Nákladová komparace běžných účtů fyzických osob v České republice

Mendelova zemědělská a lesnická univerzita v Brně Provozně ekonomická fakulta

Bakalářská práce

Nákladová komparace běžných účtů fyzických osob v České republice

Vypracoval: Lubomír Cupal

Vedoucí práce: Ing. Michaela Jurová

Brno, 2009

Poděkování Děkuji tímto vedoucí své bakalářské práce, Ing. Michaele Jurové, nejen za vedení této práce, ale především za cenné rady a odborné připomínky při její tvorbě.

Prohlášení Prohlašuji, že jsem bakalářskou práci „Nákladová komparace běžných účtů fyzických osob v České republice“ vypracoval samostatně pod vedením Ing. Michaely Jurové a že jsem uvedl všechny použité literární a odborné zdroje. V Brně dne 25.5.2009 ………………………………… Lubomír Cupal

Abstrakt Cupal, L. Nákladová komparace běžných účtů fyzických osob v České republice, Bakalářská práce. Brno, 2009.

Bakalářská práce se zabývá problematikou běžných účtů poskytovaných fyzickým osobám na území České republiky. V teoretické části jsou definovány běžné účty, předpoklady založení účtu, podmínky a náležitosti vedení a uzavření běžných účtů. V praktické části jsou určeny modelové situace a je provedena nákladová komparace nabízených běžných účtů na území České republiky za pomoci uvedených modelových situací. Klíčová slova: běžný účet, založení účtu, vedení účtu, uzavření účtu, nákladová komparace.

Abstract Cupal, L. Comparation of current accounts expenses for physical persons in the Czech Republic, bachelor thesis. Brno, 2009.

The bachelor thesis deals with problems of current accounts provided physical persons in the Czech Republic. In the theoretic part of the thesis there are defined current accounts, presumptions of opening an account, conditions and requisites concerning managing and closuring an account . In the practical part there are determined model situations and there is performed comparison of current accounts expenses in the Czech Republic by means of the model situations. Key words: current account, opening an account, managing an account, closuring an account, comparison of expenses.

Obsah 1.

2.

Úvod a cíl práce ..........................................................................................................8 1.1.

Úvod .....................................................................................................................8

1.2.

Cíl práce................................................................................................................8

1.3.

Metodika práce....................................................................................................9

Běžný účet..................................................................................................................11 2.1.

Právní úprava běžných účtů ...........................................................................11

2.2.

Charakteristika běžného účtu .........................................................................11

2.3.

Zřízení běžného účtu........................................................................................12

2.3.1.

Založení účtu .............................................................................................12

2.3.2.

Smlouva o běžném účtu...........................................................................14

2.4.

2.4.1.

Výnosy spojené s běžným účtem............................................................16

2.4.2.

Náklady spojené s běžným účtem..........................................................17

2.4.3.

Bankovní tajemství ...................................................................................18

2.4.4.

Pojištění vkladů na běžných účtech .......................................................19

2.5.

Operace na běžném účtu..................................................................................20

2.5.1.

Příkaz k úhradě .........................................................................................21

2.5.2.

Příkaz k inkasu ..........................................................................................22

2.5.3.

Elektronické bankovnictví .......................................................................24

2.5.4.

Platební karty.............................................................................................27

2.6. 3.

Vedení běžného účtu ........................................................................................16

Zrušení běžného účtu.......................................................................................29

Porovnání nákladů běžných účtů .........................................................................31 3.1.

Kritéria nákladové komparace běžných účtů ...............................................32

3.1.1.

Poplatky za služby....................................................................................32

3.1.2.

Vyčíslení měsíčních nákladů za transakce ............................................33

3.2.

Definování modelových klientů .....................................................................33

3.2.1.

Klient 1........................................................................................................33

3.2.2.

Klient 2........................................................................................................34

3.2.3.

Klient 3........................................................................................................35

3.2.4.

Klient 4........................................................................................................35

3.3.

Porovnání nákladů – Klient 1..........................................................................36

3.3.1.

Porovnání poplatků za služby ................................................................36

Zdroj: Vlastní zpracování z ceníků jednotlivých bank........................................37 3.3.2. 3.4.



3.4.1.


3.4.2.


3.5.


3.5.1.


3.5.2.


3.6.


3.6.1.


3.6.2.


4.

Diskuze ......................................................................................................................53

5.

Závěr ...........................................................................................................................58

6.

Literatura ...................................................................................................................59

SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK.............................................................................62 SEZNAM GRAFŮ............................................................................................................64 SEZNAM OBRÁZKŮ......................................................................................................64 SEZNAM TABULEK .......................................................................................................64

1.

Úvod a cíl práce 1.1.

Úvod

S nástupem tržního prostředí v České republice došlo k rozvoji podnikání, vznikaly nové firmy a společnosti, rostla také potřeba zprostředkování platebního styku. V souvislosti s tím se rozvíjel bankovní sektor a vzrůstal počet bank, které jsou zprostředkovatelem platebního styku. Další rozvoj bankovního sektoru úzce souvisí s vývojem informačních technologií v posledních několika desetiletích. Díky tomu se zvýšil také počet služeb a produktů, které mohou banky svým klientům nabízet. Za nejvíce využívaný bankovní produkt je považován běžný účet. Tento účet je veden bankou pro klienta, kterým může být právnická i fyzická osoba. Základní službou poskytovanou běžným účtem je realizace hotovostního a především bezhotovostního platebního styku, ať již mezi klientem a bankou, či klientem a třetí osobou. Představa realizace platebního styku bez pomoci běžného účtu je v dnešní době takřka nemožná. Dříve běžné přebírání výplaty v hotovosti, je dnes téměř výjimečné. Někteří zaměstnavatelé dokonce požadují pro zasílání výplaty pouze číslo našeho běžného účtu. Ve vyspělých zemích je běžný účet součástí každodenního života a dá se tedy s nadsázkou říci, že se bez jeho služeb dnes nikdo neobejde. Cenou za tyto služby poskytované bankou pro klienta jsou poplatky. Právě výše bankovních poplatků je v České republice, ale i na mezinárodní úrovni poslední dobou velice diskutovaným tématem. Podle převažujícího názoru veřejnosti by bankovní poplatky měly být zrušeny. Hrozilo by ale, že banky tím přijdou o významnou část svých příjmů, které by musely být nějakým způsobem nahrazeny. Většina klientů by na to tak nakonec mohla doplatit.

1.2.

Cíl práce

Hlavním cílem této práce je porovnání měsíčních nákladů, které vynaloží klient v souvislosti s využíváním běžného účtu. Pro porovnání bereme v úvahu pouze běžné účty nabízené fyzickým osobám na území České republiky. Dílčím cílem teoretické části bakalářské práce je definice běžného účtu a operací s ním spojených, popsání právní úpravy běžného účtu, podmínek jeho založení, náležitostí a podmínek jeho vedení a také zrušení.

8

Dílčím cílem praktické části práce bude charakteristika zvolených modelových klientů, dále rozčlenění nabízených běžných účtů tak, aby účty zvolené pro klienta vyhovovaly jeho charakteristice, dále také uvedení jednotlivých zvolených poplatků za služby u nabízených běžných účtů pro modelové klienty. Součástí praktické části práce je určení nákladově nejvýhodnějšího a také nejméně výhodného běžného účtu ze zvolených kritérií pro každou modelovou situaci. Dále bude zjištěno, zda jsou pro modelové situace výhodné účty nabízené stejnou bankou a zda některá banka nabízí tak široké spektrum účtů, že by bylo vhodné pro všechny modelové klienty. V úvahu bereme ve všech případech měsíční náklady. Toto porovnání by mělo vést ke zjednodušení orientace potencionálních uživatelů běžných účtů v nabízených produktech a k volbě pro ně nejvhodnějšího produktu podle poměru využívání služeb běžných účtů.

1.3.

Metodika práce

Za zdroj informací pro vypracování této bakalářské práce budou sloužit data získaná prostudováním uvedené literatury a také studiem webových stránek bankovních institucí a webových stránek souvisejících s běžnými účty. Postup při vypracování bakalářské práce bude přibližně vycházet z následujících bodů: 1. Definice a popis běžného účtu a operace s ním spojené 2. Přehled nabízených běžných účtů pro fyzické osoby v ČR 3. Vymezení parametrů pro nákladovou komparaci běžných účtů 4. Srovnání vybraných parametrů a výběr nákladově nejvýhodnějšího běžného účtu pro modelové fyzické osoby 5. Shrnutí a závěr V teoretické části budou za pomoci metody deskripce definovány běžné účty, předpoklady založení účtu, podmínky a náležitosti jeho vedení a také uzavření. Dále budou popsány operace, které může uživatel účtu provádět a nástroje, které může při provádění těchto operací využít. V praktické části budou za pomoci metody modelování vytvořeny 4 modelové situace zvolením ideálních předpokladů tak, aby byli zastoupeni všichni vlastníci běžných účtů v České republice. Dále budou zpracovány sazebníky poplatků bankovních institucí a výstupní data budou použita pro uvedení cen poplatků.

9

Konkrétně se bude jednat o tyto modelové klienty: student, mladý náročný samostatně žijící klient s nadprůměrnou mzdou, klient středního věku, žijící s rodinou, průměrná mzda, nepracující klient v důchodovém věku. Pro porovnání měsíčních nákladů v souvislosti s provozováním běžných účtů nabízených fyzickým osobám bude použita metoda komparace. Ke všem propočtům budou využity elementární matematické výpočty za pomoci programu MS Excel.

10

2.

Běžný účet 2.1.

Právní úprava běžných účtů

Vztahy související s běžným účtem jsou upraveny především § 708 – 715 Obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb., ve znění pozdějších novel, kde jsou formulovány základní předpoklady smlouvy o běžném účtu. Obchodní zákoník chápe vztahy upravené smlouvou o běžném účtu jako absolutní obchodní závazkové vztahy. To znamená, že se banka těmito ustanoveními řídí bez ohledu na to, zda je klient fyzická, či právnická osoba. Obchodní zákoník dále určuje, která ustanovení smlouvy o běžném účtu mají kogentní (musí být smlouvou o běžném účtu závazně dodržována) a která dispozitivní povahu (smlouva se od nich může odchýlit). Detailně se tato práce věnuje smlouvě o běžném účtu v kapitole 2.3.2. Legislativní úprava běžných účtů je obsažena také ve Všeobecných obchodních podmínkách, které vydala ČNB. Banka je může převzít, odvolat se na některé jejich části, popřípadě podle nich vytvořit vlastní obchodní podmínky. Další právní normou vztahující se k běžnému účtu je zákon č. 21/1992 o bankách, který upravuje především bankovní tajemství (viz 2.4.3) a pojištění vkladů (viz 2.4.4). Zároveň ukládá bance povinnost uschovat doklady pod dobu nejméně 10 let. Jestliže na běžný účet navazují další služby a produkty, potom se na ně vztahují příslušné právní úpravy, např. zákon č. 191/1950 Sb. směnečný a šekový v souvislosti s využíváním šeků.1

2.2.

Charakteristika běžného účtu

Banky nabízejí svým zákazníkům, tedy klientům, nepřeberné množství produktů a služeb. Především s rozvojem informačních technologií došlo ke zjednodušení některých operací jak pro banku, tak i klienta. Jednou ze základních funkcí obchodních bank je zprostředkování hotovostního a především bezhotovostního platebního styku, a to za pomoci běžného účtu. Za základní a nejčastěji žádaný produkt, který poskytují banky svým klientům, podnikatelským subjektům i občanům, se považuje zřizování a vedení běžného účtu.2 Běžný účet je nazýván základním bankovním produktem proto, že se jedná

1

DVOŘÁK P. Komerční bankovnictví pro bankéře a klienty. Praha:Linde, 2001, s 133; Půlpánová S. Komerční ban-

kovnictví v České republice. Praha:Oeconomica, 2007, s 218; Obchodní zákoník č. 513/1991 Sb.; zákon č. 21/1992 o bankách. 2

SCHLOSSBERGER O., SOLDÁNOVÁ M. Platební styk. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2007. s 27.

11

obvykle o první, výchozí kontakt klienta s bankou, a také proto, že na něj navazuje mnoho dalších bankovních produktů a služeb. Běžný účet slouží především k realizaci bezhotovostního platebního styku, proto prostředky na něm držené vykazují vysokou likviditu, někdy se tyto prostředky označují také pojmem transakční peníze. Jsou volně přístupné a dispozice jimi není nijak omezena, z toho důvodu může být běžný účet nazýván také účtem na viděnou a prostředky na něm jako vklad na viděnou.3 Podmínkou placení z účtu je existence dostatečných finančních prostředků na účtu, tedy kreditního zůstatku. Výjimkou by byl účet, na kterém je smlouvou mezi klientem a bankou sjednán tzv. kontokorentní úvěr. Tento úvěr je vhodný např. pro klienta s vysokou intenzitou obratů na účtu. V případě kontokorentu se ale nejedná již o klasický běžný účet, ale o kombinaci účtu s úvěrovou smlouvou a je pro klienta nákladnou záležitostí.4

2.3. 2.3.1.

Zřízení běžného účtu Založení účtu

Banky mohou vést účty pro fyzické osoby v českých korunách i cizích měnách. Účet může být klientovi založen pouze na základě písemné smlouvy a na jméno, tzn. že se anonymní účty nezřizují. Tato smlouva nemůže být uzavřena nedodá-li klient doklady, které osvědčují jeho právní subjektivitu, totožnost a nelze-li provést řádnou identifikaci klienta. Fyzické osoby musí prokázat svou totožnost platným průkazem totožnosti, za který je považován: občanský průkaz, povolení k trvalému pobytu v ČR (cizinec s trvalým pobytem na území ČR), cestovní pas (některé banky nepřijímají). Pokud chce fyzická osoba uzavřít s bankou právoplatnou smlouvu o zřízení a vedení běžného účtu, musí být tato osoba zletilá, tzn. starší 18 let. Pokud tuto podmínku nesplňuje, může účet zřídit pouze její zákonný zástupce. Disponovat s prostředky na účtu však může i osoba nezletilá, např. pomocí platební karty.

3

ŠENKÝŘOVÁ B. A KOLEKTIV Bankovnictví I. Grada Publishing, 1999. s 97.

4

PŮLPÁNOVÁ S. Komerční bankovnictví v České republice. Praha:Oeconomica, 2007, s 217.

12

Zákonný zástupce by musel při uzavírání smlouvy kromě svého občanského průkazu doložit také pravomocné rozhodnutí soudu, které by dokládalo jeho postavení zákonného zástupce. Některé banky vyžadují předložení dvou průkazů totožnosti pro vyšší ochranu klienta i banky. Kopie těchto dokladů tvoří často součást dokumentace k účtu. 5 6 Pro označení fyzické osoby jako majitele účtu je požadováno: jméno, příjmení, bydliště, rodné číslo (nebo datum narození). Při založení účtu musí klient předložit bance také svůj podpisový vzor, jedná se o vzorový podpis majitele účtu, který je součástí smlouvy o účtu. Pokud mají právo disponovat s účtem i jiné osoby, musí zde být uvedeny i jejich podpisy. Platnost a správnost podpisů a dalších údajů o těchto osobách potvrzuje majitel účtu svým podpisem. Při zřízení účtu sdělí banka klientovi jeho bankovní spojení (číslo účtu).7 Podpisový vzor je vyhotovován na formuláři banky. Z důvodu, aby nedošlo k záměně mezi podpisovými vzory různých klientů, musí tento formulář obsahovat: určení majitele účtu (např. rodné číslo, místo trvalého pobytu), číslo účtu, ke kterému se podpis vztahuje, přesnou identifikaci podepsané osoby, datum a podpis majitele účtu. 8

5


6


7

DVOŘÁK P. Komerční bankovnictví pro bankéře a klienty. Praha: Linde, 2001. s 135.

8


13

2.3.2.

Smlouva o běžném účtu

Otevření a vedení běžného účtu je založeno na smlouvě o běžném účtu, tedy na písemné smluvní formě. Smlouvu o běžném účtu stanovuje § 708-715 Obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb., ve znění pozdějších novel. 9 Po splnění podmínek uvedených v podkapitole 2.3.1. vypracuje zaměstnanec banky do příslušného formuláře nebo za pomoci osobního počítače návrh smlouvy. Smlouva musí být vytisknuta ve dvou vyhotoveních a předložena klientovi ke kontrole. Podle § 708-715 Obchodního zákoníku musí smlouva obsahovat: označení majitele účtu, osoby oprávněné nakládat s peněžními prostředky na účtu a způsob nakládání s nimi, výši nebo způsob stanovení výše úrokové sazby a období splatnosti úroků, měnu, ve které je účet veden, den, ke kterému je účet zřízen a také den, od kterého je klient oprávněn disponovat s peněžními prostředky na účtu, lhůty, v nichž oznamuje banka majiteli účtu přijaté vklady a platby a provedené výplaty a platby, zůstatek peněžních prostředků na účtu a dále formu tohoto ujednání. Samostatnou přílohu ke smlouvě tvoří obvykle tzv. Obchodní podmínky pro zřízení a vedení účtu. Majitel účtu potvrzuje podpisem smlouvy souhlas i s těmito podmínkami. Tyto podmínky obsahují zejména: způsob disponování s peněžními prostředky na účtu, vymezení platebních prostředků, které je klient oprávněn používat, případy převodů peněžních prostředků z účtu klienta bez jeho příkazu, lhůty pro předložení platebních příkazů klientem, lhůty zúčtování platebních příkazů bankou, podmínky a způsob úročení peněžních prostředků na účtu, podmínky předání informací o zúčtování, popř. další práva a povinnosti obou smluvních stran,

9

NEHYBOVÁ M. Bankovní služby nejen pro podnikatele. Brno: Nehyba, 1999. s 12.

14

cenu služby, tzn. poplatek za založení účtu a dále poplatky, za které jsou provozovány jednotlivé následné operace na běžném účtu; často formou odvolání na příslušný bankovní ceník (sazebník), datum platnosti a účinnosti smlouvy, podpisy obou smluvních stran. Smlouva by měla být podepsána majitelem účtu (statutárním zástupcem) před pracovníkem banky, popř. by mělo být její podepsání úředně ověřeno (např. notářem). 10 Změny údajů ve smlouvě Pokud nastanou po uzavření smlouvy o běžném účtu změny ve skutečnostech, které klient uvedl při jejím uzavírání, je povinen ihned zjednat nápravu. Tyto změny se provádějí pomocí dodatků ke smlouvě a klient musí předložit dokumenty, které je potvrzují.11

10


11


15

2.4.

Vedení běžného účtu

Cílem této kapitoly je popsat některé náležitosti úzce související s vedením běžného účtu. Jedná se o výnosy a náklady spojené s běžným účtem, bankovní tajemství a také systém pojištění vkladů na běžných účtech.

2.4.1.

Výnosy spojené s běžným účtem

Výnosem běžného účtu je úrok. Je to částka, kterou platí banka klientovi ze zůstatku na jeho běžném účtu. Účelem zřízení běžného účtu není zhodnocení prostředků, ale provádění platebního styku. Z toho důvodu není účet pro banku stabilním zdrojem, což se odráží v jeho nízkém úročení a udržování prostředků na běžném účtu pouze ve výši potřebné pro platební styk. Úroková sazba je stanovována jako roční (per annum), časové vymezení úročení si může banka s klientem dohodnout ve smlouvě o běžném účtu. Připisování úroků je také možno vymezit po dohodě ve smlouvě o běžném účtu. Pokud se ale banka nedohodne s klientem jinak, platí měsíční připisování úroků k zůstatku na běžném účtu. Úrok musí být na účet připsán nejpozději do pěti pracovních dnů po skončení kalendářního měsíce, za který má na něj klient nárok. Úrokový výnos podléhá dani z příjmu, a to sice: u fyzických osob je sazba daně 15 % srážkou u zdroje, u právnických a fyzických osob založených za účelem podnikání je zdaňován úrokový výnos jako příjem z kapitálového majetku (je zahrnut do daňového základu); u právnických osob, které nebyly založeny za účelem podnikání nepodléhá dani z příjmu. 12

12

PŮLPÁNOVÁ S. Komerční bankovnictví v České republice. Praha:Oeconomica, 2007, s 223.

16

2.4.2.

Náklady spojené s běžným účtem

Při posuzování výhodnosti jednotlivých běžných účtů je nutné brát v úvahu především náklady spojené s běžným účtem. Těmito náklady jsou pro klienta různé bankovní poplatky a provize, které si banky účtují za poskytování služeb. Poplatky jsou spojeny jak se založením a vedením účtu, tak s používáním platebních karet, prováděním platebních příkazů nebo s elektronickým bankovnictvím. Tyto poplatky jsou banky dle § 11 zákona č. 21/1992 o bankách povinny zveřejnit stanovenou formou ve svém sazebníku. 13 Srovnání struktury bankovních do Eurozóny znázorňuje Graf 1.

poplatků

evropských

zemí

Graf 1: Struktura bankovních poplatků evropských zemí nepatřících do Eurozóny

Zdroj:http://www.at.capgemini.com/m/at/tl/World_Retail_Banking_Report_2008.pdf; http://www.mesec.cz/clanky/jsou-ceske-banky-skutecne-drahe/

13

DVOŘÁK P. Komerční bankovnictví pro bankéře a klienty. Praha: Linde, 2001. s 135.

17

nepatřících

Z tohoto grafu vyplývá, že struktura bankovních poplatků se v jednotlivých zemích velice liší, rozdíl je patrný např. u Švédska, kde je 99 % struktury poplatků tvořeno poplatky za platby, oproti tomu např. v Anglii je poplatková struktura tvořena z 52 % manipulačními poplatky. V České republice se poplatky za platby, platby v hotovosti a správu konta pohybují přibližně na stejné úrovni, lehce přes 30 %. Náklady klienta v souvislosti s využíváním běžného účtu jsou zároveň ziskem banky. Vývoj ziskovosti bankovního sektoru z finanční činnosti a z poplatků a provizí zobrazuje následující tabulka. Tabulka 1: Ziskovost bankovního sektoru v mil. Kč

zisk z finanční činnosti zisk z poplatků a provizí

31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 90 252 101 057 111 135 116 864 134 392 138 365 26 343

31 326

31 831

32 943

35 686

36 111

Zdroj:http://www.cnb.cz/cs/dohled_fin_trh/bankovni_dohled/bankovni_sektor/zakl_uk_bank_sekt/ukazatele_ tab04a.html

Z tabulky vyplývá, že zisk bank z poplatků a provizí byl v uplynulých několika letech rostoucí a dá se tak očekávat i jeho další, ale již mírnější růst.

2.4.3.

Bankovní tajemství

Banky při obchodování s klientem zjišťují celou řadu důvěrných informací o osobních, majetkových i finančních poměrech svých klientů. Klient musí mít jistotu, že se tyto informace nedostanou ke třetím osobám, z toho důvodu musí banky dodržovat tzv. bankovní tajemství. Legislativně je bankovní tajemství upraveno § 38 a § 39 zákona o bankách č. 21/1992. Bankovní tajemství můžeme rozdělit do dvou skupin: jde o povinnost banky, jejich zaměstnanců, členů dozorčí rady i osob, které provádějí bankovní dohled, zachovávat mlčenlivost a neposkytovat informace o klientovi nebo jeho obchodech s bankou třetí osobě, banka a uvedené osoby mají právo odmítnout podat jakékoliv informace o klientovi nebo jeho obchodech s bankou. Tyto osoby mají povinnost zachovávat bankovní tajemství i po skončení vztahu, ze kterého jim tato povinnost vyplývala. Stejně tak musí zachovat bankovní tajemství i po skončení vztahu mezi klientem a bankou. Bankovní tajemství neplatí vždy, existují dvě výjimky: výjimky stanovené zákonem,

18

výjimky vyplývající ze souhlasu klienta, který souhlasil s poskytnutím informací bankou třetím osobám.

2.4.4.

Pojištění vkladů na běžných účtech

K tomu, aby měl případný krach banky minimální dopad na finance především drobných klientů, slouží Fond pojištění vkladů. Činnost fondu je upravena zákonem č. 21/1992 Sb. o bankách, ve znění pozdějších předpisů, § 41a - § 41m. Tento fond vytváří finanční rezervy z příspěvků bank a poboček zahraničních bank. V případě krachu některé banky z důvodu nesolventnosti jsou vytvořené finanční rezervy použity k výplatě vkladů. Dle § 41c, zákona o bankách jsou pojištěny veškeré pohledávky z vkladů včetně úroků vedených v české nebo cizí měně. Nutnou podmínkou je splnění požadavků na identifikaci: u fyzických osob: jméno, příjmení, rodné číslo, adresa, popřípadě datum narození nebo identifikační číslo, u právnických osob: název nebo obchodní firma, sídlo, u tuzemských právnických osob IČ (identifikační číslo). Pojištěny naopak nejsou vklady: bank, poboček zahraničních bank, finančních institucí (investičních společností, penzijních fondů, pojišťoven, zajišťoven, zdravotních pojišťoven, státních fondů), pohledávky z tzv. podřízených dluhů. Výše náhrady se vypočítá z celkového objemu vkladů jednotlivého vkladatele u banky a je poskytována ve výši 100 %, maximálně ovšem do výše ekvivalentu 50 tisíc EUR pro jednoho vkladatele u jedné banky. Na náhradu nemají nárok např. osoby mající kontrolu nad bankou, členové statutárních orgánů, dozorčí rady nebo vedoucí zaměstnanci banky a osoby jim blízké. Pokud využívají pobočky zahraničních bank jednotné bankovní licence dle právní úpravy EU, nemají povinnost se pojištění vkladů účastnit. 14

14

http://fpv.cz/o-pojistenych-vkladech.php;

http://www.cnb.cz/cs/dohled_fin_trh/bankovni_dohled/bankovni_dohled/postaveni_bd/bank_regulace_dohle d/pojisteni_vkladu.html]

19

2.5.

Operace na běžném účtu

Zprostředkování platebního styku je nejčastější bankovní služba. Tyto operace (platební styk) probíhají hotovostně nebo bezhotovostně, častější je bezhotovostní forma, tzn. převodem na běžných účtech. Platební styk tedy dělíme na: hotovostní – hotově, pomocí bankovek a mincí. Platby probíhají na základě poštovních poukázek. Členíme je na: a) výběr peněz – klient vybírá peníze v bance na základě výběrných lístků (pokladních složenek). Banka ověřuje podpisový vzor a krytí účtu, b) složení peněz – klient ukládá peníze v bance na základě úložních lístků, c) posílání peněz poštou – na účet nebo z účtu.

bezhotovostní – jde o platby bez hotovosti, tzn. převodem z účtu na účet. Klienti mohou předávat bance příkazy související s prostředky na běžných účtech několika způsoby: a) písemně – předávání příkazů v písemné formě je tradičním způsobem; klienti předávají příkazy na určených formulářích; písemné operace dále členíme na: •

úhradové – banka je provádí na základě písemného příkazu k úhradě vydaného klientem,

•

inkasní – banka je provádí na základě písemného příkazu k inkasu přijatého od klienta.

b) na magnetických médiích – využívají klienti, kteří realizují velké počty plateb; mezi bankou a klientem se musí sjednat zvláštní smlouva, c) pomocí dálkového přenosu dat – např. internet banking, home banking; probíhá pomocí osobního počítače, který umožňuje klientovi komunikovat s bankou napojením na počítačovou síť banky. kombinované – jde o kombinaci hotovostního a bezhotovostního způsobu placení. Např. záloha za zboží hotově a úhrada faktury na účet. 15

15

ŠENKÝŘOVÁ B. A KOLEKTIV Bankovnictví I. Grada Publishing, 1999. s 114; NEHYBOVÁ M. Bankovní

služby nejen pro podnikatele. Brno: Nehyba, 1999. s 16.

20

2.5.1.

Příkaz k úhradě

Jedná se o jednoduchý a rychle zpracovatelný platební nástroj. Schlossberger ve své knize definuje příkaz k úhradě následujícím způsobem. „Obsahem příkazu k úhradě je pokyn klienta jeho bance, aby na vrub jeho účtu provedla určitou platbu ve prospěch účtu třetí osoby – příjemce platby.“ 16 V současné době je tento nástroj základní formou placení za zboží a služby, je také vhodný pro platby finanční povahy (daně, clo, apod.). Platební příkaz se předkládá na bankou stanoveném formuláři a musí vždy obsahovat: a) označení, že se jedná o příkaz k úhradě, b) bankovní spojení plátce, c) bankovní spojení příjemce, d) částku v české měně – lze i v jiných měnách, ale je nutno vždy uvést v jaké měně je příkaz vystaven; částka musí být vyplněna zřetelně, e) podpis, elektronický podpis, f) datum splatnosti – jedná se o den, kdy mají být peněžní prostředky odepsány z účtu plátce, g) variabilní symbol – slouží k identifikaci platby pro příjemce (plátce), banky využívají symbol o délce deseti znaků, h) specifický symbol – číselný údaj až o deseti znacích, který umožňuje příjemci (plátci) další identifikaci platby, i) textovou zprávu (AV pole) – soubor 4 x 35 znaků, který podává příjemci platby textovou informaci, j) datum vystavení příkazu k úhradě, k) konstantní symbol – skládá se ze dvou částí, základní a proměnné; základní je tvořena až třemi číslicemi a vyjadřuje charakter platby, proměnná je jednomístná a charakterizuje způsob placení.

16


21

Obrázek 1: Příkaz k úhradě

Zdroj: http://business.center.cz/business/sablony/s73-prikaz-k-uhrade.aspx

2.5.2.

Příkaz k inkasu

Příkaz k inkasu je stejně jako platební příkaz jednoduchý a rychle zpracovatelný platební nástroj. Jeho definici opět uvádí Schlossberger ve své knize. „Obsahem příkazu k inkasu je příkaz příjemce platby jeho bance, aby zprostředkovala převod peněžních prostředků na vrub účtu plátce ve prospěch účtu výstavce inkasního příkazu.“ 17 V současnosti je inkasní forma placení nejčastěji využívána při tzv. SIPO (tzn. sdružené inkaso plateb obyvatelstva). Tímto způsobem se po dohodě mezi plátcem a příjemcem zajišťují pravidelné úhrady plateb, např. nájem, elektřina, plyn, telefonní poplatky. Náležitosti příkazu k inkasu jsou totožné jako u příkazu k úhradě, ale jeho použití je obecně omezeno pouze na případy, kdy: je tento způsob placení dohodnut mezi plátcem a jeho bankou, je tento způsob placení stanoven právními předpisy, je k tomu banka, která vede účet, oprávněna na základě smlouvy o běžném účtu pro zúčtování poplatků za bankovní služby apod. Poplatky za služby související s běžným účtem banky nejčastěji zúčtovávají jako přímé inkaso z účtu klienta, pokud není ve smlouvě o běžném účtu stanoveno jinak.

17


22

Toto zúčtování je prováděno měsíčně, čtvrtletně, pololetně nebo i ročně, záleží na bance, produktu a zda je klient právnická či fyzická osoba. 18 Příkazy k úhradě i inkasu mohou být vystavovány: jednotlivě – na formuláři jen jedna položka, hromadně – tzv. hromadný příkaz k úhradě (inkasu), klient ho využívá v případě více příkazů se shodnou lhůtou splatnosti; na jednom formuláři se vyskytuje více položek, trvale – tzv. trvalý příkaz k úhradě (inkasu), klient ho využívá při pravidelně se opakujících platbách (nájemné, splátky úvěrů). 19 V zahraničním platebním styku je nejrozšířenějším platebním nástrojem platební příkaz pro zahraniční platební styk, tzv. payment order. Obrázek 2: Hromadný příkaz k úhradě

Zdroj:http://www.zbynekmlcoch.cz/info/images/stories/texty/tiskopisy_formulare/hromadny_prik az_k_uhrade.jpg

18


19

NEHYBOVÁ M. Bankovní služby nejen pro podnikatele. Brno: Nehyba, 1999. s 20.

23

Na běžný účet navazují velice často další služby a produkty, nejčastěji se jedná o služby elektronického bankovnictví a platební karty.

2.5.3.

Elektronické bankovnictví

Rozvoj informačních a telekomunikačních technologií v posledních desetiletích umožnil značné zjednodušení některých bankovních služeb nabízených klientům. Klient dnes již nemusí docházet do banky a vyřizovat své záležitosti s pracovníky banky, ale provádí operace z terminálu nebo jiného technického zařízení. Elektronické bankovnictví definuje Ševčík ve své knize. „Elektronické bankovnictví představuje elektronickou formu komunikace při řízení platebního styku a obchodování s bankovními produkty mezi bankami, bankou a klienty.“20 Elektronické bankovnictví, jinak také nazývané přímé bankovnictví, je jedním z nejvíce rozvíjejících se bankovních obchodů. Nejprve začaly banky využívat internetu k prezentaci nabízených produktů a služeb, později začaly zřizovat své vlastní telefonní informační linky, a to především z důvodu poskytování aktuálních informací. Za významný vývojový stupeň se považuje zahájení činnosti First Direct Bank v Leedsu, tato banka obsluhovala své klienty pouze prostřednictvím telefonních linek. V současné době je v elektronickém bankovnictví velkým fenoménem využití internetu pro poskytování bankovních služeb. Tato forma komunikace s sebou přináší výhody jak pro klienta, tak banku. Banka ušetří náklady na obsloužení klienta, ten zase čas při cestě na pobočku banky a není omezen otevírací dobou poboček. Naproti tomu musí klient zvládat obsluhu příslušného technického zařízení a banka musí dbát na zabezpečení operací. Tato forma bankovnictví s sebou přináší také výrazně nižší poplatky za služby, především v porovnání s platbami, které jsou zadávány na přepážce banky. Služby elektronického bankovnictví jsou poskytovány v mnoha formách.

20

ŠEVČÍK A. Bankovnictví I. Brno, 2005. s 118.

24

Základní formy elektronického bankovnictví jsou následující: Phone banking Komunikace je vedena prostřednictvím telefonní sítě, lze použít pevnou telefonní linku, mobilní telefon i fax. Spojení je ověřováno pomocí hesel. Phone banking existuje ve dvou formách: telefonní bankéř (call centrum) – klient komunikuje slovně přímo s operátorem a žádá ho o vykonání konkrétních bankovních operací. Pro identifikaci klienta se využívá heslo, TAN (Transaction Authentification Numer, dynamické heslo, je vždy jedinečné a nikdy se neopakuje), Grid karta, hlasová identifikace klienta nebo systém otázek a odpovědí. automatický telefonní bankéř – klient komunikuje prostřednictvím tónové volby. Nejčastěji se takto poskytují údaje o stavu na běžném účtu a zadávají platební příkazy. Pro identifikaci se využívá přístupového kódu. Tato forma není příliš využívaná, její použití je pomalé.

Home banking Komunikace s bankou probíhá za použití výpočetní techniky. Je nutné speciální softwarové vybavení, které umožňuje napojení klienta na bankovní informační systém. Tento software je většinou dodáván bankou na cd. Zabezpečení operací probíhá formou hesla, TAN a šifrováním přenášených dat. Tato forma komunikace je rozšířená především u firemních klientů, nevýhodou je nákladovost potřebného vybavení. Internet banking Podstatou internet bankingu je využívání internetu pro vykonávání bankovních transakcí. Liší se od home bankingu právě využitím internetu, nebývá tak zapotřebí žádné speciální softwarové vybavení. Výhodou je možnost přístupu k účtu z libovolného místa na světě. S rozvojem informačních technologií se zdokonalil systém zabezpečení transakcí. Zabezpečení probíhá na několika úrovních, např. jako u tele bankingu. Dalším nezbytným bezpečnostním předpokladem je tzv. SSL protokol (Secure Socket Layer), umožňující bezpečný přenos hypertextových stránek a formulářů. Součástí bezpečnosti je také odhlášení z internet bankingu, kdy po určité době nečinnosti je klient ze systému automaticky odhlášen. Pro přihlášení ke službě internet banking klient využívá bankou přidělené uživatelské jméno a heslo. V současnosti je internet banking nejrychlejší, nejmodernější a také provozně nejlevnější možností komunikace klienta s bankou. Banka provozující bankovnictví výhradně pomocí internetu se nazývá virtuální banka.

25

GSM banking Probíhá prostřednictvím mobilního telefonu umožňujícího přenos digitálních informací, tzv. služba GSM. Tato forma komunikace s bankou probíhá dvěma způsoby: SIM Toolkit – banka nainstaluje na SIM kartu klienta bankovní aplikaci, pomocí které klient zadává příkazy bance. Informace mu banka sděluje pomocí sms. V ČR tuto službu poskytují O2, Vodafone i T-Mobile. SMS banking – komunikace s bankou probíhá pouze formou sms. Pro zabezpečení využívá banka tzv. autentizační kalkulátory, pomocí nichž jsou generovány speciální kódy, které se potom vkládají do sms. Výhodou je dostupnost u všech mobilních operátorů, velkou nevýhodou je ovšem složitá manipulace při zadávání zpráv, které musí mít přesný formát. WAP banking Služba, umožňující spojení s bankou pomocí technologie WAP (Wireless Application Protocol). Tuto technologii využívají s využitím autorizačního klíče některé mobilní telefony. Samoobslužný terminál Jedná se o technické zařízení vybavené obrazovkou, klávesnicí a tiskárnou umístěné na pobočce banky nebo v nákupním centru. Terminál umožňuje provádění hotovostního a bezhotovostního platebního styku. 21

21

ŠENKÝŘOVÁ B. A KOLEKTIV Bankovnictví I. Grada Publishing, 1999. s 141; ŠEVČÍK A. Bankovnictví I.

Brno, 2005. s 121; www.finance.cz.

26

2.5.4.

Platební karty

Dle knihy Šenkýřové je definice platební karty následující. „Platební karta je moderní platební nástroj ve formě plastikové karty odpovídající mezinárodním normám.“22 Platební karta se dnes jako platební nástroj řadí především do moderního elektronického bankovnictví. Držitel platební karty může provádět bezhotovostní platby (např. v obchodě) a výběry hotovosti (např. z bankomatu). Jejich využití je především u soukromého sektoru, ale mohou je vlastnit i právnické osoby. Mezi jejich výhody patří jednoduché použití, bezpečnost a celostátní až mezinárodní použitelnost. Výhoda bank spočívá ve zpoplatnění služeb souvisejících s používáním karty (poplatek za vydání karty, za platbu kartou a provize od prodejců). Bankovní platební karty navazují na rozšíření běžných účtů u bank a na snahu překonat nedostatky šekového a především hotovostního placení. Na vývoj platebních karet měla velký vliv konkurence mezi bankami a značný rozvoj informačních technologií. 23 Druhy karet podle zúčtování transakcí Charge card (platební karta) – zákazník se při placení prokazuje platební kartou, k placení dochází až s časovým odstupem. Klient obdrží pravidelně účet za předchozí období a ten uhradí bezhotovostním převodem. Credit card (úvěrová karta) – placení lze odložit o více než měsíc, což znamená, že držitel této karty čerpá krátkodobý úvěr na běžném účtu. Banka stanoví úvěrový limit, výše tohoto limitu závisí na příjmech klienta a zkušenostech banky s tímto klientem. Klient obvykle platí z prostředků na běžném účtu, úvěrový limit využívá jen někdy. Debet card (debetní karta) – majitel karty může disponovat pouze s prostředky, které má aktuálně k dispozici na běžném účtu. V ČR je debetní karta převažujícím typem karet a často je vydávána jako doplněk k běžnému účtu. 24

22


23


24


27

Náležitosti platebních karet Náležitosti platební karty určuje mezinárodní norma (ISO 3554), podle které musí platební karta splňovat následující podmínky: musí být vyrobena z určeného materiálu, musí splňovat standardní rozměr (85,6 x 54,0 x 0,76 mm), musí obsahovat na rubu a líci informace ve stanovené formě. Na líci: vydavatel platební karty (VISA, MasterCard, apod.), systém platebních karet, k němuž daná karta patří, rozsah platnosti platební karty (tuzemská, mezinárodní), období platnosti karty, číslo karty, jméno držitele karty. Na rubu: podpisový vzor, magnetický proužek obsahující servisní kódy a PIN (personální identifikační číslo). Použití karet je umožněno některými technickými zařízeními. K těmto zařízením patří bankomat, platební terminál a mechanický snímač (imprinter). Bankomat je zařízení, které slouží k výběru hotovosti, v současné době poskytuje také některé další služby (dotaz na zůstatek účtu). Toto zařízení se skládá z trezoru, operátorské části (klávesnice, tiskárna) a z provozní části (snímač platební karty, počítač bankovek). Bankomaty jsou schopny pracovat v režimu offline (k zaúčtování transakce na účet klienta dochází s určitým časovým zpožděním) či on-line (bankomaty jsou napojeny na autorizační centra platebních karet v reálném čase) . Platební terminál je zařízení, které zprostředkovává bezhotovostní operace za pomoci platební karty.

28

Imprinter je zařízení realizující otisk údajů z karty na účtenku. Na účtenku otiskne také údaje z identifikačního štítku obchodníka. Takto otisknutá účtenka s podpisem držitele karty slouží jako doklad pro účetní zpracování celé transakce. 25

2.6.

Zrušení běžného účtu

Běžný účet může zrušit jak majitel účtu, tak banka, která ho klientovi provozuje. Majitel účtu je vnímán jako slabší strana ve vztahu k bance, a tak je mu umožněno ukončit smlouvu o běžném účtu kdykoliv. Smlouvu ze strany majitele lze ukončit dvěma způsoby: dohodou – po vzájemné písemně potvrzené dohodě banky a klienta je smlouva ukončena, výpovědí – majitel účtu může smlouvu písemně vypovědět kdykoliv, bez udání důvodu, a to s okamžitou platností. Výpověď by měla také obsahovat způsob, jak má banka naložit se zůstatkem účtu (výplata hotovosti, převod na jiný účet). Banka může stanovit ve svých obchodních podmínkách lhůty pro zrušení účtu. Tyto lhůty jsou úměrné službám, které byly klientovi poskytnuty (trvalé příkazy k úhradě, platební karty…). Výpověď i dohoda by měly být doručeny klientem na pobočku banky osobně, jinak musí klient zajistit úřední potvrzení jeho podpisu na listině. Banka je oprávněna zrušit účet klienta písemně bez udání důvodu a s účinností ke konci měsíce následujícího po měsíci, v němž byla výpověď klientovi doručena. Smlouvu ze strany banky lze ukončit opět dvěma způsoby: výpovědí – nebývá obvyklé, např. ukončí-li pobočka banky v dané lokalitě činnost, může nabídnout klientovi výpověď, okamžitým odstoupením od smlouvy – tyto případy bývají obvykle vymezeny ve smlouvě o běžném účtu nebo v obecných obchodních podmínkách banky. Banka obvykle ruší klientův účet, když klient závažně nebo méně závažně porušuje podmínky ustanovené ve smlouvě o běžném účtu. Jedná se např. o existenci tzv. nepovoleného debetu na běžném účtu.

25

KAŠPAROVSKÁ V., VÁVROVÁ E. Vybrané kapitoly z komerčního bankovnictví a pojišťovnictví. Brno

2004. s 67.

29

Rozdíl ve způsobech ukončení smlouvy je dán účinností ukončení smluvního vztahu. Jestliže vypoví banka klientovi smlouvu pro závažné porušení podmínek stanovených ve smlouvě, zaniká smlouva o běžném účtu dnem doručení výpovědi majiteli účtu. Jinak zaniká smlouva v měsíci, který následuje po měsíci, v němž byla klientovi doručena. Běžný účet může být dále zrušen z těchto důvodů: splněním účelu, za kterým byl účet zřízen, uplynutím doby, na kterou byl účet zřízen. Zvláštní situace nastává v případě úmrtí fyzické osoby jako majitele účtu. Ustanovením obchodního zákoníku, § 715a, účinným od 1.1.2005, bylo zavedeno, že smrtí majitele účtu smlouva o běžném účtu nezaniká. Pokud se klient nedohodl s bankou jinak, pokračuje banka v pohybu peněžních prostředků na základě příkazů majitele účtu. Jestliže se ovšem bance prokáže správce dědictví, je tento správce oprávněn spravovat běžný účet zemřelého a získává ze zákona práva a povinnosti majitele účtu. 26

26

SCHLOSSBERGER O., SOLDÁNOVÁ M. Platební styk. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2007. s 83;

ŠENKÝŘOVÁ B. A KOLEKTIV Bankovnictví I. Grada Publishing, 1999. s 141

30

3.

Porovnání nákladů běžných účtů

V této kapitole bude provedena nákladová komparace běžných účtů nabízených fyzickým osobám v České republice. Nejprve bude uveden abecedně seřazený seznam bank, které nabízejí své služby na území České republiky: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38.

ABN AMRO Bank N.V. Banco Popolare Česká republika, a.s. Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ N.V. Prague Branch CALYON S.A. Citibank Europe plc, organizační složka COMMERZBANK Aktiengesellschaft – pobočka Praha Česká exportní banka, a. s. Česká národní banka Česká spořitelna, a.s. Českomoravská stavební spořitelna, a. s. Českomoravská záruční a rozvojová banka, a. s. Československá obchodní banka, a.s. Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka Fortis Bank SA/NV GE Money Bank, a.s. HSBC Bank plc - pobočka Praha HYPO stavební spořitelna Hypoteční banka, a. s. ING Bank N. V. – pobočka Praha J&T BANKA, a.s. Komerční banka, a.s. LBBW Bank CZ, a.s. mBank Modrá pyramida stavební spořitelna, a. s. Oberbank AG – pobočka Česká republika Poštovní spořitelna PPF banka, a.s. PRIVAT BANK AG der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Raiffeisen stavební spořitelna, a. s. Raiffeisenbank, a.s. Raiffeisenbank im Stiftland eG Stavební spořitelna České spořitelny, a. s. UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Volksbank CZ, a.s. Všeobecná úvěrová banka Waldviertler Sparkasse von 1842 AG – pobočka Jindřichův Hradec Wüstenrot - stavební spořitelna, a. s. Wüstenrot hypoteční banka, a. s.

Zdroj: http://www.banky.cz/prehled-bank

31

Dle České národní banky působí v České republice 38 bank (včetně poboček zahraničních bank). Některé z těchto bank se specializují na firemní klientelu. Tyto banky a stavební spořitelny, které také nabízejí běžné účty fyzickým osobám, pro účely práce neuvažujeme. Běžné účty jsou rovněž nabízeny finančními institucemi typu družstevních záložen. Pro účely práce bereme v úvahu účet nabízený Fio, družstevní záložnou. Účet nabízený HSBC Bank neuvažujeme z důvodu požadavku banky vložit do šesti měsíců 1 000 000 Kč do pobočky banky. Dále je nutné zvolit kritéria nákladové komparace a také typické klienty, kteří budou pro naši komparaci tvořit modelové situace a tedy sloužit jako modeloví klienti.

3.1.

Kritéria nákladové komparace běžných účtů

Abychom do komparace zahrnuli co nejširší klientské spektrum, budeme uvažovat 4 modelové klienty, kteří se liší frekvencí provádění transakcí souvisejících s běžným účtem. U všech modelových klientů budeme pro účely komparace uvažovat měsíční náklady. Poplatky za využívání služeb, produktů a provádění transakcí budou aktuální k 1.4.2009 dle platného ceníku zveřejněného na internetových stránkách příslušných bank.

3.1.1.

Poplatky za služby

Nejprve budou uvedeny jednotlivé poplatky za služby na běžných účtech. Data budou získána studiem sazebníků poplatků na internetových stránkách bank. Bude se jednat o tyto poplatky: vedení účtu – měsíční poplatek za vedení účtu bankou pro klienta, výpis měsíčně poštou – pro účely práce uvažujeme poplatek za výpis z účtu zasílaný písemnou formou každý měsíc poštou, vklad a výběr hotovosti na přepážce banky, výběr hotovosti z bankomatu vlastní a cizí banky, výběr hotovosti z bankomatu vlastní a cizí banky v zahraničí, přijatá platba na účet z vlastní a cizí banky, odchozí platba z účtu do vlastní nebo cizí banky (zadaná el. nebo p.př.), odchozí platba z účtu do vlastní nebo cizí banky v zahraničí, zřízení, změna a zrušení trvalého příkazu a SIPO (zadané el. nebo p.př.), poplatek za provedení trvalého příkazu a SIPO.

32

3.1.2.

Vyčíslení měsíčních nákladů za transakce

Součet měsíčních nákladů každého modelového klienta budou tvořit poplatky za: vedení účtu, výpis z účtu, transakce – jednotlivé transakce typické pro každého modelového klienta. Celkové náklady budou rozděleny u Klienta 1, Klienta 2 a Klienta 3 na celkové náklady A a celkové náklady B. Celkové náklady A budou znázorňovat nákladově nejnáročnější měsíc klienta, kdy tito modeloví klienti realizují platbu do zahraničí, popř. výběr z bankomatu v zahraničí. Do celkových nákladů B nebudou poplatky za tyto položky zahrnovány.

3.2.

Definování modelových klientů

Banky se snaží nalákat všechny věkové kategorie klientů a nabízet pro ně účty „šité přímo na míru“. Z toho důvodu budou zvolení modeloví uživatelé běžných účtů zastupovat všechny věkové kategorie. V úvahu bereme pouze účty nabízené fyzickým osobám, účty pro právnické osoby pro účely této práce nepřipouštíme. Stanovili jsme následující čtyři modelové klienty: Klient 1 - student, Klient 2 – mladý, aktivní, náročný, samostatně žijící klient s nadprůměrnou mzdou, Klient 3 – klient středního věku, žijící s rodinou, průměrná mzda, Klient 4 – nepracující klient v důchodovém věku.

3.2.1.

Klient 1

Jde o fyzickou osobu ve věku 20–26 let. Klient 1 studuje prezenčně na vysoké škole, nemá stálé zaměstnání na plný úvazek, ale přivydělává si každý měsíc formou brigády. Klient 1 využívá studentský účet, na který je každý měsíc zasílána mzda z brigády, příspěvek od rodičů na studium a ubytovací stipendium. Student si z účtu hradí faktury za používání mobilního telefonu formou příkazu k úhradě. Dále realizuje každý měsíc několikrát platbu platební kartou v obchodě. Na úhradu stravy a nákladů na dojíždění do školy využívá peníze vybrané v hotovosti z bankomatu. V aktuálním měsíci si klient také hradil zálohu na zahraniční dovolenou.

33

Klient 1 tedy realizuje měsíčně tyto transakce: 3 příchozí platby na účet (1 v rámci banky, 2 z cizí banky), 1 odchozí příkaz k úhradě (do cizí banky, pomocí internet bankingu), 1 odchozí platba do zahraničí (cizí banka, internet banking), 3 platby kartou, 4 výběry z bankomatu (2 v rámci banky, 2 z cizího bankomatu).

3.2.2.

Klient 2

Jedná se o fyzickou osobu ve věku 26-35 let. Klient 2 má úplné středoškolské nebo vysokoškolské vzdělání a stálé zaměstnání, z něhož mu plyne nadprůměrná mzda. Klient 2 žije sám v menším pronajatém bytě, pro velké pracovní vytížení realizuje většinu transakcí pomocí internet bankingu. Jedná se o aktivního, velmi náročného klienta, který je ochoten si připlatit za kvalitnější služby na běžném účtu. Klient si hradí formou SIPO nájemné, platby za elektřinu, plyn, vodu a také poplatky za služby Českého rozhlasu a České televize. Dále klient využívá trvalé příkazy k úhradě, kterými hradí penzijní připojištění, životní pojištění a platby za služby poskytovateli internetu. Platby telefonnímu operátorovi realizuje Klient 2 za pomoci jednorázového příkazu k úhradě. Několikrát měsíčně používá k placení platební kartu, výběr z bankomatu využívá spíše výjimečně. V aktuálním měsíci byl na zahraniční služební cestě, kde realizoval 2 výběry z bankomatu cizí banky. Měl jednu odchozí platbu do zahraničí na úhradu zálohy své dovolené. Na účtu má také každý měsíc jednu příchozí položku – mzda ze zaměstnání. Klient 2 realizuje měsíčně tyto transakce: 1 příchozí platba na účet (z cizí banky), 1 SIPO (5 položek, cizí banka), 1 odchozí platba do zahraničí (cizí banka, internet banking), 10 plateb kartou, 3 odchozí trvalé příkazy k úhradě (1 v rámci banky, 2 do cizí banky, internet banking), 1 jednorázový příkaz k úhradě (do cizí banky, internet banking), 5 výběrů z bankomatu (2 v rámci banky, 1 z cizího bankomatu, 2 v zahraničí z cizího bankomatu).

34

3.2.3.

Klient 3

Jedná se o fyzickou osobu ve věku 35-60 let. Klient 3 žije ve společné domácnosti s manželkou (manželem) a má 2 děti. Je vlastníkem běžného účtu, ke kterému má manželka (manžel) právo dispozice s peněžními prostředky. Bezhotovostní platební styk realizuje tento klient pomocí SIPO a trvalých příkazů k úhradě. SIPO se u Klienta 3 skládá z platby za elektřinu, plyn, vodu, služby Českého rozhlasu, České televize a také platí formou SIPO životní pojištění. Klient má také několik odchozích trvalých příkazů (příspěvek dětem na studium, penzijní připojištění). Tento měsíc byla navíc hrazena dovolená v zahraničí. Výplata mzdy probíhá příchozí platbou na účet. Klient 3 realizuje měsíčně tyto transakce: 2 příchozí platby na účet (1 v rámci banky, 1 z cizí banky), 4 odchozí trvalé příkazy k úhradě (2 v rámci banky, 2 do cizí banky), 1 SIPO (6 položek, cizí banka), 1 odchozí platba do zahraničí (cizí banka, příkaz podán na pobočce), 6 plateb kartou, 3 jednorázové příkazy k úhradě za služby telefonnímu operátorovi (1 v rámci banky, 2 do cizí banky, internet banking) 7 výběrů z bankomatu (4 v rámci banky, 3 z cizího bankomatu).

3.2.4.

Klient 4

Jde o fyzickou osobu starší 60ti let. Pro účely této práce uvažujeme klienta samostatně žijícího, již nepracujícího, pobírajícího důchod. Klient 4 má vlastní menší byt, využívá SIPO k platbám za elektřinu, plyn, vodu, telefon, služby Českého rozhlasu a České televize. Jednorázovým příkazem podaným na pobočce hradí každý měsíc fakturu telefonnímu operátorovi. Běžný účet používá pro příjem důchodu, platební kartu využívá minimálně. Klient 4 realizuje tedy měsíčně tyto transakce: 1 příchozí platba na účet (z cizí banky), 1 SIPO (4 položky, cizí banka), 2 platby kartou, 1 jednorázový příkaz k úhradě (do cizí banky, zadaný písemně) 3 výběry z bankomatu (2 v rámci banky, 1 z cizí banky).

35

3.3.

Porovnání nákladů – Klient 1

Jak již bylo uvedeno, Klientem 1 je fyzická osoba - student. Pro účely porovnání nákladů tedy bereme v úvahu jen studentské účty nabízené bankami na území České republiky. Nejprve bude uveden přehled nabízených studentských účtů, poté bude uvedeno porovnání jednotlivých poplatků za určené služby u studentských účtů. Tabulka 2: Přehled nabízených studentských účtů Banka

Název produktu

Česká spořitelna

Osobní účet ČS Student

ČSOB

Studentské konto Plus

GE Money Bank

Genius Student

Komerční banka

Gaudeamus 2 (G2)

Komerční banka

G2 nadstandart

Oberbank AG

StartKonto

Poštovní spořitelna

Junior

UniCredit Bank

Studentské konto

Volksbank CZ

Free konto

Waldviertler Sparkasse von 1842 AG

S-Club Konto

Zdroj: Vlastní zpracování

3.3.1.

Porovnání poplatků za služby

Tabulka 3: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 1, část 1. Banka

ČS

ČSOB

GE MB

KB

KB

Název produktu

Osobní účet Student

Student. konto Plus

Genius Student

G2

G2 nadstandart

Vedení účtu

0,-

0,-

0,-

0,-

20,-

Výpis měsíčně poštou

0,-

30,-

0,-

0,-

0,-

Přep. banky - vklad

8,-

9,-

6,-

0,-

0,-

Přep. banky - výběr

53,- do 15000,-

45,-

60,-

60,-

60,0,-

Výběr z bmt. - vl.

0,-

0,-

0,-

1zd. ( 5,-)

Výběr z bmt. - cz.

25,- + 0,25%

30,-

35,-

35,-

35,-

80,+ 0,5%

100,+ 0,5%

1%, min. 100,-

1%, min.100,-

0,-

0,-

0,-

0,-

2,-

2,-

4,- el./29,-

0,- el./29,-

6,- el./31,-

2,- el./31,-

Výběr - zahr. bmt.(vl.)

6,-

Výběr - zahr. bmt.(cz.)

100,- + 0,5%

Př.polož. - vl.banka

0,-

Př.polož. - cz.banka

7,-

Od.polož. - vl.banka

0,-

Od.polož. - cz..banka

7,-

0,-el./30,-

4,el./ 39,-

1%, min. 220,-, max. 1500,-

1%, min. 250,-, max. 1500,1% min. 250,-, max. 1500,- + 250,- p.nosič

1%, min. 220,-, max. 1500,-

0,9%, min. 250,-, max. 1500,+ 300,- p.nosič

Zřízení/změna/zrušení tp a SIPO

0,-/0,-/0,-el., 0,-/30,-/30,-

0,-/40,-/40,-

0,-/0,-/0,-el., 0,-/35,-/35,-

0,-/0,-/0,-el., 29,-/29,-/0,- tel., 39,-/39,-/0,-

Provedení tp a SIPO

5,-

6,-

6,-

4,50 vl./6,50 cz.

Od.polož. - zahraničí (vl.) Od.polož. - zahraničí (cz.)

Zdroj: Vlastní zpracování z ceníků jednotlivých bank

36

Tabulka 4: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 1, část 2.

Banka

Oberbank AG

PS

UniCredit Bank

Volksbank CZ

WS von 1842 AG

Název produktu

StartKonto

Junior

Student. konto

Free konto

S-Club Konto

Vedení účtu

0,-

0,-

19,-

0,-

0,-


20,-

13,-

15,-

15,-

11,-


0,-

15,-

10,-

7,-


40,-

30,-

30,-

20,-


6,-

5,-

0,-

3,-/6,- ČSOB

6,-


36,- (12,- ČSOB)

25,-

1zd./40 ,- + 1%

30,-

30,-

Výběr - zahr. bmt.(vl.) Výběr - zahr. bmt.(cz.)

80,- + 0,5%

80,- + 0,5%

75,- + 0,5%

80,- + 0,5%

0,- mxkrt./ 4,f.ctr. 15,- mxkrt./ 17,- vpl.šek

5,100,- + 0,5%


0,6,-

0,-

0,-


0,6,-


0,50 el./4,-

2,- el./8,- tel./20,-

0,- el./3,- tel./24,-

0,-

2,- el./6,-

4,- el./8,- tel./20

3,- el./6,- tel./24

0,-

3,- el./30,Od.polož. - cz..banka Od.polož. - zahraničí (vl.)

200,-

9,-(SR,ČSOB)

30,-

200,-

Od.polož. - zahraničí (cz.)

0,9%, min. 250,, max. 1500,-

1%, min. 250,-, max. 1500,-

0,9%, min. 250,-, max. 1500,- + 300,- p.nosič

1%, min. 300,-, max. 1700,- + 200,- p.nosič


0,-/25,-/25,-

0,-/20,-/20,-

0,-/0,-/0,-el./ 30,-/30,-/30,-

0,-/0,-/0,-el./ 0,-/30,-/30,-

0,-/20,-/20,-


8,-

3,- vl.(2,-SIPO)/5,cz.

2,- vl./5,- cz.

0,- vl./3,- cz.

0,-

1%, min. 150,-, max. 1500,-


Běžné účty spolu s dalšími službami pro studenty nabízí na území České republiky v současné době 9 bankovních institucí. Účet G2 nadstandart od Komerční banky obsahuje doplňkové produkty, např. mezinárodní platební kartu MasterCard s cestovním pojištěním a slouží tedy náročnějším klientům. Osobní účet Student od České spořitelny se skládá ze tří produktů, které může klient vhodně kombinovat. Zvolená varianta je vhodná pro účely této práce.

37

3.3.2.


Tabulka 5: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 1 Banka

ČS

ČSOB

GE MB

KB

KB

Oberbank AG

PS

UniCredit Bank

Volksbank CZ

WS von 1842 AG

Název produktu

Osobní účet Student

Student. konto Plus

Genius Student

G2

G2 nadstandart

StartKonto

Junior

Student. konto

Free konto

S-Club Konto

Vedení účtu

0,-

0,-

0,-

0,-

20,-

0,-

0,-

19,-

0,-

0,-


0,-

30,-

0,-

0,-

0,-

20,-

13,-

15,-

15,-

11,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

6,-

0,-

0,-

0,-

0,-

14,-

0,-

0,-

4,-

4,-

12,-

0,-

0,-

12,-

0,-

Od.polož. - cz.banka

7,-

0,-

4,-

6,-

2,-

3,-

2,-

4,-

3,-

0,-


220,-

250,-

220,-

250,-

250,-

250,-

250,-

250,-

300,-

150,-

2 × Výběr z bmt. vl.

0,-

0,-

0,-

5,-

0,-

12,-

10,-

0,-

6,-

12,-

2 × Výběr z bmt. - cz.

50,-

60,-

70,-

70,-

70,-

72,-

50,-

40,-

60,-

60,-

Náklady celkem A

291,-

340,-

294,-

335,-

346,-

375,-

325,-

328,-

396,-

233,-

Náklady celkem B

71,-

90,-

74,-

85,-

96,-

125,-

75,-

78,-

96,-

83,-

1 × Př.polož. vl.banka 2 × Př.polož. cz.banka


Z tabulky 4 můžeme pozorovat, že nejnižších nákladů na provoz účtu v nákladově nejnáročnějším měsíci by při stanovených transakcích dosahoval Klient 1 jednoznačně u účtu S-Club Konto od Waldviertler Sparkasse von 1842 AG. Naopak nejvyšší náklady by Klient 1 měl, pokud by využíval služeb účtu Free konto od Volksbank CZ. Tento rozdíl je způsoben především rozdílnou výší poplatku za odchozí platbu do zahraničí. Nevýhodou banky Waldviertler Sparkasse von 1842 AG je velice malý počet poboček na území ČR (5 poboček v okolí Jindřichova Hradce a Třebíče). Pokud by klient vyžadoval banku s větší sítí poboček, tak by pravděpodobně zvolil Osobní účet Student od České spořitelny, popř.Genius Student od GE Money Bank. Náklady na provoz ostatních vybraných účtů se pohybují přibližně nad 300Kč. Klientovi 1 se podařilo díky využívání služeb internet bankingu minimalizovat svoje náklady. V případě, že by klient využíval jinou formu zadávání příkazů, jeho náklady na provoz účtu by vzrostly. Tento měsíc realizoval modelový klient výjimečně jednu odchozí platbu do zahraničí, v jiných sledovaných měsících lze proto předpokládat měsíční náklady na provoz u všech sledovaných účtů pod 100Kč. Za předpokladu, že by klient nerealizoval v tomto měsíci platbu do zahraničí, dosáhl by nejnižších měsíčních nákladů využitím Osobního účtu Student od České spořitelny. Nejvyšších nákladů na provoz by v tomto měsíci dosáhl při využití

38

služeb StartKonta od Oberbank AG. Platba kartou nebyla započítána z důvodu nulových poplatků za tento úkon u všech vybraných účtů.

3.4.


Pro porovnání nákladů Klienta 2 byly zvoleny běžné účty, které by svým popisem vyhovovaly tomuto klientovi. Vzhledem k tomu, že se jedná o náročného klienta, byly vybrány běžné účty, které banky prezentují jako účty pro náročné klienty a obsahují velké množství doplňkových služeb. Dále také účty zaměřené na internetové bankovnictví. Nejprve budou opět uvedeny názvy vybraných účtů, poté porovnání poplatků za služby. Tabulka 6: Přehled nabízených účtů – Klient 2 Banka

Název produktu

Banco Popolare

On-line konto

Banco Popolare

Grande konto

Česká spořitelna

Exclusive konto

ČSOB

Exkluzivní konto

GE Money Bank

Genius Gold

Komerční banka

Extra konto

Komerční banka

Premium konto

Komerční banka

Top nabídka

LBBW Bank CZ

IQkonto ZDARMA

mBank

mKonto


Postžiro Zadarmo

Raiffeisenbank

Zlaté konto

UniCredit Bank

Konto Exklusive

Volksbank CZ

Styl konto

Volksbank CZ

Program EXCLUSIVE


Produkty On-line konto od Banco Popolare, IQ konto ZDARMA od LBBW Bank CZ, mKonto od mBank a Postžiro Zadarmo od Poštovní spořitelny jsou vhodné především pro internetové bankovnictví, z toho důvodu byly pro Klienta 2 zvoleny.

39

3.4.1.



Banco Popolare

ČS

ČSOB

GE MB

KB

Název produktu

On-line konto

Grande konto

Exclusive konto

Exkluzivní konto

Genius Gold

Extra konto, Premium konto, Top nabídka

Vedení účtu

0,-

199,-

330,-

400,-/0,-

499,-/0,-

125,- , 325,- , 490,-


20,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-


0,- do mil.

8,-

9,-

1zd./6,-

0,-


0,- do mil.

53,- do 15000,-

45,-

60,-

60,-


6,- (ČSOB)

10zd. (6,-)

5zd. (6,-)

0,-

0,-


30,-

25,- + 0,25%

30,-

35,-

35,-

80,- + 0,5%

100,- + 0,5%

1%, min. 100,-

5zd. (6,-)

0,-

0,-

Výběr - zahr.bmt.(vl.)

6,-(Erstegroup)

80,- + 0,5%

Výběr - zahr.bmt.(cz.) Př.polož. - vl.banka

100,- + 0,5% 5,-

0,-


7,-


0,-

0,-

2,- el.

10,- el.zd. (3,- el./9,-p.př)

0,- el./39,- p.př.

4,- el./29,- p.př.


5,- el./15,- p-př.

10zd.(5,el./15,- p.př).

4,- el./47,- p.př.

3,- el./9,-p.př

0,- el./39,- p.př.

4,- el./29,- p.př.

1%, min. 220,-, max. 1500,-

1%, min. 250,-, max. 1 500,- el./ 1% min. 250,-, max. 1 500,- + 250,p.nosič

1%, min. 220,-, max. 1 500,-

0,9%, min. 250,- , max. 1500,- + 300,p.nosič

Od.polož. - zahraničí (vl.)

0,-


0,5%, min. 100,-, max. 600,- el., 0,9%, min. 200,-, max. 1200,p.př.


0,-/0,-/20,-

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,p.př.

0,-/6,-/6, -el. 0,-/40,-/40,- p.př..

0,-/0,-/0,- el., 0,-/35,-/35,p.př.

0,-/0,-/0,- el., 29,-/29,-/0,- tel., 39,-/39,-/0,- p.př.


5,-

5,-

6,-

0,-

0,-


Účty Extra konto, Premium konto a Top nabídka nabízené Komerční bankou se liší sazbou poplatků za vedení účtu. S vyšším poplatkem za vedení účtu jsou spojeny doplňkové výhody, které účet nabízí. Jedná se např. o slevy v restauracích, asistenční programy, vyšší zabezpečení platební karty proti zneužití apod. U Komerční banky je zadání trvalých příkazů k úhradě včetně SIPO 3 měsíce od založení účtu zdarma. Poplatek za vedení Exkluzivního konta od ČSOB je 400Kč, pokud má klient zůstatek na všech svých účtech (i spořících) u bankovního ústavu do 1 000 000Kč. Pokud je zůstatek na účtech vyšší, je cena vedení účtu 0Kč. To stejné platí i pro účet Genius Gold od GE Money Bank. Poplatek za vedení je 499Kč, jen pokud má klient zůstatek na všech svých účtech (i spořících) u bankovního ústavu do 1 000 000Kč. Pokud je zůstatek vyšší, je cena vedení účtu 0Kč. Pro účely této práce uvažujeme zůstatek u Exkluzivního konta i Genius Gold do 1 000 000Kč.

40


LBBW Bank CZ

mBank


RB

UniCredit Bank

Volksbank CZ

Název produktu

IQkonto ZDARMA

mKonto

Postžiro Zadarmo

Zlaté konto

Konto Exklusive

Styl konto, Program EXCLUSIVE 89,- , 199,-

Vedení účtu

0,-

0,-

0,-

395,- + 25,- plat.karta

349,-


20,-

25,-

ne

0,-

15,-

Přep.banky - vklad

0,-

ne

50,-

10,-

1zd. (15,-)

Přep.banky - výběr

30,-

ne/19,poboč.

100,-

60,-

30,-

6,50

3zd.(19,-)

2,5%, min. 80,-

2,-

Výběr z bmt. - vl. Výběr z bmt. - cz. Výběr - zahr.bmt.(vl.) Výběr - zahr.bmt.(cz.) Př.polož. - vl.banka Př.polož. - cz.banka Od.polož. - vl.banka

0,- el./10,- p.př.


5,- el./20,- p.př.


0,10,- + nad 250000,0,1%, max. 1000,30,- + nad 250000,0,1%, max. 1000,-

0,-

2zd.(9,90,-)

0,-

3,-

39,-

19,-

9,-

6,- (ČSOB)/30,-

0,-

80,- + 0,5%

100,- + 0,5%

0,-

0,-

0,-

0,-

0,- el./12,- op.

0,- el./10,- tel./ 100,- p.př.

0,-

0,- el./8,- tel./ 30,- p.př.

0,- el./3,- tel./24,-p.př.

9,- (SR,ČSOB)

150,-

30,-

200,-

1%, min. 250,-, max. 1500,-

1%, min. 300,-, max. 1500,-

0,9%, min. 250,-, max. 1500,+ 300,- p.nosič

1%, min. 300,-, max. 1700,+ 200,- p.nosič

5,100,- + 0,5%

75,- + 0,5% 0,6,-

3,- el./6,- tel./24,-p.př

0,9%, min. 500,-, max. 2200,-

ne


0,-/30,-/30,-

0,-/0,-/0,- el., 12,-/12,-/12,op.

0,-/0,-/0,-

0,-/0,-/0,- el., 10,-/10,-/10,- tel., 30,-/30,-/30,- p.př.

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,-p.př.

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,- p.př.


5,-

0,-

0,-

0,-

2,- vl./5,- cz.

0,- vl./3,- cz.



Na účet Zlaté konto od Raiffeisenbank je při založení požadavek minimálního vkladu 50000Kč. Poplatek za vedení tohoto konta je 395Kč, k tomuto poplatku je nutné přičíst 25Kč za možnost využívání platební karty. Z tabulek vyplývá, že účty pro náročné aktivní klienty jsou většinou charakteristické poměrně vysokými poplatky za vedení. Je to z toho důvodu, že náročný klient vyžaduje mnoho nadstandardních služeb, doplňkových produktů a výhod, které mu tyto účty poskytují. Tyto nadstandardní služby ale pro účely práce neuvažujeme, jedná se např. o zlatou platební kartu, vyšší zabezpečení karet proti zneužití, správu běžného účtu v cizí měně navíc atd.

41

3.4.2.


Tabulka 9: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 2, část 1. Banka

Název produktu

Banco Popolare On-line konto

Grande konto

ČS

ČSOB

GE MB

Exclusive konto

Exkluzivní konto

Genius Gold

KB Extra konto

Premium konto

Top nabídka

Vedení účtu

0,-

199,-

330,-

400,-

499,-

125,-

325,-

490,-


20,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

1 x Př.polož. - cz.banka

0,-

0,-

7,-

6,-

0,-

0,-

0,-

0,-

1 x tp. - vl.

5,-

5,-

5,-

6,-

0,-

0,-

0,-

0,-

2 x tp. - cz.

10,-

10,-

10,-

12,-

0,-

0,-

0,-

0,-

SIPO - cz.

5,-

5,-

5,-

6,-

0,-

0,-

0,-

0,-


5,-

0,-

4,-

3,-

0,-

4,-

4,-

4,-


100,-

100,-

220,-

250,-

220,-

250,-

250,-

250,-

2 x Výběr z bmt. - vl.

12,-

12,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

1 x Výběr z bmt. - cz.

30,-

30,-

25,-

30,-

35,-

35,-

35,-

35,-

2 x Výběr ze zahr. bmt. - cz.

160,-

160,-

200,-

160,-

200,-

200,-

200,-

200,-

10 x Platba kartou

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

Náklady celkem A

347,-

521,-

806,-

873,-

954,-

614,-

814,-

979,-

Náklady celkem B

187,-

361,-

606,-

713,-

754,-

414,-

614,-

779,-

Zdroj: Vlastní zpracování Tabulka 10: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč) - Klient 2, část 2. Banka

LBBW Bank CZ

mBank


RB

UniCredit Bank

Název produktu

IQkonto ZDARMA

mKonto

Postžiro Zadarmo

Zlaté konto

Konto Exklusive

Volksbank CZ Styl konto

Program Exclusive

Vedení účtu

0,-

0,-

0,-

420,-

349,-

89,-

199,-


20,-

25,-

Ne

0,-

15,-

0,-

0,-


2,-

0,-

0,-

0,-

0,-

6,-

6,-

1 x tp. - vl.

5,-

0,-

0,-

0,-

2,-

0,-

0,-

2 x tp. - cz.

10,-

0,-

0,-

0,-

10,-

6,-

6,-

SIPO - cz.

5,-

0,-

0,-

0,-

5,-

3,-

3,-


5,-

0,-

0,-

0,-

0,-

3,-

3,-

500,-

Ne

250,-

300,-

250,-

300,-

300,-

Od.polož. - zahraničí (cz.) 2 x Výběr z bmt. - vl.

13,-

0,-

0,-

0,-

0,-

6,-

6,-


6,50

19,-

39,-

19,-

9,-

30,-

30,-

2 x Výběr ze zahr. bmt. cz.

160,-

0,-

160,-

200,-

200,-

150,-

150,-

10 x Platba kartou

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

Náklady celkem A

726,50

44,-

449,-

939,-

840,-

593,-

703,-

Náklady celkem B

566,50

44,-

289,-

739,-

640,-

443,-

553,-


42

Celkové náklady A, tedy náklady na provoz účtu v nákladově nejnáročnějším měsíci, se u Klienta 2 velmi liší. Pohybují se v rozmezí 44Kč až 979 Kč. Nejnižších nákladů by klient dosáhl při využívání služeb mKonta od mBank. Tento účet ovšem nezprostředkovává platby do zahraničí, což je pro klienta v tomto měsíci velice nevýhodné. Za předpokladu vyloučení mKonta z porovnávaných účtů by nejnižších nákladů dosahoval Klient 2 u On-line konta od Banco Popolare. Nevýhodou Banco Popolare je opět malá síť poboček na území ČR (6 poboček jen ve velkých městech, Praha, Brno, Liberec…). Za předpokladu, že by klient vyžadoval vyšší hustotu sítě poboček banky, lze mu doporučit služby účtu Postžiro Zadarmo od Poštovní spořitelny, popř. Styl konto od Volksbank CZ. Nejvyšších nákladů by Klient 2 dosáhl, pokud by využíval Top nabídku od Komerční banky. Jeho náklady by v tomto případě vzrostly až na 979Kč. Je to způsobeno vysokým poplatkem za vedení účtu s velkým množstvím nadstandardních služeb. Pokud bychom vyloučili ze srovnání nákladů poplatky za výběry z bankomatu v zahraničí, dosahoval by klient nejnižších nákladů opět u mKonta od mBank. V tomto případě by byl účet pro klientovy potřeby velice vhodný. Nejvyšších nákladů by v tomto případě bylo opět dosaženo za předpokladu využití služeb Top nabídky od Komerční banky.

43

3.5.


Také pro porovnání nákladů u Klienta 3 byly zvoleny běžné účty, které nejvíce vyhovovaly potřebám modelového klienta. Jejich seznam je uveden v tabulce 10. Tabulky 11 a 12 obsahují přehled poplatků za služby na těchto účtech. Tabulka 11: Přehled nabízených účtů – Klient 3 Banka

Název produktu

ČSOB

Aktivní konto

Fio,družstevní záložna

Běžný účet

GE Money Bank

Genius Active

GE Money Bank

Genius Active+

Komerční banka

Perfekt konto

LBBW Bank CZ

Konto 5 za 50

Oberbank AG

Žirokonto


Postžiro Plus


Postžiro Klasik

Raiffeisenbank

eKonto Základ

Raiffeisenbank

eKonto Extra, Premium

Raiffeisenbank im Stiftland eG

R-konto

UniCredit Bank

Konto Mozaika

UniCredit Bank

Konto Komplet

Volksbank CZ

Fit konto


Osobní účet


U účtů 5 za 50 od LBBW Bank CZ a Konto Mozaika od UniCredit Bank si může klient sám zvolit jednotlivé služby v rámci poplatku za vedení účtu zdarma. Z toho důvodu byly zvoleny právě pro modelového Klienta 3.

44

3.5.1.


Tabulka 12: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 3, část 1. KB

LBBW Bank CZ

Oberbank AG


Genius Active+

Perfekt konto

Konto 5 za 50

Žirokonto

Postžiro Plus

Postžiro Klasik

169,-/0,-

85,(49,- + el.bank.)

50,-

20,za čtvrtletí

35,-

18,-

0,-

20,-

0,-

20,-

13,-

1zd. (6,-)

0,-

0,-

0,-

6,- mxkrt./9,- f.ctr.

60,-

60,-

30,-

40,-

20,- mxkrt./ 22,- vpl.šek

0,-

2zd. (5,-)

6,50

6,- /12,(ČSOB)

5,-

36,-

25,-

2,5%, min. 80,-

80,- + 0,5%

80,- + 0,5%

2,-

6,-

0,-

Banka

ČSOB

Fio

GE MB

Název produktu

Aktivní konto

Běžný účet

Genius Active

Vedení účtu

100,-

0,-

119,- /0,-


0,-

30,-


9,-

0,0,- do 1000,-/ 30,6,(ČSOB)


45,-


5zd. (6,-)


30,-

30,-

35,-

35,-

Výběr - zahr.bmt.(vl.) Výběr - zahr.bmt.(cz.)

80,- + 0,5%

80,- + 0,5%

100,- + 0,5%

1%, min. 100,-

5zd. (6,-)

0,-


0,-

5,-

0,-

Př.polož. - cz.banka Od.polož. - vl.banka

7,-

10 el.zd. (3,- el./9,-.)

0,el./30,-.

0,el./39,-.


4,- el./29,-.

0,- el./10,p.př.

6,-el./31,-

5, -el./20,p.př.

0,9%, min. 250,-, max. 1500,- + 300,- p.nosič

0,9%, min. 500,-, max. 2200,-

0,- el. 1zd. (39,-)

1%, min. 250,-, max. 1 500,el./ 1%, min. 250,-, max.1 500,- + 250,- p.nosič

30,-


0,-/6,-/6,- el. 0,-/40,-/40,-

0,-/0,/0,el., 30,-/30,/30,-

0,-/0,-/0,el., 0,-/35,/35,-

0,-/0,/0,-

0,-/0,-/0,- el, 29,-/29,-/0,- tel., 39,-/39,-/0,-


6,-

0,-

0,-

0,-

4,50 vl./ 6,50 cz. (SIPO)



1%, min. 220,-, max. 1 500,-

3,- el./30,-.

0,50,- el./ 7,-

1,el./8,-

2,-el./9,-

2,-el./ 10,-

200,-

9,- (SR,ČSOB)

0,9% min. 250,-, max. 1500,-

1%, min 250,-, max. 1500,-

0,-/30,/30,-

0,-/25,/25,-

0,-/3,-/3,- el., 0,-/20,-/20,-

5,-

8,-

4,- vl./6,- cz.


Fio, družstevní záložna není účastníkem mezinárodního systému zúčtování plateb SWIFT, a proto poplatek za odchozí položku podanou elektronicky, je ve výši naúčtované prováděcí bankou, k platbě zadané písemně se přičítá navíc 30Kč. U účtu 5 za 50 od LBBW Bank CZ si klient může zvolit 5 služeb v rámci poplatku 50Kč za vedení účtu zdarma. U Komerční banky je zadání trvalých příkazů k úhradě včetně SIPO 3 měsíce od založení účtu zdarma. Pokud má klient na všech svých účtech u GE Money Bank zůstatek vyšší než 250 000Kč, resp. 500 000Kč je poplatek za vedení účtu Genius Active, resp. Genius Active+ nulový. Pro účely této práce uvažujeme zůstatek nižší.

45


RB im Stiftland eG

RB

UniCredit Bank

Volksbank CZ

WS von 1842 AG

Název produktu

eKonto Základ

eKonto Extra, Premium1

R-konto

Konto Mozaika

Konto Komplet

Fit konto

Osobní účet

Vedení účtu

35,+ plat.karta 23,- + přímé bank. 35,-

0,-

30,-

99,-

169,-

39,-

50,za čtvrtletí


6,-

0,-

20,-

15,-

15,-

0,-

11,-

Přep.banky - vklad

10,- do 500000,-

0,- / 0,5% v mincích

1zd. (15,-)

10,- + nad 250000,0,1%, max. 1000,-

7,-


60,- do 500000,-

10,-

30,-

30,- + nad 250000,0,1%, max. 1000,-

20,-


2zd. (9,90)

0,-

0,-/5,-

0,-

3,-

6,-


39,90

8,- (ČSOB)/25,-

9,-/30,-

9,-

6,- (ČSOB)/30,-

30,-

100,- + 0,5%

80,- + 0,6%

75,- + 0,5%

80,- + 0,5%


5,-

Výběr - zahr.bmt.(cz.) Př.polož. - vl.banka Př.polož. - cz.banka

100,- + 0,5% 0,-

0,-

7,-

6,5 el.zd. (2,- el./ 8,-tel./30,-)

Od.polož. - vl.banka 3,- el./13,- tel./33,-

7,-

4,- el./ 8,- tel./30,-

Od.polož. - cz..banka Od.polož. - zahraničí (vl.)

150,-

0,-

0,- el./ 8,- tel./30,-

0,6,-

5,-

0,- el./3,- tel./24,3,- el./10,3,- el./6,- tel./24,-

0,5%, min. 250,-, max. 1200,- EU

30,-

200,-

1%, min. 300,-, max. 1700,- + 200,p.nosič

1%, min. 150,-, max. 1500,-


1%, min. 300,-, max. 1500,- + 300,- p.nosič

0,5%, min. 450,-, max. 1800,-

0,9%, min.250,-, max. 1500,- + 300,p.nosič


0,-/0,-/0,- el., 10,-/10,-/10,- tel., 30,-/30,-/30,-

25,-/25,-/25,- tp., 20,-/20,-/20,- SIPO

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,-

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,-

0,-/20,-/20,-


3,-

2,- i platba kartou

2,- vl./5,- cz.

0,- vl./3,-.cz.

5,-


Účet eKonto od Raiffeisenbank nabízí tzv. věrnostní výhody, které se k tomuto účtu poskytují. Podmínkou je dosáhnutí určitého součtu příchozích plateb za měsíc. Aby klient dosáhl na výhody eKonta Extra, musí být součet jeho příchozích plateb na účet minimálně 20tisíc Kč, u eKonta Premium 25tisíc Kč. Konto Mozaika od UniCredit Bank nabízí v rámci poplatku za vedení výběr 9 produktů z nabídky. Uvažované varianty jsou vhodné pro účely této práce.

46

3.5.2.


Tabulka 14: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 3, část 1. Banka

ČSOB

Fio

Název produktu

Aktivní konto

Běžný účet

Vedení účtu

KB

LBBW Bank CZ

Oberbank AG


Genius Active+

Perfekt konto

Konto 5 za 50

Žirokonto

Postžiro Plus

GE MB Genius Active

Postžiro Klasik

100,-

0,-

119,-

169,-

85,-

50,-

20,-

35,-

18,-


0,-

30,-

0,-

0,-

20,-

20,-

20,-

13,-

13,-

1 x Př.polož. - vl.banka

0,-

0,-

0,-

0,-

5,-

2,-

6,-

0,-

0,-


6,-

0,-

0,-

0,-

7,-

2,-

6,-

0,-

0,-

2 x tp. - vl.

12,-

0,-

0,-

0,-

9,-

10,-

16,-

8,-

8,-

2 x tp. - cz.

12,-

0,-

0,-

0,-

13,-

10,-

16,-

12,-

12,-

SIPO - cz.

6,-

0,-

0,-

0,-

6,50

5,-

8,-

6,-

6,-

1 x Od.polož. - vl..banka

0,-

0,-

0,-

0,-

4,-

0,-

3,

0,50

1,-

2 x Od.polož. - cz..banka

0,-

0,-

0,-

0,-

12,-

10,-

6,-

4,-

4,-

1 x Od.polož. - zahraničí (cz.) - pob.

500,-

30,-

220,-

220,-

550,-

500,-

250,-

250,-

250,-


0,-

24,-

0,-

0,-

10,-

26,-

24,-

20,-

20,-


90,-

90,-

105,-

105,-

105,-

19,50

108,-

75,-

75,-

6 x Platba kartou

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

Náklady celkem A

726,-

174,-

444,-

494,-

826,50

654,50

483,-

423,50

407,-

Náklady celkem B

226,-

144,-

224,-

274,-

276,50

154,50

233,-

173,50

157,-

Zdroj: Vlastní zpracování Tabulka 15: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 3, část 2. Banka

Název produktu

RB im Stiftland eG

RB eKonto Základ

eKonto Extra, Premium1

UniCredit Bank Konto Mozaika

R-konto

Konto Komplet

Volksbank CZ

WS von 1842 AG

Fit konto

Osobní účet

Vedení účtu

93,-

0,-

30,-

99,-

169,-

39,-

50,-


6,-

0,-

20,-

15,-

15,-

0,-

11,-

1 x Př.polož. - vl.banka

0,-

0,-

7,-

0,-

0,-

0,-

5,-


0,-

0,-

7,-

6,-

0,-

6,-

5,-

2 x tp. - vl.

6,-

6,-

4,-

4,-

4,-

0,-

10,-

2 x tp. - cz.

6,-

6,-

4,-

10,-

10,-

6,-

10,-

SIPO - cz.

3,-

3,-

2,-

5,-

5,-

3,-

5,-

1 x Od.polož. - vl..banka

3,-

3,-

7,-

0,-

0,-

0,-

3,-

2 x Od.polož. - cz..banka

6,-

6,-

14,-

0,-

0,-

6,-

6,-

1 x Od.polož. - zahraničí (cz.) - pob.

600,-

600,-

450,-

550,-

550,-

500,-

150,-


19,80

19,80

0,-

0,-

0,-

12,-

24,-


119,70

29,70

75,-

27,-

27,-

90,-

90,-

0,-

0,-

12,-

0,-

0,-

0,-

0,-

Náklady celkem A

862,50

673,50

632,-

716,-

780,-

662,-

369,-

Náklady celkem B

262,50

73,50

182,-

166,-

230,-

162,-

219,-

6 x Platba kartou


47

Celkové náklady A na provoz účtu v nákladově nejnáročnějším měsíci se u modelového Klienta 3 pohybují v rozmezí 174Kč až 862,50Kč. Nejnižší celkové náklady by klient dosáhl při využívání Běžného účtu, nabízeného družstevní záložnou Fio. Do celkových nákladů Běžného účtu není ovšem zahrnut poplatek za odchozí platbu do zahraničí. Pokud bychom vyloučili z porovnávaných účtů družstevní záložnu Fio, tak by celkově nejnižších nákladů na provoz dosáhl potencionální klient u Osobního účtu od Waldviertler Sparkasse von 1842 AG, a to ve výši 369Kč. Nevýhodou Waldviertler Sparkasse von 1842 AG je nízký počet poboček na území ČR (5 poboček v okolí Jindřichova Hradce a Třebíče). Z toho důvodu lze klientovi doporučit zejména účty Postžiro Plus a Klasik od Poštovní spořitelny, popř. Genius Active a Genius Active+ od GE Money Bank. Nejvyšších nákladů by klient dosáhl za předpokladu, že by využíval eKonto s věrnostní výhodou Základ od Raiffeisenbank. V takovém případě by měl Klient 3 v pozorovaném měsíci náklady ve výši 862,50Kč. Takto vysoké náklady jsou způsobeny velice vysokým poplatkem za odchozí položku do cizí banky v zahraničí, a to ve výši 600Kč. Lze se domnívat, že v jiných měsících by tento účet patřil mezi výhodnější produkty. Bereme-li v úvahu celkové měsíční náklady B, kdy klient nerealizoval odchozí platbu do zahraničí, je účtem s nejnižšími náklady na provoz eKonto s věrnostními výhodami Extra a Premium od Raiffeisenbank. V takovém případě by klient dosáhl velice nízkých měsíčních nákladů, a to 73,50Kč. Nejvyšších nákladů by v tomto případě dosáhl klient, pokud by využíval Perfekt konto od Komerční banky.

48

3.6.


Pro porovnání nákladů u Klienta 4 byly zvoleny účty, které by svým zaměřením vyhovovaly požadavkům modelového klienta. Jedinými dvěma produkty nabízenými v České republice přímo pro potřeby klientů v důchodovém věku jsou Penzijní účet od Waldviertler Sparkasse von 1842 AG a Postžiro Senior od Poštovní spořitelny. Tyto jsou doplněny pro účely této práce dalšími vhodnými účty. Tabulka 16: Přehled nabízených účtů – Klient 4 Banka

Název produktu

Banco Popolare

Prima konto

Citibank

Citi konto

Česká spořitelna

Osobní účet České spořitelny

ČSOB

Konto

GE Money Bank

Konto Genius

Komerční banka

Ideal konto


Postžiro Senior

UniCredit Bank

Konto Pohoda

Volksbank CZ

Běžný účet


Penzijní účet


Účet Citi konto od Citibank byl pro modelového klienta zvolen z důvodu vhodné výše cen jednotlivých poplatků dle sazebníku banky.

49

3.6.1.



Banco Popolare

Citibank

ČS

ČSOB

GE MB

Název produktu

Prima konto

Citi konto

Osobní účet ČS

Konto

Konto Genius

Vedení účtu

49,-

299,- (zůstatek do 500000,- )/0,-

29,-

50,-

89,-


0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

8,-

9,-

6,-

18,- do 2mil.

53,- do 15000,-

45,-

60,-

Přep.banky - vklad 0,- do mil. Přep.banky - výběr Výběr z bmt. - vl.

6,- (ČSOB)

0,-

0,-

2zd.(6,-)

2zd. (15,-)


30,-

25,-

25,- + 0,25%

30,-

35,-

80,- + 0 ,5%

100,- + 0,5%

80,- + 0 ,5%

100,- + 0,5%

1zd. (6,-)

5,-

3,- el./9,-

4,- el./39,-


6,- (Erstegroup)

Výběr - zahr.bmt.(cz.) Př.polož. - vl.banka Př.polož. - cz.banka

100,- + 0,5% 0,-


0,-


5,- el./15,-


0,-

0,-

0,- el./49,-

5,7,2,- el. 4,- el./47,-

1%, min. 220,-, max. 1500,-

1%,min. 250,-, max. 1500,- el./ 1% min. 250,-, max. 1 500,+ 250,- p.nosič

1%,min. 220,-, max.1 500,-


0,5%,min. 100,-, max. 600,- el., 0,9%, min. 200,-, max. 1200,-

1%, min. 300,-, max. 2000,-


0,-/0,-/20,-

0,-/40,-/40,-

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,-

0,-/6,-/6,-el. 0,-/40,-/40,-

0,-/0,-/0,-el., 0,-/35,-/35,-


5,-

0,-

5,-

(3,- el./6,-) tp/6,-SIPO

6,-


Osobní účet České spořitelny se skládá ze tří produktů, které může klient vhodně kombinovat. Uvedená varianta je vhodná pro účely této práce. Pokud má klient na všech účtech (včetně spořících) u Citibank zůstatek menší než 500 000Kč, potom hradí za vedení Citi konta každý měsíc 299Kč. Za předpokladu, že je zůstatek klienta vyšší, je vedení Citi konta bezplatné.

50


KB

PS

UniCredit Bank

Volksbank CZ

WS von 1842 AG

Název produktu

Ideal konto

Postžiro Senior

Konto Pohoda

Běžný účet

Penzijní účet

Vedení účtu

22,-

5,-

64,-

30,-

50,za čtvrtletí


20,-

13,-

0,-

15,-

11,-

Přep.banky - vklad

0,-

0,- mxkrt./4,- f.ctr.

15,-

10,- + nad 250000,0,1%, max. 1000,-

7,-


60,-

15,- mxkrt./17,vpl.šek

30,-

30,- + nad 250000,0,1%, max. 1000,-

20,-


1zd.(5,-)

5,-

9,-

3,-

6,-


35,-

25,-

9,-

6,- (ČSOB)/30,-

30,-

1%, min. 100,-

80,- + 0,5%

75,- + 0,5%

80,- + 0,5%

Výběr - zahr. bmt. (vl.)

5,-

Výběr - zahr. bmt. (cz.)

100,- + 0,5%


5,-


7,-


4,- el./29,-


6,- el./31,-

0,-

0,-

6,-

6,-

0,50,- el./4,-

2,- el./8,- tel./30,-

0,- el./3,- tel./24,-

2,- el./6,-

4,- el./8,- tel./30,-

3,- el./6,- tel./24,-

9,-(SR,ČSOB)

30,-

200,-

1%, min. 250,-, max. 1500,-

0,9%, min. 250,-, max.1500,-+300,p.nosič

1%, min. 300,-, max.1700,- + 200,p.nosič

0,-

5,-

3,- el./10,-

Od.polož. - zahraničí (vl.) 0,9%, min. 250,-, max. 1500,- + 300,- p.nosič Od.polož. - zahraničí (cz.)

1%, min. 150,-, max. 1500,-


39,-/39,-/0,- na pobočce

0,-/20,-/20,-

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,-

0,-/0,-/0,- el., 0,-/30,-/30,-

0,-/20,-/20,-


(4,50 vl./6,50 cz.) tp 6,50 SIPO

3,- vl.(2,- SIPO)/5,- cz.

2,- vl./5,- cz.

0,- vl./3,- cz.

5,-


U Komerční banky je zadání trvalých příkazů k úhradě včetně SIPO 3 měsíce od založení účtu zdarma. Poplatek za vedení Penzijního účtu od Waldviertler Sparkasse von 1842 AG je 50Kč za čtvrtletí. Pro účely této práce budeme uvažovat, že má klient povinnost tento poplatek uhradit v aktuálním měsíci.

51

3.6.2.


Tabulka 19: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 4 Banka

Banco Popolare

Citibank

ČS

ČSOB

GE MB

KB

PS

UniCredit Bank

Volksbank CZ

WS von 1842 AG

Název produktu

Prima konto

Citi konto

Osobní účet ČS

Konto

Konto Genius

Ideal konto

Postžiro Senior

Konto Pohoda

Běžný účet

Penzijní účet

Vedení účtu

49,-

299,-

29,-

50,-

89,-

22,-

5,-

64,-

30,-

50,-


0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

20,-

13,-

0,-

15,-

11,-

1 × Př.polož. - cz.banka

0,-

0,-

7,-

0,-

5,-

7,-

0,-

6,-

6,-

5,-

SIPO - cz.

5,-

0,-

5,-

6,-

6,-

6, 50

5,-

5,-

3,-

5,-

1 × Od.polož. - cz. banka

15,-

49,-

47,-

9,-

39,-

31,-

6,-

30,-

24,-

10,-

2 × Výběr z bmt. - vl.

12,-

0,-

0,-

0,-

0,-

5,-

10,-

18,-

6,-

12,-

1 × Výběr z bmt. - cz.

30,-

25,-

25,-

30,-

35,-

35,-

25,-

9,-

30,-

30,-

2 × Platba kartou

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

0,-

Náklady celkem

111,-

373,-

113,-

95,-

174,-

126,50

64,-

132,-

114,-

123,-


Z tabulky 19 vyplývá, že celkové náklady na provoz účtu dle zadaných transakcí Klienta 4 byly nejnižší u účtu Postžiro Senior od Poštovní spořitelny, a to 64Kč. Nejvyšších nákladů by modelový klient dosáhl, kdyby využíval služeb Citi konta od Citibank. V takovém případě by jeho náklady byly v aktuální měsíc 373Kč. Pokud by byl klientův zůstatek na účtech Citibank vyšší než 500 000Kč, tak by nejdražším účtem pro aktuální měsíc bylo Konto Genius od GE Money Bank.

52

4.

Diskuze

Výsledky práce jednoznačně ukazují, že sazebníky poplatků bank se velice liší. U modelového Klienta 1 byl účtem s nejnižšími náklady na provoz v nákladově nejnáročnějším měsíci účet S-Club Konto, u Klienta 3 Osobní účet, oba účty jsou nabízeny bankou Waldviertler Sparkasse von 1842 AG. Také u Klienta 4 dosahovaly účty nabízené touto bankou velice nízkých celkových nákladů. Tato banka tedy nabízí výhodné sazby poplatků pro více druhů klientů. Poměrně zásadní nevýhodou je malý počet poboček na území České republiky. Jedná se o rakouskou banku, sídlem organizační složky pro Českou republiku je Jindřichův Hradec, v jehož nejbližším okolí se také nachází 5 poboček banky. U Klienta 1 je nejméně výhodným účtem a tedy účtem s nejvyššími měsíčními náklady na provoz Free konto od Volksbank CZ. U Klienta 3 eKonto s věrnostní výhodou Základ nabízené Raiffeisenbank. Pro modelového Klienta 2 je celkově nejvýhodnějším mKonto od mBank. Banka mBank nabízí minimální nebo nulové poplatky za naprostou většinu služeb. Je to z toho důvodu, že se specializuje na elektronické bankovnictví prostřednictvím internetu a telefonní bankovnictví, čímž lze dosáhnout nejnižších nákladů. mBank vstoupila na český trh v listopadu roku 2007 a v současné době provozuje 9 finančních center ve velkých městech a 17 mKiosků v obchodních centrech. Nevýhodou je neposkytování příkazů k úhradě do zahraničí a nepříliš široká síť poboček. Z toho důvodu není tento účet pro modelového Klienta 2 vhodný. Pokud by ovšem klient nevyžadoval tuto službu a nepreferoval osobní kontakt na pobočce banky, potom by byl účet mKonto velice výhodný. Vynecháme-li tedy účet mKonto, je pro Klienta 2 nejvýhodnější účet On-line konto nabízený bankou Banco Popolare. Tato banka je členem mezinárodní skupiny Banco Popolare Gruppo Bancario, jedné z největších italských bank a na území České republiky má své pobočky pouze v šesti velkých městech (Praha, Brno, Plzeň, Liberec, Hradec Králové a Mladá Boleslav). Nevýhodou je opět nepříliš široká síť poboček. Klient 2 ovšem preferuje internetové bankovnictví, z toho důvodu by mu absence většího množství poboček neměla činit potíže. Nejvyšších nákladů na provoz účtu ve sledovaném měsíci by dosáhl Klient 2 využíváním služeb účtu Top nabídka od Komerční banky. Pro Klienta 4 lze jednoznačně doporučit služby Poštovní spořitelny, konkrétně účtu Postžiro Senior. Jde o účet s nejnižšími měsíčními náklady na provoz a zároveň je zajištěna pro modelového klienta bezproblémová osobní dostupnost služeb na každé pobočce České pošty. Nejvyšších nákladů by klient dosáhl, pokud by využíval Citi konto od Citibank.

53

Pro každého modelového klienta je ovšem vhodný jiný účet. Pro přehlednost byly celkové měsíční nejnižší a nejvyšší náklady každého modelového klienta zobrazeny pomocí následujících grafů. Graf 2: Nejnižší celkové náklady modelových klientů v nejnáročnějším měsíci (A) 369 Kč

347 Kč 400 350 233 Kč

300 250 Kč 200 150

64 Kč

100

1

50

2

3

4

0 S -club konto

On-line konto

Osobní účet

Postžiro Senior

Název účtu


Graf 3: Nejvyšší celkové náklady modelových klientů v nejnáročnějším měsíci(A) 979 Kč 1 000

862,50 Kč

900 800 700 600 Kč

396 Kč

500

373 Kč

400 300 200

1

100

2

3

4

0 Free konto

Top nabídka

eKonto Základ

Název účtu


54

Citikonto

Bereme-li v úvahu celkové měsíční náklady B, kdy klient nerealizoval odchozí platbu do zahraničí, popř. výběr z bankomatu v zahraničí, dojde ke značnému snížení celkových měsíčních nákladů. Celkové náklady B by se tak daly charakterizovat jako průměrné měsíční náklady klienta v jiných měsících. Účty s nejnižšími celkovými náklady u jednotlivých modelových klientů v takovém měsíci zobrazuje Graf 4. Graf 4: Nejnižší celkové náklady modelových klientů (B) 73,50 Kč

71 Kč 80

64 Kč

70 60

44 Kč

50 Kč 40 30 20

1

10

2

4

3

0 Os. účet Student

mKonto

eKonto Extra,

Postžiro Senior

Premium Název účtu


Účty s nejvyššími celkovými náklady u jednotlivých modelových klientů zobrazuje Graf 5. Graf 5: Nejvyšší celkové náklady modelových klientů (B) 779 Kč 800 700 600 500

373 Kč

Kč 400

276,50 Kč

300 125 Kč

200

1

100

2

3

4

0 S tartKonto

Top nabídka

Perfekt konto

Název účtu


55

Citikonto

Z Grafů 4 a 5 vyplývá, že pokud by Klient 1 nerealizoval v tomto měsíci platbu do zahraničí, dosáhl by nejnižších měsíčních nákladů využitím Osobního účtu Student od České spořitelny. Nejvyšších nákladů na provoz by v tomto měsíci dosáhl při využití služeb StartKonta od Oberbank AG. Pokud bychom vyloučili ze srovnání nákladů poplatky za výběry z bankomatu v zahraničí, dosahoval by Klient 2 nejnižších měsíčních nákladů u mKonta od mBank. V tomto případě by byl účet pro klientovy potřeby velice vhodný. Nejvyšších nákladů by bylo stejně jako v nákladově nejnáročnějším měsíci dosaženo za předpokladu využití služeb Top nabídky od Komerční banky. U Klienta 3 je v takovém případě účtem s nejnižšími náklady na provoz eKonto s věrnostními výhodami Extra a Premium od Raiffeisenbank. Klient by dosáhl velice nízkých měsíčních nákladů, a to 73,50Kč. Nejvíce by klient zaplatil, pokud by využíval Perfekt konto od Komerční banky. Klient 4 nerealizoval žádné zahraniční platby, takže u jeho měsíčních nákladů nedochází ke změně. Nejnižší jsou u účtu Postžiro Senior od Poštovní spořitelny, nejvyšší u Citi konta od Citibank. Následující tabulka zobrazuje bankovní instituce nabízející účty s nejnižšími a nejvyššími náklady v nákladově nejnáročnějším měsíci. Tabulka 20: Měsíční náklady na provoz v nejnáročnějším měsíci (A) Nejnižší měsíční náklady na provoz

Nejvyšší měsíční náklady na provoz

1.

2.

3.

1.

2.

3.

Klient 1

WS von 1842 AG

Česká spořitelna

GE Money Bank

Volksbank CZ

Oberbank AG

Komerční banka

Klient 2

Banco Popolare


Banco Popolare

Komerční banka

GE Money Bank

Raiffeisenbank

Klient 3

WS von 1842 AG



Raiffeisenbank

Komerční banka

UniCredit Bank

Klient 4


ČSOB

Banco Popolare

Citibank

GE Money Bank

UniCredit Bank


Z tabulky vyplývá, že banka Waldviertler Sparkasse von 1842 AG společně s Poštovní spořitelnou a Banco Popolare nabízejí nejnižší poplatkové sazby. Naproti tomu bankovní domy Raiffeisenbank, Komerční banka, UniCredit Bank a GE Money Bank nabízejí dražší služby.

56

Tabulka 21 zobrazuje jaké bankovní instituce nabízejí účty s nejnižšími a nejvyššími náklady u jednotlivých modelových klientů Tabulka 21: Měsíční náklady na provoz (B) Nejnižší měsíční náklady na provoz

Nejvyšší měsíční náklady na provoz

1.

2.

3.

1.

2.

3.

Klient 1

Česká spořitelna

GE Money Bank


Oberbank AG

Komerční banka, Volksbank CZ

ČSOB

Klient 2

mBank

Banco Popolare


Komerční banka

GE Money bank

Raiffeisenbank

Klient 3

Raiffeisenbank

Fio

LBBW Bank CZ

Komerční banka

GE Money bank

Raiffeisenbank

Klient 4


ČSOB

Banco Popolare

Citibank

GE Money bank

UniCredit Bank


Z tabulky vyplývá, že pro modelové klienty nabízí poměrně výhodné sazby stejně jako v nákladově nejnáročnějším měsíci Poštovní spořitelna a Banco Popolare. Rozdíl lze spatřit především u modelového Klienta 3, kdy se bankovní instituce nabízející nejvýhodnější sazby na prvních třech místech změnily. Na druhém místě se umístila družstevní záložna Fio. Dražší služby nabízejí opět bankovní domy Raiffeisenbank, Komerční banka a GE Money Bank. Je nutné brát v úvahu, že dražší sazby bank s sebou nesou většinou doplňkové nadstandardní služby. Vždy proto záleží především na preferencích klienta a jeho požadavcích. Cena za služby nemusí být nutně jediným kritériem pro posouzení výhodnosti jednotlivých produktů.

57

5.

Závěr

V poslední době převládá mezi lidmi nespokojenost s nadměrnou výší poplatků, důkazem jsou ankety o nejabsurdnější poplatek a webové stránky www.bankovnipoplatky.com, které se těší velké popularitě. Nespokojenost klientů má jistě souvislost se sazebníky bank. Ty mají velice složitou podobu a vyznat se v nich není pro klienty jednoduchá záležitost. Sazebníky se také často mění a bankovní poplatky tak procházejí neustálým vývojem a změnami. Nízké poplatky za některé transakce jsou často kompenzovány poměrně vysokými poplatky za transakce nepříliš frekventované. Často také banky využívají tzv. skryté poplatky. Tato práce využívá sazby poplatků platné k 1.4.2009 a je pravděpodobné, že do konce roku dojde opět k některým změnám či úpravám výše sazeb. Hlavním cílem práce bylo provedení nákladové komparace běžných účtů v České republice za využití určených modelových klientů. V teoretické části práce byl nejprve definován běžný účet, jeho právní úprava, podmínky a předpoklady zřízení běžného účtu. Dále byly popsány vybrané významné náležitosti úzce související s vedením běžného účtu, operace, které souvisejí s běžným účtem a platební nástroje, pomocí kterých dochází k provedení těchto operací. Teoretická část byla uzavřena popisem zrušení běžného účtu. V praktické části byl nejprve uveden seznam bank, které nabízejí služby v České republice, dále byly popsány kritéria nákladové komparace. Důležitou částí byla definice modelových klientů a transakcí, které ve sledovaném měsíci klienti realizovali. Běžné účty byly rozděleny tak, aby vyhovovaly jednotlivým klientům, dále byly uvedeny pro porovnání jednotlivé poplatky získané z internetových sazebníků bankovních institucí. V další části byla provedena nákladová komparace měsíčních nákladů v souvislosti s využíváním běžného účtu a byl tak jednoznačně určen účet s nejnižšími a nejvyššími měsíčními náklady na provoz jak v nákladově nejnáročnějším, tak i v běžném měsíci. Výsledky práce byly dále diskutovány v předchozí kapitole. Práce komplexně shrnuje problematiku běžných účtů, jejich založení, vedení a také uzavření. Obsahuje srovnání jednotlivých sazebníků běžných účtů nabízených na území České republiky. Pomocí několika konkrétních příkladů byla také provedena komparace nákladů vynaložených v souvislosti s vedením uvedených účtů. Vypracovaná práce by měla vést ke zjednodušení orientace potencionálních uživatelů běžných účtů v nabízených produktech a k volbě pro ně nejvhodnějšího produktu podle poměru využívání služeb běžných účtů.

58

6.

Literatura 1. DVOŘÁK P. Komerční bankovnictví pro bankéře a klienty. Praha: Linde, 2001. 471 s. ISBN 80-7201-310-6. 2.

KAŠPAROVSKÁ V., VÁVROVÁ E. Vybrané kapitoly z komerčního bankovnictví a pojišťovnictví. Brno 2004. 149 s. ISBN 80-86575-78-0.

3. NEHYBOVÁ M. Bankovní služby nejen pro podnikatele. Nakladatelství a vydavatelství Miroslav Nehyba, Brno: Nehyba, 1999. 140 s. ISBN 80 902645-49. 4. PŮLPÁNOVÁ S. Komerční bankovnictví v České republice. 1.vyd. Praha: Oeconomica, 2007. 338 s. ISBN 978-80-245-1180-1. 5. SCHLOSSBERGER O., SOLDÁNOVÁ M. Platební styk. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2007. 435 s. ISBN 978-80-7265-107-8. 6. ŠENKÝŘOVÁ B. A KOLEKTIV Bankovnictví I. 2.aktualizované vydání. Grada Publishing, 1999. 263 s. ISBN 80-7169-859-8. 7. ŠEVČÍK A. Bankovnictví I. Brno: 2005. 144 s. ISBN 80-210-3649-4. 8. Zákon č. 21/1992 Sb., Zákon o bankách. 9. Zákon č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník.

Internetové zdroje: 10. Banco Popolare Česká republika [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.bpcr.cz/. 11. Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ N.V. Prague Branch [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.bk.mufg.jp/english/. 12. Business.center.cz [online], [cit. 15.03.2009]. Dostupné na URL: http://business.center.cz/. 13. CALYON S.A. [online], [cit. 15.03.2009]. Dostupné na republic.htm.

URL:http://www.calyon.com/global-presence/czech-

14. CAPGEMINI [online], [cit. 15.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.at.capgemini.com/. 15. Citibank [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.citibank.cz/.

59

16. Česká národní banka, [cit. 15.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.cnb.cz/. 17. Česká spořitelna [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.csas.cz/. 18. Československá obchodní banka [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.csob.cz/. 19. Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka [online], [cit. 19.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.db.com/index_e.htm. 20. Finance [online], [cit. 19.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.finance.cz/. 21. Fond pojištění vkladů [online], [cit. 05.03.2009]. Dostupné na URL: http://fpv.cz/. 22. Fortis Bank SA/NV [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.fortisbusiness.com. 23. GE Money Bank [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.gemoney.cz/. 24. HSBC Bank plc – pobočka Praha [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.hsbc.cz/1/2/. 25. ING Bank N.V. – pobočka Praha [online], [cit. 15.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.ing.cz/cz/. 26. J&T BANKA, a.s. [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.jtbank.cz/. 27. Komerční banka [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.kb.cz/. 28. LBBW Bank CZ [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.lbbw.cz/. 29. mBank [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.mbank.cz/. 30. Měšec.cz – osobní a rodinné finance [online], [cit. 15.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.mesec.cz/.

60

31. Oberbank AG [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.oberbank.cz/. 32. Poštovní spořitelna [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.postovnisporitelna.cz/. 33. PPF banka, a.s. [online], [cit. 15.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.ppfbanka.cz/. 34. PRIVAT BANK AG der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich [online], [cit. 15.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.privatbank.at/. 35. Raiffeisenbank [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.rb.cz/. 36. Raiffeisenbank im Stiftland eG [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.rb-stiftland.cz/. 37. UniCredit Bank [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.unicreditbank.cz/. 38. Volksbank [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.volksbank.cz/. 39. Waldviertler Sparkasse von 1842 AG [online], [cit. 30.03.2009]. Dostupné na URL: http://www.wspk.cz/. 40. Zbyněk Mlčoch [online], [cit. 15.04.2009]. Dostupné na URL: http://www.zbynekmlcoch.cz/info/.

61

SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK apod.

a podobně

bmt.

bankomat

cz.

cizí

č.

číslo

ČNB

Česká národní banka

ČR

Česká republika

ČS

Česká spořitelna

ČSOB

Československá obchodní banka

el.

elektronicky

EU

Evropská unie

EUR

Euro

f. ctr.

finanční centrum

GE MB

GE Money Bank

GSM

globální systém pro mobilní komunikaci

G2

Gaudeamus 2

IČ

identifikační číslo

ISO

norma, vydaná mezinárodní organizací pro normalizaci

KB

Komerční banka

LBBW Bank CZ

Landesbank Baden-Württemberg

max.

maximálně

mm

milimetr

mil.

milión

min.

minimálně

mxkrt.

maxkarta

Např.

například

od.

odchozí

p.

papírový

PIN

osobní identifikační číslo

plat.

platební

62

polož.

položka

př.

příchozí

PS


resp.

respektive

RB

Raiffeisenbank

Sb.

sbírka

SIPO

Sdružené inkaso plateb obyvatelstva

SIM karta

účastnická identifikační karta

SMS

služba krátkých textových zpráv

SR

Slovenská republika

SSL

secure socket layer (vrstva bezpečných socketů, protokol)

TAN

dynamické heslo

tel.

telefonicky

tp

trvalý příkaz

tzv.

tak zvaný

URL

řetězec znaků s přesně definovanou strukturou, který slouží k přesné identifikaci umístění zdrojů informací na internetu

VISA

společnost vydávající platební karty

vl.

vlastní

vpl. šek

výplatní šek

WAP

systém, pro zajištění provozu elektronických služeb na mobilních telefonech

WS von 1842 AG


zahr.

zahraniční

zd.

zdarma

63

SEZNAM GRAFŮ Graf 1: Struktura bankovních poplatků evropských zemí nepatřících do Eurozóny .............................................................................................................................................17 Graf 2: Nejnižší celkové náklady modelových klientů v nejnáročnějším měsíci (A) .............................................................................................................................................54 Graf 3: Nejvyšší celkové náklady modelových klientů v nejnáročnějším měsíci(A) .............................................................................................................................................54 Graf 4: Nejnižší celkové náklady modelových klientů (B) .......................................55 Graf 5: Nejvyšší celkové náklady modelových klientů (B)........................................55

SEZNAM OBRÁZKŮ Obrázek 1: Příkaz k úhradě .............................................................................................22 Obrázek 2: Hromadný příkaz k úhradě ........................................................................23

SEZNAM TABULEK Tabulka 1: Ziskovost bankovního sektoru v mil. Kč ...................................................18 Tabulka 2: Přehled nabízených studentských účtů .....................................................36 Tabulka 3: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 1, část 1....................................36 Tabulka 4: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 1, část 2....................................37 Tabulka 5: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 1........................38 Tabulka 6: Přehled nabízených účtů – Klient 2 ............................................................39 Tabulka 7: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 2, část 1....................................40 Tabulka 8: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 2, část 2....................................41 Tabulka 9: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 2, část 1. ...........42 Tabulka 10: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč) - Klient 2, část 2..........42 Tabulka 11: Přehled nabízených účtů – Klient 3 ..........................................................44 Tabulka 12: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 3, část 1..................................45 Tabulka 13: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 3, část 2..................................46 Tabulka 14: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 3, část 1. .........47 Tabulka 15: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 3, část 2. .........47

64

Tabulka 16: Přehled nabízených účtů – Klient 4 ..........................................................49 Tabulka 17: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 4, část 1..................................50 Tabulka 18: Přehled poplatků za služby (Kč) – Klient 4, část 2..................................51 Tabulka 19: Srovnání měsíčních nákladů za transakce (Kč)– Klient 4......................52 Tabulka 20: Měsíční náklady na provoz v nejnáročnějším měsíci (A) ......................56 Tabulka 21: Měsíční náklady na provoz (B)..................................................................57

65

Nákladová komparace běžných účtů fyzických osob v České republice

Recommend Documents