Obec Včelná, Husova 212, PSČ 373 82 Boršov nad Vltavou
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE VČELNÁ ZA ROK 2009 1. Souhrnné výsledky finančního hospodaření, dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu obce v hodnoceném roce
v Kč UKAZATEL ROZPOČTU Třída 1 Daňové příjmy Třída 2 Nedaňové příjmy Třída 3 Kapitálové příjmy Třída 4 Přijaté transfery Celkem příjmy po konsolidaci Třída 5 Běžné výdaje Třída 6 Kapitálové výdaje Celkem výdaje po konsolidaci Saldo Příjmy - výdaje Splátky půjček
SCHVÁLENÝ ROZPOČET r.2009
UPRAVENÝ ROZPOČET r.2009
SKUTEČNOST K 31.12.2009
10 934 000
11 169 330
11 166 608,28
545 000
891 770
889 854,01
0
0
25 504 200
0
11 931 887
11 931 887
36 983 200
23 992 987
23 988 349,29
8 729 000
9 385 583
9 372 479,77
37 450 000
40 464 100
40 463 579,43
46 179 000
49 849 683
49 836 059,20
- 9 195 800
- 25 856 696
386 000
- 25 847 709,91
386 000
386 000
V roce 2009 bylo v hospodaření obce dosaženo schodku ve výši 25 847,7 tis. Kč. Schodek byl způsoben realizovanou stavou „Posílení kanalizace a retenční nádrž“.
Analýza kapitálových výdajů Položka 6121 6121 6121 6119 6123 6130
v Kč
Kapitálový výdaj v Kč Horské vpustě (odtokové žlaby na MK) PD Chodník tř.5.května Posílení kanalizace a retenční nádrž Územní plán Nosič kontejneru s kontejnerem Nákup pozemku Kapitálové výdaje celkem
Uprav.rozpočet 40 200 40 000 39 381 600 234 200 225 100 543 000 40 464 100
Skutečnost 40 178 39 645 39 381 597,43 234 200 225 059 542 900 40 463 579,43
V roce 2009 získala obec Včelná darem stavby: veřejné osvětlení v hodnotě 682 244,71 Kč a komunikace, chodníky a zpevněné plochy v hodnotě 10 345 842,21 Kč jako součást ZTV „Dlouhé role“. Byla dokončena stavba „Posílení kanalizace a retenční nádrž“. V roce 2009 výdaje na tuto stavbu činily 39 381 597,43 Kč. Z plánovaného investičního transferu od ZSIF 25 389,326 Kč strana 1 z 5
bylo v roce obdrženo jen 11 747 480 Kč. Obec na tuto stavbu získala od JVS bezúročnou půjčku splatnou do r. 2019 (roční splátky 350 tis. Kč) ve výši 3 500 tis. Kč a čerpala úvěry ve výši 12 828 974,86 Kč. Za zpracování projektové dokumentace a další přípravné práce k projektu na stavbu „Chodník 5.května“ bylo uhrazeno 39 645 Kč. Za zpracování nového územního plánu obce v celkové hodnotě 802 200 Kč bylo zatím uhrazeno 234 200 Kč. Dále byly pořízeny pozemky za 542 900 Kč, nosič kontejneru s kontejnerem za 225 059 Kč a vestavěny odtokové žlaby na místní komunikaci v hodnotě 40 178 Kč. Během roku byl pořízen dlouhodobý drobný majetek za 146 338 Kč (např. přívěsný vozík, rozmetadlo, tiskárna, sněhová radlice, vysokotlaký čistič, vysavač, plotostřih). Darem byly získány 2 ks starších monitorů v pořizovací ceně 20 801 Kč od Jč. kraje a po 5 ks hasičské boty, ochranné blůzy a kalhoty za 44 250,15 Kč od ČR – MV. Naproti tomu byl vyřazen nepotřebný drobný majetek v ocenění 58 084 Kč. V roce 2009 bylo provedeno celkem 12 změn rozpočtu. Hlavním důvodem změn byly příjmy z dotací, daní, vratky záloh, převody mezi Zbú, přijatá pojistná plnění a úhrady za věcná břemena. U výdajů docházelo ke změnám z důvodu výdajů na opravy a údržby nebo snižování výdajů pro jejich nevyčerpání. Objem rozpočtových opatření v Kč v příjmech Objem rozpočtových opatření v Kč ve výdajích
- 12 990 213 + 3 670 683
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě.
2. Stav běžných účtů Obec Včelná má vedeny celkem 2 účty u ČSOB, a.s. Č.Budějovice a 1 účet u KB, a.s. Č. Budějovice Základní běžný účet u KB - konečný stav k 31.12.2009 3 503 799,93 Kč Základní běžný účet u ČSOB – konečný stav k 31.12.2009 249 396,22 Kč Účet sociálního fondu obce u ČSOB – KS k 31.12.2009 51 448,98 Kč Celkem účty 3 804 645,13 Kč 3. Stavy úvěrů a půjček V roce 2009 obec čerpala úvěry ve výši 12 827 974,86 Kč, obdržela bezúročnou půjčku od JVS ve výši 3 500 000 Kč (splatnou do r. 2019 po ročních splátkách 350 000 Kč), to vše na stavbu „Posílení kanalizace a retenční nádrž“. Po obdržení doplatku dotace od SZIF v r. 2010 budou úvěry splaceny. Dále byl rozpočet obce zatížen splátkou návratné finanční výpomoci ve výši 386 000 Kč, která byla poskytnuta na stavbu vodovodu v roce 2000. V roce 2010 bude uhrazena poslední splátka této fin. výpomoci. 4. Pohledávky Faktury vydané Místní poplatky Ostatní
192 696,55 Kč 1 000,- Kč 823 489,20,-Kč strana 2 z 5
5. Vyúčtování finančních vztahů Dotace do rozpočtu obce ze státního rozpočtu a rozpočtu Jč. kraje za rok 2009 činily celkem 184 407,- Kč. Přijaté dotace byly zcela vyčerpány a řádně vyúčtovány. v Kč Poskytovatel KÚ-Jč.kraj
ÚZ
Účel Výkon st.správy Provoz MŠ
98348
Volby do EP
14004
Činnost jednotek dobrov.hasič.sborů
748
Přiděleno Kč 37 400 77 500 36 732
„Včelenská kultura“
Celkem
Vyčerpáno Kč 37 400 77 500 36 732
2 775
2 775
30 000
30 000
184 407
184 407
Na stavbu “Posílení kanalizace a retenční nádrž“ uzavřela obec se Státním zemědělským intervenčním fondem (SZIF) Dohodu o poskytnutí dotace z Programu rozvoje venkova ČR na celkovou částku přiznané dotace 25 389 326 Kč, která je členěna na příspěvek z EU 19 041 994 Kč (75 %) a příspěvek z národních zdrojů 6 347 322 Kč (25 %). Během roku se změnila pravidla pro poskytování dotací tak, že se DPH stalo neuznatelným nákladem (2 178 109 Kč) a o jeho proplacení se prostřednictvím SZIFu žádalo na Podpůrný garanční rolnický a lesnický fond (PGRLF). Konečná částka přiznané dotace byla 17 408 412 Kč z EU, 5 802 804 Kč z národních zdrojů a 2 178 109 z PGRLF, tj. celkem 25 389 325 Kč. Z následujícího přehledu vyplývá, že v roce 2009 byly uznatelné náklady stavby zcela prostavěny, ale z dotace bylo obdrženo jen 11 747 480 Kč. Poskytovatel SZIF
ÚZ Účel 89511 Posílení kanalizace+ retenční nádrž 89512 Posílení kanalizace+ retenční nádrž
Celkem
Přiděleno Kč 2 936 870 8 810 610 11 747 480
Vyčerpáno Kč 5 802 804 17 408 412 23 211 216
6. Přehled poskytnutých příspěvků Obec je členem svazku obcí Blanský les – podhůří, kterému byl uhrazen členský příspěvek na rok 2009 ve výši 23 250 Kč. Další členský příspěvek byl uhrazen Svazu měst a obcí Jč. kraje ve výši 6 218,50 Kč. S obcí Kamenný Újezd byla v prosinci 2009 uzavřena dohoda o zajištění provozování veřejného pohřebiště, kde byl stanoven mimořádný příspěvek na provozní náklady pohřebiště do r. 2019 Kč 500 tis. s tím, že 100 tis. Kč bylo uhrazeno ještě v roce 2009 (zbylých 400 tis. Kč uhradí obec v r. 2010). Své zřizované příspěvkové organizaci poskytla obec příspěvek na provoz ve výši 230 tis. Kč a Sportovnímu klubu Včelná finanční příspěvek ve výši 70 tis. Kč. Na čerpání těchto dvou poskytnutých finančních příspěvků byla provedena veřejnosprávní kontrola dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě.
strana 3 z 5
7. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Obec je zřizovatelem 1 příspěvkové organizace: Mateřská škola Včelná. Hospodaření této organizace za rok 2009 skončilo přebytkem ve výši 13 355,48 Kč. Vliv na úsporu měla především sleva na soc. pojištění za zaměstnavatele, kterou upravovala novela č. 221 /2009 zákona č. 589/1992 Sb., o pojistném na soc. zabezpečení. Sleva se uplatňovala pouze v roce 2009. Finanční hospodaření MŠ Včelná bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 8.2.2010. Zlepšený výsledek hospodaření MŠ za rok 2009 byl celý přidělen do rezervního fondu MŠ. Roční účetní závěrka příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě a je přílohou č. 2 k závěrečnému účtu.
8. Sociální fond obce Včelná Příděl do sociálního fondu v roce 2009 byl schválen zastupitelstvem obce ve výši 118 000,- Kč. Ze sociálního fondu bylo v roce 2009 použito 54 945,- Kč na příspěvky na stravné zaměstnanců, 36 000 Kč činil příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců a 23 710,- Kč bylo vyčerpáno na příspěvky na rekreace. Poplatky za vedení účtu soc. fondu činily 1 785 Kč a příjmy z úroků 97,11 Kč. 9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 Přezkoumání hospodaření provedl na základě žádosti obce Včelná Krajský úřad - Jč.kraj, ekonomický odbor - oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí. Přezkoumání vykonaly p. Růžena Kaňková a p. Jitka Luňáková dne 26. a 27. října 2009 jako dílčí přezkoumání hospodaření obce a dne 19. dubna 2010 bylo provedeno konečné přezkoumání hospodaření obce p. Růženou Kaňkovou a p. Stanislavem Pöschlem. Přezkoumání bylo provedeno na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření Obce Včelná za rok 2009 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písm.c). [§10 odst.3 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb.] Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Včelná za rok 2009 je přílohou č. 3 k závěrečnému účtu.
Ve Včelné dne 21.4.2010 Zpracovala: Medová Jana – účetní obce
Zdeněk Petr starosta obce
strana 4 z 5
Přílohy: č. 1 – Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO za 12/2009 Rozvaha ÚSC za 13/2009 Příloha ÚSC za 13/2009 Výkaz zisku a ztráty za 13/2009 č. 2 – Roční uzávěrka PO MŠ Včelná za rok 2009: Rozvaha PO za 12/2009 Výkaz zisku a ztráty PO za 12/2009 Příloha PO za 12/2009 č. 3 – Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Včelná za rok 2009
Zveřejnění dne (§17 odst.6 zák.č. 250/2000 Sb.): (na úřední desce a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup):
Projednání dne (§17 odst.7 zák.č. 250/2000 Sb., § 43 zák.č. 128/2000 Sb.):
Schválení v orgánech ÚC dne (§84 zák.č.128/2000 Sb.):
Sejmuto dne:
strana 5 z 5
