NABI Autóbuszipari Rt. Konszolidált éves beszámoló

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

Statisztikai számjel 0

1

-

1

0

Cégjegyzék száma

NABI Autóbuszipari Rt. 1165 Budapest, Újszász u. 45 Tel.: 401-7399

2002 Konszolidált éves beszámoló

1

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1

0

Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök (aktívák) (adatok ezer forintban)

Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

a

b

c

d

01.

A. Befektetett eszközök (02. + 10.+ 18. sor)

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

03.

Alapítás, átszervezés aktívált értéke

04.

Kisérleti fejlesztés aktívált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

Tárgyév e

16,561,705

16,987,644

6,446,721

4,853,316

48,489

-

320,110

339,761

766

524

851,662

507,058

5,225,695

4,005,973

9,679,497

11,802,474

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni étékű jogok

4,373,435

5,348,346

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

3,516,914

3,750,710

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

294,849

1,045,970

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

1,339,543

1,657,200

16.

Beruházásokra adott előlegek

154,756

248

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 435,486

331,854

24,636

23,172

3,345

3,053

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19. - 28.sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Tőkekonszolidációs különbözet

407,505

305,629

27.

- leányvállalatokból

407,505

305,629

28.

- társult vállalkozásokból

Budapest, 2003. február 21. ______________________ Rácz András vezérigazgató

2

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1

0

Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök (aktívák) (adatok ezer forintban)

Sorszám


Előző év


a

b

c

d

Tárgyév e

29.

B. Forgóeszközök (30.+ 37.+ 44.+ 49. sor)

43,560,017

41,250,519

30.

I. KÉSZLETEK (31. - 36. sorok)

19,116,822

18,982,228

13,554,353

12,347,061

4,638,586

6,129,499

886,918

494,796

31.

Anyagok

32.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

33.

Növendék, hízó és egyéb állatok

34.

Késztermékek

35.

Áruk

19,542

0

36.

Készletekre adott előlegek

17,423

10,872

23,573,280

15,569,144

20,974,846

13,811,833

2,107,911

1,113,219

490,522

644,092

869,915

6,699,147

6,932

8,656

862,983

6,690,491

328,689

290,209

591

13

328,098

290,196

60,450,411

58,528,371

37.

II. KÖVETELÉSEK (38. - 43. sorok)

38.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

39.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

40.

Követelések egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozással szemben

41.

Váltókövetelések

42.

Egyéb követelések

43.

Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés

44.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (45. - 48.sorok)

45.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

46.

Egyéb részesedés

47.

Saját részvények, saját üzletrészek

48.

Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

C. Aktív időbeli elhatárolások (53.- 55. sorok)

53.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

Halasztott ráfordítások

56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+29.+52.)

Budapest, 2003. február 21.

______________________ Rácz András vezérigazgató

3

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1

Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források (passzívák) (adatok ezer forintban)

Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

57.

D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+65.+66.+67.+70. sor)

58.

I. JEGYZETT TŐKE

59.

19,254,251

19,143,537

4,624,600

4,624,600

Ebből visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

60.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61.

III. TŐKETARTALÉK

4,022,475

4,465,150

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

3,292,125

5,943,196

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

368,600

339,761

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2,753,628

1,391,165

66.

Leányvállalati saját tőke változás (+-)

2,459,581

435,733

67.

Konszolidáció miatti változások (+-)

1,733,242

1,943,932

68.

- adósságkonszolidálás különbözetéből

870,002

1,086,007

69.

- közbenső eredmény különbözetéből

863,240

857,925

1,788,770

2,131,335

1,556,747

1,850,470

232,023

280,865

70.

Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése

71.

E. Céltartalékok (72.- 74.sorok)

72.

1. Céltartalék várható kötelezettségekre

73.

2. Céltartalék jövőbeni költségekre

74.

3. Egyéb céltartalék


4

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1


Sorszám


Előző év


a

b

c

d

75.

F. Kötelezettségek (76.+ 80.+ 90.sorok)

76.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (77.-79.sorok)

77.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

78.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

79.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodókkal szemben

80.

Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból

81.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.- 79. sorok)

Tárgyév e

38,739,960

36,480,276

10,422,427

7,226,768

6,015,222

4,476,728

82.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

83.

Átváltoztatható kötvények

84.

Tartozások kötvénykibocsájtásból

85.

Beruházási, fejlesztési hitelek

437,070

906,232

86.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

3,696,859

1,707,617

87.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

273,276

136,191

88. 89.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek


5

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1


Sorszám


Előző év


a

b

c

d

90.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (91. - 100. sorok)

91.

Rövid lejáratú kölcsönök

92.

- ebből: átváltoztatható kötvények

93.

Rövid lejáratú hitelek

94.

Vevőktöl kapott előlegek

95.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

96.

Váltótartozások

97.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

98.

e

28,317,533

29,253,508

10,087,694

15,291,269

1,000

0

9,123,951

10,210,266

9,104,889

3,751,974

667,430

773,223

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

99.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

100.

Konszolidációból adódó (számított) társasági adó tartozás

101. G. Passzív időbeli elhatárolások (102.-104.sorok) 102.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

103.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

104.

Halasztott bevételek

105.

Tárgyév

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+71.+75.+101. sor)

86,698 667,430

686,525

60,450,411

58,528,371


6

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1

Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással „A” változat (adatok ezer forintban)

Sorszám


a

b

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Előző év


Tárgyév

c

d

e

236,703

445,425

Export értékesítés nettó árbevétele

101,793,333

91,478,643

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

102,030,036

91,924,068

03.

Saját előállítású eszközök aktívált értéke

184,809

59,124

04.

Saját termélésű készletek állományváltozása

(3,955,445)

1,098,790

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke (03.+/- 04.)

(3,770,636)

1,157,914

III.

Egyéb bevételek

292,146

256,097

0

8,760

59,575,035

53,780,689

8,738,582

9,154,034

71,803

88,350

6,639,739

8,333,986

75,025,158

71,357,058

Ebből: Visszaírt értékvesztés Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül. 05.

Anyagköltség

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (09.+10.+11.+12.+13.)


7

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1


Sorszám


a

b

10.

Bérköltség

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

12.

Bérjárulékok

V.

Személyi jellegű ráfordítások (14.+15.+16.)

VI. VII.

Előző év


Tárgyév

c

d

e

13,471,875

13,805,327

811,670

1,033,930

2,231,569

2,398,749

16,515,114

17,238,006

Értékcsökkenési leírás

1,848,391

1,714,228

Egyéb ráfordítások

1,035,554

780,053

251,306

46,182

Ebből: Értékvesztés Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül.

5,544

Adósságkonszolidálás miatt keletkező eredményt csökkentő konszolidációs különbözet

32,147

29,347

Mérlegátszámítási különbség

22,135

217,190

4,127,329

2,248,734

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

13.

Kapott (járó) osztalék, részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

913

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

57,050

26,587

678,257

1,037,242

735,307

1,064,742


Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (18.+19.+20.+21.+22.) Budapest, 2003. február 21.

______________________ Rácz András vezérigazgató

8

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1


Sorszám


a

b

18.

Előző év


Tárgyév

c

d

e

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások

1,432,994

859,754

461,331

950,587

1,894,325

1,810,341

(1,159,018)

(745,599)

2,968,311

1,503,135

709

2,675

1,749

6,710

(1,040)

(4,035)

2,967,271

1,499,100

704,165

752,027

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó különbözet (+-)

(490,522)

(644,092)

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E.-XII.-XII/A.)

2,753,628

1,391,165

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/-F.+27.-28.)

2,753,628

1,391,165

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (+23.+24.+25.+26.)

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+/- A.+/- B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+/-C.+/-D.)

XII.

Adófizetési kötelezettség

XII/A.


9

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1

Cégjegyzék száma NABI Autóbuszipari Rt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS Forgalmi költség eljárással „A” változat (adatok ezer forintban)

Sorszám


a

b

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02. I.

Előző év


Tárgyév

c

d

e

236,703

445,425

Export értékesítés nettó árbevétele

101,793,333

91,478,643

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

102,030,036

91,924,068

80,148,542

69,277,274

6,639,739

8,333,986

03.

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

04.

Eladott áruk beszerzési értéke

05.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

II.

Az értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.)

86,788,280

77,611,260

III.

Az értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

15,241,755

14,312,808

06.

Értékesítési, forgalmazási költségek

3,259,538

3,305,671

07.

Igazgatási költségek

4,765,226

4,457,763

08.

Egyéb általános költségek

2,346,255

3,776,685

IV.

Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.)

10,371,019

11,540,118

V.

Egyéb bevételek

292,146

256,097

0

8,760

Ebből: Visszaírt értékvesztés Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül. Budapest, 2003. február 21. ______________________ Rácz András vezérigazgató

10

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1


Sorszám


a

b

VI.

Egyéb ráfordítások

Előző év


Tárgyév

c

d

e

1,035,554

780,053

251,306

46,182

5,544

0

Adósságkonszolidálás miatt keletkező eredményt csökkentő konszolidációs különbözet

32,147

29,347

Mérlegátszámítási különbség

22,135

217,190

4,127,329

2,248,734

Ebből: Értékvesztés Közbenső er.konszolidálás miatt keletkező konsz.kül.

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI.)

09.

Kapott (járó) osztalék, részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

10.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

11.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

913


Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

57,050

26,587


Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

678,257

1,037,242

VII.

Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.)

735,307

1,064,742


11

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1


Sorszám


a

b

14.

Előző év


Tárgyév

c

d

e

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

15.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

1,432,994

859,754

461,331

950,587

1,894,325

1,810,341

(1,159,018)

(745,599)

2,968,311

1,503,135

709

2,675

1,749

6,710

(1,040)

(4,035)

2,967,271

1,499,100

704,165

752,027

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó különbözet (+-)

(490,522)

(644,092)

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E.-XI.-XI/A.)

2,753,628

1,391,165

18.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

19.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/-F.+22.-23.)

2,753,628

1,391,165

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

17.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÓI EREDMÉNY (+/- A.+/- B.)

IX.

Rendkívüli bevételek

X.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+/-C.+/-D.)

XI.

Adófizetési kötelezettség

XI/A.


12

1

2

2

5

0

7

8

3

3

4

1

0

0

-

0

4

3

4

6

4

1

1

4

0

1


1

-

1

Cégjegyzék száma 1. sz. melléklet NABI Autóbuszipari Rt. Konszolidált Cash-flow kimutatás (adatok ezer forintban) 2001.12.31 2002.12.31 6,269,123

7,032,554

Adózás előtti eredmény

2,967,271

1,499,100

Elszámolt amortizáció

1,597,085

1,714,228

Terven felüli értékcsökkenés

187,506

62,190

4.

Elszámolt értékvesztés és visszaírás

251,306

46,182

5.

Céltartlék képzés és felhasználás különbözete

6.

Szállítói kötelezettség változása

7.

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. 2. 3.

8. 9.

645,628

342,566

(2,037,046)

1,085,315

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

7,691,378

(5,352,915)

Passzív időbeli elhatárolások változása

(188,821)

105,792

(7,802,335)

7,163,013

3,670,169

929,535

Vevőkövetelés változás

10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 14. Konszolidációs állományváltozás saját tőkében 15. Egyéb saját tőke változás 16. Goodwill változása II. Befektetési tevékenységből eredő pénzeszközváltozás

26,833

38,480

(213,643)

(107,935)

51,739

(1,813,158)

(577,946)

311,279

0

1,008,881

(2,891,847)

(3,211,238)

(2,921,367)

(4,034,008)

29,520

822,770

(3,260,824)

2,007,916

(Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 17. Befektetett eszközök beszerzése 18. Befektetett eszközök eladása, értékesítésének eredménye 19. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 20. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele

20,032

21. Kibocsátott kötvényből adódó kötelezettség változása

95,895

22. Hitel és kölcsön felvétele 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

(1,538,494)

13,229,668

13,547,281

(16,580,536)

(9,863,786)

(25,883)

(137,085)

116,452

5,829,232


13

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A NABI Autóbuszipari Rt. 2002. december 31-i konszolidált mérlegbeszámolójához

Budapest, 2003. február 21. Rácz András vezérigazgató

14

A Társaságra vonatkozó főbb adatok: NABI Autóbuszipari Rt. (a továbbiakban: a Társaság) székhelye: 1165 Budapest, Újszász u.45. A Társaság többségi tulajdonosa (54.06 %): The First Hungary Fund Ltd. ( Jersey, Channel Islands) A jogelőd Kft. alapításának időpontja: 1992. szeptember 16. Működésének megkezdési időpontja: 1992. szeptember 16. Részvénytársasággá történő átalakulás időpontja: 1997. március 31. A Társaság tevékenységi köre: - Közúti járműgyártás - Járműkarosszéria és pótkocsigyártás - Közúti járműalkatrészek gyártása - Külkereskedelem A Társaság 100%-os tulajdonú leányvállalata: North American Bus Industries, Inc. 106 National Drive, Anniston, Alabama, USA Saját tőke (2002. december 31.): Jegyzett tőke (2002. december 31.): Tőketartalék (2002. december 31.): Eredménytartalék (2002. december 31.): Lekötött tartalék (2002. december 31.): Értékelési tartalék (2002. december 31.): Mérleg szerinti eredmény (2002):

45 741 227 USD 39 252 837 USD 3 887 990 USD 2 600 400 USD

A Társaság közvetett leányvállalata (a NABI Inc 100%-os tulajdonú leányvállalata): Optare Holdings Ltd. Manston Lane, Crossgates, Leeds LS15 8SU, UK Saját tőke (2002. december 31.): Jegyzett tőke (2002. december 31.): Tőketartalék (2002. december 31.): Eredménytartalék (2002. december 31.): Lekötött tartalék (2002. december 31.): Értékelési tartalék (2002. december 31.): Mérleg szerinti eredmény (2002):

2 677 052 GBP 4 237 011 GBP 543 750 GBP -1 954 047 GBP -149 662 GBP

A mérlegkészítés határideje 2002. december 31-re vonatkozóan: 2003. január 15. 15

Az éves beszámoló aláírására jogosult személy: Rácz András vezérigazgató (lakóhelye: Budapest II. Fillér u. 37.) 1. Beszámolási időszak A 2002. naptári év A konszolidálásba bevont leányvállalat külföldi pénznemben készített konszolidált mérlegének forintra történő átszámítása során a Számviteli törvény 123.§ (6) bekezdésének „b.” pontjában foglaltakat („a mérleg valamennyi tételét mérlegfordulónapi, a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon”) alkalmazta a társaság. A külföldi pénznemben készített eredménykimutatásnál, a Társaság a Számviteli törvény 123.§ (8) és (9) bekezdését alkalmazta. Az eredménykimutatás adatai az adott hónap átlagos devizaárfolyamán kerültek átváltásra, kivéve az értékcsökkenést és a mérleg szerinti eredményt, amelyeket a mérlegfordulónapi árfolyamon. Az első konszolidálás időpontja: 1996. év. A NABI Inc. konszolidációba történő bevonásának időpontja: 1996. január 01. Az Optare Holdings bevonásának időpontja: 2000. február 01. A tőkekonszolidáció levezetését az 1. számú melléklet tartalmazza. A tőkekonszolidáció során a könyvszerinti érték módszert alkalmazta a Társaság. A konszolidáció alapját a leányvállalat forintra átszámított mérleg adatai képezték. A tőkekonszolidáció eredményeként aktív tőkekonszolidációs különbözet keletkezett, amely leírása 10 év alatt történik. Az értékcsökkenést havonta számítja a társaság. A goodwill apportálásból keletkezett. Az apportérték és a könyvszerinti érték különbözetét nem tudtuk hozzárendelni az egyes eszközelemekhez. Ezen túlmenően a Társaság USGAAP szerinti kimutatásokat készít, és ez a konszolidáció már több éve folyik. A USGAAP nem ismer ilyen jellegű goodwill-t, mivel annak ott elszámolása a tőkével szemben történik. Amennyiben a magyar kimutatások szerint képződött goodwill-t öt év alatt írnánk le, úgy az eredményszámok rendkívül messze kerülnének egymástól a jelentős összegű egy évre jutó amortizáció miatt. A NABI Inc. által az Optare Holding bevonásakor keletkezett goodwill, melynek amortizációja 20 év, az üzleti vagy cégérték soron kerül a mérlegben bemutatásra. NABI Inc. könyveiben szereplő pénzügyi lízinget, a lízingelt eszközök értékét, valamint a lízingdíj értékét tartalmazza a konszolidált mérleg, mivel ezen tételek nem képviselnek jelentős értéket, a mérlegből történő kivételük nagy munkát jelentett volna, viszont számottevően nem módosítják a Társaság vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét. A NABI Inc. 2001-ben 75 db buszt értékesített, amelyre visszavásárlási opciója van 2006-tól 2007-ig. Ezt a magyar számviteli szabályok szerint értékesítésként könyvelte a társaság, míg US GAAP szerint a visszavásárlási opció miatt, operatív lízingbe adott tárgyi eszközként tartja nyilván ezeket a buszokat. Az összehasonlíthatóság érdekében a Társaság néhány 2001-es mérleg és eredménykimutatás adatot átcsoportosított az összemérés elvének megfelelően. Az átcsoportosítás a 2001. évi mérleg szerinti eredményre nem volt hatással.

16

2. Számviteli politika Alkalmazott értékelési eljárások: -

vásárolt készletek értékelése bekerülési értéken történt saját előállítású termék értékelése közvetlen önköltségen történt a fel nem sorolt eszközök és források értékelése a számviteli törvény (2000. C. törvény) szerint történt Követelések értékelése az elfogadott, elismert összeg csökkentve az elszámolt értékvesztés összegével történt. Kötelezettségek értékelése az elfogadott, elismert bekerülési értéken történt. A külföldi pénzértékre szóló devizaeszközök és devizakötelezettségek a könyvszerinti értékben kerültek kimutatásra, mivel az év végi értékelésből adódó összevont árfolyam különbözet nem minősült jelentősnek.

Az értékcsökkenés elszámolásának módszere: Az eszközök körében általában lineáris módszert használt a Társaság. A kompozit buszok gyártó sablonja esetében a Társaság gyártott darab arányos leírást alkalmaz. A Társaság az alábbi leírási kulcsokat alkalmazta: Immateriális javak

Ingatlanok

Szell.term. Baan t.ir. TPI know how Alapítás átszerv.

33% 20% 20%

Épület, építmény apportált

2% és 6%

20%

Épület, építmény aktivált Telek, föld

2% és 6% Járművek 5%

20%, 10%

Járművek

20%

0%

14.5%, 20% Ügyvitel 33% technikai eszközök 14.5% Számítás technikai eszközök Híradás technikai eszközök

33%

Vagyoni 15% értékű jogok KF

20%

Üzleti vagy 5% cégérték

Műszaki berendezés Gépek,berendezések

Egyéb üzemi ber. Speciális gyártóeszközök

gép, Irodai gép, felszerelés 14.5%, 20% Irodai és 14.5%, egyéb 20% berendezések

33% 14.5%

Az 50 000 Ft beszerzési érték alatti eszközök, valamint a 10 000 Ft beszerzési érték alatti szellemi termékek azonnal leírásra kerülnek.

17

Részesedések: NABI Rt-nek az Helikoninvest Kft.-ben van üdülési jogot megtestesítő egyéb tartós részesedése 11 450 eFt értékben, az Optare Holdingnak az Autobus Classique Ltd-nél van 11 722 eFt értékben egyéb tartós részesedése. 3. A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulása

Likviditási mutatók

2001.12.31

2002.12.31

27,4%

29,0%

72,1%

70,5%

153,8%

141,0%

86,3%

76,1%

31,9%

32,7%

4,5%

3,4%

168,8%

157,1%

Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz / összes eszköz Forgóeszközök aránya Forgóeszköz / összes eszköz Likviditási ráta Forgóeszköz / rövid lejáratú kötelezettség Gyors ráta (Forgóeszköz-készlet) / rövid lejáratú kötelezettség Adósságszolgálati mutatók Tőkeellátottság Saját tőke / összes forrás

Profitabilitási mutatók Pénzáramlási (cash flow) mutató (adózott eredmény + é.cs.) / értékesítés nettó árbevétel Eszközarányos árbevétel Nettó árbevétel / összes eszköz

18

4. Saját tőke éven belüli változása: A saját tőke éven belüli változását a 2. sz. melléklet, a tőkekonszolidációt az 1. sz. melléklet tartalmazza. Részvények száma és névértéke 2002. december 31-én: 4 624 600 darab részvény, 1 000 Ft/db névértékkel. Tárgyévi kibocsátás: Nem volt. 5. Konszolidált cash flow kimutatás: A konszolidált cash flow kimutatást a 3. sz. melléklet tartalmazza. 6. Vezető tisztségviselők díjazása: A Társaságnál az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tagjai kapnak tiszteletdíjat. 2002-ben a Társaságnál 7 fős Igazgatóság és 5 fős Felügyelő Bizottság működött. Díjazásuk 2002-ben összesen:

25 489 eFt volt.

Ebből:

3 456 eFt 22 033 eFt

- Felügyelő Bizottság díja: - Igazgatóság díja:

Az Igazgatóság és Felügyelő Bizottság tagjai részére előleg, kölcsön nem lett folyósítva 2002. évben, illetve feléjük, vagy volt tagok felé nyugdíjfizetési kötelezettség nem merült fel.

7. Befektetett eszközök értékének alakulása (adatok eFt-ban) Bruttó érték: (adatok eFt-ban) Megnevezés

I. Immateriális javak -vagyoni értékű jogok -szellemi termékek -kísérleti fejlesztés -alapítás, átszervezés -üzleti vagy cégérték II. Tárgyi eszközök -ingatlanok -műsz. gép, berendezés, jármű -egyéb ber, felszerelés Összesen:

Nyitó

7 941 053 1 756 1 402 235 324 493 484 888 5 727 681 11 002 019 4 889 262 5 202 910 909 847 18 943 072

Növekedés

Csökkenés

Árfolyamváltozás hatása

330 181

-76 125

-1 533 260

195 107 135 074

-556 -75 569

-473 935

4 130 866 1 687 124 1 497 308 946 434 4 461 047

-618 634 0 -261 640 -356 994 -694 759

-1 059 325 -546 942 -534 222 -697 914 685 194 -2 080 202

Záró

6 661 849 1 756 1 122 851 383 998 484 888 4 668 356 13 967 309 6 042 164 5 740 664 2 184 481 20 629 158

Halmozott értékcsökkenés: (adatok eFt-ban) 19

Nyitó Megnevezés I. Immateriális javak -vagyoni értékű jogok -szellemi termékek - kísérleti fejlesztés -alapítás, átszervezés -üzleti vagy cégérték II. Tárgyi eszközök -ingatlanok -műsz. gép, berendezés, jármű -egyéb ber., felszerelés Összesen:

1 494 332 990 550 573 4 383 436 400 501 986 2 816 821 515 827 1 685 996 614 998 4 311 153

Nettó érték:

14 631 919

Növekedés

482 794 242 183 369 39 854 48 488 210 841 1 249 557 198 539 587 352 463 666 1 732 351

Csökkenés

Árfolyamváltozás hatása

-556

-168 037

-556

-117 593

-221 937 -195 013 -26 924 -222 493

-50 444 -22 158 -20 547 -88 382 86 771 -190 195

Záró

1 808 533 1 232 615 793 44 237 484 888 662 383 3 822 283 693 819 1 989 953 1 138 511 5 630 816 14 998 342

8. Céltartalék várható kötelezettségekre A Társaság a várható garanciális kötelezettségek fedezésére, amelyek az értékesített buszok és buszkarosszériák javításával kapcsolatban merülhetnek fel 1 850 470 eFt céltartalékot képzett. 2002. évben a Társaságnál 1 743 616 eFt garanciális javítási költség merült fel. Céltartalék jövőbeni költségekre címen a Társaság 280 865 eFt céltartalékot képzett, mely tartalmazza a vevőktől a NABI Inc.-hez már beérkezett garanciális követeléseket. 9. Az éves beszámoló egyes tételeinek részletezése Egyéb követelések (eFt-ban) Egyéb adott előlegek Munkavállalóknak adott előleg Fizetett adóelőleg Vámvisszatérítés Bevallás alpján visszajáró ÁFA Szállítóknak ki nem fizetett számlák utáni ÁFA követelés Szállítói előlegek Helyi adók Társasági adó Egyéb Összesen

2001. december 31. 163 401 26 945 681 312 61 208 438 062

2002. december 31. 236 364 76 626

214 618 362 968

137 479 53 266 189 861 70 999 21 338 1 113 219

159 397 2 107 911

81 481 245 805

20

Aktív időbeli elhatárolások (eFt-ban)

Halasztott ráfordítások Bevételek aktív időbeli elhatárolása ISO 9001 Biztosítások Előfizetések Egyéb Euro-Line használati jog CASCO Összesen:

2001. december 31. 313 737 591 364 678 955 114 11 725 525 328 689

2002. december 31. 143 296 13 0 2 508 126 756 2 858 14 343 435 290 209

2001. december 31. 0 5 023 10 086 9 915 236 091 43 211 463 153 504 22 125 5 830

2002. december 31. 86 698 1 914 1 326 995 184 081 0 8 164 608 48 317 246

181 182

285 030

667 430

773 223

Passzív időbeli elhatárolások (eFt-ban)

Bevételek passzív időbeli elhatárolása Értékesítési jutalék Biztosítások Könyvvizsgálati díj Kamatelhatárolások 2001.-es vezetői prémium és járulékai elhatárolás Bankköltségek és jutalékok Egyéb Folyamatos szolgáltatások elhatárolása Vállalkozóknak fizetett késedelmi kamat Vevői képzésekre, illetve kézikönyvekre képzett elhatárolás Összesen:

•

Kötelezettségek melyek hátralévő futamideje több mint öt év

A 2002-es zárómérlegben olyan kötelezettségek melyek hátralévő futamideje, több mint öt év, nem szerepelnek. •

Jelzálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek

A 2002-es zárómérlegben jelzálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek nem szerepelnek. •

Egyéb jelentőséggel bíró (nyugdíjfizetés, végkielégítési, kapcsolt vállalkozással szembeni) kötelezettségek

A 2002-es zárómérlegben egyéb jelentőséggel bíró kötelezettségek nem szerepelnek

21

• Mérlegen kívüli egyéb tételek 2001-ben a Csoport bizonyos buszainak értékesítésekor visszavásárlási opciót tartalmazó szerződést kötött a vevővel, meghatározott értékben, mely legkorábban 2006-ban hívható le. •

Lekötött tartalékok

339 761 eFt amely az aktivált kísérleti fejlesztés még le nem írt összegével egyezik meg. •

Függő kötelezettségek

A 2002-es zárómérlegben függő kötelezettségek nem szerepelnek. •

Biztos kötelezettségek

Céltartalék jövőbeni költségekre címen a Társaság 280 865 eFt céltartalékot képzett, mely tartalmazza a vevőktől a NABI Inc.-hez már beérkezett garanciális követeléseket. A Csoport peres ügyei a szokásos üzletmenetnek megfelelőek. A menedzsment véleménye szerint a folyamatban lévő peres ügyeknek nincs jelentős kedvezőtlen hatása a Csoport pénzügyi helyzetére vagy működési eredményére. Az üzletszerzés folyamatának részeként a vevők megkövetelik az autóbuszgyártóktól, hogy ajánlattételi és teljesítési garanciát nyújtsanak. A teljesítési garancia általában a biztosítani kívánt szerződéses összeg 5-10%-át fedi le. A NABI által a vevőknek nyújtott teljesítési garanciák együttes összege 49.6 millió amerikai dollárt tesznek ki 2002. december 31-én. Ezen garanciák biztosításának éves költsége a teljesítési garancia összegének 1%-át teszi ki, mely költségek beépülnek az ajánlattételi árakba. A NABI-nak a beszállítóival kötött szerződései alapján minimum royalty fizetési kötelezettségek állnak fenn. Biztos kötelezettségek 2002. december 31-én: Összesen Teljesítési garancia Royalty Biztos kötelezettségek

11 162 532 562 675 11 725 207

Kötelezettségek lejárat szerinti bontásban eFt-ban Egy éven 1-3 év 3-5 év 5 éven túl belül 7 038 376 4 124 256 86 912 436 360 39 403 7 125 188 4 560 616 39 403 -

22

•

Hátrasorolt eszközök

A 2002-es zárómérlegben hátrasorolt eszközök nem szerepelnek 10. Hitelállomány Bankoktól kapott hitelek: A Társaság kereskedelmi bankoknál összesen 71 millió USD rövid lejáratú deviza hitelkerettel rendelkezett. Rövid lejáratú banki hitelállomány devizában 2002. december 31-én: 60 605 eUSD Hosszú lejáratú banki hitelállomány devizában 2002. december 31-én: 18 917 eUSD, melyből 7 953 eUSD az egy éven belül esedékes rész. A fenti rövid lejáratú hitelek mellett a Társaság 2000. januárjában 20 millió USD névértékű, 6 éves futamidejű kötvényt bocsátott ki fix 9.3% -os évi kamattal. A kötvényeket a Met Life biztosítótársaság jegyezte le. Ugyancsak kötvényeket bocsátott ki a Társaság az Optare Holdings Ltd. akvizíciójával kapcsolatban az Optare volt részvényesei felé, összesen 7.94 mUSD értékben, 0,5-2 év közötti futamidőkkel. 2002. december 31-ig az összes kötvény kifizetésre került. Tekintettel a NABI Rt. magyar számviteli szabályok szerint készített egyedi beszámolójában kimutatott 2002-es évi veszteségre, a Társaság nem felelt meg néhány magyar bank által a hitelszerződésekben rögzített pénzügyi mutatóknak. Ezek a bankok megadták a felmentést a pénzügyi mutatók teljesítése alól a 2002-es évre vonatkozóan. 11. Export árbevétel A Csoport export árbevétele az Egyesült Államokban és az Egyesült Királyságban realizálódott. A Csoport árbevétel alakulása földrajzi területenkénti bontásban (eFt-ban):

Egyesült Államok Egyesült Királyság Magyarország Összesen:

2001. december 31. 87 074 017 14 719 316 236 703 102 030 036

2002. december 31. 74 180 871 17 297 802 445 425 91 924 098

23

A Csoport árbevétele főbb tevékenységi bontásban (eFt-ban): 2001. december 31. 90 263 863 10 698 409 1 067 764

Autóbusz értékesítés Alkatrész értékesítés Egyéb értékesítés Összesen:

2002. december 31. 80 148 227 10 907 531 868 310

102 030 036

91 924 068

Támogatási program keretében kapott összeg: - OMFB részben visszatérítendő fejlesztési támogatás szerződött összeg: 2001.évben folyósított támogatás: ebből visszatérítendő összeg: - véglegesen kapott összeg: még felhasználható összeg:

68 000 eFt 43 600 eFt 32 700 eFt 10 900 eFt 24 400 eFt

- GM vissza nem térítendő fejlesztési támogatás szerződött összeg: folyósított összeg: felhasználható összeg:

100 000 eFt 89 374 eFt 89 374 eFt

12. Kísérleti fejlesztés költségei Kísérleti fejlesztés jogcímen üzleti évben felmerült költség:

2 144 eFt

13. Létszámadatok Konszolidált: Fizikai Szellemi Összesen

Nyitó létszám 1 173 690 1 863

Záró létszám 1 404 809 2 213

Különbözet 231 119 350

Átlag létszám 1 289 750 2 038

A létszámnövekedés fő oka a NABI Rt. új kaposvári gyárának létszámfeltöltése a termelési igényeknek megfelelően. 14. Személyi jellegű költségek bemutatása Állománycsoportonkénti bérköltség (eFt-ban): 2001. december 31. Fizikai Nem fizikai Összesen

2002. december 31.

10 150 834

10 011 821

3 321 041

3 793 506

13 471 875

13 805 327

24

Személyi jellegű egyéb kifizetések (eFt-ban), járulékok nélkül: Egyéb személyi jellegű költségek Természetbeni juttatások Vállalkozást terhelő betegszabadság Étkezési hozzájárulás Napidíj (belföld, külföld) Adóköteles reprezentáció Adómentes reprezentáció Utazási hozzájárulás Választott tisztségviselők tiszteletdíja Baleseti táppénz Adómentes egyéb személyi jellegű kifizetés Adóköteles egyéb személyi jellegű kifizetés Szakszervezeti munkaidő megváltási díj Nyugdíjpénztár munkáltatói hozzájárulás Munkáltatót terhelő 44% szja Vezetők egészségügyi szolgáltatásának díja Foglalkoztatottak egészségügyi szolgáltatásának díja Összesen

61 288 27 455 30 383 13 470 143 465 20 101 2 438 607 644 25 489 9 753 5 441 24 959 664 22 147 30 841 2 267 6 125 1 033 930

15. Társasági adó A Társaság 1993 évi vegyes vállalattá alakulásától kezdve 5 éven át 100% társasági adó fizetési mentességet élvezett, amely 1998 végén járt le. Ezt követően a Társaság 5 éven keresztül 60%-os társasági adókedvezményre jogosult, amely a 2003-as üzleti évben használható fel utoljára. A Társasági adót módosító tételek magyar szabályok szerinti bemutatása csak a NABI Rt. esetén értelmezhetőek, amelyek listáját a NABI Rt. nem konszolidált éves beszámolója tartalmazza. 16. Aktivált saját előállítású eszköz (saját teljesítményű beruházás) A Társaságnál 59 124 eFt értékben valósult meg saját kivitelezésű beruházás. Épületekkel kapcsolatos munkák Termelő gépekkel kapcsolatos munkák Kaposvári beruházással kapcsolatos munkák Kísérlet, fejlesztéssel kapcsolatos munkák Összesen:

6 869 15 729 5 808 30 718 59 124

17. Kutatás – fejlesztés 2002-ben, a korábbi években megkezdett kompozit karosszériájú autóbusz termékcsalád és a 60LFW jelű alacsonypadlós csuklós autóbusz típus fejlesztése folytatódott, kiegészítve a magyarországi piacra lépést célzó Optare típusváltozatok, az egyes üzemeletetők igényeinek megfelelő átalakításával. Az elvégzett, akár a NABI csoport több vállalatán is átívelő feladatok az alábbiakban összegezhetők, felsorolás jelleggel: Kompozit karosszériájú járművek: 25

NABI 40CLFW Altoona teszt autóbusz építése-kiszerelése. NABI 45CLFW Phoenix pilot és Altoona/APTA show kocsik készre szerelése Annistonban és ezzel párhuzamosan a gyártásindítás tervezésében/előkészítésében való részvétel Kaposváron. 40CLFW03 Antelope Valley 6db autóbusz kiszerelésének és az ehhez kapcsolódó tervezésnek megkezdése. Mind a 40, mind a 45 láb hosszú kompozit típusokkal összefüggő tesztek/vizsgálatok végzése. 60LFW alacsonypadlós csuklós autóbusz típus: 60LFW K1 és Chicago pilot kocsikon, a vevői igényeknek és a tesztek, illetve a gyártás során szerzett tapasztalatoknak megfelelően átalakítások végzése Annistonban. Oldalütközés és tetőterhelés vizsgálatok a 60LFW K2 prototípus járművön. Optare típusváltozatok: Magyarországon forgalomba helyezett Optare Excel típusú autóbuszok átalakítása, átadásra való felkészítése. Magyarországi típusbizonyítvány megszerzéséhez szükséges tesztek előkészületi munkáinak elvégzése. 18. Környezetvédelem, veszélyes hulladékok (csak a NABI Rt.-re vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül) A Társaság az előző évhez hasonlóan, 2002 évre is kiad környezeti jelentést, amelyet független szakértővel auditáltat. A Társaságnál az alábbi tárgyi eszközök szolgálják a környezetvédelmet: Hulladéktároló Desztilláló berendezés Szennyvízkezelő Szennyvíz csatornahálózat Szennyvízátemelő szivattyú Környezetvédelmi célt szolgáló eszközök alakulása (eFt) Bruttó érték: Megnevezés Szennyvízkezelő Hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Desztilláló berendezés Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvíz csatornahálózat (Kaposvár) Veszélyes hulladéktároló (Kaposvár) Összesen:

Nyitó 3 461 1 378 861 791 791 3 865 3 930 0 0 0 0 15 077

Növekedés 0 0 0 0 0 0 0 1 155 1 155 12 591 11 019 25 920

Csökkenés

Záró 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 461 1 378 861 791 791 3 865 3 930 1 155 1 155 12 591 11 019 40 977

26

Halmozott értékcsökkenés: Megnevezés Szennyvízkezelő Hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Veszélyes hulladéktároló Desztilláló berendezés Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvízátemelő szivattyú (Kaposvár) Szennyvíz csatornahálózat (Kaposvár) Veszélyes hulladéktároló (Kaposvár) Összesen:

Nyitó

Növekedés

247 1281 588 541 541 2 138 661 0 0 0 0 5 997

Csökkenés

69 67 172 158 158 773 570 98 98 294 1 286 3 743

Záró 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

316 1 348 760 699 699 2 911 1 231 98 98 294 1 286 9 740

A Társaság tevékenysége során keletkezett ártalmas anyagok megfelelő elszállítására szerződött erre szakosodott, KDV. Köfe engedéllyel rendelkező vállalkozással. Az ilyen jellegű anyagok elszállítása rendszeresen és bizonylatoltan történik. Ugyancsak rendszeresen sor kerül a hulladékok elszállítására. A Társaság különböző szennyezési mutatói az év folyamán, az érvényes határokon belül voltak. A Társaság 24 eFt környezeti bírságot fizetett 2002-ben. Veszélyes hulladékok mennyiségének változása 2002-ben: (kg) Megnevezés Festékes rongy Festékes papír Festékes fém (göngyöleg) Szennyezett oldószer Vizes festékiszap Festékpor, festék maradék Festékes, oldószeres műanyag (göngyölegek, fóliák) Foszfátiszap Oldószeres műanyag göngyöleg Akkumulátor Hűtő emulzió Fénycső hulladék Szennyezett föld Szennyezett PVC Ipari szennyvíz iszap Betegellátási hulladék FORGALOM ÖSSZESEN

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

700 800 800 600 500 1 400

39 950 76 798 31 210 29 126 10 900 39 385

40 650 75 898 31 890 29 726 11 400 40 535

0 1 700 120 0 0 250

300

10 590

10 890

0

1 000 300 4 280 0 600 0 0 0

15 100 7 450 4 3 434 480 0 47 600 2 222 3

16 100 7 600 0 3 714 480 600 45 400 2 222 3

0 150 8 0 0 0 2 200 0 0

7 284

314 252

317 108

4 428

19. Fordulónap után történt lényeges események A fordulónap után lényeges esemény nem történt.

27

ÜZLETI JELENTÉS

a NABI Autóbuszipari Rt. 2002. évi konszolidált beszámolójához

Budapest, 2003. februári 21. Rácz András vezérigazgató 28

1. Piaci helyzet A Társaság és Leányvállalatainak (együtt: Csoport) üzletmenete és piaci pozíciója a 2002. év folyamán megfelelően alakult. A Csoport szerződéses kötelezettségeinek megfelelően határidőre szállította az autóbuszokat az alábbi főbb vevők részére: USA: Vevő

Típus

South Cost Area Transit Los Angeles Los Angeles Tempe VictorsVille Pace Pace Rochester Santa Monica Phoenix Riverside Wilmington SamTrans Miami Cleveland

40' LF CNG 40' Compo 40' LF CNG 40' LF LNG 40' LF CNG 30-LFN 40' LF Diel 35' LF Diel 40' LF Diel 40' LF LNG 40' LF LNG 40' LF CNG 40' LF Diel 60' Artic SF 40' LF Diel 40' LF Diel

Vevő

Típus

First Group Plc. Mistral Group Plc. Arriva Bus and Coach Ltd. Trent Buses Ltd. Reading Transport Ltd.

Solo Solo SPECTRA Solo SPECTRA

USA Private bus sales(Dealerek)

UK:

Magyarország: Vevő

Típus

Kisalföld Volán Kaposvári Tömegközlekedési Rt.

EXCEL EXCEL

A Társaság és a NABI Inc. USA piacot ellátó gyártókapacitása 2003-ra 100%-osan, 2004-re pedig csaknem teljes mértékben lekötött, valamint 2005-2006-ra is már jelentős fix és opciós megrendelés-állomány van. Az angol Optare Holdings Ltd. rendelésállománya a historikus trendeknek megfelelően néhány hónapos.

29

2. Jövedelmezőség A Csoport árbevétele 10%-al csökkent az előző évhez képest. A csökkenés a Csoport számára kedvezőtlenül alakuló HUF/USD változásából adódik, hiszen a Csoport árbevétele amerikai dollárban kimutatva meghaladja a 2001 évit. A bruttó fedezeti hányad 15,6% volt, mely kis mértékben magasabb az előző évi 14,9%-nál. Csekély mértékben – 9.668.-eFt-tal - nőtt az alkatrész és egyéb szolgáltatások értékesítésének árbevétele is, amelyek így a teljes értékesítés 12,8%-át teszik ki. 3. Finanszírozás A Csoport részére megfelelő mértékben állt rendelkezésre hosszú- és rövidlejáratú finanszírozási lehetőség. A rövidlejáratú keretek átlagosan mintegy 59%-ban voltak kihasználva. A fizetett kamatok összege jelentősen csökkent az előző évhez képest. Ennek okai a kamatlábak csökkenése, valamint az átlagos hitelállomány alacsonyabb volta a 2001 évhez képest. 4. Saját részvények Az év folyamán saját részvény visszavásárlás, eladás nem történt. 5. Fordulónap után bekövetkezett fontosabb események Fordulónap után jelentősebb esemény nem következett be. 6. Telephelyre vonatkozó lényeges adatok A társaság két telephellyel rendelkezik: •

Budapest, XVI.ker. Ujszász u. 45.

telek nagysága: 62 303 m², ebből beépített terület: 22 513 m² létszám: 743 fő

•

Kaposvár keleti iparterület


A kaposvári telephelyen 2002 októberében átadásra került a zöldmezős beruházás keretében épült új festő és kiszerelő üzem. •

North American Bus Industries, Inc. 106 National Drive, Anniston, Alabama, USA

telek nagysága: 121 400 m²,

ebből beépített terület: 23 800 m² létszám: 749 fő •

Optare Holdings Ltd. 30

Manston Lane, Crossgates, Leeds LS15 8SU, UK

telek nagysága: 27 500 m²,

ebből beépített terület: 13 940 m² létszám: 361 fő •

Optare Holdings Ltd. Denby Way Rotherham S66 8HR Anglia


7.

A környezetvédelemnek a vállalkozó pénzügyi helyzetét meghatározó, befolyásoló szerepe, a vállalkozó környezetvédelemmel kapcsolatos felelőssége. (csak a NABI Rt.re vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül)

Környezetvédelmi Politikában leírt környezetvédelmi alapelvek szerint cégünk Vezetősége és alkalmazottai elkötelezettséget vállaltak a környezet védelmében. Az ISO 14001 szabvány szerinti kiépítésével és működtetésével kívánjuk biztosítani, hogy cégünk a folytatott tevékenységével minden esetben megfeleljen a jogszabályban előírtaknak és a vevők által támasztott elvárásoknak. Ez nagyon fontos mivel az utóbbi időben társadalompolitikai irányzat ez a változás, amely a puszta növekedésorientáltság helyett az ökológiai szempontoknak megfelelő termék előállítási folyamatot részesíti előnyben, a fejlesztéstől a késztermékig. Vállalatunk alapvető célja a gazdaságos termelés, de cégünk tudatában van annak, hogy tevékenységünk nem akkor fejeződött be, amikor a termékértékesítésre került, hanem akkor, amikor annak környezeti hatásai, hulladékai is megnyugtató módon megoldásra leltek. A Környezet Irányítási Rendszer bevezetése a környezetvédelem több területén tartós javulást hozott. 8. A környezetvédelem területén történt és várható fejlesztések, és az ezzel összefüggő támogatások. (csak a NABI Rt.-re vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül) Az ISO 14001 szabvány szerinti Környezet Irányítási Rendszer bevezetésével elkötelezte magát egy olyan rendszer iránt, melyet folyamatosan kíván fenntartani és tökéletesíteni. Meg akar bizonyosodni a környezetvédelmi politikája teljesüléséről és ezt mások részére, igazoltatni is akarja. Ezért minden évben Környezeti Jelentést készít, és független szakértővel tanúsíttatja. Ez a jelentés célja tájékoztatni a részvényeseket, vásárlóinkat, alkalmazottainkat, felügyelő szerveket. Jelentős környezeti hatások bemutatása és értékelése előző évekhez viszonyítva. azt valljuk, hogy a jól működő rendszereken is mindig lehet javítani, ezért elkészítjük minden évben környezetvédelmi programunkat, melyben olyan intézkedéseket fogalmazunk meg, melyek tovább csökkentik a környezeti hatásainkat. A környezeti hatások csökkentése érdekében valamennyi jelentős tényezővel kapcsolatban határidős célokat, előirányzatokat és programokat határoztunk meg, felelősök megnevezésével. A programot minden esetben a Környezetvédelmi Tanács véleményezte, a Vezérigazgató pedig jóváhagyta. A Környezetvédelmi Tanácsülésen értékeljük a teljesítését. A programok valamennyi üzemben kifüggesztésre kerültek, illetve valamennyi érintett írott formában is kézhez vette. Ezen programok teljesítését Környezeti Tanácsülésen értékeltük.

31

2002. évre vonatkozó környezetvédelmi céljaink Cél megnevezése

Jelentős környezeti Értékelés tényező

Zajkibocsátás Technológia módosítás ragasztásra csökkentése Köszörülési igény csökkentése Kalapáccsal történő egyengetés csökkentése Kaposvári műanyag-feldolgozó technológiákban határérték alatti emisszió Oldószer felhasználás és kibocsátás biztosítása csökkentése Oldószer emisszió mérés 10%-os oldószer emisszió csökkenés magas szilárd anyag tartalmú töltőalapozó alkalmazásával az alapozási műveletek esetén

Teljesült Nem teljesült

Részben teljesült

Zsírtalanító ütemhelyek oldószer emissziójának csökkentése környezetbarát anyagokkal Zsírtalanító ütemhelyek oldószer emissziójának csökkentése technológia fejlesztéssel Aktívszén-szűrés beépítésével 50%-os emisszió csökkentés Fényező anyagok fajlagos mennyiségének 5%-os csökkentése

Teljesült Teljesült

Teljesült

Oldószer felhasználás és kibocsátás csökkentése Szelektív hulladékgyűjtés fejlesztése

Teljesült

Ipari takarításkor, ősminta-készítéskor, tömítéskor és ragasztáskor keletkező VH Teljesült szelektív gyűjtése. Ikarus telephelyen hulladék kezelés Teljesült szabályozása Kaposvári gyárban a hulladék kezelés Teljesült szabályozása PVC-burkolat Nem teljesült Poliészter gyártás hulladékai Nem teljesült Csomagolóanyagok, raklapok Hulladékok Részben teljesült alkalmazásának szabályozása hasznosítása Hulladékmérés biztosítása. Nem teljesült A telephely alatti talaj öröklött 2002. évi beruházás szennyezéseinek felszámolása 2003-ra áthúzódó Fajlagos (egy autóbuszra jutó) fémhulladék Hulladék gazdálkodás Nem teljesült 1,5%-os csökkentése javítása Veszélyes hulladékok keletkezésének 5%-os Teljesült (fajlagos) csökkentése Targonca üzemanyag égéstermék emisszió Levegőterhelés Teljesült csökkentése. 32

A telephely rendezetlensége. Veszélyes anyag kezelésben részt-vevők Egészségkárosodás képzése Az erősített műanyagelemek szabásakor Levegőterhelés keletkező porkoncent-ráció határérték alatt Egészségkárosodás tartása Fajlagos elektromos energia felhasználás Hulladék gazdálkodás 5%-os csökkentése javítása Műszaki felülvizsgálat Technológiák optimális fajlagos értékének meghatározása Intézkedési terv Fajlagos földgáz technológia-célú felhasználás 5%-os csökkentése Műszaki felülvizsgálat Technológiák optimális fajlagos értékének meghatározása Intézkedési terv Fajlagos földgáz fűtés-célú fel-használás 5%-os csökkentése Konstrukció tervezés az újra-hasznosítás figyelembevételével

Teljesült Teljesült Teljesült Nem teljesült Teljesült Teljesült Teljesült Nem teljesült Teljesült Teljesült Teljesült Nem teljesült Teljesült

33

9. Környezetvédelemmel összefüggő ráfordításaink (csak vonatkozóan, a NABI Inc. és az Optare adatai nélkül)

a

NABI

Rt.-re

A környezetvédelemmel összefüggő ráfordításaink részben közvetlen ráfordítások, részben olyan fejlesztési, beruházási költségek, melyek egyéb célokat is szolgálnak, de mindenképpen pozitívan befolyásolják a tevékenységből eredő környezetterhelést. 2002. Munka ill. beruházás, fejlesztés jellege, célja Új fényező Porelszívó és szűrő berendezések Aktív szén szűrő csere Szennyvízvizsgálatok Veszélyes hulladék elszállíttatás és ártalmatlaníttatás

Ráfordított összeg eFt 19.984 18.659 1.424 176 38.556

Kommunális hulladék elszállíttatás deponálásra ill. égetésre

4.660

Szennyvíz és csapadék csatornatisztítás (NABI TMK)

1.235

Szennyvíz iszap víztelenítés Fém és egyéb értékesített hulladék bevételként megtérülés KMR személyzet bérköltség Új targonca beszerzése Környezetvédelmi oktatás, tanfolyam, konferencia Összesen:

210 -25.804 20.848 9.377 131 89.456

34

NABI Autóbuszipari Rt. Konszolidált éves beszámoló

Recommend Documents