoord Het doet het college van burgemeester en wethouders genoegen u de jaarstukken 2008 aan te kunnen bieden. Met de jaarstukken leggen wij verantwoording af over wat we wel en niet gedaan en bereikt hebben. In het tweede jaar na de gemeentelijke herindeling hebben we veel in gang gezet. Denk maar aan de voortgang in de discussie rond de structuurvisie. Ook de voorbereidingen voor de transformatie van de Noordse Buurt zijn in 2008 voortvarend opgepakt. Helaas zijn we niet in alle voornemens geslaagd. Het voorlopig afblazen van de centrale huisvesting is een voorbeeld daarvan. Het college nodigt u uit kennis te nemen van de jaarstukken 2008, de discussie met ons daarover aan te gaan en deze in de raadsvergadering van 18 juni 2009 vast te stellen.

Nieuwkoop, 28 april 2009 Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Nieuwkoop, de secretaris, de burgemeester,

Mr. G.G.G. Slooters,

F. Buijserd,

ACCOUNTANTS

raadsvoorstel portefeuillehouder opgesteld door

J a n I SfSteeg OttO P a a n S

kenmerk/datum 09.0000000 / 22 april 2008 vergaderdatum raad

18 j u n i 2 0 0 8

jaar/nummer

onderwerp Vaststelling programmarekening 2008 en resultaatbestemming 2008

Het college van burgemeester & wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten: 1. De programmarekening 2008 vast te stellen; 2. In te stemmen met het voorstel tot het bestemmen van het resultaat 2008.

burgemeester en wethouders van Nieuwkoop

mr. G.G.G. Slooters Secretaris

F. Buijserd Burgemeester

ACCOhlNlkNTS

Toelichting Inleiding Hierbij bieden wij u de programmarekening 2008 van de gemeente Nieuwkoop ter vaststelling aan. Het is de tweede programmarekening sinds de fusie tot de nieuwe gemeente Nieuwkoop. In het afgelopen jaar is veel werk verzet om de bedrijfsvoering en uitvoering van het door uw raad vastgestelde beleid te optimaliseren en het samengaan van 3 organisaties verder te harmoniseren. Met trots kunnen wij vaststellen dat in het afgelopen jaar opnieuw forse stappen zijn gezet naar een doelmatige en klantgerichte organisatie voor onze burgers en ondernemers. Wij zijn ervan overtuigd dat wij op de goede weg zijn, waarbij de kwaliteit van onze dienstverlening de komende jaren verder zal stijgen. De accountant heeft een goedkeurend oordeel afgegeven voor de getrouwheid en een goedkeurend oordeel ten aanzien van de rechtmatigheid. Gelet op het achterliggende jaar, waarin veel gebeurd en bereikt is, stemt ons dit tot tevredenheid. Wij zullen deze positieve ontwikkeling in dit jaar voortzetten en de kwaliteit verder verbeteren. Aanbevelingen accountant Separaat treft u het rapport van bevindingen voor de raad van onze accountant aan. De belangrijkste bevindingen in het kader van het getrouwheidsonderzoek zijn: 1. Het instellen van verbijzonderde interne controlewerkzaamheden met betrekking tot de SiSa bijlage; 2. Het uitvoeren van een specifieke risicoanalyse, welke kan dienen als basis voor het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit; 3. Instellen beleidskader misbruik en oneigenlijk gebruik criterium. In reactie op deze aanbevelingen delen wij u het volgende mee: Wij zullen deze aanbeveling overnemen. Echter, in een aantal gevallen (bijAd. 1 voorbeeld ISDR en SWA) zijn wij afhankelijk van de aanlevering van derden. Wij zullen in die specifieke situaties afspraken maken met de aanleverende partijen op de kwaliteit en de tijdigheid van de aanlevering alsmede accountantscontrole hierover; Ad. 2 Deze aanbeveling nemen wij niet over. Wij zijn van mening dat de weerstandscapaciteit en het weerstandsvermogen voldoende zijn bepaald. Dit neemt niet weg dat verbetering altijd mogelijk is. Bij het opstellen van de perspectiefnota 2010 is een nadere inschatting van activiteiten en resultaten hetgeen behulpzaam zal zijn bij de risicoanalyse die bij het opstellen van de begroting zal worden betrokken; Ad. 3 Deze aanbeveling nemen wij graag over. Echter, eerst zullen wij de (verbijzonderde) interne controle borgen in onze bedrijfsvoeringprocessen.

Af te sluiten kredieten Overeenkomstig onze interne richtlijnen dienen geautoriseerde investeringskredieten twee jaar toekenning afgesloten te worden. Onderstaand een totaaloverzicht van de investeringen die om uiteenlopende redenen definitief afgesloten dienen te worden.

Investering Verbetering diverse bruggen Investeringen in renovatie bruggen Verbouwen diverse bruggen Vervanging lichtmasten en armaturen Onderhoud openbare verlichting Aanleg beschoeiingen Onderwijskundige vernieuwingen Onderwijskundige vernieuwingen 2

Restant krediet € 70.826 € 4.781 € 51.820 € 1.997 € 20.614 -€ 1.054 -€ 2.361 -€ 18.771

Teri

s!l'ERN&arrouNG ACCOM/WANTS

Vervanging plafond Nicolaasschool Renovatie kozijnen Nic / Dop Vervanging gevelbeplating Vlijt Aanleg multifunctionele kunstgrasvelden Renovatie plantvakken Vervanging speelplaatsen Vervanging meubilair gemeentehuis Vervanging mat grondgebied Verbouwing Gemeentewinkel Werkzaamheden woonboten Riool Meijepad Zuideinde afkoop verhuurd oppervlak Rietlanden pompcapaciteit Vervanging kassasysteem Vervanging lichtmasten en armaturen De Wel kasregister en computer Onderhoud speelplaatsen 2008 Vervanging beeldschermen 2008 Vervanging materieel grondgebied 2008 Investeringen tractie 2008 Reconstructie Noordse Dorpsweg Onderhoud wegen Vervanging afrastering wegen Vervanging veeroosters wegen Molenkade Nieuwveen wegen Molenweg fietspad wegen Pad door Noordse buurtpolder wegen Vijfbruggenpad wegen Uitbreiding parkeerplaatsen wegen Investering wegen

-€ € € € € € -€ -€ € € € € € € € € -€ -€ € € € -€ € € € € € € € € €

TOTAAL

21.400 60.247 29.750 88.621 10.925 5.522 2.682 8.684 17.888 26.079 6.460 35.987 24.041 7.226 23.276 10.000 124 123 1.585 137.100 469.854 1.515 16.611 12.698 71.689 86.650 28.000 46.000 46.000 335.150 1.772.471

Resultaatbestemming De programmarekening sluit met een positief resultaat van bijna € 2,7 miljoen. In dit resultaat zijn enkele zaken opgenomen, waarvan de beschikking van de middelen in 2008 heeft plaatsgevonden, maar de daadwerkelijke uitvoering in 2009 plaatsvindt. Volgens de voorschriften dienen dan de middelen vrij te vallen in het resultaat. U heeft in uw vergadering van 5 februari 2009 reeds ingestemd met een voorstel tot het overhevelen van budgetten uit 2008. De taken zijn: Onderwerp Overschot uit voorziening Waterpartijen bestemmen voor Openbaar Groen Opzetten van een begraafplaatsadministratie Kosten nieuwe toga's Natuur en Landschap Centra voor Jeugd en Gezin Verkeer Milieuvergunning Milieudienst Zorg ISDR Afkoop Gehandicaptenregeling

Besluit Raad 23 april 2009

Bedrag € 1.191.459

Raad 27 maart 2008

€

9.950

Begroting 2008 Begroting 2008 Begroting 2008 Begroting 2008 Begroting 2008 Begroting 2008 Raad 7 februari 2008 Begroting 2008

€ € € € € € € €

5.000 3.804 50.699 26.000 12.500 113.000 13.500 37.000

Ter id&nEicafie

EU ERNSW&YOUNG ACCOUNTANTS

Onderwerp

Besluit

Bedrag

ISDR (resultaatbestemming jaarrekening 2008)

Begroting 2008

€

140.862

€

1.603.774

TOTAAL Toelichting per onderwerp:

Overschot uit voorziening Waterpartijen bestemmen voor Openbaar Groen Conform het raadsbesluit van 23 april 2009 wordt voorgesteld om het overschot uit de voorziening Waterpartijen te bestemmen voor Groenbeheer. Budget ten behoeve van opzetten begraafplaatsadministratie Overeenkomstig het raadsbesluit van 27 maart 2008 is er € 35.000 beschikbaar gesteld voor het harmoniseren van de algemene begraafplaatsen. De werkzaamheden voor het opzetten van de begraafplaatsadministratie - die ook onder dit budget vallen - zijn nog niet uitgevoerd. De realisatie vindt plaats in 2009.

Kosten voor nieuwe toga's Voor 2008 was een budget van € 5.000 begroot voor de aanschaf van nieuwe toga's. Deze zijn weliswaar in 2008 besteld, echter, de levering vindt plaats in 2009, waardoor de kosten in het boekjaar 2009 verantwoord dienen te worden. Natuur en Landschap Om uitvoering te geven aan het advies van Natura 2000 is de inzet van het overgebleven budget van 2008 noodzakelijk. Zorg en ondersteuning Het restant van de Rijksbijdrage moet beschikbaar blijven voor de uitvoering van de Centra voor Jeugd en Gezin. De voorbereidingen hiertoe zijn reeds gestart in 2008. De uitvoering vindt plaats in 2009. Verkeer In 2008 is een start gemaakt met het opstellen van het verkeersplan. De raad heeft daar een bedrag van € 50.000 voor beschikbaar gesteld. Bij de overheveling is € 22.000 overgeheveld. Er werd vanuit gegaan dat in december 2008 al declaraties zouden worden ingediend. Dit is niet het geval gebleken. Deze komen in 2009 en daarvoor dient voldoende budget beschikbaar te zijn. Milieuvergunning Binnen de budgetten van 2008 was voldoende budget aanwezig om een quick scan veehouderij uit te laten voeren ten behoeve van het geurbudget. De werkzaamheden zijn grotendeel in 2008 afgerond, maar nog niet gedeclareerd. De eindafrekening wordt in 2009 ontvangen. Daarom is het budget nodig om de begroting 2009 niet onnodig te belasten. Milieudienst Van de Milieudienst is een afrekening van de incidentele kosten over 2008 ontvangen. Verzuimd was de incidentele uitgaven over 2008 in rekening te brengen door de Milieudienst. Het betreft een bedrag van totaal € 113.000. (zie voor aanvullende informatie de brief van het College) Zorg ISDR Voor dit bedrag dienen een aantal specifieke opdrachten te worden uitgevoerd (zie raadsbesluit van februari 2008). Deze taken worden in 2009 uitgevoerd. Voorgesteld wordt om dit bedrag terug te laten vloeien naar de reserve WMO.

'OUNG NTS

Afkoop gehandicaptenregeling Eind jaren 80 zijn een aantal woningaanpassingen voor gehandicapten uitgevoerd. Het Rijk stelde hiervoor een bedrag beschikbaar dat in 20 jaarlijkse termijnen zou worden uitgekeerd. In 2008 heeft het Rijk deze verplichting afgekocht. Van de in 2008 ontvangen afkoopsommen moeten wij in 2009 nog € 37.000 doorbetalen aan personen die het toentertijd zelf hadden gefinancierd. De gemeenten hadden zelf ook een aantal aanpassingen gefinancierd. Deze worden in 2009 afgeboekt. De in 2008 ontvangen afkoopsom geld als dekking hiervan. ISDR Dit bedrag is gebaseerd op de afrekening van de ISDR en betreft de kosten die verbonden zijn met de tijdelijke vervanging van de directeur wegens ziekte, ondersteuning van het hoofd van de afdeling bedrijfsvoering, ophoging van het communicatiebudget, verhuiskosten en een reservering van 10% van het l-deel van de Wwb. Te bestemmen resultaat Het voorstel om het resultaat 2008 luidt als volgt: Resultaat 2008 €2.672.379 Reeds eerder gemeld: Overschot uit voorziening waterpartijen voor Openbaar Groen

€ 1.191.459 €1.191.459 €1.480.920

Resultaatbestemming overig: Totaal resultaatbestemming Reeds eerder bestemd Overige voorgestelde voorstellen

€ 1.603.774 € 1.191.459 € 412.315

Restant resultaat 2008

€ 1.068.605

Wij stellen u voor om het restant resultaat 2008 ad. € 1.068.605 toe te voegen aan de vrij besteedbare algemene reserve. Hierbij merken wij op dat uw raad, in de vergadering van 5 februari 2009, betreffende het budgetoverhevelingvoorstel, aan een totaal bedrag van € 582.000,- al een bestemming heeft gegeven. Vaststelling programmarekening Wij stellen u voor in te stemmen met de programmarekening 2008 van de gemeente Nieuwkoop en deze vast te stellen. Achterliggende stukken die ter inzage liggen: • •

Programmarekening 2008 gemeente Nieuwkoop Rapport van bevindingen van de accountant Ernst & Young te Amsterdam

Advies meningsvormende raad

INHOUD 0. Inleiding

9

1. Jaarverslag

11

1.1 Programmaverantwoording

11

Programma 0 Algemeen Bestuur

11

Programma 1 Openbare orde en veiligheid

23

Programma 2 Verkeer, vervoer en Waterstaat

27

Programma 3 Economische Zaken

34

Programma 4 Onderwijs

38

Programma 5 Cultuur en recreatie

43

Programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening .... 49 Programma 7 Volksgezondheid en milieu

55

Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

67

Programma 9 Algemene dekkingsmiddelen

77

1.2 Paragrafen

86

Paragraaf 1 Weerstandsvermogen

86

Paragraaf 2 Verbonden partijen

90

Paragraaf 3 Bedrijfsvoering

105

Paragraaf 4 Onderhoud kapitaalgoederen

110

Paragraaf 5 Grondbeleid

112

Paragraaf 6 Financiering

115

Paragraaf 7 Lokale heffingen

119

2. Jaarrekening

127

2.1 Programmarekening en toelichting

131

2.3 Balans en toelichting

134

2.3 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen

159

0. INLEIDING

0.1 Algemeen De voor u liggende 'jaarstukken 2008' zijn het sluitstuk van de planning en controlcyclus van 2008. Met de jaarstukken legt het college verantwoording af aan de raad over de uitvoering van de programmabegroting 2008. De jaarstukken sluiten dan ook aan bij de begroting 2008. Deze begroting is opgesteld ongeveer een half jaar na de herindeling. Ervaringscijfers over 2007 konden niet of nauwelijks gebruikt worden voor deze begroting. Gedurende 2008 is er verantwoording afgelegd en bijgestuurd met twee tussentijdse rapportages.

0.2 Opzet van de jaarstukken In de verantwoording over de programma's treft u dezelfde opzet aan zoals deze gebruikt is bij de programmabegroting en de 2 tussentijdse rapportages. Hierdoor ontstaat een volgtijdelijk verantwoordingsinstrumentarium. Per programma is in de begroting ingegaan op de maatschappelijke effecten en de wijze waarop gestreefd zou worden die effecten te verwezenlijken. Dit is gedaan aan de hand van de drie "w"-vragen: Wat willen we bereiken?, wat gaan we daarvoor doen?, en wat mag het kosten? In het jaarverslag zijn deze vragen geconfronteerd met de vragen: Wat hebben we bereikt?, wat hebben we gedaan?, en wat heeft het gekost? Het jaarverslag bestaat daarnaast uit een verantwoording over de paragrafen van de begroting. Naast het jaarverslag bestaan de jaarstukken uit de jaarrekening. Deze jaarrekening vormt de basis van de accountantscontrole en bestaat uit de balans en de programmarekening en de toelichting op beide.

0.3 Financieel resultaat Het rekeningsresultaat over 2008 bedraagt € 2.672.000,-- voordelig. Dit bedrag is inclusief bijdragen uit en storting in de reserves, oftewel resultaat na bestemming. Op hoofdlijnen wordt dit resultaat veroorzaakt door: Voorzien resultaat laatste begrotingswijziging 2008 Voordelen Gemeentewinkel (betrokken bij budgetoverheveling o.a. programma dienstverlening) Diverse afwijkingen maatschappelijke begeleiding en advies Verschillen op ISDR posten (vooral resultaat ISDR 2007) Grondverkopen (woondienst Aarwoude) Extra opbrengst bouwleges Gedeeltelijke vrijval voorziening waterpartijen Productgroep Cultuur en ontwikkeling Lagere kosten milieu Extra onderhoud wegen Toevoeging voorziening nadelige saldi grondexploitaties Verkoopwinst grondexploitaties Lagere lasten op volkshuisvesting en RO Vrijvallen stelposten programma 9 Lager saldo kostenplaatsen

+ €445 +€ lil \L 1 O I T

+ €305 + €172 + €155 + €335 + €1.191 + €129 + €166 -€200 -€678 + €605 + €194 + €85 + €333 Ter ictenüficalie

EüERhm&fóuNG ACCOGtNMNTS

Afboeken belastingdebiteuren Extra storting voorziening dubieuze debiteuren Algemene uitkering Overige afwijkingen Totaal Bedragen* 1.000

-€187 -€383 -€164 + €38 € 2.672

Bij de beoordeling van het rekeningresultaat dienen we rekening te houden met de besluiten die reeds zijn genomen die betrekking hebben op dit resultaat. In het voorstel voor budgetoverheveling heeft de raad reeds ingestemd met een bestemming geven aan het rekeningresultaat 2008 tot een bedrag van € 582.500,-- Daarnaast wordt de incidentele vrijval van de voorziening waterpartijen ingezet voor het wegwerken van achterstanden met betrekking tot het groenbeheer. Rekening houdend met deze bedragen bedraagt het rekeningresultaat waar geen beslag op ligt € 898.000,-. In het onderstaande overzicht is dit gepresenteerd: Resultaat jaarrekening 2008 Budgetoverheveling 2008 (aanvullen algemene reserve) Voorziening waterpartijen Vrij besteedbaar rekeningresultaat Bedragen * 1.000

€ 2.672 -€583 -€1.191 + €898

Ter idwrtfflcane leridjwrtitKafiè ACCOU^MNTS

1.JAARVERSLAG

1.1 PROGRAMMAVERANTWOORDING

PROGRAMMA 0 ALGEMEEN BESTUUR Inhoud Algemeen Bestuur staat in het teken van de verhouding burger en bestuur. Aan de orde zijn dan adequate dienstverlening en een efficiënt werkende organisatie, zodat de burgers van Nieuwkoop, maar ook bedrijven en andere belanghebbenden goed worden bediend. Daarbij is van belang dat de gemeente de geldende regels op een rechtmatige en doelmatige wijze toepast. De productgroepen die aan dit programma ten grondslag liggen zijn "algemeen bestuur", "dagelijks bestuur" en "gemeentewinkel". "Algemeen bestuur" bevat al het werk gerelateerd aan de gemeenteraad. Het "dagelijks bestuur" omvat activiteiten om de ambtelijke organisatie in staat te stellen de gemeentelijke taken uit te voeren. Hierbij kan gedacht worden aan de taken van het college, bestuurlijke samenwerking, communicatie, planning en control instrumenten en rechtsbescherming van ambtenaren en burgers. Gemeentewinkel is het onderdeel dat de zorg heeft voor uitgifte van gemeentelijke producten als bijvoorbeeld paspoorten. Ook de programma's Dienstverlening en Informatievoorziening vallen onder dit product.

Wat hebben we bereikt? Wat wilden we bereiken? Nr

1

Strategische

Specifieke

doelstelling

doelstelling

Beoogd effect

Wat hebben we bereikt?

Verminderen

Het concretiseren van

Minder inzet van

In 2008 heeft de

van de

vergunningsvoorwaar-

ambtelijke uren en

administratieve lasten

den om aanvragen van vergunningen te

verbeterde dienstverlening

Commissie Regeldruk het eindrapport Goed

vergemakkelijken

Geregeld Nieuwkoop gepresenteerd waarna het Projectplan Deregulering is opgesteld. Het project Deregulering kent een doorlooptijd van circa twee jaar en maakt onderdeel uit van het Programma Dienstverlening

Wat wilden we bereiken? Nr

2

Strategische doelstelling

Specifieke doelstelling

Beoogd effect


De vergaderstructuur

Lokale politiek

Het verbeteren van de

Positievere beoordeling

dichter bij

vergaderstructuur

over besluitvormings-

is aangepast (zie

proces

onder wat hebben we

inwoners brengen

gedaan). Invloed van inwoners en

Meer signalen dat

organisaties op

verwachtingen

Verbetering actieve

besluitvorming passend

aansluiten op het

informatievoorziening

laten zijn

aangeboden

rond projecten zoals

participatietraject

nieuwsbrieven.

Bevorderen van actieve

Tijdige en actuele

communicatie

informatie

Toename van actieve persvoorlichting (naast reguliere ook thematische persgesprekken en verdubbeling aantal persberichten)

3

Degelijke

Bij levering van

Verbetering

Het Programma

kwaliteit van de

producten en diensten

klanttevredenheid en

dienstverlening is in

geleverde

staan klantgerichtheid,

betrokkenheid van de

2008 voortgezet.

producten door

gemak, transparantie en

burgers

de ambtelijke

snelheid centraal

organisatie

Belangrijk resultaat is dat de visie op de

Snellere afhandeling

ontwikkeling van de

van vragen en

dienstverlening voor

producten

2009-2014 en het hieruit voortkomende implementatieplan is

Verbetering kwaliteit

vastgesteld.

afhandeling vragen en producten

Zo snel mogelijk een centraal gelegen nieuw gemeentehuis

Fysieke concentratie van gemeentelijke onderdelen

Gelet op de door de raad gestelde kaders was het niet mogelijk de centrale huisvstesting van de raad, bestuuren ambtelijke dienst te realiseren. De huisvesting van de buitendienst kon wel worden gecentraliseerd in Nieuwveen.

Ter ide

SÜERNipgYOUNG ACCOUNTANTS




Beoogd effect

Op het gebied van iet het bereiken van de positie van middenmoter

4

De dienstverlening van de gemeente dicht bij de burgers brengen

De gemeente levert maatwerk bij meer complexe vragen of bij klanten die meer persoonlijke aandacht vragen De verschillende distributiekanalen (telefoon, schriftelijk, fysiek en elektronisch) worden verder verbeterd


Medio 2008 is gestart met het Egem traject. Een propositie is opgesteld en bestuurlijk geaccordeerd. De projecten van Egem zijn ondergebracht in Programma Informatievoorziening. Er is structuur aangebracht in beheer van de informatie. Technisch beheer, applicatiebeheer en gegevensbeheer is binnen de organisatie belegd.

De toegankelijkheid van de dienstverlening wordt verbeterd De bereikbaarheid van de dienstverlening wordt verbeterd

Uitbreiding digitale dienstverlening met 7 (soorten) producten. Start servicepluspunten in de kernen Nieuwkoop, Ter Aar en Nieuwveen. Er is onderzoek verricht naar de technische mogelijkheden om dienstverlening op locatie mogelijk te maken. 15 Huisbezoeken verricht voor het aanvragen en afleveren van identiteitsdocumenten.

Eén aanspreekpunt voor

Alle informatie en hulp krijgen die noodzakelijk

In 2008 zijn de interne

Ter id«

Êl ERNÏTEIÖUNC ACCOUNTANTS

Wat wilden we bereiken? Wat hebben we Nr

Strategische

Specifieke

doelstelling

doelstelling

Beoogd effect

is voor het opstarten en

ondernemers

continueren van hun bedrijf

bereikt?

processen tbv de dienstverlening aan ondernemers gedeeltelijk gestroomlijnd. Verder de ontwikkeling heeft een sterke relatie met de invoering van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo).

Uitbreiding van digitale

Toename van het

dienstverlening

aantal digitale

Er is gewerkt aan het kwalitatief (start met

aanvragen voor

digitaliseren

producten

processen in de backoffice) en kwantitatief ( meer producten) verbeteren van het digitaal loket.

Wat hebben we gedaan? Wat zouden we ervoor doen? Beschrijving activiteit

Resultaatgegevens omschrijving

Resultaatgegevens hoeveelheid

vVat is gerealiseerd in 2008?

Elimineren van kapvergunningen

Minder vergunningen

Van 80 naar 10

Een herziening van hoofdstuk 5, afdeling 4 "Groenbeheer" van de Algemene plaatselijke verordening Nieuwkoop 2007". (Kapvergunning) is gerealiseerd. In een ver stadium zijn: • Beslisboom evenementenvergunning • Uitwerken beleidsregels evenementen • Vereenvoudiging APV

De vergaderwijze en structuur moet ervoor zorgen dat het bestuurlijk samenwerkingsproces optimaal verloopt.

Maandelijks zal het presidium beoordelen of aanpassing gewenst is

10

De vergaderwijze is aangepast. Van maandelijks naar 6 wekelijks. Daarnaast zijn er twee meningsvormende raden.

Ter identificatie EIIERÜEÈ&YOUNG ACCOUNTANTS

Wat zouden we ervoor doen? Nr Strat. Doel

Beschrijving activiteit



w a t is gerealiseerd in 2008?

Telkens wordt beoordeeld of wijziging noodzakelijk is Met Inwonersparticipatie wordt in 2007 nog een experiment uitgevoerd. Ervaring uit dit experiment wordt benut om te komen tot gemeentebrede criteria om op een eenduidige, snelle en transparante manier met participatie om te gaan

Document met criteria participatie ter vaststelling aanbieden aan raad

Op een aantal gebieden werd inwoners de mogelijkheid geboden te participeren bij de beleidsvorming. Dit betrof met name de structuurvisie, kadernota sportbeleid en jeugdbeleid. De invulling van de participatie blijft maatwerk. Er is geen allesomvattend draaiboek voor participatie voorgelegd aan de raad.

Wijkbezoeken door raadsleden worden in 2008 voortgezet

Aantal wijkbezoeken

Er zijn twee kernbezoeken geweest in 2008, te weten een bezoek aan Vrouwenakker en aan Noordeinde.

Voorstellen verbeteren proces verkiezingen door middel van stemmen in willekeurig stemlokaal en herzien stemdistricten

Voorstel

Er is een besluit genomen om te gaan deelnemen aan het project "Stemmen in willekeurig stemlokaal. Tevens zijn de gevolgen inzichtelijk gemaakt van het weer moeten stemmen met het rode potlood.

Volgen traject besluitvorming gemeente

Nieuw raadsinformatieSysteem

Creëren van een basisregistratie (zodat gegevens slechts eenmaal door de overheid worden verzameld, geregistreerd e n - waar toegestaan door andere overheidsorganisaties wordt gebruikt)

Basisregistratie adressen en gebouwen (BAG)

Voor de BAG is gestart met de opbouw van het referentiebestand.

Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens (GBA)

Project "GBA als basisregistratie" wordt in 2009 uitgevoerd. Wetgeving vereist invoering per 1-1-2010

Ter ide/i

sSERipmrrDUNG ACCOUNTANTS

Wat zouden we ervoor doen? Beschrijving activiteit



Wat is gerealiseerd in 2008?

3

Samenvoegen applicaties ten behoeve van maken beheerplannen riool, weg, groen en kunstwerken.

Geïntegreerde applicatie

1

De databases van de verschillende applicaties zijn door de leverancier samengevoegd, in het 1 s t e kwartaal 2009 vind de implementatie plaats

3

Digitaliseren documentenstromen

Verhoogde efficiency en dienstverlening

Er is gestart met het opstellen van het projectplan. Dit plan wordt 1 s t e kwartaal 2009 opgeleverd.

3

Implementeren workflow management functionaliteiten

Aantal processen in workflow

Maakt deel uit van het programma informatievoorziening. De nadruk ligt nu op het verbeteren van de postregistratie en afhandeling.

3

Invoeren scannen facturen

Verhoogde efficiency en dienstverlening

Het projectplan is eind 2008 vastgesteld en wordt in het voorjaar 2009 uitgevoerd.

3

Invoeren P&O selfservice concept voor medewerkers

Selfservice concept

1

3

Evaluatie en eventueel doorontwikkelen informatiebeheer en informatiebeveiligingsbeleid

Nota

1

Het RAP (Rechtspositie Ambtelijk Personeel) systeem is in 2008 aangeschaft. Er is structuur aangebracht in beheer van de informatie. Technisch beheer, applicatiebeheer en gegevensbeheer is binnen de organisatie belegd. Wordt verder gecontinueerd in 2009.

3+4

Uitvoering geven aan het Programma Dienstverlening:

3

Verdere ontwikkeling van de klantgerichtheid in bejegening, beleidsvorming en werkprocessen

Alle reeds lopende projecten zijn gecontinueerd. Trainingen

15

De competentie klantgerichtheid is vastgesteld. Organisatiebreed te houden workshops zijn voorbereid.

Nulmeting

1

De nulmeting en het

Ter identificatie

ÊIEiqM&YouNG ACCOUNTANTS



Resultaatgegevens hoeveel-

klanttevredenheid en daaruit volgend actieplan

3

3

Verder ontwikkelen van de kwaliteit van de interne dienstverlening

Verdere ontwikkeling en verankering nieuwe klantgerichte schrijfstijl


daaruit volgende actieplan zijn in het 1 e kwartaal van 2008 vastgesteld. Op basis hiervan zijn in het implementatieplan Ontwikkeling Dienstverlening 20092014 in december 2008 nieuwe ambities geformuleerd.

Nulmeting interne klanttevredenheid

1

In 2008 is gestart met het opstellen van deze nulmeting.

Aantal interne dienstverleners met servicenormen

2

Het opstellen van de nulmeting heeft meer tijd gevergd dan gepland. Deze activiteit is doorgeschoven naar 2009;

Interactieve bijeenkomsten

6

Er heeft een onderzoek naar de tevredenheid over bestuurlijke voorstellen bij raad en college plaatsgevonden. De uitkomsten hiervan zijn meegenomen in een verbetervoorstellen mbt klantgericht schrijven waarin dit onderwerp ook in de organisatie geborgd wordt. Interactieve bijeenkomsten maken hier deel van uit.

Trainingen voor coaches

3

Omdat is gekozen voor een andere manier om de nieuwe schrijfstijl te borgen in de organisatie is afgezien van het aanstellen van schrijfcoaches. De regie en verantwoordelijkheden zijn structureel belegd ook zal er structureel een training worden georganiseerd voor nieuwe medewerkers.





3

Opstellen email reglement ten behoeve van verbetering van de afhandeling van brieven, e-mails en klachten

Email reglement

1

Het opstellen van dit emailreglement heeft vertraging opgelopen. Dit heeft te maken met het ontbreken van ambtelijke capaciteit ( d e vacature van teamleider DIV/projectleider is pas in oktober van 2008 ingevuld.)

3

Implementeren systeem voor bewaking termijnen afhandeling van brieven, e-mails en klachten

Systeem

1

In 2008 is gestart met het verleggen van de behandeling van algemene vragen via de e-mail naarde 1 e lijn ( TIC). Een deel van de binnenkomende vragen die via de e-mail binnenkomen kan nu gegarandeerd nog dezelfde dag of uiterlijk de volgende dag worden beantwoord. Er is een nadere inventarisatie gemaakt van de huidige afhandeling brieven en emails als ook een inventarisatie van de systemen waarin informatie hierover is opgenomen. Dit dient als basis voor het systeem van termijnbewaking.

3

Training medewerkers Telefonisch Informatiecentrum ten behoeve van het verder ontwikkelen en verbeteren telefonische bereikbaarheid

Training

1

Diverse kennismiddagen (o.a. Wmo, Sociale Zaken, Belastingen, Bestemmingsplannen) tbv de uitbreiding van de kennis van de 1 e lijn (TIC).

3

Er wordt een organisatiebreed Kwaliteitshandvest opgesteld met servicenormen per product (groep)

Kwaliteitshandvest

1

Dit onderwerp wordt meegenomen in de Ontwikkeling Dienstverlening 20092014; het Programma Dienstverlening. Het heeft een relatie met het

Ter identificatie

ACCQPWAMS




wat is gerealiseerd in 2008?

Klanttevredenheidsonderzoek wat eind 2009; begin 2010 wordt gehouden.. 4

4

Ontwikkeling Elektronisch loket fase 2

Onderzoek naar inzetbaarheid van dienstverlening op locatie

Percentage digitaal afneembare producten op volwassenheidniveau 3 1 ten opzichte van totaal afgenomen producten

30-50%

Uitbreiding met 7 nieuwe (soorten) producten.

Mogelijkheid elektronische afspraken te maken en informatie aan te vragen

Geen meetbaar cijfer mogelijk

In 2008 is het systeem aangeschaft waarmee het mogelijk wordt om afspraken via internet te maken.

Elektronisch (via internet) bezwaar maken

1

In 2008 zijn de juridische randvoorwaarden geschapen om dit mogelijk te maken.

Er zijn diverse doorklik mogelijkheden naar andere (overheids-) instanties op de gemeentelijke website

1

In 2008 is gestart met het aansluiten van de gemeente Nieuwkoop op het landelijke project "Bekendmakingen". Het project bekendmakingen zorgt ervoor dat burgers en bedrijven pro-actief (via hun e-mail) op de hoogte worden gebracht van alleen die bekendmakingen die hij of zij ook daadwerkelijk wenst te ontvangen.

Resultaat onderzoek

1

Dit onderzoek is uitgevoerd. Het resultaat is dat er technieken zijn die het mogelijk maken om dienstverlening op locatie toe te passen. Voor Nieuwkoop zullen hiervoor in 2009 budgetten worden vrijgemaakt.

1 Volwassenheidsniveau 3 wil zeggen: aanvraagformulier online invullen en elektronisch verzenden, elektronisch betalen, elektronisch identificeren (Digid).

Ter identificatie ACCOUNTANTS





Verdere ontwikkeling Gemeentewinkel

Voorbereidingen en implementatie brede loketfunctie Gemeentewinkel 2

1

Met het besluit over de "Ontwikkeling van de dienstverlening 20092014"en het hierbij behorende Implementatieplan kan nu gestart worden met de uitwerking hiervan.

4

Realiseren van een ondernemersloket ten behoeve van verbeteren dienstverlening aan ondernemers

Ondernemersloket

1

De realisatie van het ondernemersloket heeft een sterke relatie met de invoering van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo). De invoering van deze wetgeving is uitgesteld tot ten minste 1 januari 2010. Dit is ook de nieuwe richtdatum voor de realisatie van het ondernemersloket.

4

Invoeren geografisch informatiesysteem (ten behoeve van Wkpb 3 , wet Durp4, Wabo 5 en de basisregistratie

Werkend systeem

1

In 2008 werd een belangrijke basis gelegd voor de invoering van Wkpb, Durp en BAG. Ook voor het digitaal vervaardigen van ruimtelijke plannen werd een basis gelegd.

3+4

Het project digitaal omgevingsloket wordt in 2009 gestart. 4

Ruimtelijke plannen digitaal vervaardigen

Werkend systeem

1

De nieuwe wet op de ruimtelijke ordening (nWro) is van kracht. Het digitaal beschikbaar stellen van ruimtelijke plannen is daar een onderdeel van. In 2008 zijn diverse software pakketten en bekeken en vergeleken

4

Implementatie digitaal omgevingsloket ten behoeve van

Digitaal loket

1

Project wordt in 2009 gestart

" Afhankelijk van de besluitvorming in de raad. ' Wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen ' Digitale uitvoering ruimtelijke plannen ' Wet algemene bepalingen omgevingsrecht

Ter identificatie

ÊIERNTffépbUNG ACCO\jNimNTS






elektronische aanvragen omgevingsvergunning

Wat heeft P00 Algemeen bestuur gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 2008

Begroting na Rekening 2008

Verschil

Bdiaaiog Algemeen bestuur Dagelijks bestuur Gemeentewinkel Totaal lasten

959 2.340 1.081

844 2.541

4,380-:. :

1.448

764 2.611 1.317;

" " , . 4 . 8 3 3 - ••.

'• 4.6*>i:.''\

79 -70 131 • y.':%4%

Baten Begroting 2008 Algemeen bestuur Dagelijks bestuur Gemeentewinkel Totaal baten

Verschil

3 0 303 306

Begroting na Rekening 2008 wiiziaina 3 0. 450 470 405 431 901 858

Begroting 2008

Begroting naj Rekening 2008]

Verschil

3 -20 -26 -43

Saldo yyifeiqingf Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten Toevoeging aan de reserve Onttrekking aan de reserve Saldo mutaties reserve Saldo na resultaatbestemming

4.380 306 -4.074

4.833 858 -3.975

4.691 901 -3.791

141

0

0

0

0

0 0 -4.074

390 -390 -3.585

370 -370 -3.421

20 -20 -164

-43 -184

Toelichting op de afwijkingen Lasten (+€141.000,-) • De lagere lasten op productgroep algemeen bestuur zijn veroorzaakt door een aantal oorzaken. De accountantskosten zijn lager dan geraamd, voornamelijk doordat het budget voor aanvullende onderzoeken niet is aangesproken (€ 32.000,--). Daarnaast is er in de jaarrekening 2007 onterecht vanuit gegaan dat er nog kosten zouden volgen van een in 2007 uitgevoerd rekenkameronderzoek (€ 12.000,-). Tenslotte is er minder doorberekend vanuit de kostenplaatsen dan begroot (€ 16.000,-) en zijn er een aantal kleine afwijkingen (optellend tot een voordeel van € 20.000,-).

ACCOlM-ANTS

•

•

De hogere lasten op productgroep dagelijks bestuur zijn veroorzaakt door een verkeerde raming van de kosten van APPA6 (€ 53.000,-)- Daarnaast zijn er meer kosten doorberekend vanuit de kostenplaatsen (€ 70.000,-). Daartegenover staat een voordeel op het budget frictiekosten (€ 34.000,-) en een voordeel op de bijdrage aan het Rijnstreekberaad (€ 17.000,--). Diverse activiteiten in het kader van Programma Dienstverlening, Beveiligingspan waardedocumenten en Implementatie BAG/Wkpb zijn in 2008 niet uitgevoerd. Dit heeft geleid tot een voordeel op de lasten. Bij het raadsvoorstel omtrent de budgetoverheveling is besloten de restantbudgetten van respectievelijk ca. € 66.000,-, € 32.000,- en € 32.000,- over te hevelen naar 2009 (incidenteel).

Baten (+€ 43.000,-) • De baten op productgroep Dagelijks bestuur zijn hoger omdat de bespaarde rente op de voorziening wethouderspensioenen is toegevoegd aan de baten van dit programma (€ 20.000,-). Dit was begroot op het saldo van de financieringsfunctie (programma 9). • Met name door de afgifte van meer rijbewijzen en spoedaanvragen zijn er incidenteel meer baten op de productgroep gemeentewinkel. Mutaties reserves (- € 20.000,-) • De onttrekking aan de algemene reserve is lager in verband met de lagere kosten van het onderzoek huisvesting (€ 15.000,--), daardoor wordt er ook minder onttrokken. Daarnaast heeft er geen onttrekking plaatsgevonden ten behoeve van de aanschafvan toga's (€ 5.000,-). Investeringen Omschrijving investering Vervanging kassasysteem

Krediet 30.000

Werkelijk

Restant

22.774

7.226

Overhevelen

Afsluiten 7.226

' Algemene Penioenwet Politiek Ambtsdragers Ter identificatie ËüERNW&YOUNG ACCOUWANTS

PROGRAMMA 1 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Inhoud De gemeente Nieuwkoop streeft er naar een veilige gemeente te zijn voor alle burgers. Daarbij horen lage criminaliteitscijfers en een integraal veiligheidsbeleid met daaraan gekoppeld integrale handhaving. Maar vooral ook de veiligheidsbeleving van burgers heeft de aandacht. Dit houdt in dat de gemeente voorbereid wil zijn op een adequate rampenbestrijding, maar ook zorgt voor een sociaal veilige omgeving. Openbare orde en veiligheid omvat alle taken en werkzaamheden die verband houden met de brandweerzorg, de rampenbestrijding en de integrale veiligheid. Hierbij kan ook gedacht worden aan de vergunningen in het kader van de algemene plaatselijke verordening als ook het toezicht en de handhaving. In 2008 werd door het algemeen bestuur van de Regionale brandweer Hollands-Midden besloten een project te starten om te komen tot regionalisering van de brandweer. In 2008 kon grote voortgang worden geboekt. In april 2009 zal een voorstel aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Wat hebben we bereikt? Wat wilden we bereiken?

1



Beoogd effect

Het bevorderen van de veiligheidsbeleving van de burger

Een goed werkende rampenorganisatie

Een snelle alarmering en heldere communicatie naar de burgers


De mensen die een rol in de rampenbestrijding hebben worden maandelijks via een proefalarmering gealarmeerd. Er wordt via de gemeentegids en periodiek via het publicatiemedium van de gemeente over het onderwerp rampenbestrijding gecommuniceerd.

Rolverdeling medewerkers in de rampenorganisatie

De rolverdeling van de medewerkers die een taak hebben in de rampenbestrijding is duidelijk en bij de medewerkers bekend.

Ter idejjtjicaê ACCOÜINlhNTS

Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling


Beoogd effect

Wonen, werken, uitgaan en recreëren veiliger maken door de risico's van brand en andere gevaren te minimaliseren

Minder branden en ongevallen en minder doden, gewonden en materiële schade als gevolg hiervan

Het paraat hebben van een goed opgeleid, geoefend en toegerust brandweerkorps dat brandbestrijding uitvoert en bijdraagt aan de bestrijding van andere incidenten

Bij brandmeldingen in meer dan 90% van de gevallen binnen de normtijd ter plaatse met voldoende materieel en personeel

De criminaliteit verminderen en de veiligheid verhogen


Afgehandelde incidenten. Tussen haakjes de aantallen in 2007. Post Nieuwkoop Brand 22 (25) Hulpverlening 30 (66) First Responder 4 (-) Loos alarm 10 (11) Post Nieuwveen Brand 11 (8) Hulpverlening 26 (39) First Responder 3 (-) Loos alarm 49 (32)

Overlast bij uitgaansgelegenheden en evenementen verminderen

Post Ter Aar Brand 17(13) Hulpverlening 27 (64) Loos alarm 23 (20) Gegevens over opkomsttijden in 2008 zijn nog niet beschikbaar Kwaliteitsmeter Veilig Uitgaan: • Bordjes met huisregels uitgereikt aan horeca ondernemers. • Strikte handhaving sluitingsuur. • Kwartaal overleg politie-gemeentehoreca opgestart. • Regelgeving voor horeca in één boekje gebundeld uitgereikt aan horeca. • Start handhaving paracommercie. Draaiboek oud en nieuw.

Ter identificatie ACCOkFmNTS





1

Samenstellen van bereikbaarheidskaarten

Aantal kaarten

60

50 Alle bereikbaarheidskaarten prioriteit-1 zijn beschikbaar

1

Samenstellen aanvalsplannen

Aantal plannen

4

0 In een gezamenlijk traject met omliggende gemeenten is een start gemaakt met de beschrijving van werkinstructies. Beschikbare capaciteit is hierop ingezet. Inmiddels zijn 15 van dergelijke instructies beschreven.

1

Beleid opstellen omtrent opleiden en oefenen van functionarissen rampenbestrijding

Nota

1

Het beleid over opleiden, en oefenen is nog niet tot stand gekomen. Wel is gestart met het opleiden van de medewerkers die een taak hebben in de rampenbestrijding. De medewerkers volgens een basiscursus rampenbestrijding. Circa 50 % van de medewerkers heeft inmiddels deze cursus gevolgd. Beleid hierover zal in de loop van 2009 worden ontwikkeld.

Ter identificatie ACCOÜNUNTS

Wat heeft P01 Openbare orde en veiligheid gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 2008 Openbare Orde en Veiligheid Totaal lasten

2.247 2.247


msaim 2.297

Verschil

2.226 2.226

71 71

Begroting na Rekening 20081 wiiziqinql 98 85 98 85

Verschil

Begroting na Rekening 2008 wilziainal 2.297 2.226 85 98 -2.211 -2.128

Verschil!

2.297

Baten Begroting 2008 Openbare Orde en Veiligheid Totaal baten

65 65

-13 -13

Saldo Begroting 2008 Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten

2.247 65 2.181

Toevoeging aan de reserve Onttrekking aan de reserve Saldo mutaties reserve Saldo na resultaatbestemming

-2.181

-2.211

-2.128

71 -13 -83

-83

Toelichting op de afwijkingen Lasten (+€ 71.000,-) • De kosten voor Toezicht en Handhaving (APV en bijzonder wetten) vallen € 45.000,lager uit. Doordat de formatie niet het gehele jaar op sterkte is geweest zijn er op verschillende posten onderbestedingen te zien. Onder andere zijn de bestedingen die betrekking hebben op adviezen, dienstauto, overige diensten en de doorbelasting lager. Daarnaast is de bijdrage aan de GHOR is lager uitgevallen dan geraamd (€ 31.000,--) doordat de door te schuiven BTW onterecht als last is begroot .Tenslotte zijn er een aantal kleinere afwijkingen, per saldo optellend tot een nadeel op de lasten van € 5.000,--. Baten (+ € 13.000,-) • De inkomsten bij de brandweer vallen per saldo € 13.000, door een ontvangen schade uitkering.

hoger uit. Dit komt vooral

Mutaties reserves Nvt. Investeringen Omschrijving investering Bedrijfmiddelen brandweer investeringen 2007 Vervanging 24 stuks bluskleding brandweer 2001

Werkelijk

Restant

94.024

91.162

2.862

Overhevelen 2.862

18.500

17.130

1.370

1.370

Krediet

Afsluiten

Ter identificatie 'NC ACCOtMmNTS

PROGRAMMA 2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT Inhoud Een goed bereikbare en verkeersveilige gemeente, met nadruk op de veiligheid van jongeren in het verkeer, staat hoog op de prioriteitenlijst van de gemeente Nieuwkoop. Voor inwoners, maar ook voor het bedrijfsleven, waaronder de toeristische sector, is dat van wezenlijk belang. Daarnaast wordt gestreefd naar optimale Openbaar vervoersverbindingen. Een goede aanvulling daarop vormen de BOB en de RijnstreekHopper. De kwaliteitsnormen voor de laatste worden nauwgezet in de gaten gehouden. De gemeente zet zich in voor goed onderhoud van de infrastructuur van wegen en water, om zo de veiligheid van burgers en passanten te waarborgen. Het ontwikkelen van actuele beheerplannen voor wegen en water zijn daarbij van belang. In het beheerplan water wordt bijzondere aandacht besteed aan waterberging en het voorkomen van wateroverlast. Verkeer, vervoer en waterstaat omvat het geheel aan activiteiten op het gebied van verkeer en vervoer, infrastructuur en openbaar water. Verkeer en vervoer beslaat de voorzieningen met betrekking tot verkeer en mobiliteit in de gemeente, waaronder het openbaar vervoer en de verkeersmaatregelen. Bij infrastructuur kan gedacht worden aan de wegen, kunstwerken, openbare verlichting en straatmeubilair. Openbaar water beslaat het nautisch beheer en de waterpartijen. Wat hebben we bereikt? Wat wilden we bereiken? Nr


1

Een verkeersveilige en bereikbare gemeente


Een goed openbaar vervoer binnen onze gemeente met aansluiting naar de grotere gemeenten in onze omgeving

Beoogd effect

Bereikbaarheid verhogen van voorzieningen en openbare gebouwen binnen de kernen Meer veiligheid

De belangrijkste verkeerstechnische knelpunten in onze gemeente oplossen Specifieke aandacht voor veilige fietsroutes voor de jeugd

Minder fietsongelukken bij de jeugd


Het opstellen van een Gemeentelijk Verkeer en Vervoersplan is in voorbereiding. Thema's die in ieder geval aan de orde komen zijn autobereikbaarheid, verkeersveiligheid, openbaar vervoer, leefkwaliteit, lopen en fietsen en parkeren Een onderzoek naar de verkeerssituatie Noorden is uitgevoerd en gepresenteerd Een krediet is beschikbaar gesteld voor de inrichting van Papenveer conform het principe

Ter idditfecalie

EÜEiitecwtbuNG ACCC




Beoogd effect


Duurzaam Veilig. De voorgestelde werkzaamheden worden in 2009 afgerond De schoolroutes rond de nieuwe school in Buytewech zijn opgeleverd. De schooljeugd kan de school op een veilige manier bereiken. De verkeerssituatie nabij Maas is een tijdelijke, maar veilige, oplossing. Aandachtspunt is de voorrangssituatie op de rotonde Nieuwveenseweg. 2

Een op de situatie afgestemd parkeerbeleid

Opvangen parkeerdruk binnen projecten (voor winkelgebieden andere normen dan bij bejaardenhuis) Ondergronds parkeren bij nieuwe complexen

Voldoen aan bestaande normen

Wordt meegenomen bij de ontwikkeling van projecten

Minder auto's op straat

3

Een uniform en herkenbaar beeld van de infrastructuur in de gemeente

Het werken aan een evenwichtig beheer van de infrastructuur met onderhoudsniveaus die passen bij de functies

Minder schadeclaims vanwege gebrekkig onderhoud van de infrastructuur

Het aantal meldingen over de infrastructuur is in 2008 t.o.v. 2007 afgenomen (wegen 13% minder, openbare verlichting 34% minder, straatmeubilair 38% minder. De beheersystematiek is voor het merendeel geharmoniseerd, waarmee een basis is gelegd voor een uniform beheer.

4

Klimaatbeleid vertalen in gemeentelijk waterbeleid

Meer aandacht besteden aan waterbeheer in samenwerking met de waterbeheerders

Een adequate afvoer van regenwater en daarmee zorgen voor voldoende

Met de uitvoering van de maatregelen GRPII (bergbezinkbassins) en het

Ter identificatie

ÊlERM&PibuNC ACCOOmkNTS

Wat wilden we bereiken? Specifieke doelstelling



Beoogd effect

waterberging en het voorkomen van wateroverlast

Gemeentelijk waterbeleid richten op veiligheid

afkoppelen van hemelwater wordt de waterberging vergroot, waardoor wateroverlast en lozing van ongezuiverd water aanzienlijk minder voorkomen.




yy/at is gerealiseerd in 2008

1

Notitie verkeersveilige schoolroutes

Notitie

1

De raad heeftop 17juli de notitie verkeersveiligheid in de gemeente Nieuwkoop vastgesteld. De nota zal elke 2 jaar worden geëvalueerd.

1

Notitie bereikbaarheid Nieuwkoopse Plassen

Notitie

1

In 2007 is een startnotitie opgesteld. De eerste fase rond het nieuwe bezoekerscentrum van Natuurmonumenten is in 2008 geheel afgerond, met de oplevering van het nieuwe parkeerterrein aan de Nieuwveenseweg.

1

Notitie openbaar vervoer

Notitie

1

In het op te stellen Gemeentelijk Verkeer en Vervoersplan zal integraal het openbaar vervoer worden meegenomen. In 2008 is het offertetraject opgestart voor het opstellen van dit G W P

3

Opstellen en uitvoeren van een uitvoeringsprogram ma op basis van het beheerplan wegen

Uitvoeringsprogramma

1

In mei 2008 is een nieuw beheerplan met uitvoeringsprogramma door de raad vastgesteld. In 2008 is het merendeel van het groot onderhoud 2007 en 2008 uitgevoerd.

Ir Strat. Doel

Ter idep ACCOUmANTS



Resultaatgegevens omschrij-


vVat is gerealiseerd in 2008

3

Opstellen beheerplannen kunstwerken, openbare verlichting

Beheerplan

2

Een nieuw beheerplan voor de openbare verlichting is in oktober door de raad vastgesteld. Met het opstellen van een beheerplan kunstwerken is gestart. Dit plan wordt in 2009 ter vaststelling aangeboden.

3

Opstellen en vaststellen van eisen en procedures voor de inrichting van de openbare ruimte

Programma van eisen

1

In januari 2008 is een programma van eisen vastgesteld. Het plan zal jaarlijks worden geactualiseerd.

4

Opstellen van een gemeentelijk waterbeleid in het kader van de verbrede taakstelling

Gemeentelijk waterplan

1

Met het Hoogheemraadschap van Rijnland en Amstel Gooi en Vecht hebben de eerste verkennende gesprekken plaatsgevonden over het opstellen van een gemeentelijk waterplan. Om inzicht te krijgen in het beheer van het gemeentelijke openbaar water is, in afwijking op de planning, met voorrang een beheerplan waterpartijen opgesteld. Dit beheerplan is in december 2008 door de raad vastgesteld.

Ter identificatie

ÊUEiirj£§t¥ouNG AccoaiiwNrs

Wat heeft P02 Verkeer, vervoer en waterstaat gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 2008 Verkeer en vervoer Infrastructuur Openbaar water Totaal lasten

339 3.996 436

Begroting nal Rekening 2008) wijziging 422 351 8.897 8.287 452 490

1,771

9.771

Begroting 2008

Begroting na

9.128

Verschil 71 610 -38 643

Baten Rekening 2008

Verschil

71 28 1.233 1.331

-58 6 -1.183 -1.235

Begroting na Rekening 2008 wijziging 9.771 9.128 96 1.331 -9.675 -7.797

Verschil

vyjiztaipfl Verkeer en vervoer Infrastructuur Openbaar water Totaal baten

28 45 50 123

13 33 50 96

Saldo Begroting 2008 Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten Toevoeging aan de reserve Onttrekking aan de reserve Saldo mutaties reserve Saldo na resultaatbestemming

4.771 123 4.648 0 0 0 4.648

643 -1.235 -1.878

75

0

75

4.838 -4.763 -4.912

3.875 -3.875 -3.922

963 -888 -990

Toelichting op de afwijkingen Lasten (+€643.000,-) • De lagere lasten op productgroep Verkeer en vervoer zijn veroorzaakt door het niet meer in 2008 uitvoeren van achterstallig onderhoud bewegwijzering door de Anwb (€ 25.000,--) in verband met capaciteitsgebrek. De werkzaamheden zullen alsnog in 2009 worden uitgevoerd. Verder is in 2008 een start gemaakt met het Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan. Het onderzoek wordt uitgevoerd en afgerond in 2009 (€ 48.000,-). • De afwijking op de productgroep Infrastructuur wordt verklaard doordat er minder geactiveerde wegen zijn afgeboekt dan gepland. Dit komt doordat rekening was gehouden met het afboeken van in 2008 geplande investeringen. Een deel is niet uitgevoerd, waardoor afboeken niet aan de orde is (verschil € 888.000,-). Daarnaast zijn er hogere kosten ontstaan (totaal ca. € 235.000,-) met name ten behoeve van: o Onderhoud aan wegen en verhardingen (onkruidbestrijding, en straatreiniging en noodzakelijke reparaties als gevolg van uitgesteld grootschalig onderhoud van wegen, gladheidbestrijding door weersomstandigheden. o Herstelwerkzaamheden in het kader van waarborgen van de veiligheid van diverse voetgangersbruggen

Ter identificatie

ËUERN$jJ£3bUN< ACCOJNUNTS

o

•

Er is aan de onderhoudsvoorziening Openbare verlichting abusievelijk € 31.000,- meer toegevoegd dan geraamd. Dat heeft betrekking op de neerwaartse bijstelling van de toevoeging aan de onderhoudsvoorziening die niet is doorvertaald in de werkelijke toevoeging. o Hogere doorberekening van personeelskosten. De hogere lasten op openbaar water (€ 38.000,-) worden met name veroorzaakt door extra kosten voor: o tussentijdse noodreparaties van de beschoeiing van het Meijepad o onderzoek naar het vervangen van de beschoeiing van het Meijepad o advies- en onderzoekskosten voor het opstellen van het beheerplan water o hogere interne doorbelastingen van kostenplaatsen

Baten (+€1.235.000,-) • De hogere baten worden grotendeels veroorzaakt door de eenmalige vrijval van de voorziening waterpartijen (€ 1.191.000,-) • De hogere opbrengsten op de productgroep Verkeer en vervoer bestaan uit teruggevorderde schade van derden uit 2007 (ca. € 12.000,- / incidenteel) en uit het afboeken van de voorziening vrachtwagenparkeerterrein (€ 45.000,-). Mutaties reserve (- € 888.000,-) • Betreft raadsbesluit van 18 december 2008, waarin een eenmalige afschrijving plaatsvindt van de boekwaarde ten laste van de algemene reserve ten behoeve van de dekking van de toekomstige rehabilitatiekosten voor wegen. De toekomstig vrij te vallen kapitaallasten zullen worden gestort in de voorziening. De werkelijke afboeking is minder als gevolg van het feit dat er minder investeringen zijn afgeboekt in 2008 dan gepland (€ 888.000,-). • Bij de tweede bestuursrapportage is het budget van € 75.000,- voor het vervangen van de komborden overgeheveld naar 2009 (incidenteel). Dit is begroot als storting in de reserve. Omdat het oorspronkelijke budget al zou worden onttrokken uit de reserve, was er zowel een onttrekking als een storting geraamd van hetzelfde bedrag. Een en ander is niet werkelijk geboekt.

Ter iderrfifeatie

Investeringen Omschrijving investering Parkeerterrein Recreatief Nieuwkoop

300.900

150.437

150.463

Overhevelen 150.463

Reconstructie Noordse Dorpsweg 2005

539.854

40.000

499.854

30.000

Herinrichten Kerkweg

46.653

46.653

46.653

Vervanging afrasteringen

34.500

639

33.861

17.250

16.611

Vervanging veeroosters

32.776

3690

29.086

16.388

12.698

Molenkade ged. N.V, Jaagpad - Ursulapad Molenweg (fietspad rooie dijk)

71.689

71.689

71.689

86.650

86.650

86.650

Pad door de Noordsebuurtpoldr (cda laantje) Vijfbruggenpad

28.000

28.000

28.000

46.000

46.000

46.000

Uitbreiding parkeerplaatsen

46.000

46.000

46.000

Verbeteringen diverse bruggen 2006

51.820

51.820

51.820

4.781

4.781

Renovatie bruggen 2006 Fietspad Kollenbrug Woerdense Verlaaat

Krediet

257.907

Werkelijk

253.126

Restant

32.031

32.031

Afsluiten

469.854

32.031

(vh.Verkeersvoorzieningen Woerdense Verlaat)

Verbetering diverse bruggen

31.840

102.666

-70.826

Investeringen bruggen 2007

79.895

16.036

63.859

63.859

Verbetering diverse bruggen

69.000

69.000

69.000

Investeringen bruggen 2008

111.084

111.084

111.084

70.826-

1.997

1.997

20.614

20.614

20.614

Vervanging lichtmasten en armaturen

23.276

23.276

23.276

Aanleg beschoeiingen

28.750

28.750

Aanleg beschoeiingen

29.254

Vervanging lichtmasten en armaturen 2006 Vervanging lichtmasten en armaturen

4.583

2.586

30.308

-1.054

28.750 1.054-

Enkele kredieten waren dubbel (vervanging afrasteringen en veeroosters) opgenomen en een aantal kredieten zijn vervallen a.g.v. opname in beheerplan wegen


PROGRAMMA 3 ECONOMISCHE ZAKEN Inhoud Economische Zaken is gericht op het bevorderen en bijdragen aan de verdere ontwikkeling van economische bedrijvigheid in de gemeente Nieuwkoop. De gemeente herontwikkelt in de komende jaren een aantal verouderde bedrijven terreinen, om zo een aantrekkelijke vestigingsplaats te blijven voor bestaande en nieuwe bedrijven. Het verhuizen van overlast gevende bedrijven naar beter geoutilleerde plekken maakt daarvan onderdeel uit. Ook de verdere ontwikkeling van de toeristische sector, binnen de grenzen van wat de natuur aankan, is een speerpunt. Nieuwkoop is van oudsher een agrarische gemeente. Het in stand houden en waar nodig versterken van de agrarische sector is van belang voor het behoud van de karakteristieken die bij ons gebied horen, en tegelijkertijd voor het gezond houden van de betreffende bedrijven.



1

Het instandhouden en ontwikkelen van economische bedrijvigheid

Specifieke doelstelling Een belangrijke pijler van de economie van de gemeente Nieuwkoop, de agrarische sector in stand houden

Het bevorderen van de toeristische bedrijvigheid

Beoogd effect

Handhaving van de bestaande economische activiteit in relatie met in standhouding en versterking van de natuur

Agrarische sector: zie programma 8

Toename aantal toeristen

Het voorstel om tot plaatsing van een TRIP(Toeristisch Recreatief Informatie Punt) over te gaan is niet overgenomen door de raad

Dagrecreatie bevorderen Instandhouden (verplaatsen) van camping de Roerdomp


Innovatie van de camping Instandhouding verblijfsrecreatieve mogelijkheden

De discussie omtrent de (ver)plaatsing van de V W is afgerond. Januari 2009 is de nieuwe behuizing in de Zevensprong in gebruik genomen.

Het bezoekerscentrum van natuurmonumenten is afgelopen najaar geopend Bij de herontwikkeling van de Roerdomp is het de bedoeling dat het Meijepark een belangrijke functie

Ter idenrifteajie

MERN^RZYOUN^ ACCOUNTANTS




Beoogd effect


krijgt ten aanzien van dagrecreatie Een actief vestigingsbeleid voor het midden- en kleinbedrijf

Versterking van de lokale werkgelegenheid,

Opdracht is verstrekt voor het opstellen van een detailhandelsnota. Hierin zal op verzoek van de raad ook worden ingegaan op de te hanteren winkeltijden (zondagopenstelling)

Streven naar duurzame glas en tuinbouw

Duurzaam gebruik van de productiemiddelen zoals b.v. bodem

In de structuurvisie wordt ingezet op de gefaseerde ontwikkeling van een ca. 200 ha groot glastuinbouwgebied Amstel III met hoge duurzaamheiddoeltellingen, gericht op planten en bloemen, behoud van de plaatselijke know how en specifieke kennis.

Het voorkomen van oud-glas

2

Een evenwichtige balans creëren tussen economie en ecologie

Het bevorderen van een economisch verantwoorde manier van bedrijfsuitoefening

De Structuurvisie zet in op een ondernemende, groene en duurzame gemeente. Bij het formuleren van de zienswijze in het kader van de aanwijzing Natura 2000 is met name ingezet op het evenwicht tussen economie en ecologie.

Ter identificatie ACCOUMANTS





1

Opstellen beleid markten/standplaatsen

Nota

1

Het beleid is opgesteld en geformaliseerd

1

Uitwerken resultaten onderzoek bedrijventerreinen

Plan van aanpak

1

Op basis van de in oktober 2007 opgestelde ruimtelijke visie Uitbreiding bedrijventerrein De Olm is gestart met het bouwrijpmaken van het terrein. Gronden Schoterhoek II zijn aangekocht Visie Voorwegzone en omgeving wordt opgesteld Diverse percelen in de Olm 3e fase en Woerdense verlaat zijn verkocht, al dan niet gerelateerd aan een bedrijfsverplaatsing.

1

Sanering camping Roerdomp

Gesaneerde camping

1

De ontwikkeling van de Roerdomp en het Meijepark loopt langs 2 sporen; enerzijds de sanering, anderzijds de herontwikkeling. Ten aanzien van de sanering is een plan opgesteld en zijn onderzoeken uitgevoerd. Hieromtrent is regelmatig overleg met de omwonenden. Omtrent het tweede spoor: Gezamenlijk met de raad is een ontwikkelrichting bepaald. Een drietal scenario's zullen worden uitgewerkt. Hiermee is in 2008 een start gemaakt.

1

Ontwikkelen van een jachthaven (particuliere investeerder)

Plan van aanpak

1

Zie programma 5, tekst met betrekking tot Toeristisch Recreatief Knooppunt Aarweide

Ter identificatie

AccouitmNTs

Wat heeft P03 Economische zaken gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 2008

299 299

Economie Totaal lasten

Begroting na Rekening 2008 wijziging! 304 289 304 289

Verschil

Begroting na Rekening 2008 wijziging

Verschil

15 15

Baten Begroting 2008 2/ 27

Economie Totaal baten

M 14

15 15

Saldo Begroting 2008 299 27

Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten

-271


-271

Begroting na Rekening 2008 .Wjjziqinq 304 289 15 14 -274 -288

Verschil

-274

14

-288

15 1 -14

Toelichting op de afwijkingen Lasten (+€15.000,-) • De doorbelasting op de producten binnen deze productgroep vallen in totaal € 10.000,-- lager uit. Daarnaast vallen de kosten van contributies,overige diensten en kleine investeringen circa € 4.500,-- lager uit. Baten Nvt

Mutaties reserves Nvt

Investeringen

Omschrijving investering Uitbreiding en stormankers Ter Aar 2008

Krediet 12.000

Werkelijk

|

Restant |

12.000

Overhevelen |

Afsluiten

12.000

Ter identificatie

ÊÜERNëMouNC ACCOWWNTS

PROGRAMMA 4 ONDERWIJS Inhoud De jeugd is onze toekomst. Goed onderwijs voor alle kinderen van de gemeente Nieuwkoop vereist daarom voortdurende aandacht, met een scherp oog voor de ontwikkelingen binnen het onderwijsveld. De ontwikkeling van een brede school, dat wil zeggen een school die meer is dan alleen een onderwijsvoorziening, is daarbij een streven. De lump sum financiering die voor het onderwijs nu al enige jaren wordt toegepast, vereist een nieuwe visie op de lokale voorzieningen van het onderwijs. In samenspraak met de betrokken schoolbesturen ontwikkelt de gemeente dit nieuwe beleid. Het programma Onderwijs valt uiteen in de productgroep "lokale voorzieningen onderwijs" en "onderwijs en huisvesting". "Lokale voorzieningen" zijn onder andere het leerlingenvervoer en onderwijsbegeleiding. "Onderwijs en huisvesting" richt zich op de huisvesting van openbaar en bijzonder basisonderwijs, en bijzonder voortgezet onderwijs.



1

2



Beoogd effect

De leeromgeving van kinderen (0-12 jaar) te bundelen

Vergroten van concept van de brede school

Het realiseren van een brede school afhankelijk van de lokale situatie

Een Plan van Aanpak en een intentieovereenkomst met Woondienst Aarwoude is opgesteld ter realisatie van Ter Aar Vernieuwd Verbonden. Een onderdeel van dit programma is de brede school. De projectgroep Brede School heeft een visiedocument opgeleverd dat de basis vormt voor de verdere ontwikkeling.

Het bieden van volwaardig en compleet onderwijs in de leeftijd van 4 tot 18 jaar

Inzicht in subsidiestromen voor onderwijs

Een verantwoorde verdeling en besteding van de gemeentelijke onderwijsmiddelen

De notitie Harmonisatie

Onderwijs op de basisschool en voortgezet onderwijs Doelstellingen leerplicht

Een toereikend onderwijsaanbod voor alle

Onderwijsgelden is door de raad vastgesteld. Het college is akkoord gegaan met de verlening van de




Toezien op correcte nakoming van de Leerplichtwet

Beoogd effect

leerplichtigen

instandhoudingsterm ijn van SOPORA met 5 jaar.

Voorkomen ongeoorloofd schoolverzuim en voortijdig schoolverlaten en optimaal gebruik van ketenbenadering bij diverse problematieken

De leerplichtadministratie is uitbesteed aan de gemeente Alphen aan den Rijn. Eind 2008 heeft de gemeente Alphen aan den Rijn het jaarverslag toegezonden.

Uitbesteding leerplicht aan de gemeente Alphen aan den Rijn

Het veilig en doelmatig vervoeren van leerlingen naar het speciaal onderwijs


Correcte uitvoering van de verordening leerlingenvervoer

Met de gemeenten Alphen aan den Rijn en Rijnwoude is een convenant Haltafdoening "Spijbelen" met Halt Hollands Midden en het openbaar ministerie. Het leerlingenvervoer wordt uitgevoerd volgens de bestaande verordening en de aanbesteding van de vervoerder uit Alphen aan den Rijn. Een herziening van de verordening leerlingenvervoer is in voorbereiding

Ter identificatie ACCOtmrANTS





1

Kemsgewijze visie op de Brede School voor de raad

Notitie

1

Een visie op de brede School is door het college van B&W vastgesteld en per brief toegestuurd aan de raad.

2

Monitoring uitbesteding leerplicht

Rapportage

1

Het college dient jaarlijks vóór 1 oktober, aan de hand van het Jaarverslag Leerplicht, verslag uit te brengen aan de gemeenteraad over de uitvoering van de leerplichttaken.

3

School in Noorden

Ontwikkeiovereenkomst

1

Het College heeft een overeenkomst goedgekeurd en deze is 11 februari 2009 met betrokkenen ondertekend.

Ter identificatie

ACCOUNTWTS

Wat heeft P04 Onderwijs gekost? Bedragen x € 1.000

Lasten Begroting 200a Lokale voorzieningen onderwijs Onderwijs en Huisvesting Totaal lasten

669 1.709 2.379

Baten Begroting 200a Lokale voorzieningen onderwijs Onderwijs en Huisvesting Totaal baten Vv'': : V :: v.';

52

Begroting na Rekening 2008 MKMIMI 914 919 1.521 1.534 2.434 2.4S3

Verschil

Begroting nal Rekening 2008 wijziging! 52 51

Verschil

496

-5 -13 -18

1

15

15

0

"' 67

67

1

Begroting nal Rekening 2008 witzioinoJ 2.434 2.453 67 67 -2.367 -2.386

Verschil]

5 4 8 " - -...••

Saldo Begroting 2008 Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten Toevoeging aan de reserve Onttrekking aan de reserve Saldo mutaties reserve Saldo na resultaatbestemming

2.379 548 1.830

-18 1 19

0

0

0

0

0 0 1.830

26 -26 -2.341

26 -26 -2.360

0 0 19

Toelichting op de afwijkingen Lasten (- € 18.000,-) • Onderdeel van de productgroep voorzieningen onderwijs is het leerlingenvervoer. De kosten hiervan vallen € 15.000,- hoger uit door de toename van het aantal leerlingen dat gebruikt maakt van deze regeling en door het aantal "bijzondere" ritten. Voorts is in het kader van aanbesteding meer aandacht besteed aan de kwaliteit van het vervoer. Tegenover de hogere kosten staat een vrijgevallen bedrag voor in een 2007 als 'nog te betalen' opgenomen post. • Op het product onderwijs en huisvesting bedraagt de overschrijding circa € 13.000,--. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door vandalismeschade die niet wordt gedekt door de verzekering circa € 20.000,--. Hogere energie kosten € 5.500,- en niet geraamde kosten voor het bewegingsonderwijs € 5.000,-. En een post nagekomen lasten van € 7.500,-. Daar staan lagere publiekrechtelijke heffingen tegenover tot een bedrag € 14.000,- en een lagere doorbelasting van € 10.000,-. Baten Nvt. Mutaties reserves Nvt.

VNC

Investeringen Omschrijving investering Nieuwbouw brede school

1.707.787

301.062

1.406.726

Overhevelen 1.406.726

Nieuwb. Antoniussschool Noorden

2.382.894

21.039

2.361.855

2.361.855

400.000

400.000

400.000

400.000

400.000

400.000

MIP 2006: knelpunten onderwijs investeringen 2007 MIP 2006: knelpunten onderwijs investeringen 2008

Krediet

Werkelijk

Restant

Afsluiten

Ter identificatie ACCOOWMNTS

PROGRAMMA 5 CULTUUR EN RECREATIE Inhoud Een rijk verenigingsleven vormt een belangrijke basis voor het leefbaar houden van kleine kernen op het platte land. Culturele en recreatieve voorzieningen zijn belangrijk voor de eigen bevolking, maar trekken tegelijkertijd bezoekers van buiten aan. Het programma Cultuur en recreatie is dan ook toegespitst op het in stand houden van voorzieningen als een zwembad, sportaccommodaties, speelvoorzieningen en een goede kwaliteit van de groene en recreatieve voorzieningen. Onder culturele voorzieningen vallen ook de musea, het bibliotheekwerk en volwasseneneducatie. De activiteiten op het gebied van recreatie richten zich op de recreatieve verenigingen en het bevorderen van het toerisme.




Beoogd effect

1

Het bevorderen van een leefbare gemeenschap door permanente voorzieningen te realiseren voor ontspanning en informatieoverdracht

Het in stand houden van een rijk verenigingsleven

Bevorderen van de ontwikkeling van de inwoners

Een nieuw, eenduidig en eenvoudig subsidiebeleid voor verenigingen

Eenvoudige administratie voor subsidieontvangers

Het betrekken van inwoners bij beleid

Beperking ambtelijke capaciteit

Wat hebben we bereikt? De idee- en planvorming met betrekking tot het Kulturhus in Nieuwkoop is verder uitgewerkt. In december 2008 is een intentieovereenkomst getekend. In september heeft de raad gediscussieerd over de Integrale beleidsnota sport 20092020. Hierna is de nota naar alle sportverenigingen gestuurd met het verzoek hierop te reageren.

Met ingang van 1 januari 2009 is onder verantwoordelijkheid van de basisbibliotheek Rijn en Venen de uitvoering van de bibliotrailers in

Ter idei

ÊIERN) ACCOÖN

OUNC NTS


2


Het behoud van zicht op historisch bepaalde ontwikkelingen en kenmerken van de gemeente



Beoogd effect

Instandhouding bestaande bibliotheekvoorziening

Toegankelijk maken van informatie

Nieuwveen, Zevenhoven, Noorden en Woerdense Verlaat overgedragen aan de particuliere ondernemer Karmac. Met dit contract houden we de voorziening in stand.

Het in stand houden van monumenten en musea

Versterking identiteit gemeente

In juni is een concept startnotitie Kunst- en Cultuurbeleid besproken in de oriënterende raad. Conclusie is dat ingezet wordt op het behouden en waar mogelijk versterken van de initiatieven op het gebied van kunst en cultuur waarbij de rol van de gemeente met name ondersteunend en faciliterend is. Dit zal in de nota Kunst en Cultuur nader worden uitgewerkt.

Toename toerisme Het bewustmaken van het cultuurhistorisch erfgoed in onderwijs en verbeteren van de toegankelijkheid

Vergroting waardering, op de cultuurhistorische waarde

In de raad van 18 december 2008 is de beleidsnotitie "Cultuurhistorisch Erfgoed Nieuwkoop" vastgesteld en de daarbij behorende verordeningen. In 2009 wordt met de uitvoering van die acties, afhankelijk van prioriteit en haalbaarheid, gestart. 3

Een natuurgericht groenbeheer dat past bij het

Het bevorderen van een meer gevarieerd en aantrekkelijker

Een hogere waardering door de inwoners

In het conceptgroenbeheerplan is een groenvisie

Ter identificatie

ACCOÜtftPïNJS



karakter van een Groene Hart gemeente

beeld van het openbaar groen

Beoogd effect


opgenomen die aansluit bij de strategische doelstelling. Op dit moment is een effect van een nieuwe vorm van beheer nog niet meetbaar. Wel waarderen de inwoners in veel kernen de inzet om achterstallig onderhoud terug te dringen.





1

Formuleren beleidsregels subsidies

Nota

1

De beleidsregels subsidies zijn in april 2008 vastgesteld met 2009 als overgangsjaar. Studie over invulling en berekening van waarderings- en activiteitensubsidie t.b.v. 2010 is gestart en moet in het eerste kwartaal 2009 worden afgerond.

1

Voortzetten proefproject voor burgerparticipatie "renovatie Argonnepark"

Renovatieplan dat ontwikkeld is met en gedragen wordt door omwonenden

1

Vanwege de beperkte beschikbaarheid van middelen wordt de renovatie van het park over meerdere jaren gespreid. Het project wordt wel in een vorm met burgerparticipatie voortgezet.

2

Verplaatsing Cultuur Historische Vereniging Ter Aar om nieuwbouw mogelijk te maken

Nieuwbouw

In 2008 hebben, naast het vaststellen van de stichtingskosten, voornamelijk de technische en esthetische uitwerking plaatsgevonden. Dit heeft




w a t is gerealiseerd 2008?

geresulteerd in de aanvraag van zowel een bouw- als sloopvergunning. De laatste voor de kas en het 'spijkerhuisje'. Daarnaast zijn er afspraken gemaakt met het museumbestuur over o.a. beheer en gebruik van het complex. 2

Uitvoering fietsknooppuntenplan (in samenwerking met Rijnstreek gemeenten)

Aantal geplaatste (informatie) borden

Ca. 200

De informatieborden zijn geplaatst

2

Ontwikkelen toeristischrecreatief knooppunt Aarweide

Plan van aanpak

1

Een (concept-) projectplan is opgesteld en diverse overleggen hebben plaatsgevonden met de initiatiefnemer. Dit moet leiden tot een Plan van Aanpak

3

Opstellen en vaststellen nieuw groenbeleid en beheer

Groenbeheerplan

1

In 2008 is gestart met het opstellen van een nieuw groenbeheerplan. De raad is hierbij betrokken met een presentatie en een veldexcursie. Het plan zal in het voorjaar van 2009 ter vaststelling worden aangeboden.

Ter iderttf

=UERN$f& YOUNG ACCOWWNTS

Wat heeft P05 Cultuur en recreatie gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 2008 Groen en recr. voorzieningen Recreatie Cultuur en Ontwikkeling Sport Zwembad Totaal tasten

1.978 83 728 1.391 1.418

5.598

Begroting na Rekening 2008 wijziflingj 2.294 2.255 92 88 813 686 1.394 1.440 1.426

1.420

6.065

5.844

Verschil 39 4 126 46 6 222

Baten Begroting 200» Groen en recr. voorzieningen Cultuur en Ontwikkeling Sport Zwembad

Totaal baten

106 8 230 430 774

Begroting na Rekening 2008 wijziging! 11 53 0 8 263 213 430 441 712 707

Verschil!

Begroting na Rekening 2008 wiiziQinal 6.065 5.844 712 707 -5.353 -5.137

Verschil

-42 8 50 -11 5


5.598 774 -4.824


0

0

0

0

134 -134 -4.691

229 -229 -5.125

229 -229 -4.908

0 0 -217

222 5 -217

Toelichting op de afwijkingen Lasten (+€222.000,-) • In 2008 is gewerkt aan het beheerplan openbaar groen. Deze is in concept gereed. In het voorjaar 2009 zal dit beheerplan definitief afgerond worden. Bij raadsbesluit van 5 februari 2009 wordt het nog te besteden restantbudget voor afronding van het plan (ca. € 21.500,-) overgeheveld. Daarnaast is er bij de tweede bestuursrapportage € 15.000,- bij geraamd voor onderhoud aan recreatieve voorzieningen. Uiteindelijk is hier in 2008 geen gebruik van gemaakt. • Het voordeel op productgroep Cultuur en ontwikkeling (€ 126.000,--) wordt veroorzaakt doordat: De kosten van de bibliotrailer € 29.000,- lager uit zijn gevallen dan geraamd. In 2008 is er geen beroep is gedaan op het budget voor volwassen en tweede kansonderwijs. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 34.000,-. Er een voordeel is op monumenten omdat er naast de lagere de subsidie aan de Kosterij er in 2008 geen subsidie voor monumenten uitgekeerd is (totaal voordeel € 31.000,-). Er minder subsidies zijn uitgekeerd aan culturele en overige voorzieningen (€ 19.000,-) •

Het voordeel op de lasten van productgroep sport (€ 46.000,-) wordt grotendeels veroorzaakt door: lagere lasten voor energie, onderhoud van inventaris en gebouwen bij de accommodaties. Dit levert een voordeel van € 63.000,-- op. De doorbelas-

Ter identificatie

ÊIERti&eYoUNC ACCOUNTANTS

ting van de uren valt € 30.000,-- lager uit. Externe Advies kosten voor een bedrag van € 16.000,- ivm de nieuwe beheerovereenkomsten waren niet geraamd. Ten aanzien van de voetbalvelden en sportterreinen is € 25.000,-- meer uitgegeven dan begroot; Extra onderhoud aan de velden van Nic Boys en SV Zevenhoven en de daarbij behorende onderhoudsbijdrage voor zelfwerkzaamheden zorgen voor € 31.000,- hogere kosten. Voorts is een erfpacht betaald van € 4.000,- die niet was geraamd. Lagere overige kosten en heffingen zorgen voor een voordeel van € 11.000,- op het totale product.

Baten (+€5.000,-) • De extra baten op productgroep groen en recreatieve voorzieningen worden voornamelijk veroorzaakt door de opbrengst van grond verkopen, die heeft betrekking op de verkoop van kleine stukjes snippergroen aan de Korenveldweg, Roggeveldweg en Weegbree waartoe reeds in de voormalige gemeente Liemeer was besloten. Echter, het transport bij de notaris en dus ook de betaling van de koopsom heeft pas in 2008 plaatsgevonden. Het overschot is naar verwachting incidenteel. Ook in toekomstig beleid zal de gemeente naar verwachting zeer terughoudend zijn met verkopen van gedeeltes openbaar groen. • De baten van de sportaccommodaties blijven ruim € 49.000 achter op de raming. Een nog te ontvangen bijdrage uit 2007 voor De Steupel is in 2008 met € 18.000,- gecorrigeerd. De verhuuropbrengsten van de Steupel vallen € 17.000 lager uit dan begroot Door een discussie over de afrekening van de energie vergoeding voor energiekosten voor de horeca van De Vlinder vallen de geraamde inkomsten€ 9.000 lager uit dan geraamd. Daarnaast is op grond van de beheerovereenkomst een bedrag van € 5.000 voor de huur gerestitueerd.

Mutaties reserve Nvt.

Investeringen Omschrijving investering

Krediet

MIP 2006: renovatie plantvakken

10.925

Vervangingen speelplaatsen

11.297

MIP 2006: onderhoud speelplaatsen

17.250

Vervanging gevelbeplating De Vlijt 2006

29.750

Aanleg multifunc. Kunstgrasveld Kasregister en PC de Wel

209.202 10.000

Werkelijk

Restant

Overhevelen

Afsluiten

10.925

10.925

5.775

5.522

5.522

17.374

-124

124-

29.750

29.750

88.620

88.620

10.000

10.000

120.582

PROGRAMMA 6 SOCIALE VOORZIENINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING Inhoud De gemeente draagt zorg voor haar inwoners. Het op peil houden van kwalitatief goede welzijnsvoorzieningen maken daar een belangrijk onderdeel van uit. Het verstrekken van bijstandsuitkeringen is, net als het verzorgen van inburgering, uitbesteed aan de Intergemeentelijke Sociale Dienst Rijnstreek. Het bevorderen van deelname aan het arbeidsproces, onder andere door middel van het subsidiëren van kinderopvang en peuterspeelzaalwerk. Daarnaast biedt de gemeente een scala aan voorzieningen onder de noemer sociaal cultureel werk. Dit werk richt zich vooral op activiteiten voor kinderen en ouderen, maar biedt ook ontmoetingsruimte voor alle inwoners van de gemeente. Goede voorzieningen zijn van belang voor de leefbaarheid van de kernen. Onder de noemer zorg en ondersteuning biedt de gemeente ondersteuning aan mensen met een fysieke, psychosociale of maatschappelijke beperking gericht op zelfredzaamheid. Een belangrijke operatie in dit kader is de invoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning. Invoering van deze wet richt zich er op dat mensen maatwerk krijgen in de benodigde zorg. De gemeente is verantwoordelijk voor de juiste invulling van dit maatwerk Het programma Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening valt uiteen in de productgroepen "inkomen", "werk", "zorg en ondersteuning" en "sociaal cultureel werk".

Wat hebben we bereikt? Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling


Het bevorderen van Initiëren en onderde zelfredzaamheid steunen van noodvan burgers en het zakelijke welzijnsfaciliteren van voorzieningen burgers om zich te ontwikkelen en zodoende zich een volkwaardige plaats in de samenleving te verwerven Het terugdringen van belemmeringen om gebruik te maken van de loketten voor welzijnsvoorzieningen Het verder ontwikkelen van het Wmoloket in samenwer-

Beoogd effect


Dienst- en hulpverlening aan de inwoners optimaliseren

Op 7 februari heeft de raad het beleidsplan Wmo 2008-2011 vastgesteld alsmede de per hoofdstuk genoemde aanbevelingen

In de drie hoofdkernen laagdrempelige welzijnsloketten realiseren waar burgers informatie en advies kunnen krijgen over o.a. Wmovoorzieningen

In Ter Aar en Nieuwveen is een eerste aanzet gegeven voor de realisering van een servicepluspunt. Met de Stichting Trefpunt Nieuwkoop is het overleg gestart over

Ter identificatie

ACCOlwk.




Beoogd effect


de uitvoering.

king met stichting Trefpunt en de ISD de Rijnstreek

Er wordt gewerkt aan de ontwikkeling van vrijwilligersbeleid.

Het scholen en ondersteunen van vrijwilligers in lokale welzijnsinstellingen Stimuleren dat inwoners zicht krijgen op sociale structuren binnen de gemeente en bekijken of uitbreiding van deze structuren noodzakelijk is

Zie de opmerkingen bij programma 7 over de ontwikkeling van de WoZoZo's.

Ontwikkelen van voorzieningen voor mensen met een beperking en voor senioren 2

Het betrekken van jongeren bij gemeentelijke aangelegenheden

Bevorderen van betrokkenheid

Instellen van een jongerenraad en bevorderen van jongerenparticipatie

Vertegenwoordiging van jongeren in de WMO adviesraad ontbreekt helaas nog. In 2009 wordt hier in de WMO adviesraad actie ondernomen. Mei 2008 heeft in de raad aan de hand van een startnotitie een eerste discussie plaatsgevonden.

3

Burgers die tijdelijk niet in staat zijn inkomen te verwerven, alsnog een bestaansrecht bieden

Inspanning tot reintegratie en herwinning van zelfstandigheid

Het terugdringen van het aantal personen dat een beroep doet op de Wet werk en bijstand (WWB)

Het aantal bijstandsgerechtigden is toegenomen met één.

Ter identificatie

E!IERN§ffêèbuNC ACCOU^WNTS

Wat hebben we gedaan? Wat zouden we ervoor doen? Nr Strat. Doel





1

Terugdringen nietgebruik

Percentage gebruik specifieke regelingen

%

1,5% in aantallen en 6,8% in geld.

1

Huisvesting asielmigranten (incl. generaal pardon)

Aantal personen gehuisvest

18

32

1

Implementatie Wet Inburgering

Aantal contracten

22

30

1

Onderzoek naar de verbreding van het Wmo-loket

Aantal producten in het loket

Maakt onderdeel uit van de invoering van de servicepluspunten. Er is een begin gemaakt met een productencatalogus, gebaseerd op een brede en diepe dienstverlening

1

Realisering van een Wmo-raad

Aantal bijeenkomsten

5

1

Uitvoering modernisering Wet Sociale Werkvoorziening

Aangepaste financiering en gemeenschappelij ke regeling

De verordeningen zijn aangepast en vastgesteld en de financiering is geregeld

1

De ondersteuningsbehoefte en het aanbod bepalen voor vrijwilligers en lokale welzijnsinstellingen in het kader van Project professionalisering Vrijwilligerswerk Rijnstreek

Regionale rapportage met ondersteuningsaanbod

1

In 2008 is het beleid niet vastgesteld. Regionaal heeft dit in 2008 geen prioriteit gehad.

3

Uitstroom uitkeringsgerechtigden

Minder gebruik uitkeringen

-7

+ één

3

Aanbieden reintegratietrajecten

Aantal reïntegratietrajecten

30

15


Wat heeft P06 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 2008 Inkomen Werk Zorg en Ondersteuning Sociaal-cultureel werk Totaal lasten

Begroting na Rekening 2008 wi'zJQina 2.936 3.025 3.099 587 587 2.495 2.342 2.893 2.338 870 862 1.013 6-734"' '••','- •'U:ÏM6 ' .••;$aj&-•••'•;•

Verschil 74 -1.907 -556 151

-2,239

Baten Begroting 2008 Inkomen Werk Zorg en Ondersteuning Sociaal-cultureel werk Totaal baten

1.347 441 48 161 1.997

Begroting na Rekening 2008 wiiziainq) 1. 347 1.413 441 2.343 48 909 141 78 1.977 4.743

Verschil

Begroting na Rekening 2008 wijziging] 7.036 9.275 1.977 4.743 -4.532 -5.059

Verschil

-66 -1.901 -861 63 -2.766


6.734 1.997 •4.737

-2.239 -2.766 -528

Toevoeging aan de reserve

0

194

194

0

Onttrekking aan de reserve

6 -6 4.731

6 188 -5.247

6 188 -4.719

0 -528

Saldo mutaties reserve Saldo na resultaatbestemming

0

Toelichting op de afwijkingen Lasten (-€2.239.000,-) • De analyse op de producten waarvan de uitvoering bij de ISDR ligt, wordt gegeven bij de aanbieding van de jaarrekening van de ISDR aan de gemeenteraad. Bij het opstellen van deze jaarstukken is gebruik gemaakt van de cijfers van de ISDR exclusief analyse. Dit betreft de productgroep Inkomen (volledig) en Werk en Zorg en Ondersteuning (deels). Per saldo is er sprake van een voordeel van € 172.000,--- Dit wordt deels veroorzaakt doordat het resultaat van de ISDR over 2007 niet juist is verwerkt in onze jaarrekening 2007. • Vanaf 2008 zijn gemeenten financieel verantwoordelijk voor de WSW. Deze budgetten zijn gedecentraliseerd. Onze gemeente betaald de Rijksbijdrage één op één door aan de SWA, die de WSW uitvoert. De Rijksbijdrage en de doorbetaling aan de SWA zijn niet verwerkt in de begroting 2008, waardoor zowel de lasten als de baten een grote afwijking te zien geven. Dit komt tot uitdrukking in de budgetten van de productgroep Werk. Zowel aan de inkomsten als uitgavenkant is hier geen rekening mee gehouden. Hierdoor ontstaat een verschil van € 1.593.877,• In de productgroep zorg en ondersteuning is het product maatschappelijk begeleiding en advies opgenomen. Binnen dit product zijn ook de afkoopsommen van het Besluit

Ter idMitificatie ACCOUNTANTS

•

Woninggebonden Subsidies en oude Regeling Geldelijk Steun Huisvesting Gehandicapten verantwoord. Het gaat om een bedrag van € 528.000,-. Er is echter meer ontvangen. Omdat de ontvangsten worden doorbetaald, moet hiervoor budget in 2009 beschikbaar zijn. Ook op andere onderdelen van het product (o.a. vrijwilligerswerk, welzijnsloketten) is minder uitgegeven dan begroot. De productgroep sociaal cultureel werk laat een onderschrijding zien van € 151.000,-. Dit heeft diverse oorzaken, onder andere: o Lagere kosten voor tafeltje dekje en minder aanspraken op de SMI gelden geven een voordeel van € 18.500,--. o De € 30.000,- bij amendementen beschikbaar gesteld voor huisbezoeken is in 2008 niet benut. Dit totaal bedrag is meegenomen bij het overhevelingsbesluit. o Het onderzoek betreffende de peuterspeelzalen dat in 2007 is gestart heeft voor 2008 € 6.000,- aan kosten met zich meegebracht die niet waren begroot. Voor 2009 is bij overhevelingsvoorstel gevraagd om € 13.500,- vanuit 2008 beschikbaar te houden. o Bij jeugd-en jongerenwerk is € 8.200,-- minder aan subsidies uitbetaald. De gelden beschikbaar gesteld bij amendementen voor uitbreiding uren jeugd en jongerenwerk, alcoholpreventie en aanleg zwemsteiger zijn tot een bedrag van € 32.000,- niet benut en worden overgeheveld naar 2009. Het activiteitenbudget ad € 10.250,- is in 2008 niet aangesproken. Daarnaast zijn de kosten voor jeugd preventieteam van € 13.520,- op een andere post verantwoord. De toerekening van uren valt € 10.000,-- lager uit. Op een aantal andere posten vallen de kosten € 6.000,- lager uit dan geraamd.

Baten (+€2.766.000,-) • De baten op productgroep werk zijn € 1.580.000,- hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de doeluitkering WSW niet was geraamd. Dit hangt samen met de afwijking op de lasten. Zie de toelichting aldaar. • In de productgroep zorg en ondersteuning is het product maatschappelijk begeleiding en advies opgenomen. Binnen dit product wordt ook de doeluitkeringen betreffende de afkoopsommen van het Besluit Woninggebonden Subsidies en oude Regeling Geldelijk Steun Huisvesting Gehandicapten verantwoord. Het gaat om een bedrag van € 568.000,-. Vergelijk de toelichting bij de lasten. • Op de post wordt ook de brede doeluitkering Rijksbijdrage Jeugd- en Gezin verantwoord op basis van de Tijdelijke Regeling CJG (€ 72.000,-). De inkomsten waren niet begroot. • In de productgroep Sociaal Cultureeel Werk is de corrrectie opgenomen met betrekking tot de aflossing van de lening van Catalpa over 2007. Het voordeel van 2007 is nu een nadeel van € 39.000,-. De systematiek van het vaststellen, opleggen en incasseren van de eigen bijdragen van de huishoudelijke verzorging door het Centraal Administratie Kantoor (CAK), betekent, dat de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat wij als gemeente geen zekerheden kunnen krijgen omtrent omvang en hoogte van de eigen bijdragen. De WMO wordt uitgevoerd door de ISD De Rijnstreek. Aan de hand van de gecontroleerde cijfers van de ISD De Rijnstreek nemen wij de lasten en de ontvangen eigen bijdrage in de jaarrekening op. Wij hebben dus onzekerheid inzake de juistheid en volledigheid van deze eigen bijdragen. Mutaties reserves Nvt.

Ter identificatie

ÊIERN$ê&5buNG ACCOUNTANTS

Investeringen Nvt.

Ter identificatie

AccobiïfaNTS

PROGRAMMA 7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Inhoud In het kader van het milieubeleid komen veel opdrachten op de gemeente af. Regels en afspraken over energiebesparing, verduurzaming van het milieubeleid hebben invloed op de keuzes die de gemeente Nieuwkoop maakt. De verbetering van de dienstverlening voor wat betreft de milieuvergunningen, is een belangrijk item in het jaar 2008. Halverwege het jaar zijn alle milieuwerkzaamheden overgedragen aan de Milieudienst West-Holland in Leiden. Voor de activiteiten van de milieudienst wordt verwezen naar het Jaarverslag 2008. Daarnaast vallen onder het programma milieu en volksgezondheid op de ophaal en verwerking van het huisvuil, met als speerpunt het vergroten van de scheidingspercentages, en het lokaal gezondheidsbeleid. Dit laatste is een speerpunt waarbij vooral preventie en het voorkomen van alcohol en drugs bij de jeugd prioriteit krijgen. Volksgezondheid en milieu omvat het geheel aan activiteiten en werkzaamheden op het gebied van milieu, afvalverwijdering en -verwerking, riolering en waterzuivering, lijkbezorging en volksgezondheid. Wat hebben we bereikt? Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling Het behoud en verdere verbetering van de milieukwaliteit


Realiseren energiebesparing bij woningbouw (duurzaam bouwen), gemeentelijke gebouwen en bedrijven Toename van toepassing duurzame energie Het energiegebruik door gemeentelijke gebouwen en voorzieningen is afkomstig van duurzame bronnen

Beoogd effect

Lagere uitstoot C02 (broeikas-effect)


Er is ingestemd met het klimaat programma

Minder gebruik eindige grondstoffen Minimaal 40% van de energie is afkomstig van duurzame bronnen

De functionele eigenschappen van de bodem worden behouden en waar mogelijk hersteld

Geen gebruiksbeperkingen en gezondheidsrisico's

Behoud en verbeteren van luchtkwaliteit

Minder gezondheidklachten door verontreinigde lucht

Van diverse voorgenomen bouwprojecten is de kwaliteit van de bodem bekend geworden of verbeterd. De consequenties van grootschalige ontwikkelingen op de luchtkwaliteit zijn samengevat in

Ter identificatie




Beoogd effect


provinciale en landelijke verbeterplannen. Beperken geluidsoverlast

Minder geluidhinder en -klachten

Verbeteren gedrag van bedrijven en burgers ten aanzien van milieu

Minder milieuovertredingen

De informatiebehoefte onder burgers en bedrijven beter faciliteren en beter toegankelijk maken van milieuinformatie

Betere zorg voor milieu Navolging door bedrijven en inwoners

Klachten van burgers worden nagelopen en zonodig wordt handhavend opgetreden. Via de website van de milieudienst wordt informatie toegankelijk gemaakt.

De gemeente Nieuwkoop heeft voorbeeldfunctie met betrekking tot milieuvriendelijk handelen

2

Het beperken van de risico's van bedrijven voor personen buiten het bedrijfsterrein

Het verbeteren van de milieudienstverlening door het onderbrengen van de uitvoeringsaspecten in één organisatie

Efficiëntere organisatie en betere handhaving door specialisme

Actueel inzicht in de risicobed rijven

Geen saneringsgevallen

De risicobedrijven voldoen aan de milieuregels en hebben een actuele vergunning

Beperking van slachtoffers door ongeval bij risicovolle bedrijven Een door de raad gedragen handhavingsbeleid

3

Streven naar, en het waarborgen van, een veilige, gezonde en sociale leefomgeving binnen en buitenshuis

Het bestrijden van overmatig alcoholen drugsgebruik, met name door de jeugd Formuleren jeugdbeleid

Terugdringen overmatig alcoholen drugsgebruik Voorlichting en ondersteuning burgerinitiatieven

Per 1 juli 2008 zijn de milieuwerkzaamheden ondergebracht bij de Milieudienst WestHolland. Bij het controleren van bedrijven worden ook externe veiligheidsaspecten beoordeeld. Enkele bouwplannen zijn getoetst op externe veiligheid op basis waarvan zonodig verbeteringen zijn voorgesteld. Op regionaal niveau wordt een alcoholmatigingsbeleid ontwikkeld. Afgesproken is dat lokale ontwikkelingen daar niet op

Ter idenüfic.

a?»

~>UNG




Beoogd effect


wachten. Het in stand houden van het voorzieningenniveau t.a.v. de gezondheidsbevordering

Gerichte controles en sancties op alcohol en drugsgebruik

Begin 2009 is een alcoholmatigingsbeleid gestuurd naar het college. Beleid t.a.v. drugsgebruik zal pas in het jaar 2010 verder worden ontwikkeld. Controles voor alcoholgebruik kan moeilijk plaatsvinden doordat de wet dat niet toelaat. Dit is verwerkt in alcoholmatigingsbeleid. Jongeren worden geïnformeerd en betrokken bij plaatsing van multifunctionele sportvoorzieningen. De verwijsindex Risicojongeren is in 2008 aangeschaft. In 2009 wordt daarmee gewerkt. Met de gemeenten Alphen aan den Rijn en Rijnwoude is een convenant Haltafdoening "Spijbelen" met Halt Hollands Midden en het openbaar ministerie (in 2009 is dit regiobreeed afgesloten)

Klimaatbeleid vertalen in het gemeentelijk rioleringsbeleid

Het optimaliseren van het gebruik van de gemeentelijke rioolsystemen

Regenwater wordt niet meer afgevoerd via de riolering

Er is gestart met het opstellen van een nieuw rioolbeheerplan(GRPIII). In dit plan worden de klimaatinspanningen

Ter idegtjficatie ACCOUNTANTS




Beoogd effect


die voor rekening van de gemeente komen meegenomen. Afkoppeling van hemelwater en vergroten van de waterberging is bestaand beleid en dit wordt in het nieuwe beheerplan voortgezet. 5

6

Het verkleinen van de milieubelasting door huishoudelijk afval

Het bevorderen van een gezonde levensstijl van de inwoners van Nieuwkoop

Het verder verbeteren van de scheiding van huishoudelijk afval

Minder (her)bruikbaar afval in het restafval

In 2007 en 2008 is vooral gewerkt aan het harmoniseren en reorganiseren van de afvalinzameling. Er zijn nog weinig resultaten bereikt op het gebied van afvalpreventie en afvalscheiding.

De kosten van de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval moeten tegelijkertijd worden verlaagd

De afvalinzameling kost per inwoner minder

De kosten van de afvalinzameling zijn per saldo afgenomen. Bij een hogere kostendekking, konden de tarieven voor de burger daardoor voor 2009 gelijk blijven.

Stimuleren van gezondheidsbevorderende maatregelen

Minder gezondheidsrisico's en bevordering bewustzijn gezonde levensstijl

De nota lokaal gezondheidsbeleid is na een inspraakronde op 19 juni 2008 door de gemeenteraad vastgesteld.

Ter ideftfiicatie ACCOOINmNTS

Wat hebben we gedaan? Wat zouden we ervoor doen? Nr Strat. Doel




vvat is gerealiseerd in 2008?

Het opstellen van een milieuprogramma voor het jaar 2009

Productenbegroting 2009

1

De milieudienst West Holland heeft ook voor Nieuwkoop een Productenbegroting 2009 opgesteld dat het milieuprogramma bevat. Daarnaast hanteert de Milieudienst voor het jaarprogramma haar beleidsplan.

Rapporteren aan de raad over het gevoerde milieubeleid

Milieujaarverslag 2007

Het Milieuverslag wordt jaarlijks door MDWH opgesteld

Implementatie van het bodembeheerplan uit 2007. Beschikbaar stellen van de bodemkwaliteitskaart en bodembeheerplan via intranet/internet

Implementatieplan

Opstellen implementatieplan naar aanleiding van het Besluit bodemkwaliteit (treedt naar verwachting in 2008 in werking).

Implementatieplan

Door het onderbrengen van de milieutaken bij de MDMH per 1 juli 2008 moesten een aantal geplande werkzaamheden worden uitgesteld. In overleg met de milieudienst wordt eeen nieuwe planning opgesteld, waarin de genoemde activiteiten passen.

Het opstellen van lokaal geluidbeleid om geluidsoverlast te beperken (in het kader van nieuwe wet geluidhinder)

Nota

Door het onderbrengen van de milieutaken bij de MDMH per 1 juli 2008 moesten een aantal geplande werkzaamheden worden uitgesteld. In overleg met de milieudienst wordt eeen nieuwe planning opgesteld, waarin de genoemde activiteiten passen.

Verbetering van de luchtkwaliteit en vermindering van de C02-uitstoot van het eigen wagenpark

Nota

In 2008 is besloten om een nieuwe bodeauto en 3 dienstauto's voor Toezicht aan te schaffen. Dit zijn dieselauto's geworden

Ter identificatie

ACCOUNTANTS




naar aanleiding van scan in 2007



zonder roetfilters.

Opstellen plan van aanpak voor de milieucommunicatie (inclusief verplichting om milieu-informatie onder de aandacht te brengen op grond van het verdrag van Aarhus)

Plan van aanpak

Door het onderbrengen van de milieutaken bij de M D M H per 1 juli 2008 moesten e e n aantal geplande werkzaamheden worden uitgesteld. In overleg met de milieudienst wordt e e e n nieuwe planning opgesteld, waarin de g e n o e m d e activiteiten passen.

Onderzoek naar energiezuinige openbare verlichting

Plan van aanpak

Het onderzoek is meegenomen bij het opstellen van het beheerplan Openbare Verlichting. Het onderzoek heeft geresulteerd in een aanpak om de komende jaren dimmers te gaan toepassen. Daarnaast heeft de gemeente zich aangemeld als koplopergemeente in het kader van de Taskforce Verlichting.

Het uitvoeren van het regionale programma Externe veiligheid: -actualiseren en beheren van het risicoinformatiesysteem; -actualiseren en beheren van de risicokaart; -het opstellen van een visie externe veiligheid, waarin ook de borging van externe veiligheid in de werkprocessen plaatsvindt; -het voorbereiden en opstellen van een

Actueel risicoinformatiesysteem actuele risicokaart Visiedocument

Uitvoeringsprogramma

Het regionale programma externe veiligheid wordt in samenspraak met de provincie opgesteld. De provincie subsidieert ook het opstellen van de nulmeting voor onze gemeente (afgerond eind december 2008) en het formuleren van het beleidskader. Het beleid zal worden geïntegreerd in het RO-beleid van de gemeente.

Ter id

ÈIER, ACCOÖi

icatie fcHJNG






regionaal uitvoeringsprogram ma 2009 Project woonzorgzone Langeraar en Nieuwveen (en Noorden)

Woonzorgzone

In 2008 is met partijen volop gesproken over de uitdrukkelijke noodzaak tot voortgang van het project en sloop van de huidige panden gezien de staat waarin de huidige locatie zich bevind. Tevens zijn afspraken gemaakt over een nieuwe invullingrichting van het plan na de ontvlechting van VOF Bouwlust begin 2009. Het ligt in de lijn om in de eerste helft van 2009 op basis van deze nieuwe afspraken en start, de planvorming af te ronden. In december 2008 is een intentieovereenkomst getekend door de WSN, de SWW, de ontwikkelaar en de gemeente om een kleinschalige zorgunit in Noorden mogelijk te maken.

Regionale invoering Elektronisch Kind Dossier

Elektronisch Kind Dossier

Regionaal voorbereiden realiseren lokale centra Jeugd en Gezin

Aantal centra Jeugd en Gezin

1 EKD

Inmiddels is de Europese aanbesteding van het EKD gestart.

Het is de bedoeling dat er in 2009 een CJG loket komt. Het afgelopen jaar zijn met de regiogemeenten gesprekken gevoerd en is nagedacht over de wijze waarop een CJG georganiseerd kan worden. Er is een lokale stuurgroep opgezet voor de specifieke invulling van een front office in de

Ter idggtjficatie ACCOUNTANTS

gemeente Nieuwkoop. De backoffice wordt grotendeels bepaald door regionale afspraken. Het opstellen en uitvoeren van klimaatbeleid in het kader van de BANSregeling (bestuursakkoord nieuwe stijl)

Beleidsplan Projecten Regionaal klimaatprogramma Projecten ??

De gemeente is aangesloten bij de Servicepunten Verlicht Wonen en Warm Wonen. De gemeente heeft samen met 15 gemeenten in de regio een regionale C02kansenkaart laten opstellen. Het project duurzaam ondernemen is in maart 2008 afgerond. 31 December 2008 is de BANS-periode afgelopen en er is m.i.v. 1 oktober gestart met de nieuwe subsidie, het zgn. SLOK

Opstellen GRP III

Riool beheerplan

Met het opstellen van het GRPIII is in 2008 gestart. Het beheerplan zal in het voorjaar van 2009 worden afgerond.

Gescheiden inzameling van kunststoffen

Inzamelplan

Een regionaal inzamelplan wordt door Cyclus opgesteld. De haalbaarheid van de inzameling van kunststoffen op zeer korte termijn is vanwege landelijke ontwikkelingen nog onzeker. Er zijn nog geen betrouwbare uitspraken te doen over de implementatie van de inzameling op lokaal niveau.

Intensiveren papierinzameling

Uitvoeringsplan

In 2008 is een nieuwe bijdrageregeling vastgesteld voorde inzameling van oud papier door verenigingen en instellingen. In januari 2009 zullen nieuwe overeenkomsten worden afgesloten. De nieuwe overeenkomsten zijn aanleiding de inzameling door verenigingen en

Ter identificatie ACCO&rMNTS





w a t is gerealiseerd in 2008?

instellingen te verbeteren. De daadwerkelijke verbetering van de inzameling zal plaatsvinden in 2009. 5

Optimaliseren afvalstoffendepot Ter Aar in samenwerking met Cyclus door middel van vergroten capaciteit

Capaciteit van het depot Ter Aar

> 30.000 inw.

Op basis van een aangepaste notitie over de effectiviteit van de afvalbrengstations, heeft de raad in oktober 2008 besloten beide afvalbrengstations in exploitatie te houden. Met Cyclus zijn nieuwe afspraken gemaakt over verbetering van de bedrijfsvoering van de brengstations. Het afvalbeleidsplan wordt in 2009 vastgesteld.

6

Opstellen nota lokaal gezondheidsbeleid

Nota

n.t.b.

De nota lokaal gezondheidsbeleid is na een inspraakronde op 19 juni door de gemeenteraad vastgesteld.

Ter identificatie.

HIERN^WUNC ACCOUNTANTS

Wat heeft P07 Volksgezondheid en milieu gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 2008 Milieu Afvalverwijdering & verwerking Riolering en Waterzuivering Lijkbezorging Volksgezondheid Totaal lasten

Verschil

7.278

Begroting nal Rekening 2008 wijziging! 1.059 893 2.357 2.419 2.672 2.695 263 246 841 836 7.254 7.027

Begroting 2008


Jöcsehil

1 t\t A

l.UDt

2.549 2.606 229 841

166 62 -23 17 5 227

Baten Milieu Afvalverwijdering & verwerking Riolering en Waterzuivering Lijkbezorging Volksgezondheid Totaal baten

18 2.598 2.286 143 378 5.423

0 2.389 2.476 78 378 5.321

2 2.403 2.494 119 382

-2 -14 -18

5.400

.'.,-: -79

-41 -4

Saldo Begroting 2008

Begroting na Rekening 200M wijziging 7.254 7.027 5.321 5.400 -1.932 -1.627

Verschill

Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten

7.278 5.423 1.855


0

0

101

-101

4 -4 1.851

144 -144 -1.789

92

52 -153 -153

9 -1.636

227 -79 -305

Ter idefiffccatie

SUBR/^YOUNC ACCOUNTANTS

Toelichting Lasten (+€227.000,-) • Het voordeel op productgroep milieu (€ 166.000,-) wordt veroorzaakt doordat er een oude verplichting € 40.000,- is afgeboekt. Daarnaast is er door de uitbesteding van de uitvoering van milieutaken aan Milieudienst West-Holland vanaf juli minder inzet van derden nodig geweest. Voordeel € 66.000,-. Bij de uibesteding is rekening gehouden met een bedrag van € 36.000,- voor milieutaken Rijnstreekberaad. Achteraf blijkt dit nodig te zijn. • De lagere kosten voor afvalverwijdering en verwerking worden veroorzaakt door lagere externe kosten voor inzameling en verwerking van het afval (€ 115.000,--). Daarnaast zijn er minder subsidies betaald (€ 38.000,-). Daarentegen zijn er meer kwijtscheldingen geweest (€ 43.000,-); het betreft kwijtscheldingen over meerdere jaren. Verwacht wordt echter dat in 2009 en volgende jaren rekening gehouden moet worden met structureel ca. € 35.000,- aan kwijtscheldingen. Er is een lagere verrekening van nagekomen lasten over het voorgaande jaar (€ 29.000,-), in verband met het per abuis geraamde btw-bedrag. • Op productgroep Riolering en waterzuivering hebben lagere kosten voor milieuvoorzieningen (€ 20.000,-), verzekeringen (€ 10.000,-), onderhoud aan installaties (€ 17.000,-) en overige diensten (€ 22.000,-) een positief effect op de lasten. Daarentegen zijn er meer kosten gemaakt voor het maken van rioolaansluitingen (€ 30.000,) en zijn er meer kwijtscheldingen geweest (€ 47.000,-) als gevolg van een opschoningsactie. Ook zijn er hogere interne doorbelastingen (€ 10.000,-). • De lagere lasten op de productgroep Lijkbezorging worden met name veroorzaakt door nog niet uitgevoerde werkzaamheden in het kader van de harmonisatie van de begraafplaatsen (€ 9.500,-). Baten (+€ 79.000,-) • Doordat de gemeentewinkel een inhaalslag gemaakt heeft door de verlopen grafrechten van 2007 te vorderen, zijn er meer inkomsten dan verwacht (€ 41.000,-). • De afwijking op de baten van productgroep Afvalverwijdering en verwerking wordt met name veroorzaakt door lagere baten als gevolg van nog niet ontvangen huur (€ 30.000,-) en hogere baten als gevolg van verrekeningen (Cylcus) van voorgaand jaar (€ 45.000,-). • De extra baten op rioleringen worden veroorzaakt door meer aanvragen voor rioolaansluitingen Mutaties reserve (- € 153.000,-) • Er is € 15.000,- aan de reserve onttrokken voor verbetering van het afvalbrengstation Nieuwkoop (cf. raadsbesluit d.d. 6 november 2008), hiervan is in 2008 € 8.000,besteed. • Om het dekkingspercentage van de lasten van afvalstoffen in de jaarrekening gelijk te houden aan de begroting (afvalstoffen 86%) wordt een bedrag (€ 101.000,--) toegevoegd aan de betreffende egalisatiereserve. • De onttrekking aan de reserve heeft betrekking op het harmoniseren van het beleid en beheer harmonisatie van de algemene begraafplaatsen (cf. raadsbesluit 27 maart 2008). Er dienen vanuit dit budget nog enkele werkzaamheden te worden uitgevoerd (o.a. het opzetten van de begraafplaatsadministratie), die in 2009 zullen plaatsvinden. Het restantbudget zal daarom nog noodzakelijk zijn.

Ter identificatie ACCOOMXNTS


Krediet

Aansluiten panden Grechtkade 08/03

21.688

Overstort oude nieuwveenseweg 2005

11.060

Zuideinde Afkop, verhard oppervlak

35.987

Riolering buitengebied 2006

174.218

Realisering bewakingssysteem tbv drukriolering 2006 Rietlanden Pompcapaciteit

36.622 41.767

Werkzaamheden woonboten Riool Meijepad Riolering buitengebieden LNT 06

Werkelijk

11.060

163.606

Restant

Afsluiten

21.688

21.688

0

-

35.987

35.987

10.612

10.612

36.622 17.726

Overhevelen

36.622

24.041

24.041

26.079

26.079

26.079

6.460

6.460

6.460

245.561

91.593

153.968

186.268

70.000

3.105

66.895

66.895

243.697

5.584

238.113

238.113

(vh Realisatie 127 aansluitingen)

Afkoppelen hemelwater Vervangen vrijverval riolering (vh Gemengd DWA- en RWA-riool 2007)

Vervangen/renoveren riolering en pompgemalen Afkoppelen hemelwater

95.900

95.900

71.000

71.000

Aanleg twee bergbezinkbassins 2006 Renovatie 14 gemalen

10.375

95.900 71.000

6.850

-6.850

6.850-

19.855

-9.480

9.480-

Ter identificatie ACCOhfÂNlS

PROGRAMMA 8 RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING Inhoud Als gemeente in het Groene Hart staat de gemeente Nieuwkoop voor een grote uitdaging. De leefbaarheid van de kernen in stand houden en de verschillende richtlijnen zoals de vogel habitat richtlijn, een plek geven in de ontwikkeling. Ook bestaat er grote behoefte aan (betaalbare en starters-) woningen. Dit alles vereist een gemeentelijke visie op wonen en de gewenste toekomstige structuur van de gemeente. De structuurvisie, welke interactief tot stand komt, zal bepalen hoe de gemeente zich in de komende jaren kan ontwikkelen. Het zoeken van een gezond evenwicht tussen de wensen voor bebouwing aan de ene kant en de ontwikkeling van natuur en landschap aan de andere kant vormen daarbij de kerngedachte. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting omvat alle activiteiten op het gebied van volkshuisvesting, ruimtelijke ontwikkeling, grondgebiedzaken en natuur en landschap.




1

Doelgroepgerichte woningbouw en stimulering diversiteit in duurzame woonmilieus

Beter bereikbaar maken van de woningmarkt voor starters Bouwen van levensloopbestendige woningen Toepassen van nieuwe participatieprocessen (community planning, open planprocessen) bij woningbouwontwikkeling

2

Het landelijke karakter van de gemeente Nieuwkoop behouden en versterken

De relatie tussen de diverse kernen en de buitengebieden versterken

Beoogd effect

Behoud van de jongeren in de gemeente Burgers kunnen langer in hun woning wonen Vergroten draagvlak en betrokkenheid inwoners

Gemeente aantrekkelijk(er) maken

Verbeteren samenhang tussen deelgebiedsontwikkelingen

Wat hebben we bereikt? In diverse kernen binnen de gemeente wordt gewerkt aan de realisatie van woonzorgzone's waardoor ouderen langer zelfstandig en of in hun eigen woning kunnen blijven wonen. In 2008 is gebouwd aan meerdere woningbouwprojecten met een mix aan woningen (huur koop) en in diverse prijsklassen. Met de bouw is gestart bij Hazeweg, Aarpark, de Stokmanlocatie, Rijkelijkhuizen, Buitenweg (Heerlijkheid) en Optima (Noorden). De structuurvisie zet in op een ontwikkeling in 3 deelgebieden: Zuid Oost: levendig met accenten op water en natuuren bijpassend ruimtegebruik Midden: weidse

Ter identificatie

AccouNm^rs




Bestaande en toekomstige bebouwing landschappelijk inpassen

Bevorderen van de samenhang met het cultuurhistorische landschap

Beoogd effect


Sociale controle ter ondersteuning van gemeentelijk beleid

Het formuleren van doelmatig gemeentelijk landgoederenbeleid Verrommeling tegengaan

Het scheppen van

Verduurzamen van de agrarische sector door herstructurering en transformatie

Behoud agrarische bedrijvigheid

Een actief grondbeleid

Regie in eigen hand


droogmakerijen waar landbouw en openheid voorop staan Noord West: de dynamische zone met het accent op wonen, werken en intensieve (water) recreatie. Deze zonering beoogt de contrasten tussen de gebieden en kernen te verstrerken waarmee het landschap duurzaam aan aantrekkingskracht wint Bij het samenstellen van de structuurvisie is veel en diepgaand gesproken met bewoners, ondernemers, belangenorganisaties en verenigingen. Regelmatig is een nieuwsbrief uitgebracht. De Ruimte voor Ruimteregeling gekoppeld aan een beurs zet in en maakt het mogelijk om oude, vaak in ongerede geraakte kassen op te ruimen in ruil voor woningbouwrechten. De regeling is daarmee een belangrijk instrument om de verrommeling aan te pakken. Het middengebied moet ruimte bieden voor de moderne agrariër (schaalvergroting, ruimte voor nevenfuncties) terwijl in het Noordwesten ruimte wordt geboden aan de duurzame glastuinbouw Diverse aan- en

Ter idei

EHERN: ACCOI

'UNG




Beoogd effect

een kwalitatieve en vitale leefomgeving

in de gemeente voeren

houden

Een integrale heroverweging van de huidige ontwikkelingsen inrichtingsplannen voor de derde fase Dorpskern Nieuwkoop

Integraal toekomstperspectief vormt basis voor toekomstige deelplannen Vergroten draagvlak en betrokkenheid inwoners

Voortvarende aanpak ontwikkeling structuurvisie

Sociale controle ter ondersteuning van gemeentelijk beleid

Een onderzoek voor de Noordse buurt naar de variant F, conform het haalbaarheidsplan

Verrommeling tegengaan

Herijking van het voorgenomen beleid t.a.v. Tussen de Bruggen (Langeraar)

Preventieve werking

Een afgewogen balans tussen wonen, werken, recreatie en ecologie als uitgangspunt nemen bij ruimtelijke ontwikkelingen De landschappelijke kwaliteit en de natuurwaarden binnen het gemeentelijke grondgebied verbeteren Natuur en landschap erkennen en uitdragen als unieke kwaliteitskenmerken van de gemeente Nieuwkoop Het verbeteren van de integrale handhaving op het gebied van veiligheid, openbare orde, bouwen, wonen



verkopen zijn gedaan. De meest in het oog springende aankopen zijn Hazeweg II, Schoterhoek II en Land van Koppen. Gedeputeerde Staten hebben ingestemd met woningbouw ter plaatse van Hazeweg II en Land van Koppen in relatie tot de transformatie van de Noordse Buurt. Dit is het resultaat van een op voorhand uitgevoerde verdieping van de structuurvisie waarbij de uitwerking van een drietal sleutelprojecten centraal stond (Noordse Buurt, glastuinbouw en extra woningbouw aan de kernen). Hiermee is de haalbaarheid van de structuurvisie op deze drie projecten "aangetoond", hetgeen de realisatie van de hierin beschreven doelen kansrijk maakt. Voor de Noordse Buurt is in het voorjaar op basis van de F variant een businesscase opgesteld. Na de zomer heeft de provincie een second opinion uitgevoerd. Op basis van beide documenten zijn intensieve overleggen met de provincie opgestart hetgeen uiteindelijk heeft geleid tot de planologische medewerking van GS voor de transformatie van de Noordse Buurt van concentratiegebied glastuinbouw naar

Ter identificatie

ÊIERN^^ÖUNG ACCOuXimUTS




Beoogd effect

en milieu


natuur en de bouw van 450 extra woningen buiten de huidige (rode) bebouwingscontour. Planologisch is de transformatie van de Noordse Buurt vertaald in een nieuw bestemmingsplan dat in december 2008 door B&W is vastgesteld. Het bestemmingsplan gaat uit van de F-variant.

Het stedenbouwkundige plan voor de Achterweg is geactualiseerd vastgesteld. De balans tussen wonen, werken, recreatie en ecologie was het uitgangspunt voor de structuurvisie deel I. De effecten van het in de visie geformuleerde beleid zijn getoetst in de PlanMER Ook bij de verdieping van de visie naar deel II (planhorizon 2020) zal deze balans leidend zijn. Het behoud van de karakteristieke uitstraling van de bebouwing in relatie tot zijn omgeving

Het bevorderen van de karakteristieke beeldkwaliteit van de dorpslinten in een monumentenverordening en welstandsbeleid Het bevorderen van een eenduidige beeldkwaliteit met betrekking tot de woningbouw en woongebieden met sneltoetscriteria

Vergroten aantrekkingskracht dorpslinten

Flexibeler bouwmogelijkheden woongebieden

In december heeft de raad de notitie "Cultuurhistorisch Erfgoed Nieuwkoop", de Erfgoedverordening 2009 en de Subsidieverordening Monumentenzorg 2009 vastgesteld.

Ter id ACCOB/NMhrs





1

Ontwikkelen woningbouwlocaties voor starters/ Startersleningen

Beleidsnotitie

1

De verordening Startersregeling voor het project Aarpark is door de raad vastgesteld. In algemene zin (dus niet projectgebonden) zal hier in de woonvisie een voorstel voor worden gedaan.

1

Prestatieafspraken maken met woningbouwcorporaties

Beleidsnotitie en prestatieafspraken

3

Op 9 oktober heeft de raad aan de hand van een bouwstenennotitie gediscussieerd en richting gegeven aan de op te stellen woonvisie. De visie zal in samenspraak met de corporaties en de NVM worden opgesteld. De verdere voorbereidingen zijn hiervoor in 2008 getroffen. De raad heeft ingestemd met het Convenant woonruimteverdeling Rijnstreek 2009 en met de uitvoeringsafspraken voor locale beleidsruimte 20092012 en besloten de huisvestingsverordening 2008 te wijzigen.

1-4

2

Opstellen Structuurvisie

Structuurvisie

1

De concept Structuurvisie deel I "Nieuwkoop 2040, Ondernemend, Groen en Duurzaam" is in 2008 in afgerond (en op 22 januari door de raad vrij gegeven voor de inspraak). Parallel aan de structuurvisie is een PlanMER (Milieu Effect Rapportage) opgesteld

Formuleren en uitvoeren ruimtelijk beleid buitengebied: Bestemmingsplan Noordsebuurt, Recreatieparken, Landelijk Gebied,Glastuinbouw,

Beleidsnotitie en bestemmingsplan

1

Het bestemmingsplan Noordse Buurt is in december door het college vastgesteld en ter inzage gelegd. Het bestemmingsplan Recreatieparken is in 2008

Ter ideqt

ÊIERN ACCOt

'NC





nagenoeg afgerond. Het bestemmingsplan Korteraar is vastgesteld. Aan het bestemmingsplan Vrouwenakker is goedkeuring onthouden om procedurele redenen. De werkzaamheden voor het bestemmingsplan Glastuinbouw zijn opgestart.

Landgoederenbeleid

De standpuntbepaling ten aanzien van het meewerken aan landgoederen is nader uitgewerkt (aantal, programma van eisen) maar nog niet in een nota verwoord. 2+3

Uitvoeren Aar en Amstelzone/ Bestemmingsplan Glastuinbouw


2

Het bestemmingsplan glastuinbouw wordt conform de planning (actualisatie bestemmingsplannen) in 2009 opgesteld

2+3

Regionaal landschapsbeleid ontwikkelen

Regionaal landschapsontwikkelingsplan (LOP)

1

De raad heeft ingestemd met de financiering van het LOP vanuit de te ontvangen regionale IOP gelden van het LOP.

2+3

Beleid verrommeling buitengebied ontwikkelen

Beleidsnotitie

1

Er komt geen aparte beleidsnotitie. Het thema komt terug in de structuurvisie en in het LOP

2+3

Beleid landschappelijke inpassing bouwprojecten ontwikkelen

Beleidsnotitie

1

Er komt geen aparte beleidsnotitie. Thema komt deels terug in LOP

2+3

Beleid behoud waardevolle landschapselementen ontwikkelen

Beleidsnotitie

1

Er komt geen aparte beleidsnotitie. Thema komt terug in LOP en is meegenomen bij opstellen zienswijze Natura 2000

2+3

Beleid agrarisch natuurbeheer ontwikkelen

Beleidsnotitie

1

Er komt geen aparte beleidsnotitie. Thema komt terug in specifieke projecten zoals de natuurontwik-

Ter idep

ËUERNSESnpUNG ACCOUNTM^TS





keling NieuwkoopNoorden, Meijegraslanden en Natura 2000 2+3

NME en landschapseducatie voortzetten en uitbreiden

Educatieprogramma, boomplantdag, waterdag

2+3

Kaderrichtlijn Water implementeren

Beleidsnotitie

Educatie basisscholen door middel van: • Leskisten (Avifauna) • Boomplantdag • Waterdag • Uitgave boekwerk "12 maanden natuur in Nieuwkoop"" De implementatie van de gemeentelijke taken ten aanzien van de Kaderrichtlijn Water wordt in samenhang met GRPIII en het later op te stellen waterplan invulling gegeven. Implementatie bij Natura 2000 (deels) en herinrichting Noordse Buurt

7

Formuleren en uitvoeren ruimtelijk beleid binnen de kernen: Diverse bestemmingsplannen Kern Nieuwkoop, Ursula, Noorden, Woerdense Verlaat


Formuleren en uitvoeren ruimtelijk beleid bedrijventerreinen en herbestemmen vrijkomende bedrijfslocaties


Zie programma 3

Natuurontwikkelingsprojecten (boven)regionaal implementeren

Nieuwe natuurgebieden

De Groene Jonker is begin 2008 ingericht en opgeleverd.

Natura 2000-aanwijzing Nieuwkoopse Plassen en De Haak implementeren

Natura-2000 aanwijzing

In de structuurvisie is het kernenbeleid nader uitgewerkt (A, B en C kernen) Het bestemmingsplannen Korteraar, D. Hofstedepark, Hoekse Aarkade en Nieuw Amstel West zijn door de raad vastgesteld.

2 1

Op basis van een door de raad vastgesteld Plan van Aanpak zijn alle te ondernemen activiteiten uitgevoerd hetgeen heeft geleid tot een, in samenspraak met de raad

Natuur- en milieu educatie

Ter idenrtficatie

ZÜERNèË&fouNG ACCOÜm^TS





en binnen de hiervoor beschikbare termijn, opgestelde zienswijze "Ontwerpaanwijzing Natura 2000-gebied".

3+4

Instandhoudingsplan Nieuwkoopseplassen actualiseren

Actueel plan

Gedeeltelijk in beheersplan Natura 2000

Participeren en (mede) realiseren bezoekerscentrum Natuurmonumenten

Bezoekerscentrum

Het bezoekerscentrum is in het oktober geopend.

Beleid Schiphol / CROS 8 ontwikkelen

Beleidsnotitie

Aan de hand van een raadsvoorstel heeft de raad gediscussieerd over een eenduidig, gemeentelijk beleidskader inzake Schiphol. De discussie heeft nog niet geleid tot het beoogde kader.

Digitalisering bestemmingsplannen (DURP)

Digitale bestemmingsplannen

Het plan van Aanpak actualiseren bestemmingsplannen is vastgesteld en gaat uit van de actualisatie van een tweetal plannen per jaar. De actualisatie houdt ook verband met de implementatie van de nieuwe wet op de ruimtelijke ordening (nWro). Het digitaal beschikbaar stellen van ruimtelijke plannen is daar een onderdeel van. Aanschaf van software is hiervoor noodzakelijke. De diverse softwarepakketten zijn in 2008 vergeleken.

Commissie Regionaal Overleg luchthaven Schiphol

74

Ter identificatie

EU EühètxYouNG ACCQJNUNTS

Wat heeft P08 R O en volkshuisvesting gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten

Begroting 200ffl

Volkshuisvesting Ruimtelijke ontwikkeling Grondgebiedzaken Natuur en Landschap Totaal lasten

1.940 468 1.527

Verschil!

Begroting na Rekening 2008, wijziging! 2.080 1.958 850 779 43.372 67.386

230

275

(.165

70.592

259 46.367

123 71 24.015 16 24.225

Baten Begroting 200» Volkshuisvesting Ruimtelijke ontwikkeling Grondgebiedzaken Totaal baten

1.360 0 725 2.085

Verschil

Begroting na Rekening 2008 wijziging) 1.100 1.599 77 45 69.291 44.696

-'10.436''

46.3:72 ; -

-499 -32 24.595 24,064

Saldo Begroting 200» Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten Toevoeging aan de reserve Onttrekking aan de reserve Saldo mutaties reserve Saldo na resuttaatbestemming

4.165 2.085

Begroting na Rekening 2008 wiizioinql 70.592 46.367 70.436 46.372

Verschil 24.225 24.064

•2.080

-156

5

-161

15

2.879

2.279

600

0 15 •2.095

938 1.940

982 1.296

-44 644

-2.096

-1.291

-805

Toelichting op de afwijkingen Lasten (-€24.225.000,-) • Bij Grondgebiedzaken zijn de grondexploitaties geactualiseerd. Doordat de fasering wordt doorgeschoven door beperkte personeelscapaciteit, langdurige planologische procedures, moeizame onderhandelingen, vertraging van grondverkoop en nieuwbouw zijn de lasten en baten lager dan begroot. Dit heeft er, met de tegenvallende grond(aan)koop en verkoopprijzen, ook toe geleid dat de actualisatie sluit met een nadeel van € 678.951,-. Dit bedrag is aan voorziening Vereveningsfonds grondexploitaties toegevoegd ten laste van de Algemene Reserve. • De lasten op de productgroep Volkshuisvesting bedragen € 123.000,- lager dan begroot. Bouw en woningtoezicht heeft een voordeel van € 45.000,- door minder kosten voor adviezen, dienstauto en communicatiemiddelen en doorbelasting aan uren. Bij vergunningen volkshuisvesting bedraagt het voordeel € 75.000,- door minder advieskosten, lagere overige lasten en lagere doorbelasting . •

Ruimtelijke Ontwikkeling laat op bestemmings- en structuurplannen ding zien van € 71.000,- door minder adviezen, overige diensten en belasting. Bij het overhevelingvoorstel is besloten om € 63.500,vanuit 2008. Dit bedrag bestaat uit € 10.000,- voor opstellen van de en € 53.500,- voor de structuurvisie.

een onderschrijeen lagere doorover te hevelen detailhandelnota

Ter identificatie

ACCOUNTANTS

Baten (-€24.064.000,-) • De baten op grondgebiedzaken zijn aanzienlijk lager dan begroot. Dit hangt samen met de toelichting die is gegeven op de lasten. Daar staan echter tegenover dat de rente over de voorziening nadelige saldi grondexploitaties als baat is verantwoord op Grondgebiedzaken. Omdat deze was begroot op programma 9 leidt dit daar tot een nadeel. Een voordeel op een oude grondexploitatie (Gerberastraat) heeft geleid tot een incidenteel voordeel van per saldo ruim € 600.000,-. • Bij vergunningen Volkshuisvesting is € 335.000,-- meer aan leges ontvangen met name voor uitbreidingen op het bedrijventerrein. Vooral met inzet van derden is dat gerealiseerd. Dit zal ook zijn weerslag op 2009 hebben. Daarnaast zijn er voor € 155.000,- aan baten verantwoord in verband met verkopen. Daarnaast zijn er niet geraamde inkomsten van dwangsommen ontvangen tot een bedrag € 9.500,-. Reserves (644.000,-) • De belangrijkste afwijking in de mutaties reserves wordt veroorzaakt doordat de begrote toevoeging aan de bestemmingsreserve ter dekking van de kapitaallasten van het museum niet goed is geraamd.

Investeringen

Ter identificatie ACCOUhlVWTS

PROGRAMMA 9 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Inhoud Programma Algemene dekkingsmiddelen bestaat uit het geheel van belastingen, de algemene uitkering en het rentebeleid van de gemeente. Ook zijn hier in totaalbedragen de ombuigingen (gedeeltelijk en nog te verdelen over de andere programma's) en de post voor het uitvoeringsprogramma van de gemeenteraad opgenomen.

Wat hebben we bereikt? Wat wilden we bereiken? Strategische doelstelling


Beoogd effect

Woonlastenontwikkeling moet inflatie volgend zijn

Een kostendekkend tarief voor de afvalstoffenheffing en de rioolbelasting

100% kostendekkend van heffingen en belasting


De strategische doelstelling is gerealiseerd omdat de tarieven van de Woonlastennota 2008 ten opzichte van 2007, in casu OZB, Afvalstoffenheffing en Rioolafvoerrecht uitsluitend met het inflatiepercentage van 1,25% zijn verhoogd. De specifieke doelstelling is niet gerealiseerd omdat, gelet op de strategische doelstelling, dit alleen mogelijk is door het tarief OZB te verlagen. Voor 2008 is deze keuze niet gemaakt.

Een belastingstelsel optimaliseren

Het afwegen van de perceptiekosten per belastingsoort

Perceptiekosten mogen niet hoger zijn dan 10% van de opbrengst

Effectiviteit van het heffen van een belastingsoort

Benutten belastingvrijheid gemeente

De perceptiekosten bedragen 4% van de opbrengst In 2008 zijn in de raad van 19 juni en 6 november in totaal drie moties aangenomen met betrekking tot optimalisatie van het belastingstelsel. In de raad van 23 april 2009 zal een nota over herziening van het belastingstelsel aan de raad worden voorgelegd.

Een sluitende (meerjaren)

Structurele lasten worden gedekt

Repressief toezicht van de provincie

De gemeente staat onder repressief toezicht. Ook

Ter idSrftjficatie^ ACCOUNTANTS



Specifieke doelstelling door structurele baten Gezonde reservepositie en weerstandscapaciteit

Een kwalitatief goed en efficiënt werkende organisatie

Sturen op de loonkosten Het programma "Andere Overheid" stimuleert de ontwikkelingen richting digitalisering en effectiever en efficiënter opererende overheid De informatievoorziening van de interne organisatie beter te laten functioneren De juridische kwaliteit van de geleverde producten en diensten voldoet aan de wensen van de afnemer (intern en extern) en de geldende regelgeving

Beoogd effect


Financiële buffer van 5% van de omzet van de gemeente

de meerjarig structureel sluitende begroting over 2009 - 2012 voldeed aan de eisen die de provincie daaraan stelt.

5% lagere loonkosten dan geïndexeerde loonsom van januari 2004 (interne en externe kosten)

De raad werd geïnformeerd over de doorontwikkeling van de organisatie. Vastgesteld moet worden dat vete nieuwe taken door de gemeente zijn opgepakt.

De gemeente wil middenmoter zijn op het gebied van ICT

In 2008 werd geïnvesteerd in verbetering van de datacommunicatie tussen Ter Aar en Nieuwveen. De functionaliteit en betrouwbaarheid van het netwerk werd daardoor sterk verbeterd.

Effectieve communicatie via de juiste kanalen Verminderen van het aantal bezwaarschriften en beroepsprocedures Kwaliteit van de raads- en collegestukken verhogen

Voor de interne communicatie wordt onder meer gebruik gemaakt van intranet, afdelingsoverleggen en themabijeenkomsten. In 2008 is gestart met de voorbereiding van de inwerkingtreding van de Wet dwangsom en beroep bij niet tijdig beslissen (per 1 januari 2010). Dit zal niet leiden tot minder bezwaarschriften, wel tot snellere en tijdige afhandeling. Heldere besluitvorming kan minder bezwaarschriften tot gevolg hebben. In het jaarverslag van de commissie bezwaarschriften zal ingegaan worden op het aantal behandelde bezwaarschriften in 2008 t.o.v. 2007.

TeFJttentificatie ACCOmfANTS



Beoogd effect

Het beter benutten van subsidiemogelijkheden

Verhogen van de subsidie-inkomsten


In 2008 werd een kennisgroep subsidieverwerving ingesteld. De organisatie heeft de beschikking over een uitgebreide database met betrekking tot subsidieverwerving.

Een inzichtelijke en beheersbare bedrijfsvoering

In 2008 werd door de raad budget vrijgemaakt voor het beschrijven van de werkprocessen in de organisatie. Door de beschikbaarheid van beschreven werkprocessen wordt de kwaliteit van de bedrijfsvoering verbeterd.

Persoonlijke/ personele ontwikkeling van medewerkers

Ontwikkelen van een inzichtelijke planning en control cyclus

In 2008 is de gesprekscyclus geïmplementeerd Oplevering van plannings, sturingsen voortgangsdocumenten

Procesmatige uitwerking van de programmabegroting

In 2008 is de planning en control cyclus in een integraal document in beeld gebracht inclusief bijbehorende planning Het uitwerken van de programmabegroting start met de uitkomsten van de perspectiefnota. Daarin vindt een nadere financiële vertaling plaats. De verdere uitwerking vindt plaats in afdelingsplannen. Over de voortgang wordt gerapporteerd middels de tussentijdse rapportages.

Ter idemmcatie

ËUERNO&YOUNG ACCOeiNWiNTS





Woonlastenontwikkeling 2008

Kostendekkende tarieven

100%

• De belastingtarieven voor 2008 zijn vastgesteld in de raad van 20 december 2007. • De tarieven voor Afvalstoffenheffing en Rioolafvoerrechten zijn (nog) niet 100% kostendekkend gemaakt

Opstellen Nota Tarievenbeleid

Nota

Belastingstelsel optimaliseren

Perceptiekosten

Evaluatie Dienstverleningsovereenkomst belasting met Alphen aan den Rijn

Evaluatierapport

De nota tarievenbeleid is uiterlijk gereed in 2010. Daarbij dient als uitgangspunt de keuzes die de raad in 2009 maakt bij het komen tot een herziening van de invulling van haar belastinggebied. Verder wordt nadrukkelijk de kostendekkendheid van leges en tarieven betrokken. Niet hoger dan 10% van de opbrengst

De perceptiekosten bedragen 4% van de opbrengst; dit lage percentage kon met name worden gerealiseerd door de efficiënte en effectieve afspraken in de dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de gemeente Alphen aan den Rijn. In 2008 is de DVO zowel op ambtelijk, alsook op bestuurlijk niveau geëvalueerd tussen de betrokken gemeenten. Intern zijn in 2008 ook verslagen gemaakt van deze evaluatiesessies. In de 1 8 helft van 2009 zal een (tussentijds-) evaluatierapport worden vastgesteld door de colleges van de gemeenten Alphen aan den Rijn, Nieuwkoop en Rijnwoude, c.q. een aparte

Ter idea

20ERSM&YOUNG ACCOUNTANTS





bijlage worden opgenomen in de DVO. Dit evaluatierapport te zijner tijd ter kennisneming aan de raad worden gezonden. Implementatie en realisatie ombuigingstaakstelling

Voortgangsrapportage

De ombuigingstaakstelling is begin 2008 gerealiseerd.

Opzetten Interne controle

Intern controleplan

Eind 2008 is het interne controleplan uitgewerkt. Inmiddels is dit vastgesteld. Hierbij zijn de aspecten van rechtmatigheid geïntegreerd. Het icplan vindt haar nadere concretisering in de een uitgewerkte meerjarige planning.

Opzetten rechtmatigheidtoets

Plan van aanpak

Zie onder interne controleplan.

Inrichten administratieve organisatie

Plan van aanpak

De inrichting van de administratie processen is nauw verweven met het project procesbeschrijvingen. De meest kritische processen zijn inmiddels beschreven. Bewaking vindt plaats vanuit interne controle.

Opstellen regeling productverantwoordelijk e medewerkers

Regeling

Aangepaste (deel) budgethoudersregeling is in februari 2009 vastgesteld.

Opstellen nota subsidieverstrekking en steunverlening

Nota

De kadernota is vastgesteld. In 2009 worden de beleidsregels nader uitgewerkt en vastgesteld.

Opstellen kadernota prijzen verhuur en verkoop onroerende zaken

Nota

In 2008 is een inhaalslag uitgevoerd met betrekking tot het verzenden van nota's voor verhuur, (erf)pacht, etc over voorgaande jaren (met name 2006 en 2007). Betreffende kadernota is hierdoor naar achteren

Ter i<&jntificatie

ËUER ACCC

'OUNC JANIS






geschoven en in 2008 niet gerealiseerd. 4

Invoering urenverantwoording

Regeling

1

De urenverantwoording krijgt steeds meer haar beslag. Voor 2008 zijn de gehanteerde cijfers een goede indicatie gebleken op grond waarvan is geconcludeerd dat de verhoudingen zoals bij de begroting 2008 zijn gehanteerd ook voor de jaarrekening zijn toegepast. In 2009 vindt verdere verfijning en interne handhaving van het instrumentarium plaats. De uitkomsten zullen bij het opstellen van de jaarrekening 2009 integraal de basis vormen voor de toerekening van lasten en baten aan de producten.

Ter identificatie

Wat heeft P09 Algemene dekkinqsmiddelen gekost? Bedragen x € 1.000 Lasten Begroting 20081 Financiën Eigendommen Saldi kostenplaatsen Ombuigingen Totaal lasten

1.331 440 457 -625 1.604

Begroting na Rekening 2008 wliziQinq 1.051 1.415 600 605 762 427 0 2.414

Verschil -363 -5 336

0 2.447

0 -33

Begroting na Rekening 2008 Misging 31.053 30.645 1.789 1.810 19 0 32.861 32.456

Verschil

Begroting nal Rekening 20081 wiiziqinql 2.414 2.447 32.861 32.456 30.447 30.009

Verschil

Baten Begroting 2008) Financiën Eigendommen Saldi kostenplaatsen Totaal baten

28.895 428 19 29.342

408 -21 19 406

Saldo Begroting 200» Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo Lasten en Baten Toevoeging aan de reserve Onttrekking aan de reserve Saldo mutaties reserve Saldo na resultaatbestemming

1.604 29.342 27.738

-33 406 439

1.579

3.360

3.070

290

213 1.365 26.373

459

393 2.677 27.332

66 224 214

2.901 27.546

Toelichting op de afwijkingen Lasten (-€33.000,-) • De afwijking op de lasten van het programma algemene dekkingsmiddelen wordt in positieve zin grotendeels veroorzaakt (€ 335.000,-) doordat het begrote saldo kostenplaatsen voor een beperkt deel is doorgeboekt. • Extra stortingen in de voorziening debiteuren (€ 383.000,-), FPU gemeenten (€ 36.000,--) en een afboeking van een oude btw vordering van voor de herindeling (€ 30.000,-) beïnvloeden de lasten van productgroep financiën negatief. • In de Decembercirculaire is aan de algemene uitkering is ongeveer € 50.000,- toegevoegd vanwege het amendement Tang Spekman. Dit bedrag is als stelpost in de begroting van programma 9 (productgroep financiën) verwerkt. De regeling is uitgevoerd door de ISDR, de lasten zijn verantwoord op programma 6 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. • Tenslotte heeft een afwijking op de algemene dekkingsmiddelen betrekking op de post onvoorzien. Per ultimo 2008 had deze begrotingspost een saldo van € 45.000,-. De post onvoorzien is als last geraamd bij de algemene dekkingsmiddelen.

Ter idantificatie

Baten •

•

•

•

•

(-€406.000,-) Er is een nadeel van ruim € 220.000,- bij de OZB wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door het afboeken van oude verschillen tussen het financiële systeem van Nieuwkoop en de belastingadministratie van de gemeente Alphen. Eind 2008 bleek namelijk dat de verminderingen (naar aanleiding van bijvoorbeeld bezwaren) en kwijtscheldingen over oude jaren (2005 - 2007) niet goed waren verwerkt. Vanaf 2008 is dit probleem opgelost. Daartegenover staat een structureel voordeel doordat de gemeente Alphen aan den Rijn de invorderingskosten (met name aanmaning- en dwangbevelkosten) die aan belastingschuldigen worden opgelegd, rechtstreeks doorbetaald aan de gemeente Nieuwkoop. Vanwege een aantal hoeveelheidsverschillen is er sprake van een nadeel op de algemene uitkering van € 164.000,-. De belangrijkste verschillen hebben betrekking op lage inkomens, bijstandsontvangers, uitkeringsontvangers en klantenpotentieel. De lagere baten op saldo financieringsfunctie hebben betrekking op de bespaarde rente berekend over de reserves en voorzieningen. In de begroting is alle bespaarde rente toegevoegd aan het programma algemene dekkingsmiddelen, in de rekening zijn de rentebaten op de voorziening nadelige saldi grondexploitaties en op de voorziening FPU oud wethouders toegevoegd aan de programma's 8 respectievelijk 0. Per saldo is er geen sprake van een verschil. Voor de verhuur van gemeentelijke eigendommen is € 21.000,- meer aan huurpenningen ontvangen dan was begroot.

Reserves (+ € 224.000,-) • Op de mutaties reserves is een sprake van een voordeel van per saldo € 224.000,-. Dit komt omdat het begrote saldo administratief is verwerkt als toevoeging aan de reserve op dit progamma. Omdat deze toevoeging pas plaatsvindt bij de bestemming van het rekeningresultaat is er sprake van een voordeel op dit programma. • Tegenover het bovengenoemde voordeel is er meer rente toegevoegd aan de reserves dan was begroot (€ 135.000,-). • Tenslotte is er minder onttrokken dan begroot (€ 66.000,-). Dit wordt veroorzaakt doordat er minder uitgegeven is op de bij de jaarstukken 2007 doorgeschoven budgetten.

Ter identificatie

=UERI&£&YOUNG ACCGmHrANJS


Krediet

57.525

Overhevelen 57.525

105.000

105.000

64.750

55.636

25.636

15.000

15.123

-123

PIM projecten 2008

157.500

44.228

113.272

vervanging computers 2008 (bijgeraamd tweede berap) vervanging netwerkserver 07 (bijgeraamd tweede berap) Huisvesting per 1-1-2007 (verbouwingen en parkeervoorzieningen) i.h.k.v. herindeling Vervanging meubilair gemeentehuis i.h.k.v. herindeling vervanging bureaustoelen 2008

59.041

59.041

28.992

28.992

17.888

17.888

17.888

-2.682

2.682-

Taakgroep ICT, informatiebeleidsplan (deel in 4 jaar afschrijven) Vervanging computers 2008

72.479 105.000

Vervanging FMS

90.386

Vervanging beeldschermen 2008

13.028

Werkelijk 14.954

15.710

Restant

Afsluiten

123113.272

8.000

8.000

8.000

Vervanging keukenapparatuur 2008

10.000

10.000

10.000

Vervanging materieel grondgebied 2007

104.928

113.576

-8.648

8.648-

Vervanging materieel grondgebied 2008

64.601

63.016

1.585

1.585

Investeringen tractie 2008

137.100

137.100

137.100

Volkswagen Transporter

22.092

22.092

22.092

Vervanging bode-auto 2008

15.000

15.000

15.000

Ter identificatie

ËÜER!$SèY0UNC ACCOVWHNTS

1.2 PARAGRAFEN PARAGRAAF 1 WEERSTANDSVERMOGEN Inleiding In 2007 heeft de gemeenteraad de nota "Weerstandsvermogen en risicomanagement gemeente Nieuwkoop 2007" vastgesteld. Deze nota bevat een actuele inventarisatie van de risico's waaraan de gemeente op dit moment wordt blootgesteld, en gaat in op de wijze waarop deze risico's afgedekt moeten c.q. kunnen worden. In deze paragraaf worden de hoofdlijnen uit de nota op een rij gezet. Het is de bedoeling de inhoud van de nota met ingang van 2008 jaarlijks te actualiseren en de resultaten daarvan steeds in deze paragraaf te vermelden. Het weerstandsvermogen van de gemeente is een maat voor de relatie die bestaat tussen de financiële gevolgen van risico's die de gemeente loopt en de financiële mogelijkheden die de gemeente heeft om deze financiële gevolgen op te vangen zonder dat de begroting en/of het gemeentelijke beleid aangepast moeten worden (i.e. de zogenaamde weerstandscapaciteit). In deze paragraaf wordt ingegaan op de beschikbare weerstandscapaciteit en het al dan niet manifesteren van de begrote risico's in 2008. Inventarisatie beschikbare weerstandscapaciteit In tegenstelling tot de verwachting, geuit in de programmabegroting , beschikt de gemeente in 2008 over structurele weerstandscapaciteit. Wij verwijzen u verder naar wat daar overgeschreven staat bij het jaarverslag 2007. Risico's zullen echter primair worden opgevangen door beschikbare incidentele weerstandscapaciteit. Deze is in de nota "Weerstandsvermogen en risicomanagement gemeente Nieuwkoop 2007" berekend op € 7.712.380,- per 1 januari 2007. Dit bedrag bestaat voor uit het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve. Het restant wordt gevormd door de begrotingspost 'onvoorzien'. Op basis van de jaarrekening 2008 is de beschikbare incidentele weerstandscapaciteit herberekend op € 10.660.000,- per 1 januari 2009. Dit bedrag omvat het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve zijnde € 7.988.000,- en het positieve rekeningsaldo 2008 van € 2.672.000,-. Incidentele risico's benoemd in de begroting 2008 Op grond van de in de begroting 2008 uitgevoerde risico-inventarisatie bedroeg de incidenteel benodigde weerstandscapaciteit: Reëel financieel gevolg op grond van de risico-inventarisatie Nog niet of niet financieel te kwantificeren onverzekerde risico's (overig)

€ 1.032.512,€ 500.000,--

Correctie i.v.m. niet gelijktijdig optreden alle financiële risico's (20%)

€1.532.512,€ 306.502,-

Totaal benodigde incidentele weerstandscapaciteit

€ 1.226.010,

+

Ter identificatie

ËUERNXf&YoUNG ACCOM hfrANTS

Dit bedrag was opgebouwd uit: Behoedzaamheidreserve algemene uitkering: Dividendopbrengst: Garantstelling en gewaarborgde geldleningen: Grondzaken: Administratieve organisatie / werkprocessen:

€ 130.000,€ 14.832, € 118.312, € 744.368, € 25.000,

€1.032.512,Behoedzaamheidreserve Uitgangspunt bij de begroting 2008 was een uitkering van de behoedzaamheidsreserve van 50%, dit betekent voor de gemeente Nieuwkoop € 129.500,-. De behoedzaamheidsreserve 2008 is niet volledig tot uitkering gekomen. De definitieve vaststelling van het accres 2008 betekent een bijstelling van € 130 miljoen negatief. Dit wordt verrekend met de ingehouden behoedzaamheidsreserve van € 209 miljoen. Het verschil van € 79 miljoen wordt uitgekeerd. Dat betekent een uitkeringsperscentage van 38%. Voor Nieuwkoop betekent dit een bedrag van plusminus € 98.000,-, € 31.500,- lager dan verwacht. Dividendopbrenqst Vooral het dividend op de NUON aandelen over 2007 dat is verantwoord in deze jaarstukken 2008 was zeer positief, ruim € 725.000,- meer dan was opgenomen in de primitieve begroting. Omdat de begroting tussentijds is bijgesteld met dit bedrag, komt dit niet naar voren in de verschillenanalyse. Het risico van lagere dividendopbrengst heeft zich niet gemanifesteerd. Garantstelling en gewaarborgde geldleningen In 2008 zijn geen nieuwe garantstellingen afgegeven. Het totaal bedrag is in 2008 met circa € 800.000,- afgenomen door de gebruikelijke aflossingen. Grondzaken Op basis van de geactualiseerde grondexploitaties begin 2009 is er € 678.951,- toegevoegd aan de voorziening Vereveningsfonds Grondexploitaties. Deze toevoeging is gedekt uit het positieve rekeningsresultaat 2008. Administratieve organisatie / werkprocessen In het kader van de doorontwikkelingen organisatie is in 2008 gestart met het beschrijven van de werkprocessen.

Structurele risico's benoemd in de begroting 2008 De benodigde structurele weerstandscapaciteit is in de begroting 2008 als volgt te berekend: Reëel financieel gevolg op grond van de risico-inventarisatie Nog niet of niet financieel te kwantificeren onverzekerde risico's (onderhoud kapitaalgoederen / klimaatverandering)

€ 817.841,€ 250.000,+

Correctie i.v.m. niet gelijktijdig optreden alle financiële risico's (20%) Totaal minimaal benodigde structurele weerstandscapaciteit

€1.067.841,-€ 213.568,-€ 854.273,-

Ter identificatie

ÊfERNaé[¥oUNC ACCoMt&NTS

Dit bedrag was als volgt opgebouwd: WetWOZ/OZB Gemeenschappelijke regelingen Werving en behoud gemeentepersoneel Ziekteverzuim personeel Loonkosten Leerlingenvervoer Renteontwikkeling Ontwikkeling prijspeil Decentralisatie overheidstaken€

€216.840,85 € 111.762,20 € 175.500,€ 109.238,74 €109.238,74 € 10.549,93 €11.433,59 € 48.276,50 25.000,-

€817.841,Wet WOZ/OZB Door een hogere WOZ waarde van woningen en niet woningen is € 31.000,- meer gekort op de algemene uitkering. Gemeenschappelijke regelingen De kosten van de gemeenschappelijke regelingen zijn niet hoger dan begroot. Werving en behoud gemeentepersoneel De situatie op de arbeidsmarkt is voor een flink aantal sectoren nijpend. Daardoor is het vaak lastig om vacatures ingevuld te krijgen. In 2008 is het echter gelukt wel gelukt om vacatures, eventueel met een hernieuwde werving te vervullen. Het betekent echter wel dat de gemeente ook creatief moet zij in het werven van nieuw personeel. Met het mobiliteitsbeleid zijn kaders vastgesteld waarbinnen bevorderen van mobiliteit en flexibiliteit voor medewerkers en de organisatie meer inhoud krijgt en waarbinnen bijvoorbeeld fricties op het personele vlak onderdak krijgen en oplossingmogelijkheden op basis van maatwerk gezocht kunnen worden. Ziekteverzuim personeel Op 31 december 2008 bedroeg het ziekteverzuimpercentage 5,01%. Geconstateerd moet worden dat het ziekteverzuim ten opzichte van 2007 met 0,21 % is gestegen. Het streven blijft er echter op gericht om het ziekteverzuimpercentage te verminderen tot 4,5% per 1 januari 2010. Loonkosten Op basis van de loonkosten 2008 en de opstekende recessie wordt geen toename van de loonkosten verwacht. Leerlingenvervoer De kosten van het leerlingenvervoer zijn in de loop van 2008 fors gestegen ten opzichte van de begroting. Het gaat hierbij om een bedrag van € 165.000,- ofte wel 51,6%. Oorzaken zijn de toename van het aantal leerlingen en voorts de stijging van het aantal bijzonder ritten. Een en ander is mede het gevolg van de openbare aanbesteding van het leerlingenvervoer met ingang van het schoolseizoen 2008-2009. Daarbij is in het bijzonder aandacht besteed aan de kwaliteit van het vervoer en de uitvoering van de ritten.

Ter idenfi fixatie

ACCOiWmtiis

Renteontwikkeling De ontwikkeling van de rente in 2008 is redelijk stabiel te noemen. In de eerste maanden van 2009 zet deze lijn zich door. Ontwikkeling prijspeil De ontwikkeling van het prijspeil is in de begroting aangemerkt als structureel risico. Op basis van de inflatiecijfers van het CPB van februari 2009 moeten we concluderen dat het inflatiepercentage dat is gebruikt in de begroting 2008 1,25% te laag was (werkelijk: 2,5% begroot: 1,25%). Het verwachte inflatiepercentage voor 2009 bedraagt echter 1%, terwijl in de begroting 2009 rekening is gehouden met een inflatie van 2,75%. Dit compenseert ruimschoots het te lage percentage voor 2008. In het onderstaande overzichtje is dit weergegeven (het inflatiecijfer 2009 werkelijk is gebaseerd op de verwachting van het CPB van februari 2009).

2008 2009

begroting 1,25% 2,75% 4,00%

werkelijk 2,50% 1,00% 3,50%

Decentralisatie overheidstaken Per 1 januari 2008 zijn de taken betreffende de sociale werkvoorziening aan de gemeente overgedragen. De gemeente ontvangt hiervoor de middelen en sluist deze één op één door naar de SWA. Op dit moment zijn de financiële resultaten van het eerste overgangsjaar nog niet bekend. Nog niet of niet financieel te kwantificeren onverzekerde risico's (onderhoud kapitaalgoederen / klimaatverandering) Vanaf de begroting 2009 wordt structureel € 300.000,- aan de voorziening onderhoud wegen toegevoegd.

Ter idetfjfcatie ACCOmÂNTS

PARAGRAAF 2 VERBONDEN PARTIJEN Volgens artikel 9, lid 2, onder f van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bevat een Programmabegroting een paragraaf Verbonden Partijen. De leidraad Verbonden Partijen van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en het Interprovinciaal Overleg geeft de verschillende aspecten met betrekking tot Verbonden Partijen weer. Deze zijn in de begroting 2008 verwerkt. Allereerst de omschrijving van "Verbonden Partijen" volgens het BBV. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk én financieel belang heeft. Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als 1) de verbonden partij failliet gaat of 2) het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.

Bij leningen en garantstellingen is dus geen sprake van een verbonden partij: de gemeente houdt juridisch verhaal als de partij failliet gaat. Ook bij exploitatiesubsidies is geen sprake van een verbonden partij: het gaat om overdrachten (subsidies). Een bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofd van stemrecht. Er is sprake van een 'verbonden partij' wanneer een wethouder, een raadslid of een ambtenaar van de gemeente namens de gemeente in het bestuur van de partij plaats neemt, of namens de gemeente stemt. Bij alléén een benoemingsrecht of een voordrachtrecht - de gemeente mag een bestuurder of commissaris in de organisatie benoemen of voordragen - is er strikt genomen géén sprake van een verbonden partij.

Van belang bij Verbonden Partijen is ook de juridische verschijningsvorm. Het belangrijkste onderscheid is daarbij publiekrechtelijke - en privaatrechtelijke verbonden partijen. Bij publiekrechtelijke verbonden partijen gaat het met name om gemeenschappelijke regelingen. De gemeenschappelijke regeling met een openbaar lichaam is de 'zwaarste' vorm: deze regeling heeft -als enige - rechtspersoonlijkheid, en een algemeen bestuur (vertegenwoordigers van de deelnemende gemeenten) dat het dagelijks bestuur controleert. Deze vorm van gemeenschappelijke regelingen ontstaat in principe op vrijwillige basis, maar voor enkele specifieke taken is door de wetgever verplichte samenwerking opgelegd (regionale brandweer, Gemeenschappelijke Geneeskundige Dienst). Bij privaatrechtelijke verbonden partijen gaat het met name om vennootschappen en stichtingen. Een vennootschap heeft een raad van bestuur en, afhankelijk van wat daarover in de statuten is bepaald en van de omvang van de vennootschap, een raad van commissarissen. Een voorbeeld van dit soort verbonden partijen is een nutsvoorziening. Een stichting heeft een bestuur voor de dagelijkse leiding en kent een ideëel of sociaal doel. Organisaties waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft kunnen een financieel risico vormen voor de gemeente. In de nota en paragraaf 'Weerstandsvermogen en risicomanagement' is hiermee rekening gehouden door voor dit risico een bedrag van € 111.762 in de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit op te nemen.

Ter ideQgcatie ACCOXMfANTS

De gemeente Nieuwkoop heeft op dit moment (nog) geen algemene beleidsregels vastgesteld inzake financiële en bestuurlijke deelname in organisaties. Vooruitlopend op de vaststelling van deze beleidsregels wordt op dit moment de volgende beleidslijn gevolgd: • De gemeente staat positief tegenover deelnames, die jaarlijks per saldo resulteren in een financiële baat (o.a. nutsbedrijven). De deelnames dienen zich uiteraard te begeven binnen de mogelijkheden die de wet (o.a. de Wet fido) de gemeente daartoe biedt; • De gemeente staat, mede gelet op de grootte van de gemeente, positief tegenover deelnames, die jaarlijks per saldo resulteren in een financiële last (o.a. gemeenschappelijke regelingen). Voorwaarde voor deelname is dat gemeentelijke taken efficiënter en/of effectiever door de verbonden partij uitgevoerd kunnen worden dan door de gemeente zelf. Hierna volgt een toelichting op de met de gemeente verbonden partijen. Gekozen is voor de indeling gemeenschappelijke regelingen, stichtingen etc. en overige.

Gemeenschappelijke regeling Intergemeentelijke Sociale Dienst 'De Rijnstreek' (ISDR), vestigingsplaats Jacobswoude

De ISDR voert voor de gemeente Nieuwkoop diverse sociale uitkeringsregelingen uit en streeft een snelle reïntegratie na. Genoemd kunnen worden de Wet Werk en Bijstand en vooralsnog tijdelijk de WMO per 1 januari 2007 (WVG en Hulp bij het huishouden). Eigen wensen van de gemeente Nieuwkoop op het gebied van Sociale Zaken (bijv. uitbreiding minimabeleid) kunnen eventueel door de ISDR Uitgevoerd worden. Actuele informatie

Financieel belang

Financieel risico Bestuurlijke vertegenwoordiging Maakt onderdeel uit van programma

De 8e wijziging van de Gemeenschappelijke regeling is vastgesteld. Hierin zijn de gevolgen van de herindeling van Jacobswoude en Alkemade tot de gemeente Kaag en Braassem per 1 januari 2009 geregeld. De organisatie is volledig gehuisvest in het gemeentehuis van de voormalige gemeente Jabobswoude. Nieuwkoop draagt bij door een bedrag per inwoner voor de beheersen apparaatskosten en de werkelijke kosten voor uitvoering van de regeling. De kosten op gebied van werk, inkomen en zorg worden op basis van daadwerkelijke uitgaven verrekend. Beperkt Portefeuillehouder sociale zaken (lid van het dagelijks en algemeen bestuur) en 2 raadsleden in het AB. 6. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening

Gemeenschappelijke Regeling Regionale brandweer en GHOR Hollands Midden (per 1 januari 2006), vestigingsplaats

Het openbaar lichaam Regionale Brandweer en GHOR Hollands Midden heeft na herindeling van de gemeenten Liemeer, Nieuwkoop en Ter Aar per 1 januari 2007 29 gemeenten in haar werkgebied. De regio Hollands Midden heeft in totaal zo'n 750.000 inwoners. Het openbaar lichaam heeft ten doel de belangen te behartigen van de aan de regeling deelnemende gemeenten op het terrein van de brandweer, de geneeskundige hulpverlening bij zware ongevallen, rampen en de rampenbestrijding en een gecoördineerde inzet te realiseren van bij zware ongevallen en rampen betrokken organisa-

Ter idegpfitöiie

ËSERNSÏ' ACCOUfi

ties, instellingen en diensten. De uitoefening van de taken ligt met name verankerd in de Wet gemeenschappelijke regelingen, de Brandweerwet 1985, de Wet Rampen en zware ongevallen en de Wet geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen. De gemeenten in een regio hebben de wettelijke taak een regionale brandweer op te richten. Ingesteld is en in standgehouden wordt een gemeenschappelijke regionale meldkamer die de meldingen verwerkt ten behoeve van het ambulancevervoer, de brandweer, de politie en geneeskundige hulpverlening bij zware ongevallen en rampen. Ook is de regionale brandweer belast met het voorbereiden van de coördinatie van de brandbestrijding bij grote branden of zware ongevallen. Dit geldt zowel voor de zogenaamde opschaling (waarbij inzet nodig is van een aantal tot vele voertuigen met teams), als voor de bestuurlijke coördinatie. Hiervoor wordt zowel in operationele zin geoefend met de voertuigen en de bemensing, als met de bestuurlijke teams vanuit de gemeenten. De regionale brandweer heeft geen eigen "korps". Maar in geval van een grote calamiteit wordt opgeschaald door het inzetten van brandweerploegen uit de plaatselijke korpsen. Naast deze operationele taken heeft de regionale brandweer ook adviserende taken voor de deelnemende gemeenten. Dit zijn bijvoorbeeld de pro-actie en de brandpreventie. Tevens vindt advisering en coördinatie plaats vanuit de regio bij het gezamenlijk aanschaffen van materieel. Een belangrijke taak is ook het opleiden van brandweerpersoneel. Actuele informatie

Financieel belang Financieel risico Bestuurlijke vertegenwoordiging Maakt onderdeel uit van programma

In 2008 zullen besluiten worden genomen over een aantal onderwerpen. De twee belangrijkste zijn de verwerking van de aangegane verplichtingen, de beheerovereenkomst met de politie rond de GMK. en de verdere regionalisering van de brandweerzorg. De gemeente Nieuwkoop participeert naar rato van het aantal inwoners Vanaf 1 januari zal de oranjekolom worden vormgegeven. Het Gemeentelijk Buro Crisisbeheersing zal in de loop van 2009 worden gevormd met 3.2. Fte. Hiermee wordt de gemeentelijke kolom naast de politie, brandweer en de GHOR volwaardig partner in de veiligheidsregio. Definitieve besluitvorming over de regionalisatie van de brandweer is voorzien voor de eerste helft van 2009. Voor 2008 is een bedrag begroot voor gemeentelijke bijdragen van € 226.650. Beperkt Portefeuillehouder Brandweer (lid van het algemeen bestuur) 1. Openbare orde en veiligheid

Gemeenschappelijke regeling Regionale Dienst Openbare gezondheidszorg Hollands Midden, vestigingsplaats Leiden

Sinds januari 2006 is de GGD ZHN onderdeel van de RDOG HM (Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg Hollands Midden). De RDOG HM omvat de voormalige organisaties GGD ZuidHolland Noord, de GGD Midden Holland en de Regionale Ambulancedienst Hollands Midden. De regio omvat de subregio's Zuid-Holland Noord en Midden-Holland.De GGD bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid van alle inwoners van de regio Zuid-Holland Noord. De Wet collectieve Preventie Volksgezondheid (WCPV) biedt de wettelijke basis van de GGD. In deze wet is op hoofdlijnen aangegeven wat een GGD behoort te doen. De GGD zorgt ervoor dat binnen het basistakenpakket minimaal alle wettelijke taken worden uitgevoerd. De Regionale Ambulance Dienst Hollands Midden (RADM HM) is tevens onderdeel van de RDOG HM. De RADM zorgt voor de spoedeisende en overige ambulancezorg voor burgers in de 29 gemeenten die zijn gelegen in de regio Hollands-Midden. Ter idertj£catie ÊRWÊTYOUNG ACCOUNTANTS

De MKA (meldkamer Ambulancezorg) is onderdeel van de gemeenschappelijke regeling Regionale Brandweer en GHOR Hollands Midden en maakt deel uit van de GMK (gemeenschappelijke Meldkamer). Binnen de GMK zijn zowel de meldkamer van de brandweer, van de politie als van de ambulancedienst ondergebracht. Actuele informatie Financieel belang

Financieel risico Bestuurlijke vertegenwoordiging

Maakt onderdeel uit van programma

Voor 2009 is in de begroting een bedrag van €422.441,- geraamd. De GGD wordt gefinancierd door de deelnemende gemeenten op basis van de begroting naar rato van het inwoneraantal. Voor 2008 is € 398.780 geraamd. De kosten van de ambulancezorg worden vergoed door de zorgverzekeraars, maar in het kader van de nieuwe Wet op de Ambulancezorg zou het zo kunnen zijn dat een deel van de kosten niet meer voor rekening is van de zorgverzekeraars. Deze kosten komen dan voor rekening van de deelnemende gemeenten. Daarnaast heeft de invoering van het Elektronisch kinddossier mogelijk gevolgen voor de inwonerbijdrage. Beperkt (voor wat betreft de reguliere werkzaamheden). Het Algemeen bestuur van de RDOG bestaat uit vertegenwoordigers (meest portefeuillehouders volksgezondheid en welzijn) van de 29 gemeenten uit het werkgebied. Het AB vergadert 3x per jaar om de begroting en de jaarrekening te bespreken en de algemene beleidslijnen uit te zetten. Daarnaast is er een bestuurscommissie voor de subregio Midden-Holland ingesteld en een bestuurscommissie voor de subregio Zuid-Holland Noord. In deze commissies die bestaan uit de portefeuillehouders welzijn en volksgezondheid van de betreffende subregio, worden subregionale taken besproken op het niveau van de afzonderlijke voormalige GGD'en. Het Dagelijks Bestuur bestaat uit zeven leden van het AB, drie uit de regio Midden Holland, vier uit de regio Zuid-Holland Noord. 7. Volksgezondheid en milieu

Gemeenschappelijke regeling Rijnstreekberaad, vestigingsplaats Alphen aan den Rijn

Het Rijnstreekberaad betreft een samenwerkingsverband van de Gemeente Alphen aan den Rijn, Jacobswoude, Nieuwkoop, Rijnwoude. Het biedt een platform voor overleg over gemeenschappelijke en grensoverschrijdende zaken. Het kan gaan om beleidsafstemming en belangenbehartiging, maar ook om de aanpak van concrete uitvoerende projecten. De begroting en de jaarrekening van het Rijnstreekberaad zijn ingericht rondom 4 programma's: Veelzijdig Ruimtegebruik, Gezondheid en Maatschappelijke Participatie, Milieu en Milieuhandhaving en Bestuur en Organisatie. Actuele informatie

In 2008 is veel tijd besteed aan de discussie over de toekomst van de Rijnstreek. Voor de zomer is een bijeenkomst gehouden met raadsleden en bestuur-

Ter idergjjjcatie

ACCOW^NIS

ders om de resultaten van het onderzoek van Dirk Louter van Twijnstra en Gudde te bespreken. De bijeenkomst was geslaagd in zoverre dat de raadsleden van de verschillende gemeenten elkaar konden leren kennen. Inhoudelijk bleek echter dat zowel bij de Rijnstreekgemeenten als gemeenten uit Holland Rijnland er reserves waren over de uitbreiding. De gemeenteraad van Nieuwkoop had opdracht gegeven de verschillende opties voor samenwerking verder uit te werken. In oktober heeft Arie de Jong zijn rapport gepresenteerd. De presentatie werd gevolgd door een raadsbrede oriënterende discussie. De adempauze van Nieuwkoop kwam de andere gemeenten goed uit. Ook zij hebben de tijd gebruikt om onderling te discussiëren over de gewenste koers. In december zijn de gfractievoorzitters van Nieuwkoop en Alphen aan den Rijn bijeen geweest over de gewenste procesgang. Deze discussie wordt in 2009 voortgezet. De oorspronkelijke wens om aan te sluiten bij Holland Rijnland per 1 januari 2008 is verlaten. Financieel belang



De algemene inkomsten van het Rijnstreekberaad bestaan uit bijdragen van de deelnemende gemeenten. De gemeentelijke bijdrage voor 2008 bedraagt €153.309. Het Rijnstreekberaad voert voor de gemeenten ook een (beperkt) aantal uitvoerende taken uit, zoals het Besluit Woningbonden Subsidies en onderhandelingen met de ROC's over de budgetten volwasseneneducatie. De gemeente participeert naar rato van het aantal inwoners. Laag Portefeuillehouder bestuurlijke zaken (lid van het algemeen bestuur). Een gemeenteraadslid (lid van het algemeen bestuur). 0. Algemeen bestuur

Gemeenschappelijke regeling Streekarchief Rijnlands Midden, vestigingsplaats Alphen a/d Rijn

De gemeenten Jacobswoude, Nieuwkoop, Rijnwoude en Alphen aan den Rijn hebben op het terrein van documentaire informatie een samenwerkingsverband. Het samenwerkingsverband kent drie resultaatsgebieden: • Het Streekarchief Rijnlands Midden beheert de overgebrachte archiefbescheiden van de deelnemende gemeenten op een centrale plaats in Alphen aan den Rijn; • Het Streekarchief houdt toezicht op het beheer van de archiefbescheiden, die nog niet zijn overgebracht; • Het Streekarchief onderneemt plaatselijk en regionaal activiteiten om de waarde van de bewaarde archiefbescheiden aan te tonen en het gebruik te stimuleren. Actuele informatie

De gemeenschappelijke regeling is per

1 januari

Financieel belang



2007 opgericht. De financiële deelname wijzigt. Voor 2009 is thans een bedrag van € 71.444,-- begroot. Vanaf 2011 zullen de kosten € 93.751,- bedragen in verband met een gewijzigde huisvesting waarbij gebruik wordt gemaakt van een frontoffice in het nieuw te bouwen cultuurhuis in Alphen aan den Rijn en een backoffice in een nieuw te bouwen Gouds Archiefdepot. In de gemeenschappelijk regeling is een afspraak opgenomen over de verdeling van de kosten van het streekarchief over de deelnemende gemeenten. De oude regeling bestond uit een bedrag per werkdag en meter archief. De nieuwe regeling gaat uit van een bedrag per meter archief en per inwoner (voor de gemeente Nieuwkoop 600 meter, 28.000 inwoners). Voor 2008 is een bedrag van € 74.890 begroot. Laag, kosten zijn bekend. De gemeenschappelijke regeling kent een Archiefcommissie, welke wordt gevormd door vertegenwoordigers van de deelnemende gemeenten. De colleges van de deelnemende gemeenten wijzen elk uit hun midden één vertegenwoordiger aan, die zitting neemt in de Archiefcommissie, alsmede een plaatsvervanger. De pho Archief is vertegenwoordiger namens de gemeente Nieuwkoop 10. Bedrijfsvoering

Gemeenschappelijke regeling Sociale Werkvoorziening Alphen aan den Rijn (SWA), vestigingsplaats Alphen a/d Rijn

De SWA biedt hoogwaardige aangepaste werkgelegenheid aan inwoners van de gemeente Alphen aan den Rijn, Alkemade, Jacobswoude, Rijnwoude en Nieuwkoop, die behoren tot de doelgroep van de Wet sociale werkvoorziening en andere regelingen voor gesubsidieerde arbeid. De SWA is een onderneming waar in totaliteit ruim 500 medewerkers in verschillende disciplines werkzaam zijn. Om de continuïteit in deze werkgelegenheid te garanderen, levert de SWA als onderneming goederen en diensten in verschillende sectoren van de markt, met het doel hiermee economisch rendement te halen. Aan de gemeenschappelijke regeling SWA zijn twee partijen verbonden, te weten de stichting SWA Reïntegratie en SWA Flex B.V.

Ter identificatie

AccoTJr^NTs

Actuele informatie

Op 1 januari 2008 is de nieuwe wet sociale werkvoorziening in werking getreden. De budgetten zullen weer aan de gemeenten worden toegekend. Beslissingen moeten worden genomen over het beschermde karakter van de voorziening, de wenselijkheid om deelnemers "buiten" te brengen. Ook zal de rol moeten worden bepaald die de SWA krijgt bij reintegratie van moeilijk bemiddelbare uitkeringsgerechtigden. De economische recessie heeft gevolegen voor het resultaat van de SWA. Het jaar 2007 werd afgesloten met winst. Het jaar 2008 eindigt neutraal en voor 2009 wordt een teruggang voorzien. De modernisering van de Wsw heeft geleid tot verordeningen voor cliëntenparticiatie, wachtlijstbeheer en persoonsgebondenbudget. De commissie De Vries heeft advies uitgebracht over de toekomst van de Wsw.

Financieel belang

De inkomsten van de SWA bestaan uit rijksbijdragen, gemeentelijke bijdragen, inkomsten voortkomend uit het productieproces en overige inkomsten. Er is een vaste gemeentelijke bijdrage per persoon, ongeacht het exploitatieresultaat van de SWA van circa € 1.850. Vanuit de gemeente Nieuwkoop zijn circa 50 personen werkzaam bij de Wsw. Het weerstandsvermogen is beperkt. Dit betekent dat indien sprake is van mogelijke tekorten, deze rechtstreeks ten laste komen van de deelnemende gemeenten.


Hoog de portefeuillehouders sociale zaken maken deel uit van het Algemeen bestuur.


6. Sociale voorzieningen dienstverlening.

Gemeenschappelijke

regeling

Schadeschap

Luchthaven

Schiphol,

vestigingsplaats

en

maatschappelijke

Hoofddorp

Het Schadeschap luchthaven Schiphol is opgericht door de minister van Verkeer en Waterstaat, de provincie Noord-Holland, het Waterschap Groot-Haarlemmermeer en alle betrokken gemeenten. Het schadeschap is bevoegd om verzoeken om schadevergoeding te behandelen voor en namens eerder genoemde deelnemers. Te denken valt aan claims in verband met waardevermindering van woningen en geluidshinder door vliegbewegingen. Het schadeschap biedt een garantie voor rechtsgelijkheid: gelijksoortige aanvragen worden op dezelfde manier behandeld en besluiten worden op dezelfde basis genomen. Actuele informatie Financieel belang Financieel risico Bestuurlijke vertegenwoordiging Maakt onderdeel uit van programma

Geen laag (aan deelname zijn voor de gemeente geen kosten verbonden) de deelnemende gemeenten wijzen één lid aan voor het Algemeen Bestuur 7. Volksgezondheid en milieu Ter identificatie

Gemeenschappelijke Regeling Openbaar Primair Onderwijs Regio Alphen aan den Rijn, vestigingsplaats Alphen aan den Rijn.

De gemeenschappelijke regeling kent een gemeenschappelijk orgaan dat de bevoegdheden uitoefent van de raden, bedoeld in artikel 48 van de Wet Primair Onderwijs. De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het toezicht uit te oefenen op de werkzaamheden van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Regio Alphen aan den Rijn (SOPORA), waarbij met name aandacht wordt geschonken aan de wezenskenmerken van het openbaar onderwijs en aan de waarborging en de continuïteit van het onderwijsproces. Actuele informatie

Financieel belang Financieel risico Bestuurlijke vertegenwoordiging


Het college is in oktober 2008 akkoord gegaan met de verlenging van de instandhoudingstermijn van SOPORA met vijf jaar. Geen Laag De colleges wijzen voor het gemeenschappelijk orgaan uit hun midden elk een lid en een plaatsvervangend lid aan. 4. Onderwijs

Stichting CW Rijnstreek (RijnstreekHopper), vestigingsplaats Alphen aan den Rijn

Sinds 1 januari 2001 wordt in de zes gemeenten in de Rijnstreek, te weten Alphen aan den Rijn, Jacobswoude, Liemeer, Nieuwkoop, Rijnwoude en Ter Aar het Collectief Vraagafhankelijk vervoer (CVV) onder de naam RijnstreekHopper aangeboden. De RijnstreekHopper is buiten het Collectief Vraagafhankelijk Vervoer een aanvulling op het openbaar vervoer dat in deze regio de afgelopen jaren minder is geworden. Het betreft een initiatief van de provincie Zuid-Holland en de Rijnstreekgemeenten. C W houdt in dat alleen gereden wordt als er daadwerkelijk naar gevraagd wordt. Actuele informatie

Financieel belang

Contractverlenging met de verroerder tot 1 januari 2010 is in maart 2006 formeel afgerond. Het gebruik van de Rijnstreekhopper is in 2008 licht afgenomen. Er is besloten een nieuwe openbare aanbesteding te doen ingaande 2010. Er is op verzoek van de gemeente Alphen aan den Rijn een start gemaakt met een onderzoek naar de klachten die zijn binnengekomen over de behandeling van klanten door de vervoerder. De afspraken over de financiële inzet van partijen zijn vastgelegd in de overeenkomst van 2000 tussen provincie en gemeenten. De kosten voor het CVV gedeelte vallen uiteen in twee gedeelten: 1. de uitvoeringskosten en 2. Vervoerskosten. Het deel van de uitvoeringskosten wordt berekend op basis van inwoneraantallen en de vervoerskosten op basis van de daadwerkelijk gereden WVG ritten. De kosten worden via de begroting van de ISDR (Intergemeen-

Ter idenjü(icatie ACCOUWANTS


€ 14.385 voor de bijhouding van de GBKN. Laag Geen (lid), vertegenwoordiging via de sector Gemeenten (thans Leiderdorp). 8. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Stichting Openbaar Primair onderwijs regio Alphen a/d Rijn (SOPORA), vestigingsplaats Alphen aan den Rijn

SOPORA is een openbaar primair onderwijsorganisatie die zich bezighoudt met het faciliteren van vele openbare basisscholen in Alphen aan den Rijn en omgeving. De stichting heeft 14 scholen in de gemeenten Rijnwoude, Alphen aan den Rijn, Boskoop, Nieuwkoop, Zoeterwoude en Jacobswoude. De stichting Openbaar Primair Onderwijs regio Alphen aan den Rijn wil op een toegankelijke, inzichtelijke en toetsbare wijze komen tot kwalitatief goed onderwijs voor alle kinderen. Actuele informatie

Er heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de manier waarop in financiële zin de bestuurlijke overdracht op 1 januari 2004 heeft plaatsgevonden, met name op de vraag of ten behoeve van het meerjarig gebouwonderhoud voldoende reserves zijn overgeheveld. Dit onderzoek is afgerond en heeft niet geleid tot het aanvullend beschikbaar stellen van financiële middelen.

Financieel belang

Met ingang van 2008 is geen bijdrage volgens de bruidsschatregeling meer verschuldigd. Gering Geen 4. Onderwijs


Stichting Zorgwijzer, vestigingsplaats Alphen a/d Rijn

Stichting Zorgwijzer is verantwoordelijk voor de advisering van de Wet voorzieningen gehandicapten (WVG) aanvragen uit de Rijnstreekgemeenten. Per 1 januari 2007 zijn de Rijnstreekgemeenten de gemeente Rijnwoude, Jacobswoude, Nieuwkoop en Alphen aan den Rijn. Op basis van de WVG heeft de gemeente de plicht zorg te dragen voor het verlenen van woonvoorzieningen, vervoersvoorzieningen en rolstoelen aan in de gemeente woonachtige gehandicapten. Het verstrekken van WVGvoorzieningen is erop gericht de mogelijkheden van gehandicapten tot deelname aan de maatschappij te vergroten. Er is geen bestuurlijke relatie meer met Stichting Zorgwijzer. Er zal hierover niet meer worden gerapporteerd. Actuele informatie

Per 1 januari 2007 is de Wet voorzieningen gehandicapten vervallen. De voorzieningen zullen voortaan gebaseerd zijn op de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Vanwege de Wmo is het besluit genomen om de subsidierelatie vann de gemeenten met de stichting Zorgwijzer per 1 januari 2008 te beëindigen. De stichting Zorgwijzer is in 2008 met de stichting Welzijn opgegaan in een Wmo dienst voor inwoners

Ter id

£ÜERN\UB[YOUNG ACCOOMSNTS


telijke Sociale Dienst verantwoord. In 2006 zijn regiobreed 175.549 ritten uitgevoerd. Beperkt. Twee wethouders uit de deelnemende gemeenten maken deel uit van het bestuur van de stichting. 6. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening

Stichting GBKN Zuid Holland, vestigingsplaats Rotterdam

Op 13 december 2001 is de Stichting GBKN Zuid-Holland opgericht. De stichting GBKN Zuid-Holland heeft tot doel de instandhouding, bijhouding en exploitatie van de Grootschalige Basiskaart van Nederland voor Zuid-Holland. In de stichting wordt deel genomen door nutsbedrijven, gemeenten, waterschappen, telecombedrijven en het kadaster. De gemeente Nieuwkoop is één van de participerende gemeenten in de stichting GBKN Zuid-Holland. De stichting wordt bestuurd door een bestuur, waarvan het aantal leden gelijk is aan het aantal sectoren. De stichting kent de sectoren Gemeenten, Waterschappen, Kadaster, Telecom, Gas, Warmte en Elektriciteit, Water en Cai. De gemeente Nieuwkoop wordt vertegenwoordigd door de sector Gemeenten. Actuele informatie

In 2005 heeft de minister van VROM in principe positief geantwoord op een voorstel om het GBKN op te nemen in het stelsel van Basisregistraties. Het LSV GBKN (Landelijk Samenwerkingsverband GBKN) had hiervoor een rapport opgesteld. Voorwaarde was wel dat er een sluitend businessmodel zou worden opgesteld. Door een onderzoeksbureau is daartoe het rapport "Businessmodel Grootschalige Topografie" opgesteld, welke in september 2006 is behandeld in het Beraad voor de Geo-informatie (Gl-beraad). De invoering van de Basisregistratie Topografie is in 2008 gerealiseerd. Rond de Basisregistratie Topografie Kleinschalige Topografische Producten (BRT-KTP) zijn in 2007 voorbereidingen getroffen om te kunnen voldoen aan de wettelijke productieverplichtingen per 2010. Vanaf 2008 wordt een extra productie-inspanning worden geleverd om de productiedata hiervoor geactualiseerd geschikt te maken.

Financieel belang

De gemeente Nieuwkoop heeft om te kunnen beschikken over de GBKN een abonnement op de levering van materiaal. Voor de verrekening van door samenwerkende partijen uitgevoerde GBKN bijhoudingswerkzaamheden zijn door het bestuur op basis van marktconformiteit verrekentarieven vastgesteld. De tarieven zijn ontleend aan de door de ingenieursbureaus voor uitbesteding uitgebrachte offertes. De verrekenstructuur kenmerkt zich door verrekening op basis van nacalculatie op basis van puntprijzen. De gemeenten hebben een keuzevrijheid met betrekking tot de inhoud en de kwaliteit van de geleverde producten. Voor 2008 is een budget geraamd van

Ter identificatie

ËÜERNSftkjhi: 'NC ACCOUNTANTS

Financieel belang


van de gemeente Alphen aan den Rijn, genaamd Participe. De indicatiestelling voor de gemeente Nieuwkoop gebeurd nu door de ISDR middels inkoop bij Participe. Er is een structureel budget geraamd van € 78.376. In 2007 zal nader bezien dienen te worden hoe dit budget binnen de uitvoering van de WMO kan worden ingepast. Beperkt De stichting heeft een raad van bestuur waarvan 2 wethouders uit de Rijnstreek deel uit maken. 6. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening.

Vereniging van Zuid-Hollandse Gemeenten, te Gouda

De Vereniging van Zuid-Hollandse Gemeenten (VZGH) werd op 26 juni 1923 opgericht als een zelfstandige vereniging van gemeenten op provinciale schaal. Alle Zuid-Hollandse gemeenten (per 1 januari 2008 totaal 77) zijn lid van de vereniging. De vereniging heeft volgens de statuten ten doel haar leden collectief en individueel bij te staan bij de vervulling van haar bestuurstaken. De VZHG is tevens een provinciale afdeling van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG). De VZGH draagt Zuid-Hollandse vertegenwoordigers voor in landelijke- (VNG) en provinciale commissies. Actuele informatie

Financieel belang


Per 1 januari 2009 zijn de gemeenten Jacobswoude en Alkemade gefuseerd tot de gemeente Kaag en Braasem. Aan deze vereniging wordt een contributie betaalt, welke afhankelijk is van het aantal inwoners. Gemeentelijke herindelingen hebben consequenties voor de inkomsten van de Vereniging. Door het samenvoegen van meerdere kleine gemeenten tot één grotere gemeente worden immers minder contributieontvangsten gegenereerd. De afspraak is dat in geval van herindelingen een zgn. herindelingscompensatie zal doorwerken in het tarief. Per 1 januari 2008 is geen herindeling voorzien en de herindelingscompensatie is op 0 gesteld. Laag Lid van de vereniging 0. Algemeen bestuur

Politie Hollands Midden, vestigingsplaats Leiderdorp

Het werkgebied van Politie Hollands Midden ligt te midden van de vier grootstedelijke agglomeraties in het hart van de Randstad. Het omvat naast een groot deel van het Groene Hart met Gouda en Alphen aan den Rijn, de agglomeratie Leiden en de Duin- en Bollenstreek. Per 1 januari 2008 zijn er 29 deelnemende gemeenten. Het korps is verdeeld in vier districten. Nieuwkoop valt onder het district Rijn- en Veenstreek.

Ter 'd
Actuele informatie

Financieel belang


Het korps heeft een aantal speerpunten van beleid benoemd waar het korps extra inspanning aan gaat geven. Deze speerpunten zijn: Geweld, Woninginbraken en bedrijfsinbraken, Milieu, Jeugdcriminaliteit en -overlast en Verkeer. Er wordt gesproken over een andere indeling en vermindering van het aantal politiedistricten. De discussie duurt voort en er is nog geen duidelijkhied. De politie Hollands Midden krijgt van het Ministerie van Binnenlandse Zaken een algemene bijdrage en bijzondere bijdragen. Laag Portefeuillehouder politie (lid van het algemeen bestuur). 2. Openbare orde en veiligheid

Bank Nederlandse Gemeenten, te Den Haag

De gemeente Nieuwkoop is aandeelhouder van de Bank Nederlandse Gemeenten, maar heeft geen afvaardiging in het bestuur. De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Actuele informatie

Financieel belang


De bank is een structuurvennootschap. De Staat is voor de helft aandeelhouder, de andere helft van de aandelen is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap, leder jaar wordt door de bank een dividend uitgekeerd. De uitkering geschiedt op basis van een pay-out percentage van de nettowinst na belastingen. De gemeente Nieuwkoop bezit 36.348 aandelen met een boekwaarde op 1-1-2007 van € 75.059,66. De dividendopbrengst bedroeg in 2008 € 63.609,--. Laag Stemrecht in het kader van aandeelhouderschap 9. Algemene dekkingsmiddelen

Cyclus, vestigingsplaats te Gouda

Cyclus is het bedrijf voor afvalbeheer en sinds enkele jaren ook het beheer van openbare ruimten voor gemeenten in de regio Midden-Holland en Rijnstreek. Cyclus is per 1 juli 2003 omgevormd naar een naamloze vennootschap. De overheids NV Cyclus heeft voor de gemeente Nieuwkoop tot doel op kostenefficiënte wijze afvaltaken uit te voeren. Per 1 januari 2007 zijn, naast de gemeente Nieuwkoop, de volgende gemeenten eigenaar van Cyclus: Alphen aan den Rijn, Bergambacht, Bodegraven, Boskoop, Gouda, Jacobswoude, Moordrecht, Nederlek, Nieuwerkerk aan den IJssel, Ouderkerk, Reeuwijk, Rijnwoude, Schoonhoven, Vlist, Waddinxveen en Zevenhuizen-Moerkapelle. Actuele informatie

Nieuwkoop werkt samen met 16 gemeenten in de Rijnstreek en Midden Holland samen op het gebied

Ter identificatie

SUEK ACCOt

-

VNC

TS

van de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval. De gemeenten hebben als basis een multilaterale overeenkomst met Cyclus. Nieuwkoop heeft in 2007 een nieuwe bilaterale overeenkomst afgesloten voor de inzameling van huishoudelijk afval en het beheer van de afvalbrengstations. In 2008 heeft de nadruk gelegen op het verbeteren van de dienstverlening op de afvalbrengstations en de uitvoering van de dienstverleningsovereenkomst. Ook in 2008 is er bij Cyclus sprake geweest van een groot verloop van personeel. Dit bemoeilijkt een goede uitvoering van de inzameltaken.

Financieel belang



N.V. NUON, vestigingsplaats

In 2008 zijn aandelen bijgekocht. Het financiële belang van de gemeente Nieuwkoop omvat 26.869 aandelen voor een totaalwaarde van € 167.931,75 (balanswaarde 1-1-2007). Eerst indien de statutaire bepalingen inzake resultaatverwerking van toepassing zijn, wordt dividend uitgekeerd. Laag De gemeenten zijn bestuurlijk betrokken bij het bedrijf door vertegenwoordiging in het algemeen bestuur (ARA-B). Voorts is er stemrecht als aandeelhouder. 7. Volksgezondheid en milieu

Amsterdam

Aandeelhouders zijn gemeenten en provincies. N.V. NUON is opgericht in 1999. De gemeente Nieuwkoop is aandeelhouder in deze vennootschap. Nuon heet inmiddels Liander. Liander is een energieonderneming, die met elektriciteit, gas, warmte en aanvullende diensten klanten bedient in met name Nederland, België en Duitsland. Liander is actief in de productie, de handel, het transport en de levering van (duurzame)energie.

Ter identificatie

Actuele informatie

Financieel belang


Door Liander is in 2008 de procedure in het kader van de splitsingswet (WON) in gang gezet. Liander heeft in juni 2008 bekend gemaakt dat zij op zoek is naar een buitenlandse partner. Een mogelijke fusie met Essent was eerder op niets uitgelopen. Voor de provincies en aandeelhouders is de situatie op de energiemarkt aanleiding geweest visies te vormen m.b.t. het aandeelhouderschap. Diverse provincies en gemeenten, waaronder provincie Friesland en de gemeente Amsterdam (22% van de aandelen), hebben aangegeven hun aandeelhouderschap op te willen geven. De grootste aandeelhouder en oprichter provincie Gelderland heeft aangegeven op korte termijn geen aanleiding te zien op het verkopen van aandelen maar denkt voor langere termijn (zes jaar) wel aan het afstoten van het aandeelhouderschap. De gemeente Nieuwkoop bezit 673.371 aandelen met een boekwaarde van € 165.842,81 op 1-1-2007. Er wordt jaarlijks een dividend uitgekeerd. De pay out ratio is gestegen naar een marktconform niveau van 45%. Het dividend wordt in het jaar volgend op het dienstjaar uitgekeerd en is afhankelijk van de bedrijfsresultaten. In 2008 is een dividenduitkering ontvangen van € 2.257.000,-. Laag Stemrecht in het kader van het aandeelhouderschap 3. Economische zaken

Oasen N.V. (voorheen Hydron), te Gouda

Oasen N.V. is een structuurvennootschap. Nieuwkoop is met 33 andere gemeenten aandeelhouder in deze vennootschap. De vennootschap heeft ten doel de uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf. Hieronder valt tevens de winning, productie, transport, verkoop en distributie van water. Het verzorgingsgebied telt ruim 736.000 inwoners. Actuele informatie

Op 2 juli 2008 is de nieuwe Drinkwaterwet door de Tweede Kamer aangenomen. Hiermee is de Waterleidingwet van 1957 komen te vervallen. Met de nieuwe wet wordt privatisering van de drinkwaterleidingbedrijven uitgesloten. Overheidseigendom is uitgangspunt. Tevens wordt in de nieuwe wet de kwaliteit en levering beter gewaarborgd. Op grond van de Drinkwaterwet hebben de waterleidingbedrijven de verplichting een leveringsplan op te stellen, waarin is vastgelegd hoe in crisisomstandigheden in de drinkwaterbehoefte wordt voorzien.

Financieel belang

Het aantal aandelen is gerelateerd aan het aantal inwoners per gemeente. Ter identjflailie

ACcohrJïXNis


De gemeente Nieuwkoop bezit 29 aandelen met een boekwaarde van € 5.445,36 op 1-1-2007. Er wordt geen dividend uitgekeerd. Laag Stemrecht in het kader van het aandeelhouderschap 3. Economische zaken

Stichting Ontwikkeling De Venen

In het Groene Hart ligt het veenweide- en plassengebied de Venen. In totaal hebben 22 partijen, bestaande uit overheden en vertegenwoordigers uit de sectoren landbouw, natuur en recreatie, zich verenigd in de stichting Ontwikkeling De Venen en hebben een gezamenlijke aanpak voor de ontwikkeling van het gebied ontworpen, het Plan van Aanpak De Venen. Met de uitvoering van het plan willen de deelnemende partijen bereiken: meer natuur, een betere toekomst voor de landbouw en volop recreatie. Het is de bedoeling dat dit vóór 2020 is voltooid. In vervolg op het Plan van aanpak De Venen heeft de gemeente door ondertekening van het "Convenant De Venen 1998" zich verbonden aan de uitvoering van dat plan. De Stichting Ontwikkeling De Venen heeft tot doel uitvoering te geven aan dat plan. Actuele informatie

Financieel belang Financieel risico Bestuurlijke vertegenwoordiging Maakt onderdeel uit van programma

Eind 2006 heeft de provincie Zuid-Holland zich teruggetrokken uit de Stichting De Venen vanwege het niet beschikbaar zijn van middelen voor de komende zeven jaar. Aangegane verplichtingen, zoals de natuurontwikkelingsprojecten Nieuwkoop-Noorden en Meijegraslanden binnen het grondgebied van Nieuwkoop, zullen nog wel worden afgerond. Het bestuur van De Venen heeft als reactie op het provinciale besluit geconcludeerd dat alle Zuidhollandse partners uit de stichting gestapt zijn. Het herijkte Plan de Venen 2007 is vervolgens alleen voor het Utrechtse deel vastgesteld en de ambities in het Zuidhollandse deel zijn weggelaten. De Zuidhollandse gemeenten zijn niet gelukkig met de stap van de provincie, en zoeken naar manieren om de gemeentelijke belangen alsnog te behartigen. Hiervoor worden bestuurlijke contacten met o.a. de gemeente Bodegraven aangehaald. De gemeente heeft geen financiële belangen in de stichting. Laag De gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur. 5. Cultuur en recreatie

Ter identificatie

ÊUERimôuts ACCOSN?ANI$

PARAGRAAF 3 BEDRIJFSVOERING Algemeen Om de gemeentelijke taken te (doen) uitvoeren heeft het bestuur een gemeentelijke organisatie ter beschikking. Niet alles wordt zelf gedaan, maar ook bij uitbesteding of samenwerking dienen opdrachtgeverschap en coördinatie te worden ingevuld. De geformuleerde missie en visie geven richting aan het handelen van de organisatie Missie De missie van de gemeentelijke organisatie is binnen de wettelijke kaders, onder aansturing van het bestuur, op doelmatige, rechtmatige en professionele wijze (doen) uitvoeren van de gemeentelijke taken ten dienste van de Nieuwkoopse samenleving Visie De organisatie van de gemeente Nieuwkoop wil een organisatie zijn: • waar de dienstverlening centraal staat; • waar het bestuur op kan bouwen; • waar burgers graag een beroep op doen; • en waar de leden van die organisatie zelf trots op zijn ! Doorontwikkelinq Op basis van in 2006 vastgesteld organisatieconcept vond in 2008 een doorontwikkeling plaats. De de topstructuur werd aangepast en de activiteiten van de concernstaf werden ondergebracht binnen de afdelingen. De doorontwikkeling resulteerde in onderstaand organogram. De verwachting is dat per 1 januari 2010 de brandweer zal regionaliseren.

Organogram (juli 2008) Formatie: 193,38

Gemeentesecretaris Algemeen directeur

Griffie

Organisatie+griffie

4) Controller Strategisch Beu. adviseur

0

0

zr (GW)

Beheer Openbare Ruimte (BOR)

Vergunningen. Voorzieningen, &Handhaving (WH)

TH

m

Fysieke & Maatschappelijke Ontwikkeling (FMO)

Facilitaire Zaken (FZ)

^s

BsÉüfeOndersteuning (BO)

ïieuwkoop f - N , , / '

Binnen de besturingsfilosofie van integraal management is is gekozen voor een drietal programma's die sturend zijn voor de gehele organisatie. Dit betreft: 1. Programma dienstverlening; 2. Programma informatievoorziening; 3. Programma bedrijfsvoering. Eind 2008 is programma bedrijfsvoering afgerond en is het nog lopende project werkprocessen ondergebracht bij het programma informatievoorziening. Programma 'Dienstverlening en informatievoorziening'

In 2008 zijn de reeds lopende projecten vanuit het Programma Dienstverlening voortgezet. Zie hiervoor ook de resultaten genoemd bij Programma 0. Belangrijk resultaat in 2008 was de vaststelling en besluitvorming over de visie en de implementatie van de" Ontwikkeling dienstverlening 2009-2014". Hiermee is een zeer belangrijke koers uitgezet voor de ontwikkeling van onze organisatie naar een Klant Contact Centrum in 2014. De ambities die geformuleerd zijn worden uitgevoerd doormiddel van de Programma's Informatievoorziening en Dienstverlening welke onlosmakelijk met elkaar verbonden zijn. Hierin vindt het doorontwikkelen van de organisatie plaats op veel aspecten: informatievoorziening, werkprocessen, competenties, cultuur en digitalisering. Het programma Informatievoorziening is eind 2008 ontstaan, mede naar aanleiding van het Egem traject. Egem staat voor elektronische gemeente en is een initiatief van het ministerie van Binnenlandse Zaken. Het helpt gemeentes in Nederland ambities zoals die genoemd staan in het programma dienstverlening op een eenduidige manier te realiseren. In de eerste helft van 2008 heeft de gemeente Nieuwkoop de Egem-propositie ondertekend. Dit egemtraject loopt door tot de eerste helft van 2009. Resultaat van het traject moet zijn de oplevering van een realisatieplan, bestaande uit een aantal projectplannen. Het Programma Informatievoorziening heeft als doel om de documentaire en geo-informatie van de gemeente Nieuwkoop op een dusdanige wijze vast te leggen en (digitaal) te ontsluiten, dat voor de gemeentelijke organisatie de juiste voorwaarden geschapen zijn om: • te voldoen aan weten regelgeving • de ambities van de organisatie zoals verwoord in het programma dienstverlening te kunnen realiseren • de bedrijfsvoering efficiënt en transparant te kunnen laten plaatsvinden. Dit betekent dat gegevens centraal eenmalig worden vastgelegd en meervoudig kunnen worden gebruikt. Programma 'Bedrijfsvoering'

Doel en resultaat van het programma bedrijfsvoering is: "Een inzichtelijke en beheerste bedrijfsvoering, gericht op het behalen van goede resultaten, die voldoen aan criteria van effectiviteit, efficiency en van rechtmatig handelen". Twee uitgangspunten zijn leidend, te weten resultaatsturing en continue verbeteren. De bedrijfsvoering vergt een goed werkend Planning en Controlsysteem bestaande uit een heldere procesgang, een adequaat instrumentarium, een duidelijke rolverdeling en kwaliteitsborging." In 2008 is projectmatig gestart met het eenduidig en integraal beschrijven van werkprocessen. Daarbij is een duidelijke relatie met de programma's Dienstverlening en Informatievoorziening. Ook is er een directie relatie met wetgevingsprojecten (o.a. BAG, GBA). Borging van rechtmatigheidsaspecten in werkprocessen vindt plaats door vastgelegde en te toetsen bepalingen die van belang zijn voor de AO/IC.

Ter identificatie

E!IERfi0&%>UNG ACCO&rfy\NTS

De ingezette kwaliteitsslag voor de verantwoordingsdocumenten heeft in 2008 ook geresulteerd in tussentijdse rapportages waarin de nadruk meer is komen te liggen op die aspecten die niet volgens verwachting verlopen en bijsturing en bestuurlijke aandacht vragen. Wat de jaarstukken betreft ziet u de resultaten van de kwaliteitsslag terug in een verbetering van de verantwoording van de geleverde prestaties en beleidsmatige analyse. Die analyse legt de relatie tussen wat we wilden bereiken en wat er daadwerkelijk is bereikt. Daarmee is de beoordeling van de jaarrekening niet uitsluitend financieel-technisch getint, maar krijgt deze ook een beleidsmatig karakter. De beleidsmatige analyse is vervolgens input voor eventuele bijsturing door de gemeenteraad. In 2008 is verder gewerkt aan de professionalisering van de interne controle functie. Daartoe is een interne controleplan opgesteld. Hierbij zijn nadrukkelijk de verschillende rechtmatigheidsaspecten betrokken. Het interne controleplan is leidraad voor het uitwerken van een daaraan gerelateerde planning. In de planning komen terug de aanbevelingen van de accountant die hij op grond van de bevindingen van de controle op het jaarwerk. Maar ook aanvullende controles die gericht zijn op kritische processen voor wat betreft aspecten van bedrijfsvoering en financieel beheer. Communicatie Communicatie en actieve informatievoorziening aan de burgers zijn belangrijk in het kader van de dienstverlening. Het team communicatie ondersteunt en coördineert de interne en externe communicatie van de gemeente. Hieronder vallen de website (inter- en intranet), de bewaking van de huisstijl en diverse publicaties als de gemeentegids en de gemeentepagina. De gemeente onderhoudt structureel contact met de pers. Ook organiseert de gemeente diverse representatieactiviteiten, zoals de nieuwjaarsreceptie en de veteranendag. In 2009 is er voor de eerste keer de bijeenkomst voor nieuwe inwoners. Er wordt ondersteuning geboden aan de diverse afdelingen in de vorm van advisering over de externe communicatie voor lopende projecten en werkzaamheden. De raadscommunicatie is een verantwoordelijkheid van de griffie. Vanuit het team communicatie wordt ondersteuning geboden. Gelet op het belang van dat gehecht wordt aan goede communicatie vanuit de gemeente is in 2008 besloten het team verder te versterken.

Personeelsmanagement Doorontwikkeling organisatie Bij de vaststelling van de organisatiestructuur in 2006 van de nieuw gevormde gemeente werd voor de startsituatie gekozen voor een verzwaard directiemodel met een algemeen directeur en een directeur bedrijfsvoering, tevens concerncontroller. Verder werd een zware concernstaf opgenomen in de organisatiestructuur. In 2008 werd al besloten de functie van directeur bedrijfsvoering te laten vervallen. Door een aantal ontwikkelingen is eerder dan voorzien besloten de concernstaf per 1 juli 2008 te integreren in de afdelingen. De concerncontroller en de strategisch bestuursadviseur rapporteren in de nieuwe situatie rechtstreeks aan de gemeentesecretaris. Door de verschillende wijzigingen daalt de totale formatie van de gemeente met 1,01 fte van 194,39 naar 193,38 terwijl toch nieuwe taken kunnen worden opgepakt. Het aantal leden van het managementteam is van 9 gedaald naar 7 leden. Het college heeft bij het bezien van de formatie ook gekeken naar knelpunten in werkaanbod en beschikbare capaciteit. Een van de belangrijkste punten betreft de uitvoering van de vele projecten binnen de gemeente. Met name de voorlichting rondom projecten (denk bijvoorbeeld aan het project Scholen Buytewech) en de projectondersteuning vragen extra aandacht. Gelet op het structurele karakter daarvan kunnen deze activiteiten beter vanuit de eiTer identificatie ACCOINWT»

gen formatie worden ingevuld dan steeds ad hoc in te huren. Niet alleen zijn de kosten hiervan hoger, maar ook continuïteit en aansluiting binnen het geheel van externe communicatie vraagt bij inhuur vaak weer extra aandacht. Deze kosten zijn onderdeel van de grondexploitaties. Voor de totale ontwikkeling van de organisatie na de fusie is een maximale periode van 3 tot 5 jaar na de fusiedatum bedacht. Voor een deel van de aspecten verbonden aan het ontwikkelen van een nieuwe organisatie zal deze termijn ook nodig zijn. Ten aanzien van de hoofdstructuur van de organisatie bestaat de overtuiging dat deze nu zodanig is dat daarop in de komende jaren verder kan worden gebouwd. De voor 2008 begrote loonsom van de ambtelijke formatie bedroeg € 10.271.385. In deze loonsomraming waren de financiële gevolgen van de CAO 2007-2009 al verwerkt. De werkelijke loonsom bedroeg € 8.772.623.

Ontwikkelen en opleiden In het derde en vierde kwartaal van 2008 is gestart met het uitvoeren van de nieuwe gesprekscycius. Een ontwikkelingsgesprek maakt hier onderdeel van uit. In dit gesprek staat de ontwikkelingsrichting van de medewerker centraal. De gesprekken vormen de basis voor het opstellen van het opleidingsplan per afdeling. Door de vele vacatures en de doorontwikkeling van de organisatie is een deel van het (extra) opleidingsbudget in 2008 niet besteed. De organisatie is in de 2e helft van 2008 op sterkte gekomen. In 2009 wordt een extra impuls gegeven aan opleidingen en trainingen om op het gewenste kwaliteitsniveau te komen. Tevens vraagt de arbeidsmarkt alternatieve werving en selectie methoden om moeilijk vervulbare vacatures alsnog in te kunnen vullen (o.a. trainee contracten). Ook daarvoor is op onderdelen extra budget nodig. Hierin is voorzien bij door budgetoverheveling. In 2009 zal strategisch opleidingsbeleid ontwikkeld worden. Ziekteverzuim en arbo Op 31 december 2008 bedroeg het ziekteverzuimpercentage 5,01 %9. Over heel 2007 bedroeg het verzuim 4,8%10. In 2007 is een nieuw verzuimbeleid vastgesteld. Het streven is erop gericht het ziekteverzuimpercentage te verminderen tot 4,5% per 1 januari 2010. Geconstateerd moet worden dat het ziekteverzuim gestegen is ten opzichte van 2007. Naar aanleiding hiervan zal het ziekteverzuimbeleid in 2009 geëvalueerd worden en waar nodig bijgesteld. De uitvoering van de verplichte risico-inventarisatie en evaluatie is verschoven naar begin 2009. Dit leidt tot actieplannen die in 2009 en volgende jaren zullen worden uitgevoerd, afhankelijk van het beschikbare budget en de toegekende prioriteit. Voor een aantal activiteiten zal subsidie worden aangevraagd bij het A&O-fonds gemeenten. Situatie arbeidsmarkt De situatie op de arbeidsmarkt was in 2008 voor een flink aantal sectoren nijpend. Daardoor is het in een aantal gevallen bijzonder lastig om vacatures ingevuld te krijgen. Tot nu toe is het echter wel gelukt om vacatures, eventueel met een hernieuwde werving te vervullen. Op dit moment is nog geen sprake van onvervulbare vacatures. De situatie op de arbeidsmarkt kan enerzijds leiden tot het uitstellen van gepland werk, anderzijds tot het inhuren van tijdelijke, externe krachten het geen echter weer bijzonder kostbaar is. Waar mogelijk wordt gezocht naar een goed evenwicht tussen uitstel en inhuur. Uiteraard probeert ook het zittende personeel een steentje bij te dragen in het (tijdelijk) overnemen van werk.

Dit is kort en lang verzuim, exclusief afwezigheid wegens zwangerschaps- en bevalling. Het gemiddelde ziekteverzuimcijfer in de sector gemeenten met 20.000 - 50.000 inwoners was in 2007 5,06%. De verzuimnorm was voor 2007 4,11%. ie

Voorbeelden van lastig te vervullen vacatures zijn functies op het gebied van inkoop, vergunningverlening, verkeer en vervoer, planeconomie, stedenbouw en ruimtelijke ordening. Dat maakt ook dat de gemeente creatief moet zijn in het werven van nieuw personeel. Want ook de concurrentie (bedrijfsleven én overheid) zit niet stil. In 2008 hebben we zowel op de jaarmarkt als de banenmarkt in Alphen aan den Rijn gestaan. In 2009 zullen wij ons met name blijven richten op de lokale arbeidsmarkt.

PARAGRAAF 4 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN De lasten die gemoeid zijn met de instandhouding en het beheer van kapitaalgoederen, d.w.z. alle voorzieningen die de gemeente beheert voor de uitvoering van haar taken, omvatten een belangrijk deel van de in de gemeentelijke begroting opgenomen lasten. Om zowel het fysieke als het financiële beheer het beheer zo optimaal te kunnen uitvoeren, is het belangrijk dat de gemeente beschikt over actuele beheerplannen. Tevens biedt een beheerplan de gemeenteraad een instrument, in het kader van zijn kaderstellende en controlerende taak. De gemeenteraad kan in een beheerplan uitgangspunten vaststellen. In het afgelopen jaar is een hoge prioriteit gegeven aan het opstellen van nieuwe beheerplannen. Enkele beheerplannen zijn in het afgelopen jaar afgerond en vastgesteld, met andere beheerplannen is gestart. Het is de verwachting dat medio 2009 alle beheerplannen zijn vastgesteld.

Beheerplan Wegen

Stand van zaken Het beheerplan wegen is vastgesteld door de raad in mei 2008. Vervolgens zijn in de raad van december 2008 aanvullende besluiten genomen over de dekking van de kosten op langere termijn. De dekking op langere op langere termijn wordt bereikt door het afschrijven van de boekwaarde en het toevoegen van een totaalbedrag aan de voorziening onderhoud wegen. In de programmabegroting is vanaf 2009 t/m 2012 rekening gehouden met een totaalbedrag van € 1,5 miljoen. Daarna wordt jaarlijks een bedrag van € 300.000, - toegevoegd aan de voorziening. Hiermee speelt het college in op de problematiek op langere termijn, waarbij er rekening wordt gehouden met een bepaald risico voor rehabilitatiekosten. Hierbij wordt gespeculeerd op gunstiger aanbestedingsvoordelen, minder ophogingen van de wegen (dijk), en lagere bijdrage aan de Waterschappen bij het ophogen van dijklichamen dan wordt voorzien conform de CROW systematiek. Met deze maatregelen wordt voorzien dat tot medio 2023 het beheerplan dekkend is. Het asfaltprogramma 2007/2008 wordt is grotendeels conform het beheerplan uitgevoerd. Het resultaat van de aanbesteding past binnen de financiële kaders zoals verwoord in het beheerplan wegen. Op de dijklichamen zijn waar nodig minimale maatregelen genomen omdat in het voorjaar van 2009 onderzoeken uit moeten wijzen welke dijklichamen moeten worden opgehoogd. Het Hoogheemraadschap van Rijnland voorziet dat de komende jaren 220 kilometer dijklichaam moet worden opgehoogd. Ook zijn een aantal wegen, dat van een slijtlaag moesten worden voorzien doorgeschoven naar het volgende jaar. De uitvoering was te laat in het seizoen gepland (te koude weersomstandigheden) waardoor er geen garanties voor de kwaliteit van het wegdek kon worden afgegeven.

Riolering

Voor het opstellen van het GRP III en het maken van een Quickscan voor het functioneren van de riolering, is opdracht verstrekt aan het ingenieursbureau Tauw. Gelijktijdig is aan DHV opdracht verstrekt voor het intekenen en implementeren van de ontbrekende rioolgegevens. Inmiddels is een conceptbeleidsstuk GRP III op ambtelijk niveau behandeld en beoordeeld door de drie waterschappen. Na het gereed komen van de inventarisatiegegevens en de vertaling van de beheervisie voor de riolering kan er verdere invu'l^&Jjl§{jfjCatie ACCOtWNTS

110

Beheerolan

Stand van zaken geven worden aan het GRPIII. Het GRPIII zal in het voorjaar van 2009 aan de raad worden voorgelegd.

Kunstwerken

Op 17 juli heeft de raad een krediet beschikbaar gesteld voor het opstellen van het beheerplan kunstwerken. De verwachting is dat het plan in juni 2009 aan de raad kan worden gepresenteerd. Aan DHV is opdracht verstrekt om het beheerplan kunstwerken op te stellen. Het plan richt zich in hoofdzaak op de 39 kunstwerken die vanuit de oude beheerplannen op de urgentielijst stonden. Inspecties wijzen uit dat er het nodige is gedaan aan de aanbevelingen uit de oude beheerplannen. Het beheerplan waterpartijen is in december 2008 vastgesteld. Alle waterpartijen die in de afgelopen vijf jaren niet zijn gebaggerd zijn aan een waterbodemonderzoek onderworpen. Vervolgens zijn deze baggerwerkzaamheden in de komende twee jaren in planning gezet en in het beheerplan opgenomen. Voor de waterpartijen waar sprake is van verontreinigde baggerspecie heeft het Hoogheemraadschap van Rijnland toegezegd een bijdrage van € 146.000,- bij te dragen (globaal 50% van de kosten). De werkzaamheden zullen in de zomer van 2009 worden uitgevoerd. Het beheerprogramma voorziet in een baggercyclus van 10 tot 15 jaar. In principe kan zonder andere inzichten hiermee in lengte van jaren het baggerwerk onder controle gehouden worden. Hierbij wordt er vanuit gegaan dat er structureel gebruik gemaakt kan worden van een gemeentelijk baggerdepot. Ook is in het beheerplan waterpartijen rekening gehouden met het onderhoud aan de beschoeiingen. Voor deze categorie is plan van aanpak opgesteld en zijn de kosten op langere termijn afgedekt. Het beheerplan OV is in november 2008 vastgesteld door de raad. De voorstellen richten zich op het vervangen van de lichtmasten over de periode 2009 t/m 2017 waarbij de Nederlandse praktijkrichtlijnen worden gehanteerd. Bij het vervangen van lichtmasten (armaturen) worden energiezuinige lampen gebruikt en combinatie met het gebruik van dimmers. De kosten voor de extra investeringen worden ruimschoots vergoed door het minder gebruik maken van energie en de C02 uitstoot neemt af. De gemiddelde storting in de voorziening voor het vervangen van lichtmasten is verlaagd met ruim € 30.000,--. Met het opstellen van het groenbeheerplan is in 2008 gestart. Ten opzichte van de eerste bestuursrapportage is er vertraging ontstaan bij het opstellen van het beheerplan. De definitieve besluitvorming door de raad wordt nu voorzien in het voorjaar van 2009. De onderhoudsplannen en de financiële meerjarenplanning zijn afgerond en zijn in december 2008 door de raad vastgesteld. Het college heeft de raad toegezegd de dekking van het onderhoud in de voorziening in het kader van de perspectiefnota 2010 nader te onderbouwen. Medio 2008 is gestart met het opstellen van een speelruimte(beheer)plan. De inventarisatie is afgerond. Binnen de strekking van het speelruimteplan zal prioriteit worden gegeven aan de implementatie van maatregelen ten behoeve van de oudere jeugd (voetbalkooien). De afronding van het speelruimteplan wordt hierdoor opgeschort tot mei/juni 2009

Waterpartijen

Openbare verlichting

Groen

Gebouwen

Speelruimteplan

Teri lueiiuiicaue identificatie

SÜBR, ~ ACQ 'COUHTANTS

PARAGRAAF 5 GRONDBELEID Inleiding Aangezien in de raad van 23 april 2009 de geactualiseerde grondexploitaties ter vaststelling aan de raad zijn voorgelegd is besloten in deze paragraaf niet in te zoomen op alle afzonderlijke grondexploitaties, maar ons te beperken tot de verplichte onderdelen van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV). Volgens artikel 16 van het BBV bevat de paragraaf betreffende het grondbeleid ten minste: a. een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma's die zijn opgenomen in de begroting; b. een aanduiding van de wijze waarop de provincie onderscheidenlijk gemeente het grondbeleid uitvoert; c. een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; d. een onderbouwing van de geraamde winstneming; e. de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico's van de grondzaken. In de Programmarekening, in casu deze paragraaf, wordt verantwoording afgelegd inzake bovenvermelde onderwerpen over het afgelopen jaar (2008). Visie op het grondbeleid Op 1 juli 2008 is de nieuwe Wet op de ruimtelijke ordening (nWro) van kracht geworden. De nog op te stellen nota grondbeleid in 2009 zal uiteraard conform de uitgangspunten van deze nWro worden geproduceerd. In 2008 is reeds gestart met de ontwikkeling van een visie op het grondbeleid. In dit beleid moet de richting van het grondbeleid van de gemeente Nieuwkoop voor langere termijn worden vastgelegd. Dit beleid wordt uiteraard in nauwe samenwerking met andere relevante beleidsvelden (o.a. Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening) opgesteld. In de loop van 2009 zal de visie op het grondbeleid worden vastgesteld. In 2008 is ook gestart met het ontwikkelen van (strategisch) beleid ten aanzien van de glastuinbouw binnen de gemeente. Het beleid zal antwoord moeten geven op de vraag op welke wijze het verspreid liggende glas (eventueel) gesaneerd kan worden. Ruimtelijke kwaliteitswinst moet hierbij het uitgangspunt zijn. Het voeren van een actief grondbeleid kan een grote rol spelen bij het realiseren van de doelstellingen van dit beleid.

Uitvoering van het grondbeleid De gemeente Nieuwkoop voert een actief grondbeleid. In 2008 heeft de gemeente binnen enkele exploitatiegebieden grondeigendommen verworven. De belangrijkste zijn de aankopen in: Vrouwenakker-West (diversen) De Roerdomp (Zuideinde 40) Hazeweg II Schoterhoek II Land van Koppen Dorpscentrum Nieuwkoop 3e fase (Regthuysplein 14 D-F) Molenstraat (sluiswachterwoning) Ter identificatie

AC(X>tklTANlS

• •

Buytewech-Oost (Nieuwveenseweg 21) Rijkelijkhuizen (Langeraarseweg 23)*

* Een gedeelte van dit perceel is in 2008 alweer verkocht, maar een gedeelte (woonhuis) is voorlopig ook nog aangehouden en dus ultimo 2008 nog in bezit van de gemeente. Verder zijn in 2008 ook voorlopige koopovereenkomsten gesloten met betrekking tot het voormalige Politiebureau in Nieuwkoop en het object Floraweg 47 (Noordse Buurt). Deze aankopen zullen in 2009 worden geëffectueerd, c.q. getransporteerd bij de notaris en ingeschreven in de openbare registers. Betreffende aankopen worden voorlopig ondergebracht in het zogenaamde Beheercomplex. Het doel van bovenvermelde aankopen is maximale mogelijkheden te benutten om deze locaties te ontwikkelen. In 2008 • • • • • •

zijn ook gronden in exploitatiegebieden verkocht. De belangrijkste zijn: Aarpark Achterweg Nieuwkoop Bedrijventerrein De Olm 3e fase Bedrijventerrein Woerdense Verlaat Buytewech-Oost Rijkelijkhuizen

In 2008 is ook een woning aan de Achterweg verkocht. Dit object zat in het zogenaamde Beheercomplex. Verder zijn in 2008 twee kavels aan de Westkanaalweg, een perceel aan de Gerberastraat en een perceel aan de Harsweg verkocht. Deze eigendommen maakten geen onderdeel uit van een grondexploitatie of het Beheercomplex. De opbrengst van het perceel aan de Harsweg wordt verrekend met de boekwaarde. De andere opbrengsten komen ten gunste van de algemene reserve.

Resultaten grondexploitatie In de raad van juli 2008 zijn alle grondexploitaties opnieuw vastgesteld, c.q. geactualiseerd, exclusief het zogenaamde Beheercomplex. De lopende exploitaties binnen het grondbedrijf lieten over het algemeen een positief beeld zien. Voor wat betreft de exploitaties die een negatief eindsaldo hadden, is een voorziening getroffen (Vereveningsfonds). De grondexploitatie "GZ - 06 Langeraar West II (Hofstedepark)" is in 2008 afgesloten. Het positieve eindsaldo, ad € 1.611.792 is conform de uitgangspunten in de Nota reserves en voorzieningen toegevoegd aan de algemene reserve. In januari/februari 2009 zullen alle grondexploitaties, inclusief het zogenaamde Beheercomplex, opnieuw worden geactualiseerd. De vaststelling hiervan is, zoals hiervoor vermeld, gepland in de raad van 23 april 2009.

Winstneming Het beleid van de gemeente Nieuwkoop is dat te verwachte tekorten (negatief eindsaldo) worden afgedekt door middel van een voorziening. In de raad van juli 2008 is deze voorziening, c.q. het vereveningsfonds opnieuw vastgesteld en zijn alle grondexploitaties met een negatief resultaat afgedekt.

„J^,deQ«!ftpiie ACCOÜÏÏÏbNTS

Voor grondexploitaties met een positief resultaat is geen bestemmingsreserve; deze resultaten worden bij realisatie toegevoegd aan de Algemene Reserve of ingezet voor het bestemde doel zoals het geval is bij bijvoorbeeld: Achterweg, Elleboogvaart en Museum.

Beleidsuitgangspunten reserves/voorzieningen en risico's Reserves/voorzieningen De voorziening nadelige grondexploitaties, ook wel 'Vereveningsfonds' genoemd, had per 11-2008 een saldo van € 3.741.810. De omvang was afgestemd op de eindwaarde van alle geprognosticeerde nadelige saldi van de complexen. Grondslag is de door de raad vastgestelde exploitatieopzet per complex. Verwachte positieve uitkomsten van andere complexen worden hier niet mee gesaldeerd. Met deze methode zijn alle verliezen grondexploitatie afgedekt en worden (voorzichtigheidshalve) mogelijke batige saldi genomen op het moment van realisering, dit is in de regel bij de afsluiting van een complex. Jaarlijks wordt de rekenrente bijgeschreven (in 2008: 5%). Conform de uitgangspunten in de Nota reserves en voorzieningen wordt de omvang van het Vereveningsfonds vanaf 2008 afgestemd op de contante waarde van alle geprognosticeerde nadelige saldi van de complexen. De voorziening Vereveningsfonds grondexploitaties is als gevolg van de actualisatie van de grondexploitaties in juli 2008 met € 741.311 aangevuld tot € 4.492.297. Deze aanvulling is conform de Nota reserves en voorzieningen onttrokken uit de Algemene Reserve. Daarnaast is in de jaarrekening 2008 als gevolg van de actualisatie van de grondexploitaties in april 2009 de voorziening met € 678.951,- aangevuld tot € 5.171.888,-. Actualisatie van de grondexploitaties vond plaats voorafgaand aan het afronden van de jaarstukken 2008. Omdat verliezen direct moeten worden genomen, is de toevoeging aan de voorziening Vereveningsfonds grondexploitaties in het rekeningresultaat over 2008 verwerkt. Risico's De gemeente Nieuwkoop kent nog geen uitgewerkt risicomanagement. Risicomanagement is een hulpmiddel om op een gestructureerde en expliciete manier risico's in kaart te brengen, te evalueren en door er pro-actief mee om te gaan, ze beter te beheersen. Bij de nieuwe actualisatieronde, c.q. in het raadsvoorstel van 23 april 2009 wordt per grondexploitatie nader ingegaan op de risico's.

Ter identificatie T ACCOl CObflTAHIi

4W

PARAGRAAF 6 FINANCIERING

Algemeen De gemeente Nieuwkoop onderkent het belang van een verantwoord en adequaat beleid en beheer van haar financiële middelen. Bij de opzet en uitvoering van deze activiteiten streeft de gemeente naar een zo efficiënt en praktisch mogelijke werkwijze. Dit geheel van activiteiten valt onder de treasuryfunctie. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma's en omvat de financiering van het beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn11. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer wordende gelden kapitaalmarkt. De uitvoering van de treasuryfunctie heeft budgettaire gevolgen. De mate hiervan is onder meer afhankelijk van het risicoprofiel.

Beleidskader In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) zijn kaders gesteld voor een verantwoorde en prudente inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie bij decentrale overheden. De Wet Fido verplicht de gemeente tot het opstellen van twee instrumenten op het gebied van treasury, te weten een treasurystatuut en een treasuryparagraaf. Het treasurystatuut is onderdeel van de Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2007. Het treasurystatuut is in 2007 met terugwerkende kracht tot 1 januari 2007 vastgesteld. In het treasurystatuut wordt de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Conform de Wet Fido wordt de treasuryparagraaf opgenomen in de begroting en de jaarrekening, waarin de specifieke beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid op het gebied van treasury worden weergegeven.

Rentebeleid Renterisico's bij het aantrekken en uitzetten van gelden worden beperkt door de overeen te komen rentepercentages bij deze transacties te baseren op een rentevisie. Onze rentevisie is gebaseerd op informatie uit recente historische rentetarieven en actuele informatie. De korte (rentetypische looptijd < 1 jaar) en de lange (rentetypische looptijd > 1 jaar) rente geven de afgelopen jaren een vrij stabiel beeld. De korte rente is in het algemeen lager dan de lange rente. Op grond van deze veronderstelling is het uitgangspunt om de financieringsbehoefte eerst te dekken met de maximaal toegestane kasgeldlimiet en de resterende behoefte te dekken met langlopende leningen. Van deze looptijd kan worden afgeweken indien deze kan worden gekoppeld aan andere financiële posities. Met deze aanpak gaat de gemeente ervan uit dat - rekening houdend met ons risicoprofiel - de financieringskosten zo laag mogelijk zijn.

Risicobeheer Het risicobeheer is gericht op het beperken van financiële risico's. In het treasurystatuut zijn richtlijnen en limieten opgenomen, die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied. Daarnaast geeft de Wet Fido normen voor het beperken van risico's. De belangrijkste risicocategorie is het renterisico, waarvan de kasgeldlimiet en de renterisiconorm belangrijke richtlijnen zijn ter beperking van renterisico's. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met 11 Onder de treasuryfunctie valt niet het verstrekken (of garanderen) van leningen aan derden. Deze activiteiten vallen onder het desbetreffende programma.

Ter identificatie ACCÓbhlTANTS VMNTS

een rentetypische looptijd tot één jaar en de renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd vanaf één jaar. Het doel van deze normen van de Wet Fido is om te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote verschillen optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de kasgeldlimiet is gelimiteerd op 8,5% van de begrote lasten. De renterisiconorm houdt in dat maximaal 20% van de langlopende leningen per jaar kan worden afgelost. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. De provincie toetst de kasgeldlimiet en de renterisiconorm uit hoofde van financieel toezicht.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het wettelijk maximum aan leningen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet staat de gemeente Nieuwkoop toe de financieringsbehoefte tot een bedrag van € 3.689.000 te dekken met kortlopende leningen. Zodra deze limiet structureel wordt overschreden zal een langlopende lening (moeten) worden aangetrokken. Gelet op de lagere rente voor kredietfaciliteiten maakt de gemeente zoveel mogelijk gebruik van de toegestane norm. Volgens de geraamde cijfers zou de gemeente langlopende middelen moeten aantrekken. Kasgeldlimiet ( x € l.OOO) 1 2 3 4 5

Lasten primitieve begroting per 1 januari Begrotingswijzigingen Begrote lasten Maximaal toegestane kasgeldlimiet (8,5%) Gemiddeld tekort vlottende korte middelen

Begroting 2008

Rekening 2008

46.405

93.432

73.054 119.459

93.432

3.689

3.689

3.917

5.731

228

2.042

Overschrijding kasgeldlimiet

In 2008 is de kasgeldlimiet in het eerste, tweede en vierde kwartaal tijdelijk overschreden. Oorzaak hiervan was het niet realiseren van de geplande grondverkopen. Het hierdoor ontstane liquiditeitstekort is aanvankelijk ingevuld met kasgeldleningen (kort geld). Ook de vooruitzichten voor 2009 zijn op dit gebied niet rooskleurig. Om structurele overschrijding te voorkomen is in december 2008 een vaste geldlening aangetrokken van € 7.500.000.

Renterisiconorm De renterisiconorm bepaalt het feitelijke renterisico op de langlopende lening. Jaarlijks mogen de renterisico's van renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan 20% van de vaste schuld. Uitgaande van de financieringsplannen was berekend dat de gemeente Nieuwkoop voor het begrotingsjaar 2008 onder de renterisiconorm zou blijven (zie onderstaande tabel renterisiconorm). In werkelijkheid is dit ook zo uitgekomen.

Ter identificatie ACCOUNTAMP

Renterisiconorm (x € 1.000) la lb 1 2a 2b 2 3 4 5 6 7

2008

Renteherziening op langlopende schuld o/g Renteherziening op langlopende schuld u/g Netto renteherziening op langlopende schuld ( l a + l b ) Nieuw aangetrokken langlopende schuld Nieuw uitgezette lanqlopende leningen Netto nieuw aangetrokken langlopende schuld (2a+2b) Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 2 en 3) Renterisico langlopende schuld (1+4) Stand langlopende schuld per 1 januari Renterisiconorm (20% van langlopende schuld per 1 januari)

€

0

€

0

€

0

€ €

€ 27.500 0 0 €

€ €

Ruimte onder renterisiconorm (7-5)

2.427 0 0 € 22.715 € 4.543

€

4.543

Financieringsbehoefte Per 1 januari 2008 werd rekening gehouden met een financieringstekort van € 14.643.000. Dit is het verschil tussen de aanwezige vaste financieringsmiddelen en de boekwaarde van de investeringen en de te financieren grondexploitaties. In werkelijkheid was er per 1 januari 2008 een financieringsoverschot van € 1.717.000. Het verschil met de raming wordt veroorzaakt door achterblijvende investeringen en achterblijvende onttrekkingen aan de voorzieningen in 2007. Financieringsbehoefte ( x C l.OOO) Vaste financieringsmiddelen: Reserves Voorzieningen Opgenomen leningen Totaal

Te

Begroting 2008

1 januari 2008

3 1 december 2008

€ 19.503 15.560 24.673 € 59.736

C

22.186 16.564 22.715 61.465

"21.856 16.077 47.788 €85.721

€52.685 10.9681 €63.653

45.803 15.948 € 61.751

39.503 47.196 €86.699

€

€

financieren

Vaste activa Grondexploitaties Totaal Financieringstekort

€3.917

286

978

Bedragen * € 1.000,-

Leningenportefeuille In 2008 zijn twee vaste geldleningen aangetrokken: in april een lening van € 20 miljoen wegens investeringen in te ontwikkelen gronden en in december een lening van € 7,5 miljoen ter financiering van de exploitatie. De verwachting is, dat in 2009 geen verdere vaste geldlenin-

SIIERNSWIOUN ACCOUNT,\.-n

gen moeten worden aangetrokken, tenzij zich weer grote investeringen in te ontwikkelen gronden voordoen. Van de leningportefeuille kan het volgende overzicht worden gegeven:

Leningenportefeuille

Restantbedrag begin boekjaar Aflossingen Nieuwe geldleningen Restantbedrag einde boekjaar

Begroting 2008 € 19.156 1.383 € 17.773

1 januari 2008 22.715 2.427 27.500 47.788

1 januari 2009 47.788

izzi JÖII. 43.376

Bedragen *€ 1.000,-

De gemiddelde rente op de leningen bedraagt 4,66 %. Met ingang van de begroting voor 2008 moeten de gemeenten in dat verband onder andere in hun begroting een prognose opnemen van hun eigen EMU-saldo. Voor Nieuwkoop ziet deze prognose er als volgt uit: EMU-saldo ( x € 1 , « 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploita3 tie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans wor4 den geactiveerd Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en 5 overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: baten uit desinves6 teringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken 7 e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) Baten bouwgrondexploitatie: baten voor zover transacties niet op 8 exploitatie verantwoord Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties 9 met derden betreffen Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de 10 reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 Verkoop van effecten: verwachte boekwinst op de exploitatie Berekend EMU-saldo (1+2 + 3-4

+ 5 + 6-7

+

8-9-10-11)

2008

2009

2.277.438 2.971.625

2.527.183 3.037.409

0

0

2.355.904

735.793

0

0

0

0

0

0

0

0

451.502

458.680

0

0

0

0

2.441.657

4.370.119

De posten 2, 3, 5, 6 en 8 verkleinen het EMU-tekort en de posten 4, 7, 9, 10 en 11 vergroten het EMU-tekort. Het geprognosticeerde EMU-saldo over de jaren 2008 en 2009 van de gemeente Nieuwkoop is positief, hetgeen landelijk het EMU-tekort verlaagd.

Ter identificatie ACCOLWANTS

PARAGRAAF 7 LOKALE HEFFINGEN Inleiding De indeling van deze paragraaf 'Lokale heffingen' volgt de onderwerpen die krachtens artikel 10 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten in deze paragraaf aan de orde moeten komen: Onder 1 wordt een overzicht gegeven van de in 2008 gerealiseerde inkomsten uit de gemeentelijke heffingen. Onder 2 wordt het (meerjaren)beleid ten aanzien van de gemeentelijke heffingen uiteen gezet. Onder 3 wordt ingegaan op de ontwikkeling van de lokale lastendruk. Onder 4 worden de tarieven 2008 op een rij gezet. Onder 5 tenslotte wordt het kwijtscheldingsbeleid toegelicht.

1. inkomsten 2008, per heffing De gemeentelijke heffingen zijn te onderscheiden in: 1. belastingen 2. overige publiekrechtelijke heffingen (retributies) 3. privaatrechtelijke heffingen. 1 Belastingen In de Gemeentewet zijn de belastingen, die een gemeente mag heffen, limitatief opgesomd. De gemeente Nieuwkoop heeft in 2008 de volgende belastingen geheven: In NieuwkooD aeheven belastinaen artikel artikel artikel artikel artikel artikel artikel artikel artikel

220 221 222 223 224 225 226 227 228

Gemeentewet: Gemeentewet: Gemeentewet: Gemeentewet: Gemeentewet: Gemeentewet: Gemeentewet: Gemeentewet: Gemeentewet:

onroerende zaakbelastingen roerende zaakbelastingen baatbelasting forensenbelasting toeristenbelasting parkeerbelasting hondenbelasting reclamebelasting precariobelasting

wel

niet

X X X X X X X X X

De uitvoering van de Wet WOZ 12 en de heffing en inning van belastingen13 was net als het voorgaande jaar uitbesteed aan de gemeente Alphen aan den Rijn. Het belastingbeleid is daarbij een taak van de gemeente Nieuwkoop zelf. Dat geldt ook voor het vaststellen van de belastingverordeningen. Nieuwkoop blijft zeggenschap houden over het vaststellen van de eigen belastingmix, te weten het vaststellen van de belastingplichtigen, de heffingsgrondslagen, de tarieven en de vrijstellingen.

12

Wet waardering onroerende zaken Het betreft alle belastingen, met uitzondering van de parkeerbelasting. Daarnaast heft en int de gemeente Alphen aan den Rijn voor de gemeente Nieuwkoop het rioolafvoerrecht en de afvalstoffenheffing. 13

KCOÜtvTANrs

Op het gebied van uitvoeringsregels heeft de gemeente Nieuwkoop in 2008 aangesloten bij de regels van de gemeente Alphen aan den Rijn. Te denken valt aan de betaaltermijnen, de beleidsregels voor het aanwijzen van belastingplichtige in keuze situaties en het invorderingsbeleid. N.b.: in de raad van 6 november 2008 heeft de raad van Nieuwkoop unaniem ingestemd met een amendement om vanaf 2009 de mogelijkheid van gespreide betaling/automatische incasso van de woonlastennota op te rekken van € 2.000,- naar € 3.000,-. Hiermee wordt afgeweken van de uitvoeringsregels van de gemeente Alphen aan den Rijn en Rijnwoude. Laatstgenoemde gemeente heeft net als Nieuwkoop haar belastingen WOZ-taken uitbesteed aan de gemeente Alphen aan den Rijn. De uitvoering van de incidentele belastingen is niet ondergebracht bij de gemeente Alphen aan den Rijn. Deze eenmalige belastingen worden vaak via een "nota" of kassabon tot aanslag gebracht door de functionele afdelingen. Voorbeelden zijn: de incidentele precariobelasting, het rioolaansluitrecht en de leges. 2 Overige publiekrechtelijke heffingen (retributies) Op grond van artikel 229 van de Gemeentewet kan de gemeenteraad rechten heffen voor door de gemeente geleverde diensten en producten. Dit zijn heffingen, die eenzijdig door de gemeente worden opgelegd. Voor deze categorie bepaalt artikel 229b Gemeentewet, dat de te hanteren tarieven maximaal 100% kostendekkend mogen zijn. De wet geeft voor de mogelijke rechten geen limitatieve opsomming. Nieuwkoop kent voor 2008 de volgende rechten: • leges burgerzaken/bevolking; • bouwleges; • leges bestemming- en structuurplannen • overige leges; • rioolrechten14; • afvalstoffenheffing; • marktgelden; • graf- en begrafenisrechten. 3 Privaatrechtelijke tarieven De gemeente kan er voor kiezen ook op privaatrechtelijke basis diensten te verlenen tegen betaling. De gemeente treedt dan op als marktpartij. Er is sprake van keuzevrijheid, waarbij twee partijen tot een overeenkomst komen. Voorbeelden hiervan zijn de verhuur van accommodaties en de inzameling van bedrijfsafval. Voor deze tarieven geldt geen wettelijk maximum en de gemeente zou in haar privaatrechtelijke verhouding dus "winst" kunnen/mogen maken. In 2008 is€ 1.119.412,- aan baten uit privaatrechtelijke tarieven gerealiseerd. Geraamd was € 945.547,-. De verdeling over de belangrijkste opbrengstenbronnen is als volgt: Omschrijving

Begroting 2008

Rekening 2008

890.262 6.274 49.011 945.547

1.048.939 0 70.473 1.119.412

Verschil Verschil (%)

Privaatrechtelijke tarieven Huren onroerende zaken: Huren roerende zaken: Pacht en erfpacht:

158.677 -6.274 21.462 173.864

17,82% -100,00% 43,79% 18,39%

' Rioolafvoerrecht en rioolaansluitrecht.

ACCÖUi

'VWS

Financieel overzicht pakket publiekrechtelijke, gemeentelijke heffingen De volgende twee overzichten geven een totaalbeeld van de geraamde* en gerealiseerde inkomsten uit lokale heffingen in 2008. * In de begroting zijn ook de tussentijdse begrotingswijzigingen verwerkt. Financieel overzicht pakket publiekrechtelijke, gemeentelijke heffingen 2008 (in €) Omschrijving Belastingen: OZB Eigenaren woningen: OZB Eigenaren nietwoningen: OZB Gebruikers nietwoningen: Subtotaal OZB

Begroting 2008

Rekening 2008

Verschil

Verschil (%)

3.518.105

3.459.019

59.086-

-1,68%

1.106.859

1.025.550

81.309-

-7,35%

750.853

669.317

81.536-

-10,86%

5.375.817

5.153.886

221.931-

-4,13%

Precariobelasting

662.156

650.136

12.020-

-1,82%

Forensenbelasting

207.752

218.621

10.869

5,23%

Hondenbelasting

69.474

68.848

626-

-0,90%

Parkeerbelasting

12.250

12.804

554

4,53%

2.472.497 Zit in bovenstaand bedrag 2.472.497

2.335.105

2.481.405

8.908

0,36%

Afvalstoffenheffing

2.276.871

2.273.699

3.172-

-0,14%

Bouwleges

1.100.000

1.434.200

334.200

30,38%

404.962

430.613

25.651

6,33%

Begraafplaatsrechten

78.000

118.701

40.801

52,18%

Marktgelden Leges overig

10.350

11.697

1.347

13.02%

30.494

28.406

-2.088

-6.85%

12.700.623

12.883.020

182.397

1.44%

Overige publiekrechtelijke heffingen (rechten): Rioolrecht gezinnen Rioolrecht bedrijven Subtotaal rioolrecht

Leges burgerzaken

Totaal

146.300

Het Nadeel van ruim - € 220.000,-- bij de OZB wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door het afboeken van oude verschillen tussen het financiële systeem van Nieuwkoop en de belastingadministratie van de gemeente Alphen. Eind 2008 bleek namelijk dat de verminderingen (naar aanleiding van bijvoorbeeld bezwaren) en kwijtscheldingen over oude jaren (2005 2007) niet goed waren verwerkt. Vanaf 2008 is dit probleem opgelost.

Ter identificatie

ACcdÏMi,, -tol

2. Heffingenbeleid 2008 1 Belastingen Onroerende zaakbelastingen Algemeen uitgangspunt bij de onroerende zaakbelastingen is een jaarlijkse indexering van het tarief met het voor het nieuwe belastingjaar verwachte inflatiepercentage. Daardoor houdt de inkomstenkant van de begroting bij ongewijzigd bestaand beleid gelijke tred met de uitgavenkant. Het al dan niet extra verhogen of verlagen van de tarieven van de onroerende zaakbelastingen is een zaak van integrale afweging in het kader van (de actualisering van) het financieel meerjarenperspectief. De gemeente hanteert een gedifferentieerd tarief tussen woningen en niet-woningen om de lastendruk bij burgers te kunnen matigen. Het uitgangspunt voor 2008 was: het tarief, c.q. de opbrengst OZB stijgt met het inflatiepercentage van 1,25% per jaar. Overige belastingen Conform de bestendige beleidslijn is voor de overige belastingen aangesloten bij hetgeen hiervoor is verwoord voor de onroerende zaakbelastingen, met uitzondering van de hondenbelasting. Dit betekent voor 2008 een jaarlijkse indexering van het tarief met het voor inflatiepercentage van 1,25%. Bij de hondenbelasting is voor 2008 als uitgangspunt gehanteerd: een stijging van 1,25% (inflatiepercentage) + 10% (dekkingsplan) = 11,25%. Met ingang van belastingjaar 2008 zijn de verordeningen precariobelasting en rioolaansluitrecht geharmoniseerd. In de loop van 2008 zijn ook de laatste nog niet geharmoniseerde belastingverordeningen geharmoniseerd, te weten de verordening marktgelden (raad van november 2008) en de verordening begraafplaatsrechten (raad van december 2008). Laatstgenoemde verordeningen gaan in per belastingjaar 2009. 2. Overige publiekrechtelijke heffingen (retributies) Voor de overige publiekrechtelijke heffingen geldt volgens het raadsprogramma 2007 - 2010 gestreefd moet worden naar 100% kostendekkende tarieven. Belangrijke overwegingen: • In de eerste plaats doen kostendekkende tarieven recht aan het profijtbeginsel. Er is een directe relatie tussen een genoten dienst en de financiële tegenprestatie. • In de tweede plaats bevorderen kostendekkende tarieven een heldere verantwoording en een goede lasten/baten afweging. Voor 2008 is gekozen voor het uitgangspunt dat alle retributies, net als de belastingen, uitsluitend worden gecorrigeerd met het inflatiepercentage van 1,25%. Uitzonderingen op deze beleidsregel waren van toepassing voor: • de wettelijk vastgestelde tarieven, zoals voor: reisdocumenten, akten burgerlijke stand en naheffingsaanslag parkeerbelasting; • de tarieven voor "Rijbewijs", "Uittreksel GBA" en "Vermissing Rijbewijs". Voor deze tarieven is vanaf 2008 meer aangesloten bij de tarieven die in omliggende gemeenten worden gebruikt. Zie onderstaande tabel.

Ter id(

icatie

ACCOlMvyrs

Legesverordening Art. 10.1 Rijbewijs Art. 4.2.1.1 Uittreksel GBA Art. 10.2 Vermissing rijbewijs (extra kosten bovenop het tarief voor een rijbewijs)

Tarief 2007 € 30,00 € 4,05 € 12,96

Tarief 2008 € 37,40 € 5,05 €20,00

Afvalstoffenheffing Zoals hiervoor vermeld zijn de tarieven 2008 uitsluitend gecorrigeerd met inflatie, zodat deze nog steeds niet 100% kostendekkend zijn. Het percentage kostendekkendheid bedraagt in 2008: 82,05%. Rioolafvoerrecht Zoals hiervoor vermeld zijn de tarieven 2008 uitsluitend gecorrigeerd met inflatie, zodat deze nog steeds niet 100% kostendekkend zijn. Het percentage kostendekkendheid bedraagt in 2008: 87,15%. De lasten die in 2008 de grondslag vormden voor de rioolheffing houden verband met kosten voor regulier en groot onderhoud van het rioleringssysteem op volgens het rioleringbeheerplan (GRPII). In 2009 zal een nieuw GRP (III) worden opgesteld.

3 Privaatrechtelijke tarieven De levering van producten en diensten op privaatrechtelijke basis moet plaats vinden tegen marktconforme tarieven die minimaal kostendekkend moeten zijn. Is dit laatste niet het geval dan wordt de desbetreffende taak afgestoten, tenzij via aparte bestuurlijke besluitvorming bewust wordt gekozen voor continuering hiervan. Op dit moment zijn veel verhuurtarieven in Nieuwkoop niet marktconform c.q. kostendekkend. Dit is onder andere het geval bij sportaccommodaties. In 2009 zal wordt bezien of het mogelijk is alle verhuurtarieven kostendekkend te maken (te verhogen). Voor gesubsidieerde organisaties geldt dat zij voor hogere huurlasten in de vorm van een hogere subsidie gecompenseerd worden.

3. Ontwikkeling van de lokale lastendruk In het raadsprogramma 2007-2010 heeft de raad bepaald dat de lastendruk voor de inwoners niet meer mag stijgen dan maximaal het inflatiepercentage (2008 1,25%). Dat is nodig om de lastendruk in Nieuwkoop, in vergelijking met aangrenzende gemeenten, niet (te veel) uit de pas te laten lopen.

Ter ideriSèatie

Ë!IERrJ$& YOUNG ACCOUNTANTS

Overzicht lastendruk 2008 ten opzichte van 2007 bij een meerpersoon huishouden en een eigen woning.

OZB* Rioolafvoerrecht Afvalstoffenheffing

2007 € 299,00 € 225,00 € 241,36

€ € €

2008 301,74 227,76 244,32

verschil 0.92%* 1.23% 1.23%

Totaal lokale lastendruk

€

€

773,82

1.11%

765,36

Op basis van gemiddelde woningwaarde 250.000 in 2007 (waardepeildatum 11-2005) en 7% waardestijging in 2008. * Vanwege afrondingsverschillen naar beneden (bij het aantal eenheden en de berekening van het tarief op twee decimalen) is het percentage OZB in dit overzicht lager dan 1,25%. Uit onderstaande overzicht blijkt dat Nieuwkoop in 2008 in de regio tot de 'duurdere' gemeenten behoorde. Tabel: vergelijking tarieven 2008 van Nieuwkoop en gemeenten in de Rijnstreek.15 Gemeente

Alphen a/d Rijn Nieuwkoop Rijnwoude Jacobswoude

Gemiddeld

Gemiddelde WOZwaarde

Tarief OZBWoningen

Tarief Afvalstoffenheffing

Tarief Rioolafvoerrecht

Totale Woonlasten

€ 231.351 € 280.272 € 262.084 € 317.942

€ 2,17

€

328,65

€

156,10

€ 684,39

€ 2,82

€ 244,32

€

227,76

€ 787,92

€ 2,19

€

222,00

€

216,00

€

665,76

€ 2,26

€

309,96

€

241,73

€

838,71

€ 272.912

€ 2,37

€

276,23

€

210,40

€

744,96

' Bron: "Special gemeentelijke belastingen 2008" van de Provincie Zuid Holland.

ACCOUNTANTS

4. Tarieven 2008 (in €) Heffingen

Tarieven

Tarieven

2007

2008

OZB: * woningen E

2,99

2,82

* niet-woningen E

5,45

5,35

* niet-woningen G

4,39

4,31

225,00

227,76

Rioolafvoerrecht Afvalstoffenheffing: * éénpersoons

168,96

171,00

* meerpersoons

241,36

244,32

* extra container (gft)

Nvt.

60,00

* extra container (restafval)

Nvt.

100,80

45,60

50,73

417,19

422,40

Hondenbelasting Forensenbelasting

5. Kwijtschelding Voor het belastingjaar 2008 zijn door het college beleidsregels voor kwijtschelding vastgesteld. Hierin is o.a. de mogelijkheid van geautomatiseerde kwijtscheldingen opgenomen. Dit komt erop neer dat personen die voldoen aan onderstaande criteria in 2008 geen kwijtscheldingsverzoek/formulier meer hoefden in te vullen, maar automatisch (lees: geautomatiseerd) kwijtschelding hebben gekregen. De belastingschuldige die 65 jaar of ouder is kan in aanmerking komen voor automatische kwijtschelding, als wordt voldaan aan de navolgende criteria: - in de voorgaande twee belastingjaren is volledige kwijtschelding verleend en - op het moment van indiening van de aanvraag om kwijtschelding van het voorgaande belastingjaar had de belastingschuldige reeds de leeftijd van 65 jaar bereikt. De belastingschuldige die reeds twee achtereenvolgende jaren een bijstandsuitkering geniet op grond van de Wet werk en bijstand kan in aanmerking komen voor automatische kwijtschelding, als wordt voldaan aan de navolgende criteria: - in de voorgaande twee belastingjaren is volledige kwijtschelding verleend en - bij aanvang van het nieuwe belastingjaar geniet de belastingschuldige nog steeds een bijstandsuitkering op grond van de Wet werk en bijstand. Het kwijtscheldingsbeleid is overigens per heffing geregeld in de betreffende belastingverordening. In 2008 kon er kwijtschelding van opgelegde heffingen verleend worden voor: • de afvalstoffenheffing; • het rioolafvoerrecht (dus niet voor het rioolaansluitrecht). Bij het kwijtscheldingsbeleid is uitgegaan van het principe "maximaal sociaal", hetgeen wil zeggen dat 100% van de bijstandsnorm voor kosten van bestaan zijn meegenomen in de berekening van het kwijt te schelden bedrag. Dit is landelijk een gebruikelijk percentage. De uitvoering van het kwijtscheldingsbeleid was in 2008 uitbesteed aan het Hoogheemraadschap van Rijnland. In 2008 zijn de navolgende aantallen en bedragen gerealiseerd. Ter identificatie ACCOUNU

'UNC

Aantal: verzoeken geautomatiseerd/meerjarig administratief beroep

2008 Toegekend: 99 62 5

Afgewezen: 75 10

Totaal: 174 62 15

In 2008 is voor een totaal bedrag ad € 95.000,- aan kwijtscheldingen toegekend. Dit bedrag is als volgt opgebouwd: Kwijtschelding over voorgaande jaren (2006 en 2007): Kwijtschelding afvalstoffenheffing (2008): Kwijtschelding rioolafvoerrecht (2008): TOTAAL:

€ 28.000 € 32.000 € 35.000 + € 95.000

2. JAARREKENING

Inleiding In hoofdstuk 2 van het jaarverslag, genaamd "jaarrekening", komt het cijfermatige deel aan de orde. Achtereenvolgens zijn opgenomen: • • •

de programmarekening (overzicht van de exploitatiebaten en -lasten) de balans (overzicht van alle bezittingen en schulden) de toelichting op de balans

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar.

ACCOUNTANTS

Balans

Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut. In erfpacht uitgegeven gronden. De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.e. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden ingaande het jaar na investering lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze vermindering naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De belangrijkste gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Gronden en terreinen Riolering Woonruimten Bedrijfsgebouwen (steen) Wegen Openbare verlichting Civiele kunstwerken Inrichting sportterreinen Vervoermiddelen (tot 3.500 kilo) Machines, apparaten en installaties Installaties sportterreinen Inventaris ICT, software ICT, hardware

niet afschrijven 30 of 50 40 40 30 25 30 30 6 5 15 10 5 (maximaal) 4

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut. Infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals b.v. wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken worden conform de verordening art. 212 (vastgesteld d.d. 29 maart 2007) ten laste van de exploitatie gebracht, tenzij de gemeenteraad besluit de investeringen te activeren. Afschrijving zal in zulke gevallen lineair plaatsvinden over de verwachte levensduur van het actief of over een kortere door de raad aan te geven tijdsduur. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). De

Ter identificatie NTS

boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien. Financiële vaste activa Leningen u/g aan gemeenschappelijke regelingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van NV's en BV's ("kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen" in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs.

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt wel rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De als "onderhanden werken" opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratieen beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voorzover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingkosten in mindering gebracht. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die terzake geformuleerd zijn. In de paragraaf "onderhoud kapitaalgoederen" die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid terzake nader uiteengezet.

Ter identificatja^ ACCOUNTANTS

Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

Ter identitSJjjfe

ACCOUNTANTS

2.1 PROGRAMMAREKENING EN TOELICHTING

Proqrammarekeninq 2008 Primitief Omschrijving programma

A l g e m j ' . n L"_btUJ.

Openbare orde en veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economische zaken Onderwijs Cultuur en recreatie

Inclusief wijziging

Werkelijk

Baten Lasten Sdiüg Baten na Lasten na Saidona voor voor voor wijziging wijziging wijziging wijziging wijziging wijziging

Lasien Baten rekening rekening

Saido rekening

JJ'J

1.380

1.07»

«ba

1.b33

^.y.75

•Jul

1.691

3.7'Jl

65

2.247

2.181

85

2.297

2.211

98

2.226

2.128

123

4.771

4.648

96

9.771

9.675

1.331

9.128

7.797

27

299

271

15

304

288

14

289

274

548

2.379

1.830

67

2.434

2.367

67

2.453

2.386

774

5.598

4.824

712

6.065

5.353

707

5.844

5.137

Sociale voorz en maatsch dnstv

1.997

6.734

4.737

1.977

7.036

5.059

4.743

9.275

4.532

Volksgezondheid en milieu

5.423

7.288

1.864

5.321

7.254

1.932

5.400

7.027

1.627

R 0 en volkshuisvesting

2.085

4.156

2.071

70.436

70.592

156

46.372

46.367

-5

11.349

37.851

26.502

79.568

110.585

31.018

59.633

87.299

27.666

Sub-totaal programma's Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen

5.819

650

-5.169

6.445

909

-5.536

6.261

934

-5.328

19.370

0

-19.370

20.209

50

-20.159

20.111

0

-20.111

4.133

622

-3.511

6.188

693

-5.495

6.083

1.087

-4.997

19

457

438

19

762

743

0

427

427

Nieuw beleid

0

500

500

0

0

0

0

0

0

Bezuinigingen

0

-625

-625

0

0

0

0

0

0

Sub-totaal alg. dekkingsmiddelen

29.342

1.604

-27.738

32.861

2.414

-30.447

32.456

2.447

-30.009

Resultaat voor bestemming

40.691

39.454

-1.237

112.429

112.999

570

92.088

89.746

-2.342

-370

Algemene uitkeringen Saldo financieringsfunctie Saldi kostenplaatsen

Toevoeging / onttrekking aan reserves: Algemeen bestuur

0

0

0

390

0

-390

370

0

Openbare orde en veiligheid

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Verkeer, vervoer en waterstaat

0

0

0

4.838

75

-4.763

3.875

0

-3.875

Economische zaken

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Onderwijs

0

0

0

26

0

-26

26

0

-26

134

0

-134

229

0

-229

229

0

-229

Sociale voorz en maatsch dnstv

6

0

-6

6

194

188

6

194

188

Volksgezondheid en milieu

4

0

-4

144

0

-144

92

101

9

R 0 en volkshuisvesting

0

15

15

938

2.879

1.940

982

2.279

1.296 2.677

Cultuur en recreatie

Algemene dekkingsmiddelen Totaal programma's Resultaat na bestemming

213

1.579

1.365

459

3.360

2.901

393

3.070

357

1.594

1.237

7.030

6.508

-522

5.974

5.644

-330

41.048

41.048

0

119.458

119.507

49

98.062

95.390

-2.672

Bedragen* € 1.000,-

ie Af:r

VSï

Toelichting op de programmarekening De programmarekening sluit met een positief saldo van € 2.672.000,--. De afwijking op programma 0 Algemeen bestuur wordt voornamelijk veroorzaakt door het doorschuiven van een aantal incidentele projecten zoals het programma dienstverlening en de invoering van onder andere de BAG en de Wkpb naar 2009. Het financiële voordeel op programma 1 Integrale veiligheid wordt veroorzaakt door een lagere bijdrage aan de GHOR en doordat de formatie van toezicht en handhaving pas gedurende 2008 op sterkte is gekomen. De hogere baten op programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat wordt voornamelijk veroorzaakt door de incidentele vrijval van de voorziening waterpartijen. De lagere lasten hebben betrekking op het minder dan begroot afboeken van geactiveerde wegen, omdat een aantal investeringen in wegen door vertraging in de uitvoering nog niet geactiveerd waren. Daartegenover staat dat er ruim meer is uitgegeven aan het onderhoud. De lasten op programma 5 Cultuur en recreatie zijn ruim € 220.000,- lager dan begroot. Dit heeft veel diverse oorzaken, onder andere is er sprake van lagere kosten van de bibliotrailer, monumenten, volwasseneneducatie en sportvoorzieningen. Zowel de lasten als de baten van de WSW zijn niet geraamd. Dit geeft een grote afwijking op programma 6. Daarnaast zijn ook de lasten en doeluitkeringen betreffende de afkoopsommen van het Besluit Woninggebonden Subsidies en oude Regeling Geldelijke Steun Huisvesting Gehandicapten verantwoord. De lagere lasten op programma 7 zijn met name veroorzaakt door de uitbesteding van de milieutaken. Een aantal aanverwante budgetten bleken niet nodig omdat deze taken door de milieudienst zijn gedaan. Bij de baten valt met name de afwijking op de inkomsten van lijkbezorging op. Er is een inhaalslag gemaakt door de verlopen grafrechten van 2007 te vorderen. De afwijking is daardoor incidenteel. De afwijking in de mutaties reserves heeft betrekking op de instandhouding (door egalisatie) van met name de productgroep afvalverwijdering en verwerking. Op programma 8 heeft de planning van de uitvoering van de grondexploitaties grote invloed. Daardoor zijn zowel de lasten als de baten aanzienlijk lager dan begroot. Op het saldo van progamma 8 hebben een aantal zaken invloed, namelijk de incidenteel hogere opbrengst uit bouwleges in verband met een aantal grote vergunningafgiftes aan het eind van 2008, een aantal niet geraamde verkopen, de toevoeging van de rentebaat berekend over de voorziening nadelige saldi grondexploitaties. De lasten van progamma 9 zijn hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een extra dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren. Daar staat tegenover dat er in de begroting rekening is gehouden met een hoger bedrag aan saldi kostenplaatsen dan op basis van de werkelijke doorberekening. Verder waren er op dit programma 2 stelposten opgenomen, te weten de post onvoorzien en een stelpost voor de taakmutatie uit de decembercirculaire m.b.t. het amendement Tang- Spekman. Ook de baten zijn lager dan begroot. Dit komt omdat er een aantal oude verschillen tussen het financiële systeem van Nieuwkoop en de belastingadministratie van de gemeente Alphen aan den Rijn zijn afgeboekt. Daarnaast leiden een aantal hoeveelheidsverschillen tot een neerwaartse bijstelling van de algemene uitkering. Ondermeer gaat het om lage inkomens, bijstandsontvangers, uitkeringsontvangers en klantenpotentieel.


Onvoorzien Voor de post onvoorzien is begroot op € 4,54 per inwoner. Met een geschat inwoneraantal per 1 januari 2008 van rond 27.000, komt dit neer op een bedrag van € 134.955,-. Conform de voorschriften is dit bedrag bestemd voor die uitgaven die niet programmatechnisch te ramen zijn, een incidenteel karakter hebben en niet te voorkomen zijn. De Raad heeft besloten de volgende uitgaven te dekken uit de post onvoorzien: Startersregeling Regionaal landschaps ontwikkelingsplan Fietsknooppunten Onderzoek regionale samenwerking Aframing tweede berap

€ 16.000,€ 9.750,€ 8.925,€ 5.000,-€ 50.000,--

€ 89.675,-

Ter icfcfrgjgcatie

ACCOiyrJfoNTS

2.2 BALANS EN TOELICHTING (bedragen x € 1.000,-) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen met uitsluitend een maatschappelijk nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: -deelnemingen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - Overige langlopende leningen u/g

31 december 2008

31 december 2007

39.325

33.150 206 31.396 1.548

206 33.674 5.445 6.478

6.353 534

440

4.830 989

4.980 1.058

Totaal vaste activa

39.503

45.803

42.212

12.217

Vlottende activa Voorraden - Grond- en hulpstoffen: - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige voorraden - Onderhanden werk waarondergronden in exploitatie - af. voorz. Nadelige saldi grondexplopitatie

2.892 3 44.489 -5.172

3.210 10 12.738 -3.741

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Overige vorderingen

3.090

5.784 4.430

7.516

2.694

3.086

Liquide middelen - Kas, banken girosaldi

1.527

1.527

233 233

694

1.062

Totaal vlottende activa

50.217

21.028

Totaal-generaal

89.720

66.831

Overlopende activa

lie

lo^^^c

(bedragen x € 1.000,-) PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat

31 december 2008

31 december 2007

24.529

22.186

16.557

17.399

360 4.939 2.673

259 2.655 1.873

Voorzieningen 1.327 -Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen 9.246 - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting

10.573

Vaste schulden meteen looptijd van één jaar of langer - Onderhandse leningen van binnenlandse banken - Waarborgsommen

47.856 47.788 68

Totaal vaste passiva

12.009 1.915 9.828 266 22.786 22.715 71

82.958

56.981

5.313

8.888

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

5.313

8.888

Overlopende passiva

1.449

962

Totaal vlottende passiva

6.762

9.850

Totaal-generaal

89.720

66.831

Gewaarborgde geldleningen

37.776

38.724

Ter

Toelichting op de balans per 31 december (bedragen X € 1.000,-)

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde 31-12-2007

Boekwaarde 31-12-2008

Investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut

206 33.674 5.445

206 31.396 1.548

Totaal

39.325

33.150

In erfpacht uitgegeven gronden Overige investeringen met een economisch nut

De boekwaarde van de erfpachtgronden is in het boekjaar niet gemuteerd. De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële activa

2007 1.943 227 17.662 10.665 766 1.477 934

2008 2.459 221 15.200 10.499 821 1.211 985

33.674

31.396

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer: Boekwaarde 31-12-2007

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Mach., apparaten en installaties Ov. materiële activa

Investeringen

1.943 227 17.662

-523

10.665 766 1.477 934 33.674

440 177 95 191 1.225

845

Desinvesteringen 293 1.16

1.481

Afschrijin vingen

Bijdragen derden


36 6 751

2.459 221 15.200

606 122 361 140 2.022

10.499 821 1.211 985 31.396

Ter idenljfcatje, ACCOUNTANTS

De belangrijkste in het boekjaar gedane investering staat in onderstaand overzicht vermeld: Beschikbaar krediet Brede school Nieuwkoop Aanleg multifunctioneel kunstveld Vervanging materieel grondgebied 2007 Vervanging materieel grondgebied 2008 Rioolaansluiting buitengebied TA Rioolaansluiting buitengebied L Renovatie bruggen Ter Aar 2006 Verbetering bruggen Ter Aar 2007 Uitbreiding financieel systeem

Werkelijk besteed in 2008

9.546.375 609.518 104.928 64.061 1.431.750 353.109 501.136 69.000 90.386

Cumulatief

301.062 120.582 113.576 63.016 91.593 163.606 253.126 102.666 64.750

8.534.100 520.898 113.576 63.016 1.093.951 342.497 496.355 139.826 64.750

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: Boekwaarde 3112-2007 Grond-, wegen waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal

5.422 23 5.445

Investeringen

Des in veste ringen

405 22 427

Afschrijvingen

0

Bijdragen derden

4.318 6 4.324

Boekwaarde 3112-2008 1.509 39 1.548

0

In 2008 heeft de raad het besluit genomen de investeringen in wegen (maatschappelijk nut) in één keer af te schrijven. In 2008 is daarom € 3.831.000,- extra afgeschreven.

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2007 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boekwaarde 3112-2007 Kapitaalverstrekkingen aan: deelnemingen Leningen aan: woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen Totaal

440 4.980 1.058 6.478

Investering 2008

Aflossingen/af Afwaarschrijvingen deringen


94

94

534 150 69 219

4.830 989 6.353

In 2008 is gebruik gemaakt van het optierecht om binnen vijf jaar na de oprichting van Cyclus het aandelenbezit uit te breiden. Deze uitbreiding is gebaseerd op het vergroten van de zeggenschap ten opzichte van gemeenten met een vergelijkbare omvang met een afname van een geringer werkpakket. In 2008 zijn daarom 13.434 aandelen Cyclus aangekocht. De overige langlopende leningen betreffen enkele leningen aan jongereninstellingen en sportverenigingen.

Ter identifjcdge--

ËUERim&iioUHG ACCOUNTANTS

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: 2007

2008 Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: niet in exploitatie genomen bouwgronden overige voorraden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

2.706 3 44.489

3.209 10 12.738 15.957

47.198 5.172 42.026

Af: voorziening nadelige saldi grondexploitatie

3.741 12.216

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekwaarde 01 01-2008 Westkanaalweg Tussen de Bruggen Gem.huis Nieuwveen Noordeinde Trefpunt Nieuwveenseweg Gronden Van Rijn Gebr. Bodegraven Do rpscentru m o\s rig Floraweg 47 Ov. Gronden Ov. Grond niet in exploitatie Totaal

Van/naar grond in expl.

Investering

Des in veste ring

479

Boekwaarde 31 12-2008

479

0 169 534 104 26 1.024 6 1.011 -5 22

161 500 98 25 989 5 1.163 -13 1 -199 3.209

34 6 1 35 1 45 8 22 13 173

197

1 0

-186 490

2.892

Ter id,

«CCÖÜÏTI™™

Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2008 het volgende overzicht worden weergegeven: Boekwaarde 01-01-2008

Van grond nietinexpl.

Investering

Vm g em. hui s Zeven hoven Lang era ar-west Hazeweg-I Vrouwenakker-west Aarpark Rijkelijkhuizen Dampark/Damstaete Verkerk Langeraar NO De Wip Molenstraat Vosholplein Noordse buurt 2e uitbr. Bedr.Nieuwkoop Bedr.terr. Woerdense Verl Buytenwegh-oost Achterweg Elleboog va art De Roerdomp Dorpscentrum 3 e fase De Olm 3e fase Haze we g-I I Schoterhoek-ll Land van koppen

686 -1.670 -1.561 395 831 1.812 1.080 12 105 501 640 3 43 -409 657 7.021 242 87 2.142 112 9

42 51 46 1.881 94 602 55 6 21 66 1.176 16 136 60 347 2.923 878 420 2.988 832 2.353 14.176 5.939 2.695

Totaal

12.738

37.803

Inkomsten

Winst uitname

1.619

912

350 2.308 1.261

2.837

7.671

1.619

Boekwaarde 31 12-2008

Balanswaarde 31-12-2008

728 0 -1.515 2.276 13 2.414 1.135 18 126 567 1.813 19 179 -349 654 7.636 -141 507 5.130 944 -475 14.176 5.939 2.695

728 0 -1.515 2.276 13 2.414 1.135 18 126 567 1.813 19 179 -349 654 7.636 -141 507 5.130 944 -475 14.176 5.939 2.695

44.489

44.489

Nog te maken kosten Nog te verwachten opbrengsten

65.432 161.870

Verwacht exploilatie-resultaat (-/- is voordelig)

-51.949

De gemeenteraad heeft in juli 2008 de actualisatie van de grondexploitaties per 1 januari 2008 vastgesteld. De actualisatie geeft een inzicht van de eindwaarde van de verschillende complexen. In dit voorstel wordt ook ingegaan op de benodigde omvang van het vereveningsfonds per 1 januari 2008. Inmiddels zijn in 2009 nieuwe herzieningen grondexploitatie vervaardigd. Deze resulteren erin, dat aanvullend een bedrag van € 679.000,in het Vereveningsfonds moet worden gestort. Dit is reeds in deze jaarrekening verwerkt. De totaalstand per 31 december 2008 bedraagt nu € 5.172.000,-. Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op het programma Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ontwikkeling.

mm «ccoM%r

C

Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Soort vordering Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

Saldo 31-12-2008 3.090 4.078 7.168

Voorziening oninbaarheid 1.384 1.384

Balanssaldo 31-12-2008 3.090 2.694 5.784

Balans saldo 1-1-2008 4.430 3.086 7.516

Per 1 maart 2009 was van de vorderingen op openbare lichamen voor totaal € 347.000,-afgewikkeld. Het restant betreft voornamelijk de afrekening btw-compensatiefonds over 2008 (vervaldatum 1 juli 2009) en nog af te rekenen omzetbelasting. Van de overige vorderingen was per 1 maart 2009 rond € 644.000,- afgewikkeld. Het restant betreft voornamelijk nog te ontvangen aanslagen precario van de NUON (cassatieprocedure bij de Hoge Raad) en nog te ontvangen gemeentelijke belastingen. Op 18 mei 2005 heeft er bij het gerechtshof te Den Haag een hoorzitting plaatsgevonden inzake de aanslagen precariobelasting van Continuon (netbeheerder van de NUON) voor de jaren 2000, 2001 en 2002. In de uitspraak is de gemeente in het gelijk gesteld. Continuon is tegen de uitspraak in cassatie gegaan bij de Hoge Raad. De uitspraak van de Hoge Raad wordt op korte termijn verwacht. In afwachting van de uitspraak zijn ook de aanslagen over de jaren 2003 tot en met 2008 nog niet betaald door Continuon.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

2008 Kassaldi Banksaldi

2007

36 1.491 1.527

23 210 233

Overlopende activa: De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Algemene uitkering Vooruitontvangen facturen

2008

2007

2 434

3 965 61 33 1.062

64 194 694

Onder de nog te ontvangen bedragen zijn opgenomen het nog op te leggen kohier forensenbelasting 2008, de geraamde afrekening met de ISDR en enkele nog in rekening te brengen huren over 2008. Het kohier forensenbelasting (raming € 207.000,-) wordt in de loop van 2009 vervaardigd. De overige posten waren ten tijde van het opmaken van de jaarrekening (februari 2009) nog niet verrekend.

Tefji^tificatie ACCOUftfANIS

PASSIVA Eigen vermogen De beginstand van de reserves per 1 januari 2007 is als volgt:

Beginstand

Eindstand

1-1-2008

31-12-2008

Algemene reserve

17.399

16.588

259

360

2.655

4.908

Bestemmingsreserves: voor egalisatie van tarieven overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

1.873 22.186

21.856

Het verloop in 2008 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Reserves Algemene reserves: Algemene reserve financiële buffer Algemene reserve dekkingsmiddel Algemene reserve vrij besteedbaar Totaal algemene reserve

Saldo Olian-08

Stortingen

1.800 6.800 8.799 17.399

Onttrekkingen

Saldo 31-dec-08

4.913 4.913

5.724 5.724

101 15 1.399

31

1.800 6.800 7.988 16.588

fiPsfamm/npsmsp/vPB •

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing Reserve Nieuwkocps plassengebied Reserve centrale hüsvesting Reserve kapitaallasten grond Bütenwech Oost Reserve Kunstgrasveld De Reserve BCF Reserve openbare bibliotheek Reserve bijzondere lasten organisatie Reserve Peuterspeelzaal Reserve De Vlinder Reserve WMO Reserve multifunctionele sportvoorz. Reserve museum Ter Aar Decentrale arbeidsvoorwaarden Overeenkomst verkoop gronden Vestia Totaal bestemmingsreserve Resultaat denstjaar 2007 2008 Totaal eigen vermogen

259 245 845 569 19 184 203 116 382

41 10 39 89 6 34 322 160 607

28 64 2.914 1.873 22.186

2.604

250 1.873

7.517

7.847

360 229 1.399 845 528 9 145 114 110 348 322 160 607 28 64 5.268 0 0 21.856

Onderstaand een nadere toelichting op de reserves. Algemene reserves Naam van de reserve Type Doel van de reserve

Algemene reserve financiële buffer Algemene reserve Deze Algemene reserve heeft als doel een financiële buffer te vormen voor zogenaamde "algemene en onbenoemde risico's" en beoogt daarmee het minimale niveau aan eigen vermogen weer te geven. De reserve is daarmee niet zonder meer vrij besteedbaar en de middelen zijn daarom afgescheiden van andere componenten van de algemene reserve. Omdat de risico's van de nieuwe gemeente momenteel niet voldoende in beeld zijn, wordt voorlopig als handvat gehanteerd de oude norm van 5% van de omzet van de gemeente. De omzet 2006 is begroot op € 35.545.000,-- zodat de buffer € 1,8 miljoen bedraagt. De omvang van de reserve wordt op dit bedrag gefixeerd en bij een nieuwe nota reserves en voorzieningen herijkt

Naam van de reserve Type Doel van de reserve

Algemene reserve dekkingsmiddel Algemene reserve Deze Algemene reserve vervult de functie van financiering van de "lopende begroting". Dit betekent dat de rente over deze reserve ten gunste blijft van de exploitatie. De omvang van de reserve wijzigt in principe niet, tenzij de raad besluit om middelen toe te voegen (bijvoorbeeld een eenmalige opbrengst) om daarmee structurele financiële middelen te scheppen


Algemene reserve vrij besteedbaar Algemene reserve Deze Algemene reserve vervult een algemene bufferfunctie. Deze kan onvoorziene negatieve rekeningresultaten opvangen en maakt als saldopost zichtbaar welke reservemiddelen door de gemeente niet zijn bestemd. Ook de positieve ontwikkelingen in de reservepositie komen op deze algemene reserve tot uitdrukking, o.a. door bestemmingsreservemiddelen die niet of in mindere mate nodig blijken te zijn voor de gestelde doelen (via de exploitatie) aan deze reserve toe te voegen. Ook een positief resultaat van de jaarrekening wordt in principe aan deze reserve toegevoegd en een negatief resultaat aan deze reserve onttrokken

Ter idei ificatip

huNG ACCOUNTANTS

In 2008 vonden de volgende mutaties plaats op de algemene reserves: Algemene reserves Algemene reserve vrij besteedbaar Toevoeging: Resultaatbestemming 2007 Rijksbijdrage herindeling Rentetoevoeging Voordeling resultaat Langeraar-west

J

Raadsbesluit

19 juni. 2008 Prim.begroting Prim.begroting 17 juli. 2008

Raminq

1.584.641 1.109.161 464.684 1.611.792

Werkelijk

1.584.641 1.109.963 599.723 1.618.665 4.912.992

Onttrekking: Bijstelling resultaat 2008 7-2;27-3;8-5;17-7;: Derving forenzenbelasting 27 maart. 2008 Derving rioolrecht 27 maart. 2008 27 maart. 2008 Derving erfpacht Harmonisatie begraafplaatsen 27 maart. 2008 Programma Dienstverlening 29 mei. 2008 Beveiliging reisdocumenten 19 juni. 2008 BAG/wkpb 19 juni. 2008 Bestemmingsplannen 19 juni. 2008 19 juni. 2008 Toga's babsen 19 juni. 2008 Bewegwijzering en borden Harmonisatie subsidie-verordeningen 19 juni. 2008 Opleidingskosten 19 juni. 2008 Resultaatbestemming 2007 GOA en BANS> 19 juni. 2008 Bijdr in kosten structuurvisie 19 juni. 2008 19 juni. 2008 Milieuvergunningen Onderhoud automatisering 19 juni. 2008 Toevoeging aan Vereveningsfonds 17 juli. 2008 2 okt. 2008 Planschade 19-6;10-11 Frictiekosten Afboeking bijdr. Winkeliersver. Lindenplein 6 nov. 2008 6 nov. 2008 Afvalbrengstation Onderhoud openbaar groen Prim. Begroting Afboeking wegen maatschappelijk nut 18 dec. 2008

182.925 65.000 35.000 95.000 35.000 114.200 40.000 150.000 100.000 5.000 75.000 15.000 129.000 49.500 62.000 35.000 29.800 741.311 7.000 195.000 47.817 15.000 20.000 4.763.049

65.000 35.000 95.000 25.450 114.200 40.000 150.000 100.000 0 0 15.000 67.995 49.500 62.000 0 25.245 741.311 7.000 180.293 47.817 8.008 20.000 3.875.256 5.724.074

Ter identificatie

ËüEkfó)rq\&uNG ACCOUNTANTS

Bestemmingsreserves Naam van de reserve Type Doel van de reserve

Egalisatie afvalstoffenheffing Bestemmingsreserve Egalisatie van de afvalstoffenheffing. Overschotten op de afvalstoffenheffing worden gestort in de reserve, tekorten worden onttrokken. Uitgangspunt is een 100% kostendekkendheid. In de mate van kostendekkendheid worden ook niet direct zichtbare componenten betrokken zoals de compensabele BTW


Nieuwkoops plassengebied Bestemmingsreserve De reserve is ingesteld ter uitvoering van het instandhoudingsplan Nieuwkoops Plassengebied van de voormalige gemeente Nieuwkoop. Dit plan bevat een uitvoeringsprogramma wat de onderligger is voor de onttrekkingen uit de reserve

Naam van de reserve

Openbare bibliotheek Ter Aar Kunstgrasveld De Dulen Centrale huisvesting Peuterspeelzaal Grond Buitenwech Oost De Vlinder Multifunctionele sportvoorzieningen Museum Ter Aar Bestemmingsreserves Dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten van de genoemde objecten, de reserve heeft een budgettaire functie.

Type Doel van de reserve


BTW-compensatiefonds (BCF) Bestemmingsreserve Het BCF (BTW- compensatiefonds) is bedoeld om lagere overheden te stimuleren marktgericht te werken en het BTW-voordeel van het in eigen huis uitvoeren van werkzaamheden weg te nemen. De BTW die aan de gemeente in rekening wordt gebracht op overheidsmatige activiteiten kan de gemeente nu bij het BCF terugvorderen. Daartegenover staat een korting op de algemene uitkering uit het gemeentefonds.


Bijzondere lasten organisatie Bestemmingsreserve Dekking van kosten van inactieve personeelsleden zoals wachtgelden personeel (voormalige gemeente Ter Aar), exclusief FPU-verplichtingen16

1

voor FPU-verplichtingen is een voorziening gevormd Ter identificatie ACCOUNTANTS


WMO Bestemmingsreserve De overschotten van de in het kader van de WMO ontvangen gelden worden in deze reserve bewaard als compensatie van eventuele toekomstige tekorten.


Decentrale arbeidsvoorwaarden Bestemmingsreserve Dekking van de kosten van de decentrale arbeidsvoorwaarden. Een deel van de loonruimte wordt gereserveerd voor secundaire arbeidsvoorwaarden (cafetariamodel, zoals premiespaarregeling)


Overeenkomst verkoop gronden Vestia Bestemmingsreserve De voormalige gemeente Liemeer heeft met Vestia een contract gesloten inzake het verkopen van erfpachtgronden aan de Hazeweg. Vestia verkoopt woningen en de gemeente verkoopt tegelijkertijd de grond. Vestia heeft de gemeente gegarandeerd dat in 5 jaar tijd een opbrengst gerealiseerd wordt van € 500.000,-. Indien na vijfjaar blijkt dat dit lager is uitgevallen, zal Vestia het verschil bijbetalen.

itificfllig_ ACCOi.ii$n\

/<;

In 2008 vonden de volgende mutaties plaats op de bestemmingsreserves: Bestemmingsreserves

| Raadsbesluit

Raming

Werkelijk

Res egalisatie afvalstoffenheffing Toevoeging: Bijdr. in product afvalstoffen

6nov. 2008

15.000

101.000

Res. Centrale huisvesting Toevoeging: Verkoop Noordenseweg 40 Boekwinst verkop Westkanaalweg 68 c-d

6 nov. 2008

38.000

1.360.683 37.881

1.398.564 Res. Nieuwkoops plassengebied Toevoeging: Bijdr. van product natuur

RB 24 april. 20I

35.000

15.000

35.000

31.196

Prim.begroting

40.635

40.635

Bijdr. Inzake financiële dekkingsmiddelen

Prim.begroting

9.490

9.490

Res. Bijzondere lasten organisatie Onttrekking: Bijdr. Inzake financiële dekkingsmiddelen

Prim.begroting

89.417

89.417

Bijdr. in kapitaallasten Rakkertje

Prim.begroting

6.161

6.161

Bijdr. in kapitaallasten sporthal Vlinder

Prim.begroting

33.416

33.416

Pim.begroting

39.625

39.625

17 juli. 2008

607.000

607.000

29 mei. 2008

160.000

160.000

19 juni. 2008 29 mei. 2008

287.727 34.000

287.727 34.000

Onttrekking: Kosten natura 2000 Res. kunstveld De Dulen Onttrekking: Bijdr. in kapitaallasten kunstgrasveld Res. BCF Onttrekking:

Res. Peuterspeelzaal Onttrekking:

Res. De Vlinder Onttrekking:

Res. Openbare Bibliotheek Onttrekking: Bijdr. in kapitaallasten bibliotheek TA Res. Museum Ter Aar Toevoeging: Bijdrage van complex Molenstraat Res. Multifunctionele sportaccommodaties Toevoeging: Bijdrage van product 2905 Res. WMO Toevoeging: Resultaatbestemming 2007 Bijdrage van product 2101

321.727 Res. saldo exploitatierekening Onttrekking: resultaatbestemming 2007

19 juni. 2008

1.872.368 1.872.368

TsHjjfentificatie

Oiti^•RNStaföuNG

VOORZIENINGEN De beginstand van de voorzieningen per 1 januari 2008 is als volgt: Beginstand 1-1-2008 Voorzieningen voor verplichtingen e.d. Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen Totaal

1.914 9.828 266 12.008

Eindstand 31-12-2008 1.327 9.247 0 10.574

Het verloop van de voorzieningen in 2008 wordt in onderstaand overzicht weergegeven

Ter ider|'42jtie

ËUERN^TYOUNG ACCOIJN}\N

ÏS

Voorzieningen

Saldo 01-jan-Ce

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening wethouderspensioenen Voorziening FPU Voorziening herindeling-H Voorziening ICTherindelhg Voorziening afgesloten grondexploitaties Voorziening waarborgfonds Totaal voorzieningen voor verplichtingen e.d. Onderin udseaaiisetievoorzieninaen Voorziening gebouw Eensgezind (De Stal) Voorziening gebouw De Zon Voorziening zwembad De Wel Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen Voorziening groot onderhoud gyrrv/sporthallen Voorziening onderwijs gebouwen Voorziening baarhuisje begraafplaats kern Nieuwkoop Voorziening Begraafplaats kern Nieuwkoop Voorziening vrachtwagenpark eerterrein Voorziening peuterspeelzaal t Vijvertje Voorziening speelvoorziening

641 956 253 4 51 9 1.914

Voorziening toeg. Bushaltes Voorziening sportvelden Voorziening kunstwerk school ScholingsbudgetWIW Egalisatievoorziening rblerhg Egalisatievoorziening nautische beheer Totaal onderhoudsegalisatievoorzieningen

21 40 334 623 296 590 13 5 37 14 13 7 206 3.119 260 236 2797 4 76 12 29 973 99 9.828

Door derden beklemde middelen Voorziening voor- en vroegschodse educatie voorziening onderwijs aan zieke leerlingen Voorziening wet inburgering nieuwkomers Voorziening GOA (Gemeentelijk Onderwijs Achterstandsbeleid) Voorziening BANS/klimaatbeheersing Voorziening schUdphulpverlening Totaal door derden beklemde middelen

9 3 204 5 29 17 267

TOTAAL VOORZIENING EN

12009

Voorziening agrarische energieprojecten Voorziening onderhoud openbare verlichting Voorziening onderhoud wegen Voorziening onderhoud civiele kunstwerken Voorziening Oevervoorziening Mijepad Voorziening onderhoud waterpartijen en baggeren

Stortingen

Saldo 31-dec-08

Onttrekkingen

51 36

455 266 109

165

9

252

839

8 20 86 128 125 163 1

237 726 144 4 207 9 1.327

3.705

29 60 353 449 420 453 14 5 0 0 3 7 355 3.035 320 236 1.665 4 97 12 20 1.601 109 9.247

49

9 3 204 31 52 17 316

0 0 0 0 0 0 0

3.425

4860

10.574

8

67 302 3 300

9

45 14 19

147 1.504 46

1.588 6

180

1.312

46

25

643 10 3.124

26 23

9 15

In de raad van 29 maart 2007 is de nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld. In deze nota zijn de beleidsregels en uitgangspunten voor de reserves en voorzieningen vastgelegd. Tevens werd nader op elke reserve en voorziening ingegaan. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. De toevoegingen aan de onderhoudsegalisatievoorzieningen zijn in veel gevallen gebaseerd op nog niet-actuele beheerplannen. Hierdoor bestaat onzekerheid over de saldi in de onderhoudsegalisatievoorzieningen per 31 december 2008.

^•^ptifijajie

Onderstaand een nadere toelichting op de voorzieningen. Naam van de Voorziening Type Doel van de Voorziening

Wethouderspensioenen Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen Op grond van de APPA en de verordening wethouderspensioenen kunnen voormalig wethouders aanspraak maken op pensioen, afkoop van pensioenrechten of overdracht hiervan aan een pensioenverzekeraar. Overeenkomstig het BBV is voor de toekomstige verplichting (wethouderspensioenen / weduwenpensioenen ) c.q. de verplichting tot overdracht van pensioenen c.q. afkoop deze voorziening gevormd

Naam van de voorziening Type Doel van de voorziening

Voorziening FPU Voorziening voor rechtspositionele verplichtingen De voorziening FPU dient ter dekking van de uit te betalen FPU aan medewerkers

Naam van de voorziening Type

Voorziening Herindeling Voorziening voor uit de herindeling voortvloeiende kosten De voorziening herindeling is ontstaan ten tijde van het fusieproces. De onttrekkingen uit deze voorziening zijn qua karakter dan ook alle te relateren aan de herindeling. De verwachting is dat de voorziening in 2009 volledig wordt benut voor de afrondende werkzaamheden die gericht zijn op integratie van activiteiten. Een eventueel restant aan het einde van het jaar 2009 zal op dat moment vrijvallen.

Doel van de voorziening


Afgesloten grondexploitaties Voorziening Voorziening ter dekking van de nog te maken kosten van afgesloten grondexploitaties. Deze voorziening is ingesteld om te voorkomen dat grondexploitaties te lang open staan vanwege (beperkte) nog te maken kosten.


Nadelige saldi grondexploitaties Voorziening Dekking van verwachte nadelige saldi van grondcomplexen. Feitelijk is deze voorziening een correctie op de waardering van de balanspost voorraden (onderhanden werken) en wordt aan de debetzijde van de balans opgenomen. Deze voorziening is dus niet opgenomen in de lijst voorzieningen.


Voorziening waarborgfonds Voorziening ter afdekking van risico's Dekking van de mogelijke verliezen op gewaarborgde geldleningen

Ter i

ÊUERN]







Voorziening gebouw Eensgezind (De Stal) Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van gebouw Eensgezind in de kern Nieuwkoop. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Voorziening gebouw de Zon Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootnderhoudskosten van gebouw De Zon in de kern Nieuwkoop. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Voorziening zwembad De Wel Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van zwembad De Wel in de kern Nieuwkoop. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn

Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud Egalisatie van de grootonderhoudskosten van de panden die ten dienste staan aan de gemeentelijke organisatie zoals gemeentehuizen, werkplaatsen, brandweerkazernes, ambtswoning(en).

Voorziening groot onderhoud gynWsporthallen Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van de gym- en sporthallen in de gemeente. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Voorziening onderwijsgebouwen Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van het onderhoud van de zogenaamde buitenkant van de schoolgebouwen voor het Primair onderwijs. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Ter identificatie

ËUER& ACCOl

'UNC NTS



Voorziening baarhuisje begraafplaats kern Nieuwkoop Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van het Baarhuisje op de algemene begraafplaats in de kern Nieuwkoop. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Voorziening Begraafplaats kern Nieuwkoop Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud

Doel van de voorziening




Voorziening vrachtwagenparkeerterrein Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten van de vrachtwagenparkeerterreinen in de kernen Nieuwkoop en Noorden. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn

Voorziening peuterspeelzaal 't Vijvertje Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van peuterspeelzaal 't Vijvertje in de kern Nieuwkoop. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn

Voorziening Speelvoorzieningen Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud

Doel van de voorziening Naam van de voorziening Type Doel van de voorziening


Voorziening agrarische energieprojecten Van derden ontvangen gelden met bestedingsverplichting Niet bestede geoormerkte rijksgelden in het kader van de subsidie agrarische energieprojecten Voorziening openbare verlichting Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van de openbare verlichting. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Ter identificatie ACCOÜtitiANTS







Voorziening onderhoud wegen Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten van de wegen. Als onderbouwing dient er een actueel beheerplan aanwezig te zijn

Voorziening onderhoud civiele kunstwerken Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van de gemeentelijke civiele kunstwerken (bruggen e.d.). Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn

Voorziening Oevervoorziening Meijepad Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten van de oevervoorziening van het Meijepad in de kern Nieuwkoop

Voorziening onderhoud waterpartijen en baggeren Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de onderhoudskosten van de (beschoeiingen van) waterpartijen en de kosten voor het baggeren. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Voorziening sportvelden Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud De voorziening dient ter dekking van de grootonderhoudskosten van de gemeentelijke sportvelden. Als onderbouwing dient een actueel beheerplan aanwezig te zijn.

Voorziening Scholingsbudget WIW Van derden ontvangen gelden met bestedingsverplichting Niet bestede geoormerkte rijksgelden

Ter identificatie

ËIEfïdï&iïbUNG ACCCHMt\N?§






Egalisatievoorziening riolering Voorziening ter egalisatie van kosten van grootonderhoud en als egalisatie voor de tarieven rioolheffingen. Egalisatie van de grootonderhoudskosten riolering en egalisatie van de kostendekkendheid van de rioolheffingen. De tarieven zijn voorcalculatorisch maximaal 100% kostendekkend. Indien in werkelijkheid de kosten hoger of lager zijn dan de opbrengsten, wordt het verschil verrekend met deze voorziening. Onder kosten worden in dit verband tevens verstaan de compensabele BTW (BCF), een deel van de kosten van straatvegen, en toe te rekenen kosten op basis van beleidsuitgangspunten. Deze kunnen afwijken van de werkelijke administratieve kostenverdeling in het kader van de jaarrekening. Ook kan bij een tariefstelling in enig jaar worden gerekend met een gedeeltelijke dekking uit deze voorziening, waarmee dus overschotten uit het verleden via het nieuwe tarief worden teruggegeven aan de burger.

Egalisatievoorziening nautisch beheer Nieuwkoopse plassen Voorziening ter egalisatie van kosten en tarieven De voorziening dient ter dekking van de (onderhoudskosten van het bevaarbaar houden, de vaarwegen en recreatief verkeer van de Nieuwkoopse plassen. Hiertoe dragen de gebruikers bij in de vorm van leges vaarvergunningen. Deze inkomsten worden uitsluitend besteed aan het doel. De opgenomen toevoegingen en onttrekkingen aan deze voorziening zijn niet gebaseerd op een beheerplan beheerplannen. De voorziening wordt tot nu toe aangesproken voor onderhoudskosten die verband houden met werkzaamheden zoals die in het overleg van gemeente, Natuurmonumenten en Gebruikersbelang Nieuwkoops Plassengebied worden afgesproken. Het opstellan van een beheerplan heeft op dit moment geen prioriteit en zal pas in 2010/2011 aan de orde zijn.

Voorziening Voor- en vroegschoolse educatie Van derden ontvangen gelden met bestedingsverplichting Niet bestede geoormerkte rijksgelden in het kader van de Voor- en vroegschoolse educatie Voorziening onderwijs aan zieke leerlingen Van derden ontvangen gelden met bestedingsverplichting Niet bestede geoormerkte rijksgelden in het kader van het onderwijs aan zieke leerlingen

Voorziening wet inburgering nieuwkomers Van derden ontvangen gelden met bestedingsverplichting Niet bestede geoormerkte rijksgelden in het kader van de Wet inburgering nieuwkomers

Ter identificatie



Voorziening GOA Van derden ontvangen gelden met bestedingsverplichting Niet bestede geoormerkte rijksgelden voor Gemeentelijk Onderwijs Achterstandenbeleid Voorziening doeluitkering energiebeleid Van derden ontvangen gelden met bestedingsverplichting Niet bestede geoormerkte rijksgelden in het kader van de doeluitkering energiebeleid

Teri S9ERN$TXTOUN€ .ACrol.WAf.JTS

Stortingen

{Voorzieningen

Onttrekkingen

Wethouderspensioenen Bijstelling voorziening Indexatie 2008 Bijdrage van bestuursorgaa

450.000 4.705

51.050 51.050

454.705

FPU FPU uitkeringen

267.431

Archief Ontwikkelspoor Harmonisatie

72.324 12.290 24.534 109.148

Herindeling-M

Nadelige saldi grondexploitatie Rentetoevoeging 5 % 149.639 Herziening grondexploitatie 741.311 Herziening grondexploitatie 678.951 Afwikkeling Westkanaalweg 68 c-d 1.569.901

139.000 139.000

Afgesloten grondexploitaties Langeraar-west, nog te mal Gerberastraat, nog te make Centrumplan Ter Aar Bovenland

135.000 30.000 2.000 7.722

165.000

9.722

Gebouw Eensgezind (De Stal) Storting t.l.v. exploitatie Onderhoud

7.834 7.834

62 62

Gebouw De Zon Storting t.l.v. exploitatie

19.760

Storting t.l.v. product zwem I Overig onderhoud

86.348

Zwembad De Wel te Nieuwkoop

86.348

66.629 66.629

Onderhoud gemeentelijke gebouwen Storting tlv exploitatie Onderhoud 2007

127.465 127.465

301.935 301.935

Groot onderhoud gym-/sporthallen Storting t.l.v. exploitatie Onderhoud 2007

125.244 125.244

3.868 3.868

Onderwijs gebouwen Storting t.l.v. product 420.1 ( 32.320 Storting t.l.v. product 421.1( 117.24^ r identificatie Van voorziening 't Vijvertje 1 W$RÜ&XMJUNG Leerlingprognose ACCOiMMNTs2.ë87 Voorbereiding brede school Ter Aar 31.343 Onderhoud ?007 265.861

Voorziening onderhoud waterpartijen en baggeren Storting t.l.v. product 211 Baggeren 2008

180.000 180.000

119.886 119.886

Sportvelden Storting t.l.v. exploitatie Renovatie veld Niclaas Boys loys

45.810 45.810

24.988 24.988

W.I.W. scholingsbudget Uitgaven 2008

9.340

Egalisatievoorziening riolering T.l.v. exploitatie, overschi Lasten beheerplan

643.367

643.367

14.721 14.721

Egalisatievoorziening nautisch beheer Storting t.l.v. product 211_

9.563

Voor- en vroegschoolse educatie 8.723

Regelgeving BBV: naar transitorische post Onderwijs aan zieke leerlingen Regelgeving BBV: naar transitorische post

3.245

Regelgeving BBV: naar transitorische post

203.825

Inburgering Nieuwkomers

GOA Gelden Resultaatbestemming 20 26.000 Regelgeving BBV: naar transitorische post

31.061

26.000

31.061

Resultaatbestemming 20 23.500 Besteding 2008 Regelgeving BBV: naar transitorische post

17.285 34.708

23.500

51.993

Regelgeving BBV: naar transitorische post

16.913

Klimaatbeheersing/BANS

Schuldhulpverlening

Ter idgnüficatie

i!lERNSFJ£&UNG

VASTE SCHULDEN MET EEN LOOPTIJD LANGER DAN EEN JAAR De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Opgenomen leningen

1-1-2008

Onderhandse leningen binnenland Waarborgsommen

22.715

Aflossing

31-12-2008 2.427 3

68

27.500

2.430

47.856

71 22.786

47.788

27.500

De onderhandse leningen betreffen leningen die zijn afgesloten voor het dekken van de algemene financieringsbehoefte van de gemeente. In 2008 zijn geen leningen geheel afgelost. In 2008 zijn twee nieuwe leningen aangegaan bij de Bank Nederlandse Gemeenten voor een periode van 10 jaar. De rentelast 2008 was € 1.685.000,-. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf financiering.

VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: 2008

2007

5.313 1.449

8.888 962

6.762

9.850

2008

2007

Beklemde middelen

298

0

Transitorische rente

703

532

Nog te betalen bedragen

448

430

1.449

962

Schulden < 1 jaar Overlopende passiva

Kortlopende schulden Van de overige schulden was per 1 maart 2009 rond € 5,0 miljoen afgewikkeld. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

De beklemde middelen betreffen door het rijk verstrekte bestemmingsbedragen waarover verantwoording naar het rijk moet worden afgelegd. Een resterend bedrag moet dan worden terugbetaald. Onder de nog te betalen bedragen is o.a. opgenomen de transitorische rente tot een totaal van € 703.000,-. Afwikkeling hiervan vindt plaats in 2009. Van de overige nog te betalen posten is rond € 15.000,- afgewikkeld. De overige posten zijn ramingen waarvoor nog een rekening moet worden ontvangen.

Ter1(§iUtofte

Waarborgen en garanties Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Geldnemer

Aard/ Omschrijving

Personeel Publiekrechtelijke instellingen Privaatrechtelijke instellingen

hypotheken

Oorspronkelijk bedrag

Percentage Borgstelling

Restant begin jaar

Restant eind jaar

1.961

100

1.722

1.722

leningen

137.789

div.

36.806

35.880

leningen

465 140.215

100

195 38.723

174 37.776


2.3 VERANTWOORDINGSINFORMATIE SPECIFIEKE UITKERINGEN

Ter identificatie

SUERMCASÖUNG ACCOUNTANTS

Bijlage Ve rant woo rdi rigs nlor

I s

£

11 , wia»

{

I

1

1

f

M V n w J «twntntij; Mftojunli n t t

MMqfre W M w l i g M i (ammufuj MKMWKMiiMliMr « M l

M M >MMi>n«<* I O M V W Mn

wwami4i»«Bw»

iêKW**WHtiéiiil

Qw

UNA

Mam néû

intwWar.

M«jK>

""**"

»«H^

MUMHIUi M u l ounwu*! twtmttuMkliMi

WW uptf j a m * (nurtm nWfint adnMnMnMkJaiMul « l i n n M <eftW («Mn*») at v . nutlui l

in HKMan m to**inj»mè^ •«Mn w * U • « n niajWiJMÎO* lil MivaMn n m

MKt«1«inM(i-9:

r. W M • * * $ * * MttfMuiganwar

w*[

i

1

1 ;

mmn n«tt>

VaKtnn; « n ampaitr c « » * M ftn mui uancrt •> ttVHiMMWAca «M«rf*»*««Ul

W'

s

5

*

i

t i f

s t 1 1

\

1! 1 f 1 I

f

ï . t

1

4

i

1

f

1

! I

Mn#»

»MA

( • u t »fcrt•» v»« M»g> <<

M M w * « j Mn nv«m<M* W U I U H

«ROM

1

£

5

1

1

c

.

C65H

*

KW«*t

mrtfa

• :•

•

Nliall»!F)iinMIE«Mt

nuH»Hn

« w i n d t Bttsdtng * H M « I W

OMCtHMIwr ' t l 11 ÏW» « 1 •fgWJNtr

MUI « M i n >wM«snwwia PMH4

Jw*i

•w ; * * UitN gutvMMOa twman m uw gwavbl M Mn «(mMttliMrif a*c*fj*wr Ji ent w> * « W ^ * * * J B ) * t aw».

rHifft lAgatrocrM ui M «MntnMmiand in JM). JlpWrjhl tn wMKkurtft.

i™tijW «MttCiun*'. «
UW

KatWafcff Hitten

TnM>tnrtvMMdMiutMntt H

Tchil «mr-jMtn litiuW « M u i

IIMMWHMW

JM#I

hMUMMulMUI

ta)fl|M

OIUC'UIlKI

tesHM

Knui vmiggkn in«Hf>llrlig|ilHMM i i * m t U t « M W

N*.W«fctf.tyumJ i m u M M t r i wn nor iiur MKW

MgtWMMenvIvi »XB

frwMwi) a m a v t t * M »tn M e nur JOK

i n ^ M H ^ ^ M ,"**"* nftrtlMNjlMM

HWHB

an>jr-gv*ih*ri4ittTtr.tmtt»r<M»< wwMii * -wMmMtfiMiHI M i «dam fairina.i* rmteihoê u l i ) W i W t j • u w * « m i W i t tn UMI Mn rginl cmhmwtt»" (.••« iW * t * * K ^•wituaHti

UW

«tna» JW(tt

0 H

•

MataaMfeWncftSOMn

j M T H WH* m w i i m n i i w i m w ( K W H aUateMtoHI S O W

W a m K i i Wrtiyi l Itatt. * iniimawn OU. inMrKi J>t«i-
•HAanAwlMbV m M É M q w l I«M«kfc>ngec*«<64

Tomliiiigtw, uN»nr)tn * « * » » ( • « B*i ft ml l i l p w k«hui'V<^«<Mn} BH lour wihtngiiBi uwwrwn Int t'iM

Tctul uirfmügikHWn BW ?W4(iun

IW&I forten

DMimkiuaiirf

MMHW

, , W4 "** MW "' "*" nW,k

JwM»

muviKwlata

JaaKAit

"*"

n#jirtM«twa AMMkHWM

M

M u M i Jifeviman «iit*HMfcUt twwft ICMIM vctrmiltM>«l *ihm>ai>n

"*""**' ilWglliMiMMI

R nriVti uiMa

Mmtcn) o m m i e « dwatf t n «Min t u t ) «.«Ic-gasr.

Ter identificatie

ËUERNte&ÖUNG ACCOUNTANTS

nr.f 0

Recommend Documents