NÁVRH ROZPOČTU MĚSTA HAVLÍČKŮV BROD
2016
DŮVODOVÁ ZPRÁVA – SOUHRNNÉ ÚDAJE Zpracoval: Datum: Počet stran: Příloha: Projednáno: 2.11.2015 6.11.2015 30.11.2015
Schválil:
Ing. Josef Jukl - EO MěÚ H. Brod 10-11/2015 Rekapitulace návrhu rozpočtu města H. Brod 2016 – tabulky
N1 N2 N3
Rada města Rada města Rada města
Pracovní seminář ZM
Finanční výbor
19.11.2015
24.11.2015
Mgr. Jan Tecl – starosta města H. Brod
Úvodní slovo starosty .............................................................................................................................. 3 1. Souhrnné údaje o struktuře návrhu rozpočtu ................................................................................... 4 1.1. Úvod .......................................................................................................................................... 4 1.2. Rozpočtový výhled 2017-2019 ................................................................................................. 5 2. Rozpočtové příjmy ........................................................................................................................... 6 2.1. Daňové příjmy (třída 1.) ............................................................................................................ 6 2.2. Nedaňové příjmy (třída 2.) ........................................................................................................ 7 2.3. Kapitálové příjmy (třída 3.) ....................................................................................................... 8 2.4. Dotace (třída 4.)......................................................................................................................... 9 2.4.1. Neinvestiční dotace ............................................................................................................ 9 2.4.2. Investiční dotace ................................................................................................................ 9 2.5. Rekapitulace rozpočtových příjmů.......................................................................................... 10 3. Rozpočtové výdaje ......................................................................................................................... 11 3.1. Běžné výdaje (třída 5.) ............................................................................................................ 11 3.2. Přehled běžných výdajů dle druhů – mandatorní část ............................................................. 11 3.3. Přehled běžných výdajů - funkční třídění .............................................................................. 12 3.3.1. Limity výdajů na transfery provozních příspěvků zřizovaným PO pro rok 2015 ........... 13 3.4. Výdaje na opravy budov ZŠ a MŠ v r. 2015 ........................................................................... 14 3.5. Kapitálové výdaje (třída 6.) ..................................................................................................... 14 3.5.1. Investice v návrhu rozpočtu 2016 .................................................................................... 14 4. Saldo příjmů a výdajů návrhu rozpočtu ......................................................................................... 17 4.1. Sumarizace návrhu rozpočtu ................................................................................................... 17 4.2. Provozní část návrhu rozpočtu ................................................................................................ 18 4.3. Kapitálová část návrhu rozpočtu ............................................................................................. 18 5. Financování rozpočtu - použitelné zdroje ..................................................................................... 18 5.1. Splátky dluhové služby ........................................................................................................... 18 6. Ukazatel dluhové služby ................................................................................................................ 19 7. Zdroje pro financování rozpočtu 2016 ........................................................................................... 19 8. Návrh doprovodných usnesení ke schválenému rozpočtu 2016 .................................................... 20 8.1. Rozpočet města – kapitola 35 podporované projekty ............................................................. 20 8.2. Přechodná finanční výpomoc zřizovaným PO (návratné transfery) ....................................... 20
-2-
ÚVODNÍ SLOVO STAROSTY K NÁVRHU ROZPOČTU MĚSTA HAVLÍČKŮV BROD NA ROK 2016 Rozpočtový rok 2016 je druhým rokem probíhajícího volebního období. Stejně jako v předchozích letech je i v tomto období cílem samosprávy účelně a efektivně využívat finanční prostředky města k zajišťování funkcí města a zlepšování podmínek pro život a podnikání ve městě. Jedním z nástrojů, kterými samospráva uvedený cíl zajišťuje je řízení financí města prostřednictvím rozpočtu v mezích zákona o rozpočtovém hospodaření územních samospráv a zákona o finanční kontrole. Rozpočet města pro rok 2016, který rada předkládá ke zveřejnění a diskusi občanům a orgánům samosprávy, kompilací cílů samosprávy v oblasti provozu a rozvoje města a možností daných současným i očekávaným výkonem ekonomiky. Při jeho sestavení se vychází z předpokladu nepřetržitého trvání municipality a od toho se odvíjejícího požadavku na udržitelnost, rozsaha kvalitu všech funkcí, činností a veřejných statků zajišťovaných městem nebo zřizovanými příspěvkovými organizacemi. Je samozřejmě složité volit pořadí priorit mezi obrovským množstvím požadavků, které na radnici přichází od občanů, orgánů města, korporací či z neziskového sektoru. Společně s ostatními členy rady města usilujeme, aby rozpočet města pro rok 2016 byl připraven, předložen k projednání a schválen na jednání zastupitelstva města 14.12.2014. Hodnota celkových rozpočtových výdajů, kterou je de facto limitováno uspokojování potřeb provozu a rozvoje města a městem zřízených příspěvkových organizací, je závislá na celkových rozpočtových příjmech, které se městu podaří zajistit pro dané rozpočtové období. Maximum očekávání i aktuálních potřeb vyjádřených finančními limity výdajů se soustřeďuje v oblasti investic do veřejných statků resp. jejich oprav. Nezanedbatelná jsou i očekávání organizací neziskového na zvýšení limitu výdajů na nevratné transfery – dotace pro podporu jejich činnosti a společenských aktivit. Celkové rozpočtové příjmy města jsou navrhovány ve výši 424,5 mil. Kč a celkové výdaje ve výši 444,5 mil. Kč. Pro období 2016 je navrhován rozpočet s mírným deficitem -20,0 mil.Kč, který se kompletně generuje pouze v kapitálové části rozpočtu Navrhovaný deficit je plně financován vlastními zdroji města, financování prostřednictvím úvěru není cílem samosprávy pro aktuální ani výhledové období. Příznivě se projevuje soustavná a dlouhodobá snaha orgánů města cílená na regulování a omezovaní zbytných běžných výdajů ve struktuře městského úřadu a městem zřizovaných příspěvkových organizací. V tomto trendu budou orgány města pokračovat i v r. 2016 i dále ve výhledovém období. Přiměřeně reálně zjišťovaným finančním zdrojům pro období 2016 jsou do návrhu rozpočtu zapracovány i jednorázové výdaje na investice, technické zhodnocení a stavební opravy veřejných statků. Celková suma těchto výdajů dosahuje částky 127,4 mil.Kč. Další alokace prostředků pro opravy, údržbu a rozvoj veřejných statků je zajištěna na úrovni zřizovaných příspěvkových organizací v rozsahu 20,0 mil. Kč. Kumulace uvedených hodnot výdajů na reprodukci a rozvoj veřejných statků v komparaci s hodnotou provozního přebytku 76,2 mil. Kč svědčí o tom, že více něž polovina objemu výdajů na investice, technické zhodnocení a stavební opravy je financována z provozního přebytku. Předložený návrh rozpočtu šetří provozní zdroje města ve prospěch odložené spotřeby tj. jednorázových výdajů určených na zlepšení stavu veřejných statků a směruje na uspokojení aktuálních potřeb občanů v rozvoji a péči o veřejné statky. Rada města předkládá zastupitelstvu pro rok 2016 návrh rozpočtu, který je realistický, objektivní, proveditelný a je konstruován podle zásad dobré a dlouhodobě udržitelné správy veřejných prostředků. Mgr. Jan Tecl starosta města Havlíčkův Brod
-3-
1. SOUHRNNÉ ÚDAJE O STRUKTUŘE NÁVRHU ROZPOČTU 1.1. Úvod Navržený rozpočet města Havlíčkův Brod pro rok 2016 vychází ze souhrnných údajů aktualizovaného rozpočtového výhledu. Rozpočet sumarizuje dílčí návrhy za jednotlivé organizační složky města revidované a doplněné o priority radou města. Predikce (odhady) příjmů i výdajů byly sestaveny na základě níže uvedených pravidel orgánů města a návrhu státního rozpočtu: - sdílené daňové příjmy (KA41)
dle aktuálního návrhu státního rozpočtu pro rok 2016 a v návaznosti na platný zákon o rozpočtovém určení daní (RUD). - výlučné daňové příjmy (KA41) predikce provedena dle platného znění zákonů (loterní daň – zohledněny závěry ZM z 10/2015, daň z nemovitostí) a vyhlášek města (místní poplatky). - privatizace městských bytů (KA39) rozpočtovány příjmy z prodejů zbytného majetku města dle Pravidel schválených zastupitelstvem města - dotace a granty města (výdaje KA22) do návrhu zařazena rezerva běž.výdajů podle usnesení ZM (KA 22) na dotace a granty podle zásad ZM - neinv.přísp. na provoz ZŠ a MŠ (KA 41) limit výdajů je zapracován dle Pravidel Rady města – limity schváleny resortně odpovědným místostarostou. Další transfery příspěvků do školských příspěvkových organizací představují limity finančních prostředků systemizované na KA 28 účelově určené na stavební opravy a údržbu budov ZŠ a MŠ. Rozšíření, rekonstrukce a technické zhodnocení budov ZŠ a MŠ je řešeno přímo limity výdajů na účelově vyjmenované investiční akce systemizované na KA 40. - neinv.přísp. TS HB a SSM HB (KA 41) limit výdajů zapracován dle návrhů finančních plánů jednotlivých neškolských PO schválených resortně odpovědnými radními. - vztahy k rozpočtům vyšší územní úrovně limity očekávaných dotačních příjmů stanoveny dle rozpisu souhrnného finančního vztahu KrÚ z doposud neschváleného státního rozpočtu. - spolufinancované projekty (KA 35) rozpočtování příjmů a výdajů města spojených s projekty, u nichž byl potvrzen předpoklad spolufinancování, realizace projektů z Euro-fondů nebo fondů EHP, jsou pro snadnější orientaci zařazeny na kapitole 35. Projekty a žádosti, o kterých doposud relevantně nerozhodla implementační struktura a nebo projekty, na které město hodlá žádat v rámci výzev v průběhu roku 2016, jsou řešeny samostatným doprovodným usnesením k rozpočtu 2016, ve kterém zastupitelstvo deklaruje v případě přiznání dotace vyjmenované projekty spolufinancovat. Příprava žádostí pro podání do výzev v průběhu roku zajištěna rozpočtovou rezervou kapitálových i běžných výdajů.
-4-
1.2. Rozpočtový výhled 2017-2019 V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb. je třeba před schválením rozpočtu pro aktuální rok projednat i aktualizovaný Rozpočtový výhled města na období 2017-2019. Cílem rozpočtového výhledu je orientovat orgány města, výbory, veřejnost o reálných možnostech financování potřeb města ve střednědobém horizontu, zmapovat splatné závazky města (rozpracované investice, závazky města na spolufinancování dopravních investic kraje, závazky města z udržitelnosti podpořených projektů, závazky města z budoucích kupních smluv apod.) v daném období a predikovat zdroje města použitelné pro rozvoj města ve výhledovém období včetně dopadů na zdroje města a dluhovou službu. Předložený návrh rozpočtu města je konsolidován ve shodě s aktualizovaným rozpočtovým výhledem pro období 2016-2019, který je zastupitelstvu města předložen k projednání ve v12/2015. Výhled se zásadně neodchyluje od výhledů zpracovaných v předchozích letech. Zásadním hlediskem pro aktualizaci bylo koncipovat vývoj financí ve výhledovém období tak, aby byl zajištěn vlastními zdroji města a nebylo nutné zvyšovat úvěrovou angažovanost města (dluhová služba). Koordinace a vzájemná provázanost údajů Rozpočtového výhledu a Rozpočtu na aktuální rok v oblasti přípravy realizace a financování projektů s významným dopadem na finance města (stavební akce, podporované projekty, spolufinancování) je organizována pomocí Zásobníku projektů a systemizace podmíněných a deklaratorních finančních závazků města v čl. 5 Rozpočtového výhledu. Usnesení o schválení rozpočtového výhledu, respektive jeho aktuální revidované verze, musí dle zákona předcházet schválení rozpočtu města na další období. Návrh aktualizovaného rozpočtového výhledu je předkládán k projednání v zastupitelstvu města současně s návrhem rozpočtu 2016 na jednání ZM 14/12/2015.
-5-
2. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY 2.1. Daňové příjmy (třída 1.) Sp
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 119 170 000,00 131 630 000,00 110 730 000,00 112 980 000,00 42 756 800,00 37 310 000,00 28 950 000,00 29 000 000,00 301 606 800,00 310 920 000,00
Text z číselníků 11 12 13 15
Daně z příjmů,zisku a kap.výn. Daně ze zboží a sl. v tuzemsku Daně a poplat.z vybr.čin.,služ Majetkové daně Daňové příjmy tř. 1
Predikce daňových příjmů města je propočtena z odhadu výlučných daňových příjmů města (správní poplatky, místní poplatky, daň z nemovitostí) a odhadu sdílených daňových příjmů odvozeného dle predikce zveřejněného Návrhu státního rozpočtu 2015. Algoritmus výpočtu sdílených daňových příjmů je proveden dle současně platného znění zákona č. 243/2000 Sb. o rozpočtovém určení daní. Vybrané (sdílené) položky daňových příjmů Text z číselníků
Daň z příj.fyz.osob (DPFO) ze závislé činnosti DPFO ZČ - 1,5% motivační, Daň z příj.fyz.osob ze závis.č DPFO sam.výdělečné činnosti (podávající příznání) - podíl dle RUD DPFO sam.výdělečné činnosti (podávající příznání) - podíl 30% dle místa trvalého pobytu DPFO z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob (bez DPPO za město HB) Daň z přidané hodnoty Odvod z výtěžku provozovatelů VHP a loterií (nově v RUD od 2013) Celkem
/Kč/
Návrh 2016
51 200 000
Schválený Schválený Schválený rozpočet 2015 rozpočet 2014 rozpočet 2013
49 500 000
6 470 000
6 460 000
1 250 000
1 530 000
51 900 000
50 450 000
6 500 000
10 370 000
5 900 000
5 000 000
6 000 000
5 280 000
4 950 000
4 750 000
55 310 000
51 400 000
49 500 000
44 300 000
112 980 000
110 730 000
105 200 000
104 200 000
900 000
950 000
950 000
240 010 000
230 850 000
219 000 000
214 070 000
Pro rok 2014 očekáváme proti schválenému rozpočtu roku 2015 v kategorii sdílených daňových příjmů meziroční zvýšení o cca 4 %. Tento předpoklad se opírá o predikci státního rozpočtu a odhad růstu české ekonomiky pro r. 2015-16. Predikce provedena dle platného znění zákona o rozpočtovém určení daní (RUD. Algoritmem zakotveným v zákoně o RUD jsou přerozdělovány i příjmy, které byly do roku 2012 včetně distribuovány jako dotace na předškolní výchovu a základní školní vzdělávání (dle počtu žáků MŠ a ZŠ) formou souhrnného dotačního vztahu ze SR. Výlučné daňové příjmy města tvoří výnos z daně z nemovitostí, loterní daň, místní poplatky a správní poplatky. V této kategorii výlučných daňových příjmů proti roku 2016 nedochází k výrazné změně očekávaných příjmů. Místní poplatky - sazba na místním poplatku za komunální odpad zůstává beze změn, rovněž tak sazba poplatku za psa. Loterní daň je v návrhu rozpočtu zapracována v návaznosti na aktuálně projednávaný regulativ města (omezení provozu VHP a VLT) a celkové inkaso pro rok 2016 je odhadnuto ve výši 10 000 tis.Kč. To je o 1/3 méně než pro rok 2015. Správní poplatky –mírné snížení odhadu inkasa správních poplatků. -6-
Podstatná část rozpočtu daňových příjmů je alokována na kapitole 41 (sdílené daně, loterní daň, místní poplatky), alokace správních poplatků je provedena na jednotlivých kapitolách, které správní úkony zajišťují a poplatky předepisují k úhradě. Souhrnný předpoklad inkasa daňových příjmů města pro rok 2016 rozhodujícím způsobem ovlivňuje výši tzv. disponibilních příjmů města. Disponibilní příjmy jsou ty přijaté finanční prostředky, o jejichž spotřebování bez omezení rozhoduje samospráva, tzn. nejsou účelově vázané a jejich spotřebování nepodléhá vyúčtování ve vztahu k územním rozpočtům vyšší úrovně (kraj, stát). 2.2. Nedaňové příjmy (třída 2.) Sp
Text z číselníků 21 22 23 24
Příj.z vlast.čin.,odv.přeb.org Přij.sankční platby,vratky tr. Př.z prod.nekap.m.,os.nedaň.př Přijaté splátky půj.prostředků Nedaňové příjmy tř. 2
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 65 440 255,00 66 708 935,00 4 020 000,00 4 725 000,00 950 000,00 517 000,00 25 000,00 25 000,00 70 435 255,00 71 975 935,00
Největší objem nedaňových příjmů se alokuje na kapitole 39 Místní hospodářství – úsek správy městských bytů. Tato skutečnost odráží intenzitu ekonomické činnosti města na úseku hospodářského využívání majetku města (zejména bytových domů, nemovitostí s nebytovými prostorami a pozemků) ve prospěch korporace. Uvedené příjmy jsou inkasovány na základě soukromoprávních smluv procházejících pravidelnou revizí (zvyšování nájmů, uplatňování inflačních doložek, tendrování uvolněných nájmů atd.). Příjmy za služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor (teplo, TUV, el.nergie, vodné, stočné) jsou ve stejné výši zahrnuty i na stranu běžných výdajů a z hlediska salda rozpočtu jsou průběžnou položkou (neovlivňují výsledné saldo rozpočtu). Vedle bytového hospodářství je další oblastí, ve které se alokuje poměrně značná část nedaňových příjmů města, je oblast příjmů z pronájmů pozemků pro zemědělské, lesní a ostatní využití. Soubor lesních pozemků v majetku města je pronajat zřizované PO TS H.Brod k provozování doplňkové (nedotované) činnosti na úseku lesního hospodaření a další část je pronajata lesnímu družstvu Štoky. Další významnou položkou nedaňových příjmů jsou příjmy z pokut uložených jednotlivými úřady státní správy včetně městské policie. Jedná se o příjmy z výkonu přenesené působnosti (státní správy) a výkonu činností městské policie. Celkem je rozpočtován příjem z pokut ve výši 3 775 tis. Kč (v r. 2015 rozpočtováno 3 670 tis.Kč). Tyto příjmy představují odhad inkasa za pokuty uložené a skutečně zaplacené v průběhu roku 2016 včetně odhadu příjmů z pohledávek předepsaných k úhradě v předchozích letech, které nebyly v řádném termínu splaceny a jsou řešeny v daňovém řízení. Příjmy z pokut uložených jednotlivými úřady státní správy ve struktuře městského úřadu z části sanují výdaje Městského úřadu spojené s výkonem státní správy v přenesené působnosti (PO III). Součástí nedaňových příjmů jsou i příjmy z úročení zůstatků běžných účtů a termínovaných vkladů města. V této kategorii příjmů předpokládáme proti roku 2015 pokles příjmů, neboť při stagnující velmi nízké úrokové míře z úložek a pevných investičních nástrojů bude úročen menší objem aktiv. Část finančních aktiv bude spotřebována v závěru rozpočtového roku 2015 na vrub financování plánovaného rozpočtového deficitu. Současně i pro rok 2016 předpokládáme další úbytek finančních prostředků na vkladových účtech v souvislosti s potřebou financovat rozpočtovaný deficit dohodnutý na úrovni orgánů samosprávy. Pronájmy nebytových prostorů v nemovitostech svěřených dle z. 250/2000 Sb. k hospodaření příspěvkovým organizacím města (dále PO) obstarávají jednotlivé PO (zimní stadion, plavecký bazén, umělý trávník, tělocvičny při ZŠ a pod). Výnosy z takto pronajatých prostor zlepšují celkové výnosy PO a měly by výsledně snižovat tlak PO na výši neinvestičního příspěvku na provoz jejich hlavní činnosti a zvyšovat finanční samostatnost PO. V poslední době jsou však tyto výnosy z pronájmu a využívání svěřeného majetku omezovány rozhodnutími samosprávy a to ve prospěch organizací neziskového sektoru, kterým je tento městský majetek dáván k využívání za symbolické nájemné (pronájem lyž.vleku, ledové plochy pro A tým, infrastruktura sportovišť Na losích). Důsledkem tohoto -7-
postupu je omezování zdrojů pro reprodukci uvedeného majetku a zvyšování požadavku příspěvkové organizace Technické služby H. Brod na provozní dotaci z rozpočtu města. 2.3. Kapitálové příjmy (třída 3.) Sp
Text z číselníků 31 Příj.z prodeje DM,ost.kap.př. Kapitálové příjmy tř. 3
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 24 949 000,00 8 665 000,00 24 949 000,00 8 665 000,00
Odhad kapitálových příjmů je velmi složitou kategorií návrhu rozpočtu. Prodeje majetku jsou soukromo-právní vztahy, které v rozhodujících položkách ovlivňuje relevantní poptávka po daném druhu majetku (pozemky, bytové jednotky, nemovitosti k podnikání). Pro rok 2016 jsou dominantními položkami odhadu příjmů z prodejů příjmy za: - plánované příjmy z prodejů pozemků pro individuální bytovou výstavbu v lokalitě Rozkoš - prodej uvolněných pozemků v kasárnách letiště - dokončované prodeje v rámci privatizace bytového fondu města (2-3 byt.jednotky) - nahodilé prodeje částí zbytných pozemků První dvě odrážky se týkají položek předpokládaných příjmů, jejichž fiskální realizace je nejvíce ovlivněna potencionálním zájmem investorů – podnikatelů. Strategií samosprávy v oblasti hospodaření nemovitým majetkem města je prostřednictvím prodejů zbytného majetku a majetku určeného k prodeji obstarat dostatek zdrojů pro financování vlastních investic města a spolufinancování investičních akcí podporovaných prostředky národního fondu a evropských fondů. Kapitálové příjmy jsou rozhodující položkou vlastních příjmů města, které slouží v aktuálním období pro úhradu části kapitálových výdajů tj. investic zařazovaných do rozpočtu samosprávou. Dalším zdrojem pro financování investic jsou platby investičních dotací z platebních agentur rozdělujících podpory z EU, platby investičních dotací z resortů (národní programy) a provozní přebytek rozpočtu. Pokud součet uvedených zdrojů (příjmy z prodejů majetku + investiční dotace+provozní přebytek) nepokrývá požadavky samosprávy na plánované investiční výdaje vzniká deficit rozpočtu, který je nutné finančně krýt z alokovaných prostředků města z předchozích rozpočtových období a nebo zajistit zdroje pro financování takto vygenerovaného deficitu z nových úvěrů a půjček Veškeré predikované kapitálové příjmy roku 2016 jsou v návrhu rozpočtu zapojeny do financování, to znamená použity pro úhradu plánovaných kapitálových výdajů a výdajů na spolufinancování projektů. Realizace rozpočtovaných kapitálových příjmů v roce 2016 je nezbytná pro financování rozpočtovaných kapitálových výdajů a udržení deficitu rozpočtu v plánovaném rozmezí. Pokud nebudou průběžně plněny předpokládané kapitálové příjmy nelze průběžně financovat plánované investice, případně hrozí obtížně regulovatelný růst deficitu rozpočtu pro rozpočtový rok 2016. Z tohoto důvodu by bylo vhodné využít z. 250/2000 Sb. a uskutečnění rozhodujících kapitálových výdajů (tzv. investičních akcí) vázat na realizaci (faktické inkaso) rozhodujících kapitálových příjmů. Do doby resp. okamžiku realizace vybraných kapitálových příjmů by pak nebylo možné spustit realizaci příslušných akcí a zvýšit tak závazky města, které by nebyly kryty příslušným inkasem na straně příjmů.
-8-
2.4. Dotace (třída 4.) Sp
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 38 187 257,00 32 950 700,00 9 805 972,00 0,00 47 993 229,00 32 950 700,00
Text z číselníků 41 Neinvestiční přijaté transfery 42 Investiční přijaté transfery Dotace tř. 4
2.4.1. Neinvestiční dotace Rozhodující položkou v kategorii Neinvestiční dotace jsou tzv. Dotace v rámci souhrnného finančního vztahu: 1) dotace na výkon státní správy - je v návrhu rozpočtu rozpočtována na základě rozpisu finančního vztahu návrhu státního rozpočtu na rok 2016 2) příjmy za předpokládané platby související s realizací projektů na kapitole 35 3) dotace Kraje Vysočina Přehled položek neinvestičních dotací 2016 /Kč/ KA ORG 19
220
19
230
35
38
41
0
41
318
41 9820
Příjmy
Popis
Návrh 2016 Správa MěÚ, Pozarni ochrana - dobrovolna, Ost.neinv.př.tran.od r.ústř.ú. Správa MěÚ, Městský úřad, Neinvestiční přijaté 36 000,00 transfery, Centrální registr vozidel 21 000,00
Dotace z KÚ pro jednotky SHD Centrální registr vozidel
Projekt Lyžařské bežecké trasy - dotace 18,9 tis. Kč, projekt Místní akční plán - dotace 90 tis. Kč Pokladní správa-ek.odbor, xx, Neinv.přij.tran.ze Souhrnný dotační vztah se SR - za výkon st.správy 31 084 800,00 SR-s.d.vzt. odhad Pokladní správa-ek.odbor, ZUS J.V.Stamice, Dar - Dotace KrÚ - za převzetí funkcionality 400 000,00 Ost.neinv.př.tran.od r.ústř.ú. ZUŠ+DDM Pokladní správa-ek.odbor, SSM H. Brod, dotace městu na financování Dom.seniorů a 1 300 000,00 Ost.neinv.př.tran.od r.ústř.ú., Neinv.dotace Peč.sl Peč.služby z KrÚ Vysočina (není průtoková, a DD nevyúčtovává se) 108 900,00 Odd.řízení projektů,Neinv.přijaté transfery
32 950 700,00
2.4.2. Investiční dotace V této kategorii příjmů jsou rozpočtovány dotační příjmy související s tzv. tvrdými (investičními) projekty, u nichž byl potvrzen předpoklad spolufinancování realizace projektů z Euro-fondů nebo fondů EHP. Pro snadnější orientaci jsou tyto akce (projekty) organizačně systemizovány na kapitole 35 Oddělení řízení projektů. Oddělení řízení projektů pro rok 2016 nepředpokládá inkaso těchto příjmů, protože aktuálně nejsou žádné tvrdé projekty s vysokým podílem dotačního financování dokončovány a finalizovány k proplacení podpory. Do návrhu rozpočtu pro rok 2016 tak byly zahrnuty jen ty limity dotačních příjmů a na ně navazujících výdajů související s realizací podporovaných projektů, které jsou potvrzeny smlouvou nebo rozhodnutím na uvedené období 2016. Veškeré další uvažované limity podpor a celkových nákladů realizace na projekty, na které město hodlá podat žádosti o podporu a následně podpořit, nejsou do návrhu rozpočtu zapracovány a stanovisko k nim zaujímá zastupitelstvo doprovodným usnesením k návrhu rozpočtu 2016. Zastupitelstvu města je předkládáno deklaratorní usnesení se specifikací projektů na kterých má město prioritní zájem a u kterých se předpokládá zveřejnění výzvy k podání žádosti o podporu v průběhu roku 2016. Tyto projekty hodlá realizovat město (rozhodnutí v kompetenci ZM) za podmínky získání dotace a příslušného podílu spolufinancování projektu -9-
z národního fondu nebo evropských fondů. Do rozpočtu se příslušné limity očekávaných příjmů a schválených realizačních výdajů dostanou na stranu příjmů i výdajů projednáním rozpočtového opatření na úrovni zastupitelstva města, tj. v okamžiku, kdy město bude mít úplné informace o celkovém rozsahu projektu a podílu spolufinancování. Pro úhradu výdajů města souvisejících s přípravou a podáním žádostí na jednotlivé projekty v rámci zveřejněných výzev je v návrhu rozpočtu 2016 zřízena rezerva rozpočtových výdajů . Rozhodnutí o věcném a účelovém využití těchto rezerv je v kompetenci Rady města dle usnesení 452/14 (zmocnění RM ke změnám rozpočtu 2.5. Rekapitulace rozpočtových příjmů Druhové třídění rozpočtových příjmů
/Kč/
Část I. Příjmy Sp
Text z číselníků 11 12 13 15
Daně z příjmů,zisku a kap.výn. Daně ze zboží a sl. v tuzemsku Daně a poplat.z vybr.čin.,služ Majetkové daně Daňové příjmy tř. 1
21 22 23 24
Příj.z vlast.čin.,odv.přeb.org Přij.sankční platby,vratky tr. Př.z prod.nekap.m.,os.nedaň.př Přijaté splátky půj.prostředků Nedaňové příjmy tř. 2
31 Příj.z prodeje DM,ost.kap.př. Kapitálové příjmy tř. 3
41 Neinvestiční přijaté transfery 42 Investiční přijaté transfery Dotace tř. 4
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 119 170 000,00 131 630 000,00 110 730 000,00 112 980 000,00 42 756 800,00 37 310 000,00 28 950 000,00 29 000 000,00 301 606 800,00 310 920 000,00 65 440 255,00 66 708 935,00 4 020 000,00 4 725 000,00 950 000,00 517 000,00 25 000,00 25 000,00 70 435 255,00 71 975 935,00 24 949 000,00 8 665 000,00 24 949 000,00 8 665 000,00 38 187 257,00 32 950 700,00 9 805 972,00 0,00 47 993 229,00 32 950 700,00
Příjmy
444 984 284,00
- 10 -
424 511 635,00
3. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Výdajová strana návrhu rozpočtu je členěna na část, která zahrnuje mandatorní výdaje na provoz města včetně zřizovaných příspěvkových organizací a část návrhovou, která sumarizuje návrhy na limity výdajů na nově zahajované investice, technické hodnocení a opravy majetku města. Členění na mandatorní a návrhovou část je provedeno v běžných i kapitálových výdajích. V kapitálových výdajích jsou v mandatorní části rozepsány limity investičních výdajů, které vycházejí z uzavřených smluv a jedná se především o tzv. přecházející investice pořizované ve více rozpočtových obdobích. O finální podobě limitů výdajů v návrhové části rozhodne zastupitelstvo města.
3.1. Běžné výdaje (třída 5.) Limit běžných výdajů v mandatorní části návrhu je kumulací odůvodněných návrhů limitů jednotlivých správců odborů městského úřadu (kapitoly), městské policie a návrhů transferů neinvestičních příspěvků na provoz městem zřizovaných příspěvkových organizací (8x školské PO a 2x neškolské PO). Návrhy projednala a revidovala Rada města. 3.2. Přehled běžných výdajů dle druhů – mandatorní část Přehled běžných výdajů - druhové třídění Sp
Text z číselníků 50 51 52 53 54 56 59
Běžné výdaje, platy a odměny Neinvest.nákupy a souv.výdaje Nein.transf.soukromopráv.subj. Neinv.transf.veřejnopráv.subj. Neinves.transfery obyvatelstvu Neinv.půjčené prostředky Ostatní neinvestiční výdaje Běžné výdaje tř. 5
/Kč/ Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 83 880 800,00 86 220 500,00 86 401 534,00 81 397 500,00 2 567 000,00 2 510 000,00 138 158 345,00 143 081 029,00 2 396 300,00 2 180 000,00 0,00 0,00 25 611 000,00 24 219 000,00 339 014 979,00 339 608 029,00
- 11 -
3.3. Přehled běžných výdajů - funkční třídění /Kč/ Oddíl 10 21 22 23 31 32 33 34 36 37 39 43 52 53 55 61 62 63 64
Text z číselníků Zemědělství,lesní hosp.a ryb. Průmysl, stav., obchod a služ. Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sděl.prostř. Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení,komun.služ.a úz.rozvoj Ochrana životního prostředí Ost.činn.souv.se služ.pro obyv Soc.služby a spol.čin.v soc.za Civilní Připrav. na kriz.stavy Bezpečnost a veřejný pořádek PO a integrov. záchran. systém Stá.moc,st.spr.úz.sam.,pol.str Jiné veř.služby a činnosti Finanční operace Ostatní činnosti
Návrh 2016 885 355,00 800 000,00 78 784 096,00 1 183 000,00 34 360 500,00 1 350 000,00 11 630 700,00 34 425 574,00 92 381 012,00 39 396 892,00 50 000,00 10 455 000,00 68 500,00 16 753 000,00 1 541 500,00 107 500 000,00 400 000,00 6 610 000,00 5 900 000,00
Výdaje
444 475 129,00
Celkovou sumu mandatorních provozních (běžných) výdajů města na zajištění provozu městského úřadu pro úsek samosprávy i přenesené působnosti lze vysledovat pod č.org. 230 v součtu kapitol 18,19 a 25. Pro rok 2016 činí 81 613,0 tis. Kč (v r. 2015 rozpočtováno 82 261,5 tis.Kč). Provozní výdaje městské policie (KA 29) jsou na rok 2016 rozpočtovány ve výši 16 553,0 tis. Kč (v r. 2015 rozpočtováno 15 422,0 tis. Kč). Na kapitole 22 je dle rozhodnutí zastupitelstva města jako mandatorní výdaj rozpočtována rezerva na: - dotace ve výši 14 100 tis. Kč (v roce 2015 rozpočtováno 12 450 tis.Kč ) - granty ve výši 650 tis. Kč (v roce 2015 rozpočtováno 600 tis.Kč) - rezerva na dotace, dary v kompetenci Rady města 250 tis. Kč (v roce 2015 rozpočtováno 150 tis. Kč) Alokace těchto výdajů je provedena v souladu s usnesením ZM č. 207/15 ze dne 14.9.2015. V Radě města nedošlo k vypořádání podnětů od člena ZM a Finančního výboru na zvýšení alokace výdajů na dotace nad uvedený limit. Dále je zde rozpočtována valorizovaná dotace na městskou část činnosti příspěvkové organizace kraje Vysočina Krajská knihovna Vysočiny ve výši 7 756 tis. Kč (v roce 2015 rozpočtováno 7 606,0 tis. Kč). Na kapitole 28 jsou systemizovány běžné výdaje spojené s účelově vázanými transfery školským příspěvkovým organizacím na opravy a udržování budov škol, mateřských škol, školních jídelen a tělocvičen, které jim jsou dle z. 250/2000 Sb. od r. 2012 svěřeny do správy. Celková navrhovaná hodnota tohoto transferu pro rok 2016 činí 7 018,0 tis. Kč Kč (v roce 2015 rozpočtováno 9 690 tis. Kč). Běžné výdaje na opravy a udržování majetku města jsou průřezově přes všechny kapitoly návrhu rozpočtu podrobně uvedeny v tabulkové příloze. - 12 -
Součástí limitu běžných mandatorních výdajů rozpočtovaných pro rok 2016 je na kapitole 55 rovněž limit výdajů sociálního fondu zaměstnanců MěÚ včetně organizačních složek a městské policie. Limit je rozpočtován v souhrnné výši 1 310,0 tis. Kč Kč (v roce 2015 rozpočtováno 1 265,0 tis. Kč). Zvýšení limitu běžných výdajů na sociální fond zaměstnanců je způsobeno zvýšením objemu prostředků na platy v souvislosti s nařízením vlády o změny tarifních platů. Celkové objemy personálních výdajů alokované na jednotlivé funkce a činnosti organizačních složek města H. Brod jsou uvedeny v tabulkové příloze. Navržené objemy zajišťují krytí zvýšených tarifních platů dle nařízení vlády a personální výdaje na zajištění specifických činností a služeb zajišťovaných zaměstnanci systemizovanými do organizačních složek Městský úřad a Městská policie. Podrobnější popis a zdůvodnění limitů běžných výdajů je zpracováno v důvodových zprávách za jednotlivé kapitoly. Důvodové zprávy za kapitoly sestavili správci a jsou schváleny příslušným resortním uvolněným členem rady města. 3.3.1. Limity výdajů na transfery provozních příspěvků zřizovaným PO pro rok 2015 Provozní příspěvek zřizovatele vyrovnává hospodářský výsledek (ztrátu) z hlavní neziskové činnosti příspěvkové organizace (PO). Zřizovatel ho poskytuje zpravidla v návaznosti na rozsah výkonů, kterými danou PO v hlavní činnosti pověřil nebo jiná kriteria potřeb dané PO (§28, odst. 4) z. 250/2000 Sb.). Výkony a činnosti kvantifikovaly zřizované PO ve finančních plánech na rok 2016 projednaných a odsouhlasených resortně příslušnými členy Rady města. Požadované limity běžných výdajů souvisejících s transfery neinvestičních příspěvků na provoz (hlavní činnost) do městem zřizovaných příspěvkových organizací (8x školské PO, 2 x neškolské PO) jsou v celkové výši 121 951 029,0 tis. Kč alokovány na kapitole 41 (v r. 2015 rozpočtováno 120 177,8 tis.Kč). V tomto sektoru již čtvrtý rok po sobě schváleným rozpočtem reguluje město celkovou sumu výdajů na transfery neinvestičního příspěvku zřizovaným příspěvkovým organizacím zhruba ve stejných fiskálních hodnotách. Děje se tak za situace, kdy se výrazně mění a rozšiřují funkcionality zřizovaných PO na úseku veřejných statků a současně klesají výnosy za pronájmy svěřeného majetku (zejména TS HB). Významný je nárůst činností v PO TS HB, SSM HB a aktivují se i nové funkcionality ve školských PO. Udržení rozsahu celkového neinvestičního příspěvku města na provoz všech příspěvkových organizací v navrhované výši je dobrým východiskem pro zahájení činností spojených se zvyšováním rentability činností PO, zvyšováním produktivity práce a hospodárnosti procesů zajišťovaných v PO v městem dotované hlavní činnosti. /Kč/
PO Technické služby HB PO MŠ KORÁLKY PO ZUŠ J.V.Stamice PO AZ Centrum PO ZŠ Konečná PO ZŠ ŠTÁFLOVA PO ZŠ V SADECH PO ZŠ + MŠ WOLKEROVA PO ZŠ NUSELSKÁ PO Sociální služby města HB Celkem provozní transfery
Schv.rozpočet Schv.rozpočet Schv.rozpočet Návrh rozpočtu 2013 2014 2015 2016 86 995 106 88 373 345 90 037 229 85 806 839 5 809 800 5 821 300 5 837 400 5 873 000 0 0 0 0 1 130 000 1 130 000 1 130 000 1 101 000 1 978 300 2 015 400 1 996 300 1 981 800 3 475 900 3 478 800 3 517 900 3 486 700 3 617 000 3 711 800 3 676 300 3 581 900 4 762 700 4 856 500 4 928 000 4 715 700 3 293 900 3 170 700 3 177 900 3 332 000 7 320 000 7 620 000 7 320 000 7 327 000 117 205 939
118 382 706
120 177 845
121 951 029
Podrobně je věcná skladba a nominální výše provozních příspěvků jednotlivých PO zřizovaných - 13 -
městem H. Brod zobrazena v tabulkové části.
3.4. Výdaje na opravy budov ZŠ a MŠ v r. 2015 Běžné výdaje obsahují na KA 28 limity výdajů na transfery finančních prostředků na účelově určené na stavební opravy a údržbu budov ZŠ a MŠ
Návrh rozpočtu Ka Org
Poznámka - popis správce z návrhu rozpočtu
28
310
28
320
28
322
28
323
28
324
28
325
MŠ Korálky - MŠ Zahr 2867 střecha+okapy (550000 Kč) + MŠ Zahr 2864 vjezd+chodníčky (500000 Kč) + MŠ Šmolovy ZŠ Konečná - účel.transfer na opravy - oplocení (550000 Kč) + výměna PVC (200000 Kč) ZŠ Štáflova - účel.transfer na opravy - okna (600000 Kč) + rozběh.dráha (150000 Kč) + podlahy (120000 Kč) podium v ZŠ V Sadech - účel.transfer na opravy - výměna el.instalace II.etapa ZŠ Wolkerova - účel.transfer na opravy - vodoinstalace (850000 Kč) + statický posudek skol.dílen (50000 Kč) ZŠ Wolkrerova -MŠ Perknov - účel.transfr na opravy oprava povrchu velké terasy (350000 Kč) ZŠ Nuselská - učel.transf. - opravy - WC chlapci II.podl._střed + hlavní schodiště (98000 Kč)
Výdaje - účelový příspěvek na opravy školských budov
2016
1 650 000,00 750 000,00 1 040 000,00 1 250 000,00 900 000,00 350 000,00 1 078 000,00 7 018 000,00
3.5. Kapitálové výdaje (třída 6.) Sp
Text z číselníků 61 Invest.nákupy a souvisej.výd. 63 Investiční transfery 69 Ostatní kapitálové výdaje Kapitálové výdaje tř. 6
Výdaje
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 106 225 115,00 93 892 400,00 5 939 500,00 1 474 700,00 15 260 000,00 9 500 000,00 127 424 615,00 104 867 100,00 466 439 594,00 444 161 629,00
3.5.1. Investice v návrhu rozpočtu 2016 Rozpočtované limity kapitálových (investičních) výdajů jsou podrobně uvedeny v tabulkové příloze. Navržené limity revidovala Rada města na pracovních jednáních 2. a 6. 11. 2015 Výsledný návrh je kompromisem mezi prioritními potřebami města a ekonomickými možnostmi odvozenými od odhadovaných rozpočtových příjmů roku 2015 a přípustné výše deficitu finančního hospodaření pro rok 2016 odvozeným o hodnot finančního výhledu města.
- 14 -
Ka Org
Návrh 2016 Text z číselníků
19 0123
250 000,00
19 0230
820 000,00
22 0375
23 000,00
22 0375
50 000,00
22 0130
474 700,00
35 1094
9 500 000,00
35 3525
10 000 000,00
35 0000
2 000 000,00
35 2213
750 000,00
39 0126
500 000,00
39 0438
2 500 000,00
39 0439
500 000,00
40 0486
3 800,00
40 0487
23 500 000,00
Popis Investiční transfery SR - smluvní Správa MěÚ, PO - profesionální část, příspěvek HZS Kraje Vysočina - ÚO Hasicsky zachranny sbor HB Havl. Brod Správa MěÚ, Činnost místní správy, odklimatizování budov MěÚ Městský úřad schváleno RM 798/15 Vnější a vnitřní vztahy, Cestovní MIC - maketa města dle Smlouvy ruch, Informační centrum OVVV/109/2009 Vnější a vnitřní vztahy, Ost. Spoluúčast na výstavě GVU (pořízení záležitosti kultury, Informační uměl. díla) centrum Vnější a vnitřní vztahy, Ost.zájmová Aeroklub HB - investiční dotace činnost a rekreace, Aeroklub H.Brod oprava zatékající střechy Rekonstrukce a modernizace bežeckého oválu a lehkoatl.sektorů a Odd.řízení projektů, Sport.zařízení v nezb.úpravy fotbl.hřiště na majetku obce, Veřejné sportoviště sportovišti Na losích, podíl Na Losích spolufinancování města, celkové odhadované výdaje na pořízení 30 mil. Kč Komunitní dům - podíl Odd.řízení projektů, Bytové spolufinancování výstavby hospodářství, Komunitní dům kom.domu (10 BJ) předpokl.podpora MMR 6,5 mil.Kč) Rezerva kapitálových výdajů na Odd.řízení projektů, Komun.služby a přípravu, podání dle vyhlášených úz.rozvoj j.n., xx výzev a financování realiazce projektů zařazených do rozpočtu Odd.řízení projektů, Péče o vzhled Zahrada smyslového vnímání- výdaje obcí a veř.zeleň, Projekt zeleň do na realizaci Brodu Ek.odbor-úsek majetek, Parkovací automaty - pořízení Ost.záležit.pozem.komunikací, parkovacího automatu Parkovaci automaty Výkupy pozemků - limit výdajů pro Ek.odbor-úsek majetek, realizaci investic, přeložek a oprav Komun.služby a úz.rozvoj j.n., veř.statků - částečně finacuje výkupy Výkupy pozemků a směny schválené ZM v předchozím období Ek.odbor-úsek majetek, Městské nemovitosti - rezerva na Komun.služby a úz.rozvoj j.n., plnění usnesení a úkolů Městské domy a nemovitosti Územní plánování a rozvoj měst, Parkoviště ul. Vančurova - vegetace Silnice, Komunikace Vančurova Komunikace Vysočany - akce Územní plánování a rozvoj měst, zahájena v r. 2015 - celková cena díla Silnice, Komunikace,chodníky 23 + platby za přeložky sítí Vysočany předpoklad dokončení financování 2017
- 15 -
40 9619
40 9622
40 9721
40 9724
40 0483
40 2130
40 2146
40 2203
40 4470
40 0440
40 0310
40 0323 40 0322
40 0318
40 0814
Územní plánování a rozvoj měst, Rekonstrukce Smetanova náměstí 173 000,00 Silnice, Komunikace Havlíčkova ul. vegetace Smetanovo náměstí Rekonstrukce Humpolecká ul. Územní plánování a rozvoj měst, 3 000 000,00 spol.postup s ŘSD - limit na objekty Silnice, Komunikace Humpolecká města Napojení bývalých kasáren Letiště na Územní plánování a rozvoj měst, 450 000,00 silnici I/34 - projektová Silnice, Komunikace U letiště dokumentace Územní plánování a rozvoj měst, Bezpečná silnice - přechod pro 2 000,00 Silnice, Komunikace HB - projekt chodce ul. Havlíčkova - vegetace Bezpečná silnice Územní plánování a rozvoj měst, 5 000,00 Ost.záležit.pozem.komunikací, Chodník Svatý Kříž - vegetace Komunik,aut.čekárny Sv.Kříž Veř.prostranství u bývalého DPV - na záměr je zpracována dok pro územní Územní plánování a rozvoj měst, řízení. Řešen je objektu a parkování. 2 000 000,00 Ost.záležit.pozem.komunikací, Součástí bude objekt vegetace, Komunikace Sídliště Pražská veřejné osvětlení (včetně nasvětlení přechodů) a přeložky inženýrských sítí (kabely nn) Územní plánování a rozvoj měst, Ost.záležit.pozem.komunikací, 1 000 000,00 Cyklostezka podél I/38 ul. Lidická Cyklostezka I/38 podél komunikace Lidická Územní plánování a rozvoj měst, Rekonstrukce Mírová ul. - chodníky, 8 000 000,00 Ost.záležit.pozem.komunikací, parking, VO - spol. postup s Komunikace ul. Mírová Kr.Vysočina Územní plánování a rozvoj měst, Most II/150 H. Brod - most ev. č. 1508 000 000,00 Ost.záležit.pozem.komunikací, 025 - PD+realizace - spol.investice s Lávky, mosty, mostky Kr.Vysočina Územní plánování a rozvoj měst, 200 000,00 Odvád.a čist.odp.vod,nak.s kal, Vodní hospodářství - investice Vodni hospod. MeU MŠ Korálky - MŠ Zahr 2864 herní Územní plánování a rozvoj měst, prvky na zahradu (100000 Kč) + MŠ 1 482 000,00 Mateřské školy, MŠ Korálky H.Brod Nad tratí rekonstr.soc.zázemí a rozv.vody (1382000 Kč) Územní plánování a rozvoj měst, ZŠ V Sadech - rekonstrukce školního 1 800 000,00 Základní školy, ZS V sadech hřiště II.etapa_dokončení Územní plánování a rozvoj měst, ZŠ Štáflova-ŠJ P.Holý - výdejna 3 350 000,00 Školní stravování, ZS Staflova jídla+izolace proti vodě stropy ZUŠ J.V.Stamic - zřízení Územní plánování a rozvoj měst, bezbar.vstupu (850000 Kč) + 1 350 000,00 Základní umělecké školy, ZUS rekonstrukce soc.zázemí další etapa J.V.Stamice (500000 Kč) Územní plánování a rozvoj měst, 10 000,00 Využ. vol.času dětí a mládeže, Hřiště Horní Papšíkov - vegetace Měst.část Hor.Papšíkov
- 16 -
Ka Org 40 2018 40 2019 40 3523
40 0414
Návrh 2016 Text z číselníků Územní plánování a rozvoj měst, 3 600,00 Využ. vol.času dětí a mládeže, Plovárenská II-dokončení Územní plánování a rozvoj měst, 2 000 000,00 Ost.zájmová činnost a rekreace Územní plánování a rozvoj měst, 7 000 000,00 Bytové hospodářství, Bytove hospodarstvi města
Popis Street work out park Plovárenská vegetace Přístaviště člunů a molo - nábřeží Sázavy u kina Ostrov Bytové hospodářství - investice podrobný rozpis v tabulkové příloze
Veřejné osvětlení - nové body, Územní plánování a rozvoj měst, rozvoj sítě VO a dokončení 1 000 000,00 Veřejné osvětlení, Verejne osvetlenirozpracovaných akcí (ul.MáchovaHavl. Brod vegetace) Územní plánování a rozvoj měst, Geografický informační servis - GIS Územní plánování, GIS města H.Brod
40 0235
100 000,00
40 0238
Územní plánování a rozvoj měst, 120 000,00 Územní plánování, UP SU,studie,GP,pruzkumy
40 9800
Územní plánování a rozvoj měst, 5 000 000,00 Územní plánování, Projekt stavebniho rozvoje
Projekty, urb.studie dle rozhodnutí org.samosprávy (PD Dobrovského, Smetanovo nám., Výšina parkoviště,)
Územní plánování a rozvoj měst, 3 000 000,00 Komun.služby a úz.rozvoj j.n., Obcanske aktivity (měst.části) Územní plánování a rozvoj měst, Bezpečnost a veř.pořádek, 200 000,00 Komunikace Havlíčkova ul. Smetanovo náměstí
Osadní výbory - rezerva k rozdělení dle rozpisu schváleného radou města
40 0244
40 9619
40 0000
4 000 000,00
41 9820
750 000,00
Výdaje
Územní plánování a rozvoj měst, Ostatní činnosti j.n., xx Pokladní správa-ek.odbor, Domovy pro os.se ZP a zvl.rež., SSM H. Brod
ÚPSÚ, studie, geometrické plány a průzkumy - věcná břemena nad 40 tis. Kč
Městský kamerový systém - bod na Smetanově náměstí Rezerva kapitálových výdajů dofinancování přecházejících stavebních akcí klasifikovaných jako investice Soc.služby města - inv.příspěvek na tech.zhodnocení budovy domova zatřešením balkonů
104 867 100,00
4. SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ NÁVRHU ROZPOČTU 4.1. Sumarizace návrhu rozpočtu Sumarizace rozpočtových návrhů jednotlivých správců rozpočtových prostředků městského úřadu, městské policie a organizačních složek města činí:
- 17 -
/Kč/
Celkem PŘÍJMY Celkem VÝDAJE Saldo (P-V) bez finacování Celkem financování Saldo (P-V) včetně finacování
Schv.rozpočet 2013
Schv.rozpočet 2014
Schv.rozpočet 2015
Návrh rozpočtu 2016
434 370 800 469 590 739 -35 219 939 -2 520 000 -37 739 939
427 185 630 505 708 006 -78 522 376 -1 988 000 -80 510 376
444 984 284 466 439 594 -21 455 310 -1 988 000 -23 443 310
424 511 635 444 475 129 -19 963 494 -1 976 000 -21 939 494
typ návrhu rozpočtu
DEFICITNÍ (roční navrhované výdaje jsou vyšší než inkaso očekávaných ročních příjmů) výše deficitu 19 963 494 Kč splátky úvěrů v rozp.období 1 976 000 Kč (platby) čerpání nových úvěrů 0 tis. Kč Financování navrženého rozpočtu 2016 (rozpočtového deficitu) je zajištěno z vlastních zdrojů z přebytků rozpočtu předchozích rozpočtových období. Zůstatek těchto zdrojů je alokován ve Fondu strategického rozvoje města (ve správě ČSOB AM) a z části na běžných termínovaných účtech města. 4.2. Provozní část návrhu rozpočtu /Kč/ Provozní rozpočet
Provozní příjmy (tř.1+2+41) Běžné výdaje (tř.5) MANDATORNÍ-ROZEPSANÉ
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 410 229 312,00 415 846 635,00 339 014 979,00 339 608 029,00
Saldo provozního rozpočtu
71 214 333,00
76 238 606,00
4.3. Kapitálová část návrhu rozpočtu /Kč/ Kapitálovýrozpočet
Kapitálové příjmy KP (tř.3+42) Kapitálové výdaje KV (tř.6)
Schválený rozpočet Návrh rozpočtu 2016 2015 34 754 972,00 8 665 000,00 127 424 615,00 104 867 100,00
Saldo kapitálového rozpočtu
-92 669 643,00
-96 202 100,00
5. FINANCOVÁNÍ ROZPOČTU - POUŽITELNÉ ZDROJE 5.1. Splátky dluhové služby /Kč/ Ka
Org 41
2107
41
9303
41 Financování
Návrh rozpočtu Text z číselníků 2016 Pokladní správa-ek.odbor, Rekonstrukce -1 656 000,00 ubytovny Pleas Pokladní správa-ek.odbor, Kanalizační -320 000,00 přivaděč Termesivy -1 976 000,00 Pokladní správa-ek.odbor -1 976 000,00
- 18 -
Poznámka správce rozpočtu Splátky hypotečního úvěru KB rek.ubyt.Pleas Bělohradská 1128 Splátky půjčky SFŽP - kanalizační přivaděč Termesivy
PŘÍJMY – FINANCOVÁNÍ – NOVÉ ÚVĚRY 0 tis.Kč Nové úvěrové zdroje čerpané v roce 2016 – k projednání v orgánech města není předkládán žádný návrh na nový úvěr nebo půjčku. Výjimku mohou tvořit dotované půjčky SFŽP, kdy se jedná o formu podpory vodohospodářských projektů z Národního programu. Financovaní – přijaté cizí finanční prostředky 2016 (zvyšují hotovost Celkem 0 tis.Kč města) Rozpočtované výše jednotlivých splátek úvěrů vychází z uzavřených úvěrových smluv, resp. splátkových kalendářů. Úroky a další běžné výdaje spojené s obsluhou úvěrů a půjček (poplatky za účty), jsou zahrnuty v běžných výdajích kapitoly 41. 6. UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY Proběhne-li rozpočtové hospodaření města v r. 2016, s celkovými ukazateli příjmů a výdajů podle návrhu rozpočtu, pak by se ukazatel dluhové služby města měl pohybovat v pásmu 0,45 až 0,35 %. Přípustná (max. doporučená) hodnota ukazatele činí 15,0 %. Z hodnoty uvedeného ukazatele i z aktualizovaného rozpočtového výhledu je patrné, že dluhové zatížení města je zanedbatelné. Roční čistý fiskální provozní přebytek mnohonásobně převyšuje kumulovanou hodnotu splátek úvěrů a půjček včetně úroků. 7. ZDROJE PRO FINANCOVÁNÍ ROZPOČTU 2016 Odhad disponibilních finančních zdrojů města použitelných pro financování deficitu rozpočtu města na rok 2016 (tj. odhad stavu finančních prostředků města k 31.12.2015 se zohledněním očekávaných přírůstků a úbytků ve vztahu k navrhovanému rozpočtu) z úrovně známých tj. aktuálních výsledků rozpočtového hospodaření města k 31.10.2015 je složitý a nepřesný. Zdroje pro financování rozpočtového deficitu 2016 musí splňovat především hledisko likvidity tj. splatnosti (použitelnosti) v rámci daného rozpočtového roku (do 1 roku). Zdrojem pro financování rozpočtu nemohou být například pohledávky po splatnosti, podmíněný prodej majetku města apod., výnosy ze soudních sporů. S přihlédnutím k zásadě rozpočtové opatrnosti a k zajištění dostatečných fiskálních zdrojů města pro financování rozpočtu 2016 je vhodné podmínit zahájení, spuštění, realizaci a financování projektů spolufinancovaných z fondů EU získáním (příslibem) dotace na konkrétní projekt (vázání výdajů dle z. 250/2000 Sb.) a následným konečným rozhodnutím kompetentního orgánu samosprávy o realizaci uvedeného projektu s uvážením všech přínosů i rizik projektu včetně oblasti financování a následné finanční náročnosti a udržitelnosti projektu (akce, stavby). Do disponibilních zdrojů města pro financování rozpočtu 2016 zařazujeme: - zůstatky na běžných bankovních účtech města očekávané k 31.12.2015 - termínované vklady splatné v r. 2016 - podílové listy otevřených podílových fondů v majetku města Zůstatky na běžných účtech města ovlivní zejména výsledek fiskálního hospodaření za rok 2015. Tento výsledek se odhadujeme dle aktuálního stavu upraveného rozpočtu 10/2015 (-40,2 mil.Kč vč. Financování splátek úvěrů a půjček) na hodnotu skutečnost –15 až -25 mil.Kč (důvod – neplnění v čerpání limitů na kapitálové výdaje (především) a běžné výdaje). Rekapitulace odhadu disponibilních zdrojů k 31.12.2015: - zůstatky na běžných bankovních účtech města očekávané k 31.12.2015 - termínované vklady splatné v r. 2016 - dluhopisy ve správě ČSOB splatné v r. 2016 - podílové listy otevřených podílových fondů v majetku města Celkem odhad disponibilních zdrojů k 31.12.2015 - 19 -
+25 mil.Kč +120 mil.Kč +0 mil.Kč +15 mil.Kč 140 mil.Kč
Tento odhad vychází z předpokladu, že v průběhu 4.Q.2015 proběhne hospodaření města přibližně podle upraveného rozpočtu města. Závěr roku je z hlediska financování velmi turbulentní období zejména v kapitálovém rozpočtu, neboť probíhá financování realizace velkých objemů investičních výdajů, současně se uzavírají vztahy a transfery k územním rozpočtům vyšší úrovně (investiční dotace) a platby k platebním agenturám (dotované projekty). Návrh rozpočtu, resp. podle něho realizovaný průběh finančního hospodaření města v r. 2016 by měl tento dopad na změnu stavu finančních prostředků na účtech města: - zapojení veškerých příjmů z prodeje majetku (jednorázové příjmy) pro financování kapitálových výdajů roku 2016 (přírůstek Fondu strategických rezerv za rok 2016 = 0 Kč) - pokles disponibilních zdrojů města v období 2016 o 21,7 mil.Kč (změna stavu z odhadované hodnoty 140 mil.Kč na hodnotu cca 120,0 mil.Kč) 8. NÁVRH DOPROVODNÝCH USNESENÍ KE SCHVÁLENÉMU ROZPOČTU 2016 8.1. Rozpočet města – kapitola 35 podporované projekty Pro přesné vymezení fiskální odpovědnosti za využití prostředků rozpočtových rezerv a návazné čerpání limitů na realizaci podpořených projektů, které jsou systemizovány na kapitole 35 – oddělení řízení projektů navrhujeme níže uvedená usnesení. Tato usnesení blokují možnost spuštění realizační fáze projektu v době, kdy není zřejmé zda daný projekt podporu obdrží a jaký bude skutečný fiskální dopad na rozpočet města v daném a následně výhledovém období. Projekty, na které město hodlá zahájit přípravu a podávat žádosti o podporu jsou systemizovány v dokumentu Zásobník projektů. 8.2. Přechodná finanční výpomoc zřizovaným PO (návratné transfery) Pro operativní řízení finančních transferů příspěvkovým organizacím města, překonávání časového nesouladu mezi jejich vlastními výnosy a vstupními náklady a zajišťování finanční stability navrhujeme delegovat radě pravomoc k poskytování přechodných finanční výpomocí pro zřizované příspěvkové organizace města. Celkový objem těchto dotací navrhujeme limitovat max. do výše 10% celkové sumy schválených provozních příspěvků (schválený rozpočet) a obdobím nepřesahujícím rozpočtový rok 2016. Problémy s financováním mohou vznikat v každé podřízené příspěvkové organizaci, která realizuje finančně náročnější projekt podporovaný z prostředků EU nebo národního fondu nebo vlastní investice a vzniká u ní časový nesoulad mezi inkasem příjmů a realizací výdajů. Ve fiskálním roce 2015 rada města uvedené kompetenční usnesení využít nemusela. Navrhovaný text usnesení – přechodné finanční výpomoc zřizovaným PO: Zastupitelstvo města deleguje radě města pravomoc k poskytnutí přechodných finanční výpomocí pro zřizované příspěvkové organizace maximálně na období rozpočtového roku 2016 do celkové výše 10% z celkové sumy schválených provozních příspěvků (schválený rozpočet). Účelem poskytnutí přechodné finanční výpomoci je vyrovnání časového nesouladu mezi výdaji a příjmy dané příspěvkové organizace v rámci rozpočtového období.
- 20 -
