___________________________________________________
MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT. 2013. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05
1
22198107-8532-571-05 Statisztikai számjel vagy adószám
A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló 2013. január 1.- december 31.
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Miskolc, 2014.április 7. MITISZK Nonprofit Kft. vezetője
2
Statisztikai számjel vagy adószám
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
Az egyéb szervezet címe:
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2013. ÉV Adatok E Ft-ban
Előző év(ek) helyesbítései Tárgy év
Sorszám
Tétel megnevezése
Előző év
a
b
c
d
e
441 140
0
367 180
1.
A . Befektetett eszközök (2.-4.sorok)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
B. Forgóeszközök (6.-9.sorok)
6.
I. KÉSZLETEK
7.
II. KÖVETELÉSEK
8.
III. ÉRTÉKPAPIROK
0
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
1 070
4 791
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
11.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.)
447 210
375 714
12.
D. Saját tőke (12.-18 sorok)
13.
I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
285
0
440 855
367 180
0
0
6 070
8 534
0 5000
3 015 3 000
II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
3 743
0
3 100
0
14.
III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS
15.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
0
16.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
17.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
18.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
19.
E. Céltartalék
20.
F. kötelezettségek (21.-23. sorok)
21.
I. Hátrasorolt kötelezettségek
0
22.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
23.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
24. 25.
3 320
0 0
6 898
15
-6 883
205
0 3 055
0
2 458
3 055
2 458
G. Passzív időbeli elhatárolások
441 140
369 936
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
447 210
Miskolc, 2014. április 07.
0
375 714
MITISZK Nonprofit Kft. vezetője
3
Statisztikai számjel vagy adószám:
22198107-8532-571-05 Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA „A” típús ( összköltség eljárással) 2013. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
a 1.
b I. Értékesítés nettó árbevétele
2.
II. Aktivált saját teljesítmények értéke
3.
III. Egyéb bevételek
4.
Előző év c 12 500
Előző év(ek) helyesbítése d
Tárgyév e 25 587
0
III. sorból: visszaírt értékvesztés
103 161
87 537
0
0
5.
IV. Anyagjellegű ráfordítások
17 488
17 586
6.
V. Személyi jellegű ráfordítások
22 940
19 916
7.
VI. Értékcsökkenési leírás
79 161
73 960
8. 9.
VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés
2 982 0
1 852 0
10.
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.)
-6 910
11.
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei
-190
27
400
12.
VIII. sorból értékelési különbözet
0
0
13.
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
14.
IX. sorból értékelési különbözet
0
0
27
400
-6 883
210
0
0
XI. Rendkívüli ráfordítások
0
0
D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.)
0
0
-6 883 0
210 5
F. Adózott eredmény (+-E.-XII.)
-6 883
205
G. Mérleg szerinti eredmény
-6 883
205
15.
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.)
16.
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.)
17.
X. Rendkívüli bevételek
18. 19. 20.
E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.)
21.
XII. Adófizetési kötelezettség
22. 23. Keltezés:
Miskolc, 2014. április 7
MITISZK Nonprofit Kft vezetője
4
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05
5
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: MITISZK Nonprofit Kft A Társaság székhelye: 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg. 05-09-017953 A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. Jogelőd (2009. július 21–előtt) A Társaság rövid neve: A Társaság rövid neve: Cégbejegyzés száma:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. MITISZK Kht. 05-14-000125
Cégbejegyzés dátuma: Alapító okirat kelte:
2005. augusztus 2. 2005. június 30.
Alapító:
97%- ban Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8.
Társ tulajdonos:
3 %-ban Miskolc Holding Zrt
Jegyzett tőke
3.100.000 Ft, azaz hárommillió-egyszázezer Ft készpénz
Működési forma: Közhasznúsági fokozat:
önálló cég, közhasznú társaság közhasznú
Törvényes képviselő:
Szabó Dezső ügyvezető igazgató 2013. május 31-ig. Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató 2013. június 1-től
Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 85-32 Szakmai középfokú oktatás A vállalkozás melléktevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 internet cím: www.mitiszk.hu e-mail:
[email protected] Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja: -
2013. december 31. 2014. április 7.
6
A MITISZK Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: -
A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt társtulajdonos lett 3%-ban a 2013. 06.28-án kelt Cégbírósági bejegyzéssel.
-
A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta.
-
A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg.
-
A Kft az önálló működés megkezdése után a társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve.
7
A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A projektek befejezése után továbbra is kizárólagos feladata a kft-nek a pályázatban szereplő célok megvalósítása a fenntartási időszak ötödik évében. A MITISZK Nonprofit Kft. elsősorban a partnerintézmények iskolarendszerű képzésének gyakorlati képzési igényeit hivatott kielégíteni a projekt ideje alatt és a fenntartási időszakban is. A Kft a partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével a Kft összeállítja a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat. A közelebb lévő, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A tevékenységek, az egyes kollégák által elvégzendő feladatok felülvizsgálata, átcsoportosítása – a drasztikusan lecsökkentett támogatás miatt – megtörtént. A szolgáltató csoportunkat 2013. január 1. napjával megszüntettük (4 fő) az Önkormányzati Oktatási osztály javaslatára miszerint ezt a feladatot a pedagógia intézet ellátja, a szolgáltatás 2 160 eFt csökkentést eredményezett. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Senki számára nincs jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés. A Kft. működésére és gazdálkodására a pályázatban kötelezően vállalt minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Központi Képzőhely működtetésén, vagyon- és tűzvédelmén, állagmegóvása fő tevékenység. Emellett szabad kapacitásában a felnőttképzési piacon - a megszerzett tanúsítások segítségével - a kompetencia alapú, ismeretmegújító, ismeretbővítő képzések szervezése az elsődleges cél. A felnőttképzésben reményeink szerint előnyt fog jelenteni a konkurenciával szemben, hogy a MITISZK Nonprofit Kft. a partnerintézményeivel együtt olyan képzések megszervezésére is képes, amelynek a személyi és tárgyi feltételeit együttesen tudják kielégíteni. A beszállítóinkkal továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot. A Központi képzőhely nyíltnapjain az általános iskolák gyakori látogatók lettek, évről évre több intézmény érdeklődik a MITISZK iránt. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszer segítségével történik. A MITISZK Nonprofit Kft. által üzemeltetett Központi Képzőhely a partnerintézmények számára egy külső gyakorlati képzőhelyként működik, amelyet a Kft. üzemeltet és a konzorcium vállalta a fenntartás költségeit. A Kft. egyéb tevékenységeiből származó bevételeiből igyekszik ezeket a költségeket részben ellentételezni. Sajnos a Konzorcium két tagja évek óta nem tesz eleget vállalt fenntartási kötelezettségének és nem folyósítja a rá eső támogatást. A tárgyalások nem vezettek eredményre, ezért 2013 2. félévében bírósági eljárást kezdeményeztünk a kintlévőségeink behajtására. A bíró javaslatára törekedtünk a peren kívüli megállapodásra, azonban az alperesek elutasító magatartása és fizetési hajlandóságának elmaradása miatt nem született megállapodás. A jogi eljárást 2014. februárjában folytatjuk.
8
A konzorciumi együttműködési megállapodás I. 2.) pontja kimondja, hogy: „Az együttműködési megállapodás aláírása kifejezi a konzorciumi tagok azon szándékát is, hogy a projekt megvalósítása során a konzorcium tagjai a projektben kifejezett célok megvalósítása érdekében a jövőben is együttműködnek, és az addig elért eredmények további folyamatos fenntartását saját anyagi eszközeikkel biztosítják.” A HEFOP-3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 azonosítószámú Támogatási szerződés I. 3)-5) pontja: „3) A projekt megvalósításának helyszíne: a Magyar Köztársaság területe. 4) A projekt megvalósításának kezdőnapja: 2005.08.01. A projekt befejezésének napja: 2008.05.31. (alprojekttel meghosszabbítva 2008.12.31-ig) A zárójelentés, egyben pénzügyi elszámolás benyújtásának határideje: 2008. június 30. 5) Jelen szerződés a projekt megvalósításának 4) pont szerinti befejező időpontját követő 5 (öt) év elteltével szűnik meg. Ezen időpontig áll fenn a Kedvezményezett kötelezettsége a projekt eredményeinek fenntartására, amely magában foglalja, hogy a projekt csak a pályázatban meghatározott cél eléréséhez működtethető, azon változtatni a Kedvezményezett a Támogató hozzájárulása nélkül nem jogosult. Ezen időszak alatt fennáll Főkedvezményezett IV. cikkely 2) pontja szerinti jelentéstételi kötelezettsége, valamint ezen időpontig gyakorolhatják jogaikat és teljesítik a szerződéses jogviszony fennállásából fakadó kötelezettségeiket szerződő felek. Kedvezményezettek a jelen szerződéssel összefüggésben keletkezett dokumentumok őrzésére, illetve a projekttel kapcsolatos ellenőrzések tűrésére 2013. december 31-éig kötelesek.”
Támogató konzorciumi partner
Támogat ott időszak
Tiszaújváros Város Önkormányzata
2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.
Miskolci Egyetem
Mezőkövesd Város Önkormányzata
Miskolc MJV Város Önkormányzata
Kért működési támogatás összege 4.850.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,2.226.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,3.977.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,50.375.000,-* 63.095.000,45.613.000,28.124.450,
* A HEFOP 4.1.1 pályázatban kötelezően előírt önerő. 9
,-
Kapott működési támogatás összege 4.850.000,8.400.000,6.000.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,2.226.000,0,0,0,0,. 0,3 977 000,-**,0,0,0,0,0,50.374.000,-* 63.095.000,45.613.000,20.000.000,8.000.000,8.000.000,-
** 2013. novemberben a bírósági eljárás Önkormányzatától befolyt a 2008 évi támogatás.
eredményezte,
hogy
Mezőkövesd
Előzetes költségvetés alapján kért támogatás 37 753 e,-Ft, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési támogatás már csak 8 000 000,-Ft, mely összeget a 2013. évi üzleti tervben már figyelembe vettük.
Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Nonprofit Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján készült. A MITISZK Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. §-ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4.§ -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre.
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. 2013 évben ilyen beszerzés nem történt. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996.évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően.
10
Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: Szellemi termékek: Számítástechnikai eszközök: Egyéb gépek, berendezések Minden egyéb tárgyi eszköz:
2% 33 % 33 % 14,5 % 14,5 %
Kimutatás a bruttó érték alakulásáról S.sz.: 1. 2. 3. 4. 5.
Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen:
2013 évi nyitó Növekedés Csökkenés bruttó érték 59 098 0 0 304 528 0 0 491 514 0 0 40 088 0 0 0 0 0 895 228 0 0
Ezer Ft-ban 2013 évi záró bruttó érték 59 098 304 528 491 514 40 088 0 895 228
Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. 1. 2. 3. 4.
Megnevezés
Nyitó Écs
Szellemi termékek Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befektetett eszközök összesen
58 812 30 493 336 475 28 308 454 088
Növekedés tervszerinti 286 6 091 64 817 2 766 73 960
Csökkenés 0 0 0 0 0
Záró Écs 59 098 36 584 401 292 31 074 528 048
A Kft a 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 0 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról S.sz. 1. 2. 3. 4. 5.
Nyitó nettó érték Immateriális javak 286 Ingatlanok 274 035 Gépek berendezések 155 039 Egyéb berendezések 11 781 Befejezetlen beruházások 0 441 140 Eszközök összesen: Megnevezés:
11
Növekedés
Csökkenés
0 0 0 0 0 0
286 6 091 64 817 2 766 0 73 960
Ezer Ft-ban Záró nettó érték 0 267 944 90 222 9 014 0 367 180
Forgóeszközök Követelések A mérlegben szereplő követelések között szerepel a vevő állomány 3 743.- eFt. A követelés beszámoló készítésének idejéig befolyt. Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 28 eFt készpénzben, 4 763 e Ft a Commerz Banknál vezetett bankszámlán megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A 2013. évi mérlegben nincs adat. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagyságrendje 3 320 e Ft. Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, a társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben 3 100 e Ft. Eredménytartalék A tőkeváltozás a 2011 évi és a 2012 évi negatív eredmény következtében 15 e Ft. Értékelési tartalék Lekötött tartalékot és értékelési tartalékot a Társaságunk nem képezett. A mérleg szerinti eredmény A Kft 2013. évi gazdálkodása (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 205 e Ft nyereséget mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejárati kötelezettségek
A Kft mérleg szerinti, elismert kötelezettsége: Egyéb kötelezettség Szállítói kötelezettségek Vasutegészségügy Np.Zrt Tordai György XCopy Kft Bogdán Erika Juhász Attila Clearwater Kft Immediat Bt Concord –Lan Kft Klebelsberg Intézményfenntaró Kp 12
Ezer Ft-ban 0 1 247 5 25 8 250 160 12 51 102 604
Bujnóczki Tibor Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Munkabér, megbízási díj közterhei Társasági adó Összesen
30 1 211 1 206 5 2 458
2.2 Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink nagy része támogatás formájában folyt be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy a jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása még 1 év, a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 47 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét. A képzési bevétel, melynek pénzügyi rendezése megtörtént, de teljesítése át nyúlik 2014-re. Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Ezen a mérleg soron a 2013-at terhelő költségeket mutatjuk ki, összege 621 e Ft Passzív időbeli elhatárolás
HEFOP 4.1.1 pályázat Szakképzési hozzájárulás Befolyt elszámolt bevétel elhatárolása Mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költség Összesen:
2.
Támogatási Bevételből bevételből és elhatárolt szakképzési összeg hozzájárulásból elhatárolt összeg 343 542 23 638
Ezer Ft-ban Költségekből Passzív elhatárolt időbeli összeg elhatárolás összesen
343 542 23 638
2 135 0
0
367 180
2 135
2 135 621 621
621 369 936
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A./ Közhasznú tevékenység bevétele
87 537e Ft
Közhasznú célra kapott támogatás Alapítói támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Központi költségvetésből kapott támogatás Miskolci Egyetem: Önkormányzattól kapott támogatás Tiszaújváros Önkormányzata Mezőkövesd Önkormányzata
13
13 577e Ft 8 000 e Ft 0 e Ft 1 600 e Ft 3 977 e Ft
Passzív időbeli elhatárolásból feloldott bevétel HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás
73 960 e Ft 67 253 e Ft 6 707 e Ft
Pénzügyi műveletek eredménye A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától B./ Kiegészítő tevékenység bevétele (vállalkozási tevékenység) Bérleti díj Műszaki mérés, megmunkálás 3 D mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító kazánfűtő képzés Kazánkezelő CNC képzés Targonca Elsősegély, tűzvédelem
400 e Ft 3 e Ft 397 e Ft 25 587 e Ft 537 e Ft 410 e Ft 2 285 e Ft 2 345 e Ft 8 085 e Ft 3 471 e Ft 8 376 e Ft 78 e Ft
C./ Közhasznú tevékenység ráfordításai
100 832 e Ft
Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
8 684 e Ft 128 e Ft 6 119 e Ft 2 437 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok
16 640 e Ft 13 012 e Ft 274 e Ft 3 354 e Ft
Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege
73 960 e Ft 73 960 eFt 0 eFt
Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Késedelmi kamat
1 548 e Ft 1 509 eFt 39 e Ft
Pénzügyi művelet ráfordításai Eredmény-kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel.
0 e Ft
Rendkívüli ráfordítás Eredmény kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel.
0 eFt
D. / Kiegészítő tevékenység ráfordításai (vállalkozási tevékenység) Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
12 482 e Ft 8 903 e Ft 1 311 e Ft 1 140 e Ft 6 453 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés
3 276 e Ft 2 636 e Ft 0 e Ft 14
Bérjárulékok
640 e Ft
Egyéb ráfordítás Iparűzési adó Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Adózás előtti eredmény Ebből adófizetési kötelezettség / árbevétel arányában/ Mérlegszerinti eredmény
3.
303 e Ft 61 e Ft 242 e Ft
210 e Ft 5 e Ft 205 e Ft
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottságot 3 fő alkotja. Az év első 6 hónapjára az elnök 70 eFt/hó, a tagok 2 fő x 50 e Ft/hó , a második félévben az elnök 63 eFt/hó, a tagok 2 fő x 45 e Ft/hó , a megbízási díjban részesültek. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a MITISZK Kft. ügyvezetője, Szalay Árpád Sándor (Lakcíme: 3521 Miskolc, Szirmay A. út 4., születési helye, Tibolddaróc ideje:1951. 10.28.) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK001754 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 500 000,- Ft +Áfa
Miskolc, 2014. április 7.
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
15
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A 2013. 01. 01. – 13. 31-ig terjedő időszakra
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05
16
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Röviden: Székhelye: Adószáma: Közhasznúsági besorolás:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. MITISZK Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. 22198107-2-05 közhasznú
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot. A pályázati feltételek teljesítése érdekében Miskolc Megyei Jogú Város 2004-ben konzorciumot hozott létre, melynek tagjai: • Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzati Testülete (5 partnerintézménnyel), mint főpályázó • Mezőkövesd Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel) • Miskolci Egyetem • Tiszaújváros Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel), mint társpályázók, A MITISZK partnerintézményei: • Andrássy Gyula Szakközépiskola, Miskolc • Bláthy Ottó Villamosipari Szakközépiskola, Miskolc, • Diósgyőr-Vasgyári Szakképző Iskola, Miskolc • Eötvös József Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium, Tiszaújváros • Kandó Kálmán Szakközépiskola, Miskolc • Miskolci Egyetem, Miskolc- Egyetemváros • Szentpáli István Kereskedelmi és Vendéglátó Szakközépiskola és Szakiskola, Miskolc • Széchenyi István Szakképző Iskola, Mezőkövesd A pályázati kiírásban feltételként szerepelt egy nonprofit szervezet létrehozása a projektek megvalósítására, ez volt a MITISZK Kht. Majd a gazdasági törvény által előírt átalakulási kötelezettség miatt létrejött a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft (2009. július 21). A pályázatok pontos megnevezése:
HEFOP 4.1.1-P.-2004-10-0030/1.0 „Térségi Integrált Szakképző Központok infrastrukturális feltételeinek javítása” HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 „Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ kialakítása”
A pályázatok célja: Egy új képzőközpont/központi képzőhely létrehozása, ahol a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépek, berendezések segítségével részesülnek korszerű képzésben. A gépészet és kereskedelem-marketing szakmacsoportokban országosan 16 TISZK (ún. „első körös”) kialakítására kerül sor. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása. 17
A 4.1.1 pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt – a Kht.-t egyedül alapító - Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosítja 50.374.650,-Ft összegben. Ebből 20.149.860,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, 30.224.790,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból. Mindkét projekt 2008. december 31-én zárult le. 2009. január 01- 2013. december 31-ig a konzorciumi partnerek részére megkezdődött az 5 éves fenntartási időszak. A MITISZK Nonprofit Kft. által 2013-ban végzett fontosabb tevékenységek: 2013-es év a pályázat fenntartási szakaszának a ötödik egyben utolsó éve volt. A partnerintézmények tanulói számára a Kft folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit ( szakmai középfokú oktatás). A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők illetve szeptembertől az intézményvezetők aktív közreműködésével összeállításra került az órarend. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki a Kft laboratóriumait. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzés idejére delegálja tanulót a Központi Képzőhelyre. Megszűnt a Kft közösségi szolgáltatási tevékenysége. A közösségi szolgáltató csoport tagjaitól finanszírozás miatt a Kft-nek meg kellett válni. A partnerintézmények eltérő intenzitással vették igénybe a szolgáltatásaikat, annak ellenére, hogy tanulók szívesen jártak a foglalkozásokra. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. a projekt fenntartási ideje alatt megkezdte a felnőttképzési tevékenységet. Társasági adófizetési kötelezettség és iparűzési adófizetési kötelezettség is keletkezett. 2013-ben is a Kft a projektekben vállat célok megvalósításán dolgozott. A főállású alkalmazottak száma az évvégére 2 főre csökkent, (felnőttképzés szervező, portás) június hónaptól ügyvezető váltás történt. A koordinátor – adminisztrátor munkaköre nincs betöltve 2012 óta . A Kft. munkájában megbízási és vállalkozási szerződéssel vesz részt az ügyvezető, a pénzügyi vezető, a takarító, a rendszergazda,6 fő laborfelelős, 3 fő felügyelő bizottsági tag. Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: A Kft nyomtatvány, irodaszer beszerzésre fordított kiadásokat a minimálisra csökkentette. Az épület takarításához használt tisztítószerek közül csak a legalapvetőbb szerek kerültek megvásárlásra. A használat során meghibásodott, megrongálódott berendezések javításához különféle karbantartási anyagok kerültek beszerzésre (klf. csavar, izzó, zár egyéb alkatrész). - Igénybe vett szolgáltatások költségek: A rezsiköltségek melyek a Kft működéséhez nélkülözhetetlenek. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatások költsége, vagyonvédelem, lift, működtetése, karbantartása, javítása. Az épületbiztosítás elengedhetetlen kiadás egy ilyen 18
nagy értékű géppark mellett. Ügyviteli szoftverkövetés, frissítés, jogi szolgáltatás. A nyilvánosság tájékoztatása inkább az internet segítségével saját honlapon történt, kis mértékben a médián keresztül (Inform-Média). A felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: TISZK–ekkel, önkormányzattal és a partnerintézményekkel való kapcsolattartás céljából felmerülő költség. A felnőttképzéshez kapcsolódó utiköltség is itt jelentkezik. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámla vezetéssel kapcsolatos költségek. A szolgáltató csoport, klf. szakmai szolgáltatások (munka és tűzvédelem, tűzjelző rendszer felülvizsgálata, könyvvizsgálat), közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék A fő állású és megbízásos jogviszonyú munkatársak, a FEB tagok, a felnőttképzésben részt vevő óraadók járandósága és annak közterhei kerülnek kimutatásra. Bevételek alakulása 2013-ben: Egyéb bevétel: 1. Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: Miskolc MJV Önkormányzata Tiszaújváros Önkormányzata Miskolci Egyetem Mezőkövesd Önkormányzata
(az adatok e Ft-ban) 87 537 13 577 8 000 1 600 0 3 977
2.Pályázati úton elnyert támogatás ( értékcsökkenéssel egyező összeg) HEFOP 4.1.1 HEFOP 3.2.2 Szakképzési hozzájárulás 3. Pénzügyi műveletek bevétele Kamatbevétel, folyószámla Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától 4. Kiegészítő tevékenység bevétele:(Értékesítés nettó árbevétele) Bérleti díj Műszaki mérés, megmunkálás 3 D mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító kazánfűtő képzés Kazánkezelő CNC képzés Targonca Elsősegély, tűzvédelem Bevételek összesen:
19
73 960 67 253 0 6 707 400 3 397 25 587 537 410 2 285 2 345 8 085 3 471 8 376 78 113 524
Költségek, ráfordítások alakulása: Közhasznú tevékenység 1. Anyag jellegű ráfordítás: 2. Személyi jellegű ráfordítás a. ebből munkabér b. egyszerű foglalkoztatás c. megbízási díj d. egyéb személyi jellegű kifizetés e. bérjárulék 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítás 5. Pénzügyi művelet ráfordítása 6. Rendkívüli ráfordítás 7. Költségek, ráfordítások összesen:
8 684 16 640 7 186 0 5 947 274 3 233 73 960 1 548 0 0 100 832
Vállalkozási tevékenység ráfordításai (kiegészítő tevékenység) 8.Anyag jellegű ráfordítás: 9. Személyi jellegű ráfordítás a. megbízási díj b. megbízási díj járulék 10. Értékcsökkenés 11. Egyéb ráfordítás 12. Pénzügyi művelet ráfordítása 13. Rendkívüli ráfordítás 14. Költségek, ráfordítások összesen: Költségek, ráfordítások összesen:
8 903 3 276 2 636 640 0 303 0 0 12 482 113 314
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK
Kimutatás a kapott támogatásról: adatok ezer Ft-ban Tárgyévi felhasználás felhalmozási
Tárgyévi felhasználás működési
Kapott támogatás időpontja
Célja
Összege eFt
Miskolc MJV Önkormányzati támogatás
2013
Működési költség
8 000
8 000
Tiszaújváros Önkormányzata
2013
Működési költség
1 600
1 600
2013
2008 évi Működési költség
3 977
3 977
13 577
13 577
Mezőkövesd Önkormányzata
Összesen:
20
Kimutatás a vagyon felhasználásáról adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tőke Induló tőke Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők
Előző évi Tárgyévi összeg összeg 3 015 3 100
3 325 3 100
6898
15
-6883
210
Változás % növ. 10 0
csök. 0 0
460
320
Kimutatás a célszerinti juttatásokról 2013. évben társaságunknál célszerinti juttatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő főállású 2013.május 31-ig Bruttó munkabér: 2 617 e Ft Egyéb juttatás: 0 e Ft Társadalombiztosítási járulék: 706 e Ft Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Szakmai vezetők: 2 fő Megbízási díj (vállalkozó): Megbízási díj: Társadalombiztosítási járulék:
1 200e Ft 1 920e Ft 466e Ft
Foglalkoztatottak: 2 fő főállású Bruttó munkabér: Betegszabadság: Táppénz: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék:
3 168e Ft 0 e Ft 0 e Ft 273e Ft 855e Ft
Miskolc, 2014. április 7. Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szalay Sándor ügyvezető igazgató 21
megjegyzés
eFt növ. csök. 310 0 0 0
0
7093
6 883
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET A 2013. 01. 01. – 13. 31-ig terjedő időszakra
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 22
Közhasznúsági melléklet
350/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet alapján 1. Közhasznú szervezet azonosító adatai
Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
--
--
székhely: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10
--
--
bejegyző határozat száma: 05-09-017953
--
--
nyilvántartási szám: 22198107-8532-571-05
--
--
képviselő neve: Szalay Sándor
--
--
név: Miskolc-Térségi
2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A képzőközpontban a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépekkel, berendezésekkel felszerelt laboratóriumokban részesülnek korszerű képzésben a gépészet, az elektrotechnika-elektronika és a kereskedelemmarketing szakmacsoportokhoz tartozó szakmákban. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása, szakmai továbbképzés, szakmai rendezvények szervezése. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:
Szakmai gyakorlati oktatás
A közhasznú tevékenység célcsoportja:
A szakképzésben résztvevő szakközépiskolai és szakiskolai tanulók
a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma 2013-ben:
1720 tanuló részesült képzésben a központi képzőhely laboratóriumaiban
a közhasznú tevékenység főbb eredményei:
A tanulók megismerik a A partnerintézmények képzési korszerű gépeket és profiljának népszerűsítése technológiákat. Átlagban kiállításokon. Megfelelő 54%-os kihasználtság. számú felvételi jelentkezés. Általános iskolások pályaismeretének javítása.
4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése
Vagyonelem értéke
Felhasználás célja
0
oktatás
Épület
267 944
oktatás
Gépek, berendezések, eszközök
99 236
oktatás
Előző év
Tárgyév
--
--
Előző év (1)
Tárgyév (2)
5 220
2 617
Egyéb juttatás
216
0
Munkabér járuléka
1 409
706
Összesen:
6 845
3 323
Immateriális javak
5. Cél szerinti juttatások kimutatás: 2013-ben nem volt Cél szerinti juttatás megnevezése
6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Ügyvezető igazgató: munkabér
Szakmai vezetők
23
Megbízási díj /vállalkozói/
4 870
1 200
Megbízási díj
2 380
1 920
578
466
7 828
3 586
14 673
6 909
Előző év (1)
Tárgyév (2)
114 109
113 524
ebből:
--
--
C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg
0
0
23 721
13 577
Társadalombiztosítási járulék Összesen: A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel
D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás
0
F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás
85 974
73 960
G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]
4 330
25 587
135 188
113 314
21 931
16 640
J. Közhasznú tevékenység ráfordításai
132 477
100 832
K. Adózott eredmény (közhasznú eredmény)
- 22 418
-12 895
0
0
H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás
L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] (114109 +113524/2= 113 816
Igen
Nem
Ectv. 32. § (4) b) [K1+K20]
Igen
Nem
Igen
Nem
(-22 418+ -12895 = -35313)
Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)0,25] 16989/ 248502= 6,83 Társadalmi támogatottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)0,02] 0
Nem
Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)0,5] 233309 / 248502= 9,38
Igen
Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/210 fő]
Nem
Miskolc, 2014. április 7 Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
24
___________________________________________________
MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT. 2013. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05
1
22198107-8532-571-05 Statisztikai számjel vagy adószám
A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló 2013. január 1.- december 31.
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Miskolc, 2014.április 7. MITISZK Nonprofit Kft. vezetője
2
Statisztikai számjel vagy adószám
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
Az egyéb szervezet címe:
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2013. ÉV Adatok E Ft-ban
Előző év(ek) helyesbítései Tárgy év
Sorszám
Tétel megnevezése
Előző év
a
b
c
d
e
441 140
0
367 180
1.
A . Befektetett eszközök (2.-4.sorok)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
B. Forgóeszközök (6.-9.sorok)
6.
I. KÉSZLETEK
7.
II. KÖVETELÉSEK
8.
III. ÉRTÉKPAPIROK
0
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
1 070
4 791
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
11.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.)
447 210
375 714
12.
D. Saját tőke (12.-18 sorok)
13.
I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
285
0
440 855
367 180
0
0
6 070
8 534
0 5000
3 015 3 000
II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
3 743
0
3 100
0
14.
III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS
15.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
0
16.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
17.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
18.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
19.
E. Céltartalék
20.
F. kötelezettségek (21.-23. sorok)
21.
I. Hátrasorolt kötelezettségek
0
22.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
23.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
24. 25.
3 320
0 0
6 898
15
-6 883
205
0 3 055
0
2 458
3 055
2 458
G. Passzív időbeli elhatárolások
441 140
369 936
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
447 210
Miskolc, 2014. április 07.
0
375 714
MITISZK Nonprofit Kft. vezetője
3
Statisztikai számjel vagy adószám:
22198107-8532-571-05 Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA „A” típús ( összköltség eljárással) 2013. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
a 1.
b I. Értékesítés nettó árbevétele
2.
II. Aktivált saját teljesítmények értéke
3.
III. Egyéb bevételek
4.
Előző év c 12 500
Előző év(ek) helyesbítése d
Tárgyév e 25 587
0
III. sorból: visszaírt értékvesztés
103 161
87 537
0
0
5.
IV. Anyagjellegű ráfordítások
17 488
17 586
6.
V. Személyi jellegű ráfordítások
22 940
19 916
7.
VI. Értékcsökkenési leírás
79 161
73 960
8. 9.
VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés
2 982 0
1 852 0
10.
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.)
-6 910
11.
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei
-190
27
400
12.
VIII. sorból értékelési különbözet
0
0
13.
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
14.
IX. sorból értékelési különbözet
0
0
27
400
-6 883
210
0
0
XI. Rendkívüli ráfordítások
0
0
D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.)
0
0
-6 883 0
210 5
F. Adózott eredmény (+-E.-XII.)
-6 883
205
G. Mérleg szerinti eredmény
-6 883
205
15.
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.)
16.
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.)
17.
X. Rendkívüli bevételek
18. 19. 20.
E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.)
21.
XII. Adófizetési kötelezettség
22. 23. Keltezés:
Miskolc, 2014. április 7
MITISZK Nonprofit Kft vezetője
4
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05
5
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: MITISZK Nonprofit Kft A Társaság székhelye: 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg. 05-09-017953 A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. Jogelőd (2009. július 21–előtt) A Társaság rövid neve: A Társaság rövid neve: Cégbejegyzés száma:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. MITISZK Kht. 05-14-000125
Cégbejegyzés dátuma: Alapító okirat kelte:
2005. augusztus 2. 2005. június 30.
Alapító:
97%- ban Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8.
Társ tulajdonos:
3 %-ban Miskolc Holding Zrt
Jegyzett tőke
3.100.000 Ft, azaz hárommillió-egyszázezer Ft készpénz
Működési forma: Közhasznúsági fokozat:
önálló cég, közhasznú társaság közhasznú
Törvényes képviselő:
Szabó Dezső ügyvezető igazgató 2013. május 31-ig. Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató 2013. június 1-től
Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 85-32 Szakmai középfokú oktatás A vállalkozás melléktevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 internet cím: www.mitiszk.hu e-mail:
[email protected] Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja: -
2013. december 31. 2014. április 7.
6
A MITISZK Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: -
A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt társtulajdonos lett 3%-ban a 2013. 06.28-án kelt Cégbírósági bejegyzéssel.
-
A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta.
-
A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg.
-
A Kft az önálló működés megkezdése után a társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve.
7
A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A projektek befejezése után továbbra is kizárólagos feladata a kft-nek a pályázatban szereplő célok megvalósítása a fenntartási időszak ötödik évében. A MITISZK Nonprofit Kft. elsősorban a partnerintézmények iskolarendszerű képzésének gyakorlati képzési igényeit hivatott kielégíteni a projekt ideje alatt és a fenntartási időszakban is. A Kft a partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével a Kft összeállítja a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat. A közelebb lévő, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A tevékenységek, az egyes kollégák által elvégzendő feladatok felülvizsgálata, átcsoportosítása – a drasztikusan lecsökkentett támogatás miatt – megtörtént. A szolgáltató csoportunkat 2013. január 1. napjával megszüntettük (4 fő) az Önkormányzati Oktatási osztály javaslatára miszerint ezt a feladatot a pedagógia intézet ellátja, a szolgáltatás 2 160 eFt csökkentést eredményezett. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Senki számára nincs jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés. A Kft. működésére és gazdálkodására a pályázatban kötelezően vállalt minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Központi Képzőhely működtetésén, vagyon- és tűzvédelmén, állagmegóvása fő tevékenység. Emellett szabad kapacitásában a felnőttképzési piacon - a megszerzett tanúsítások segítségével - a kompetencia alapú, ismeretmegújító, ismeretbővítő képzések szervezése az elsődleges cél. A felnőttképzésben reményeink szerint előnyt fog jelenteni a konkurenciával szemben, hogy a MITISZK Nonprofit Kft. a partnerintézményeivel együtt olyan képzések megszervezésére is képes, amelynek a személyi és tárgyi feltételeit együttesen tudják kielégíteni. A beszállítóinkkal továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot. A Központi képzőhely nyíltnapjain az általános iskolák gyakori látogatók lettek, évről évre több intézmény érdeklődik a MITISZK iránt. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszer segítségével történik. A MITISZK Nonprofit Kft. által üzemeltetett Központi Képzőhely a partnerintézmények számára egy külső gyakorlati képzőhelyként működik, amelyet a Kft. üzemeltet és a konzorcium vállalta a fenntartás költségeit. A Kft. egyéb tevékenységeiből származó bevételeiből igyekszik ezeket a költségeket részben ellentételezni. Sajnos a Konzorcium két tagja évek óta nem tesz eleget vállalt fenntartási kötelezettségének és nem folyósítja a rá eső támogatást. A tárgyalások nem vezettek eredményre, ezért 2013 2. félévében bírósági eljárást kezdeményeztünk a kintlévőségeink behajtására. A bíró javaslatára törekedtünk a peren kívüli megállapodásra, azonban az alperesek elutasító magatartása és fizetési hajlandóságának elmaradása miatt nem született megállapodás. A jogi eljárást 2014. februárjában folytatjuk.
8
A konzorciumi együttműködési megállapodás I. 2.) pontja kimondja, hogy: „Az együttműködési megállapodás aláírása kifejezi a konzorciumi tagok azon szándékát is, hogy a projekt megvalósítása során a konzorcium tagjai a projektben kifejezett célok megvalósítása érdekében a jövőben is együttműködnek, és az addig elért eredmények további folyamatos fenntartását saját anyagi eszközeikkel biztosítják.” A HEFOP-3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 azonosítószámú Támogatási szerződés I. 3)-5) pontja: „3) A projekt megvalósításának helyszíne: a Magyar Köztársaság területe. 4) A projekt megvalósításának kezdőnapja: 2005.08.01. A projekt befejezésének napja: 2008.05.31. (alprojekttel meghosszabbítva 2008.12.31-ig) A zárójelentés, egyben pénzügyi elszámolás benyújtásának határideje: 2008. június 30. 5) Jelen szerződés a projekt megvalósításának 4) pont szerinti befejező időpontját követő 5 (öt) év elteltével szűnik meg. Ezen időpontig áll fenn a Kedvezményezett kötelezettsége a projekt eredményeinek fenntartására, amely magában foglalja, hogy a projekt csak a pályázatban meghatározott cél eléréséhez működtethető, azon változtatni a Kedvezményezett a Támogató hozzájárulása nélkül nem jogosult. Ezen időszak alatt fennáll Főkedvezményezett IV. cikkely 2) pontja szerinti jelentéstételi kötelezettsége, valamint ezen időpontig gyakorolhatják jogaikat és teljesítik a szerződéses jogviszony fennállásából fakadó kötelezettségeiket szerződő felek. Kedvezményezettek a jelen szerződéssel összefüggésben keletkezett dokumentumok őrzésére, illetve a projekttel kapcsolatos ellenőrzések tűrésére 2013. december 31-éig kötelesek.”
Támogató konzorciumi partner
Támogat ott időszak
Tiszaújváros Város Önkormányzata
2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.
Miskolci Egyetem
Mezőkövesd Város Önkormányzata
Miskolc MJV Város Önkormányzata
Kért működési támogatás összege 4.850.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,2.226.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,3.977.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,50.375.000,-* 63.095.000,45.613.000,28.124.450,
* A HEFOP 4.1.1 pályázatban kötelezően előírt önerő. 9
,-
Kapott működési támogatás összege 4.850.000,8.400.000,6.000.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,2.226.000,0,0,0,0,. 0,3 977 000,-**,0,0,0,0,0,50.374.000,-* 63.095.000,45.613.000,20.000.000,8.000.000,8.000.000,-
** 2013. novemberben a bírósági eljárás Önkormányzatától befolyt a 2008 évi támogatás.
eredményezte,
hogy
Mezőkövesd
Előzetes költségvetés alapján kért támogatás 37 753 e,-Ft, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési támogatás már csak 8 000 000,-Ft, mely összeget a 2013. évi üzleti tervben már figyelembe vettük.
Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Nonprofit Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján készült. A MITISZK Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. §-ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4.§ -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre.
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. 2013 évben ilyen beszerzés nem történt. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996.évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően.
10
Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: Szellemi termékek: Számítástechnikai eszközök: Egyéb gépek, berendezések Minden egyéb tárgyi eszköz:
2% 33 % 33 % 14,5 % 14,5 %
Kimutatás a bruttó érték alakulásáról S.sz.: 1. 2. 3. 4. 5.
Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen:
2013 évi nyitó Növekedés Csökkenés bruttó érték 59 098 0 0 304 528 0 0 491 514 0 0 40 088 0 0 0 0 0 895 228 0 0
Ezer Ft-ban 2013 évi záró bruttó érték 59 098 304 528 491 514 40 088 0 895 228
Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. 1. 2. 3. 4.
Megnevezés
Nyitó Écs
Szellemi termékek Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befektetett eszközök összesen
58 812 30 493 336 475 28 308 454 088
Növekedés tervszerinti 286 6 091 64 817 2 766 73 960
Csökkenés 0 0 0 0 0
Záró Écs 59 098 36 584 401 292 31 074 528 048
A Kft a 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 0 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról S.sz. 1. 2. 3. 4. 5.
Nyitó nettó érték Immateriális javak 286 Ingatlanok 274 035 Gépek berendezések 155 039 Egyéb berendezések 11 781 Befejezetlen beruházások 0 441 140 Eszközök összesen: Megnevezés:
11
Növekedés
Csökkenés
0 0 0 0 0 0
286 6 091 64 817 2 766 0 73 960
Ezer Ft-ban Záró nettó érték 0 267 944 90 222 9 014 0 367 180
Forgóeszközök Követelések A mérlegben szereplő követelések között szerepel a vevő állomány 3 743.- eFt. A követelés beszámoló készítésének idejéig befolyt. Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 28 eFt készpénzben, 4 763 e Ft a Commerz Banknál vezetett bankszámlán megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A 2013. évi mérlegben nincs adat. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagyságrendje 3 320 e Ft. Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, a társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben 3 100 e Ft. Eredménytartalék A tőkeváltozás a 2011 évi és a 2012 évi negatív eredmény következtében 15 e Ft. Értékelési tartalék Lekötött tartalékot és értékelési tartalékot a Társaságunk nem képezett. A mérleg szerinti eredmény A Kft 2013. évi gazdálkodása (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 205 e Ft nyereséget mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejárati kötelezettségek
A Kft mérleg szerinti, elismert kötelezettsége: Egyéb kötelezettség Szállítói kötelezettségek Vasutegészségügy Np.Zrt Tordai György XCopy Kft Bogdán Erika Juhász Attila Clearwater Kft Immediat Bt Concord –Lan Kft Klebelsberg Intézményfenntaró Kp 12
Ezer Ft-ban 0 1 247 5 25 8 250 160 12 51 102 604
Bujnóczki Tibor Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Munkabér, megbízási díj közterhei Társasági adó Összesen
30 1 211 1 206 5 2 458
2.2 Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink nagy része támogatás formájában folyt be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy a jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása még 1 év, a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 47 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét. A képzési bevétel, melynek pénzügyi rendezése megtörtént, de teljesítése át nyúlik 2014-re. Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Ezen a mérleg soron a 2013-at terhelő költségeket mutatjuk ki, összege 621 e Ft Passzív időbeli elhatárolás
HEFOP 4.1.1 pályázat Szakképzési hozzájárulás Befolyt elszámolt bevétel elhatárolása Mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költség Összesen:
2.
Támogatási Bevételből bevételből és elhatárolt szakképzési összeg hozzájárulásból elhatárolt összeg 343 542 23 638
Ezer Ft-ban Költségekből Passzív elhatárolt időbeli összeg elhatárolás összesen
343 542 23 638
2 135 0
0
367 180
2 135
2 135 621 621
621 369 936
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A./ Közhasznú tevékenység bevétele
87 937e Ft
Közhasznú célra kapott támogatás Alapítói támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Központi költségvetésből kapott támogatás Miskolci Egyetem: Önkormányzattól kapott támogatás Tiszaújváros Önkormányzata Mezőkövesd Önkormányzata
13
13 577e Ft 8 000 e Ft 0 e Ft 1 600 e Ft 3 977 e Ft
Passzív időbeli elhatárolásból feloldott bevétel HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás Pénzügyi műveletek eredménye A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától
73 960 e Ft 67 253 e Ft 6 707 e Ft 400 e Ft 3 e Ft 397 e Ft
B./ Kiegészítő tevékenység bevétele (vállalkozási tevékenység) Bérleti díj Műszaki mérés, megmunkálás 3 D mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító kazánfűtő képzés Kazánkezelő CNC képzés Targonca Elsősegély, tűzvédelem
25 587 e Ft 537 e Ft 410 e Ft 2 285 e Ft 2 345 e Ft 8 085 e Ft 3 471 e Ft 8 376 e Ft 78 e Ft
C./ Közhasznú tevékenység ráfordításai
100 832 e Ft
Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
8 684 e Ft 128 e Ft 6 119 e Ft 2 437 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok
16 640 e Ft 13 012 e Ft 274 e Ft 3 354 e Ft
Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege
73 960 e Ft 73 960 eFt 0 eFt
Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Késedelmi kamat
1 549 e Ft 1 510 e Ft 39 e Ft
Pénzügyi művelet ráfordításai Eredmény-kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel.
0 e Ft
Rendkívüli ráfordítás Eredmény kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel.
0 eFt
D. / Kiegészítő tevékenység ráfordításai (vállalkozási tevékenység) Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
12 482 e Ft 8 902 e Ft 1 311 e Ft 1 140 e Ft 6 451 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség
3 276 e Ft 2 636 e Ft 14
Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok
0 e Ft 640 e Ft
Egyéb ráfordítás Iparűzési adó Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Adózás előtti eredmény Ebből adófizetési kötelezettség / árbevétel arányában/ Mérlegszerinti eredmény
3.
303 e Ft 61 e Ft 242 e Ft
210 e Ft 5 e Ft 205 e Ft
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottságot 3 fő alkotja. Az év első 6 hónapjára az elnök 70 eFt/hó, a tagok 2 fő x 50 e Ft/hó , a második félévben az elnök 63 eFt/hó, a tagok 2 fő x 45 e Ft/hó , a megbízási díjban részesültek. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a MITISZK Kft. ügyvezetője, Szalay Árpád Sándor (Lakcíme: 3521 Miskolc, Szirmay A. út 4., születési helye, Tibolddaróc ideje:1951. 10.28.) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK001754 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 500 000,- Ft +Áfa
Miskolc, 2014. április 7.
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
15
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A 2013. 01. 01. – 13. 31-ig terjedő időszakra
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 16
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Röviden: Székhelye: Adószáma: Közhasznúsági besorolás:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. MITISZK Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. 22198107-2-05 közhasznú
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot. A pályázati feltételek teljesítése érdekében Miskolc Megyei Jogú Város 2004-ben konzorciumot hozott létre, melynek tagjai: • Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzati Testülete (5 partnerintézménnyel), mint főpályázó • Mezőkövesd Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel) • Miskolci Egyetem • Tiszaújváros Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel), mint társpályázók, A MITISZK partnerintézményei: • Andrássy Gyula Szakközépiskola, Miskolc • Bláthy Ottó Villamosipari Szakközépiskola, Miskolc, • Diósgyőr-Vasgyári Szakképző Iskola, Miskolc • Eötvös József Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium, Tiszaújváros • Kandó Kálmán Szakközépiskola, Miskolc • Miskolci Egyetem, Miskolc- Egyetemváros • Szentpáli István Kereskedelmi és Vendéglátó Szakközépiskola és Szakiskola, Miskolc • Széchenyi István Szakképző Iskola, Mezőkövesd A pályázati kiírásban feltételként szerepelt egy nonprofit szervezet létrehozása a projektek megvalósítására, ez volt a MITISZK Kht. Majd a gazdasági törvény által előírt átalakulási kötelezettség miatt létrejött a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft (2009. július 21). A pályázatok pontos megnevezése:
HEFOP 4.1.1-P.-2004-10-0030/1.0 „Térségi Integrált Szakképző Központok infrastrukturális feltételeinek javítása” HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 „Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ kialakítása”
A pályázatok célja: Egy új képzőközpont/központi képzőhely létrehozása, ahol a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépek, berendezések segítségével részesülnek korszerű képzésben. A gépészet és kereskedelem-marketing szakmacsoportokban országosan 16 TISZK (ún. „első körös”) kialakítására kerül sor. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása. 17
A 4.1.1 pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt – a Kht.-t egyedül alapító - Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosítja 50.374.650,-Ft összegben. Ebből 20.149.860,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, 30.224.790,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból. Mindkét projekt 2008. december 31-én zárult le. 2009. január 01- 2013. december 31-ig a konzorciumi partnerek részére megkezdődött az 5 éves fenntartási időszak. A MITISZK Nonprofit Kft. által 2013-ban végzett fontosabb tevékenységek: 2013-es év a pályázat fenntartási szakaszának a ötödik egyben utolsó éve volt. A partnerintézmények tanulói számára a Kft folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit ( szakmai középfokú oktatás). A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők illetve szeptembertől az intézményvezetők aktív közreműködésével összeállításra került az órarend. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki a Kft laboratóriumait. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzés idejére delegálja tanulót a Központi Képzőhelyre. Megszűnt a Kft közösségi szolgáltatási tevékenysége. A közösségi szolgáltató csoport tagjaitól finanszírozás miatt a Kft-nek meg kellett válni. A partnerintézmények eltérő intenzitással vették igénybe a szolgáltatásaikat, annak ellenére, hogy tanulók szívesen jártak a foglalkozásokra. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. a projekt fenntartási ideje alatt megkezdte a felnőttképzési tevékenységet. Társasági adófizetési kötelezettség és iparűzési adófizetési kötelezettség is keletkezett. 2013-ben is a Kft a projektekben vállat célok megvalósításán dolgozott. A főállású alkalmazottak száma az évvégére 2 főre csökkent, (felnőttképzés szervező, portás) június hónaptól ügyvezető váltás történt. A koordinátor – adminisztrátor munkaköre nincs betöltve 2012 óta . A Kft. munkájában megbízási és vállalkozási szerződéssel vesz részt az ügyvezető, a pénzügyi vezető, a takarító, a rendszergazda,6 fő laborfelelős, 3 fő felügyelő bizottsági tag. Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: A Kft nyomtatvány, irodaszer beszerzésre fordított kiadásokat a minimálisra csökkentette. Az épület takarításához használt tisztítószerek közül csak a legalapvetőbb szerek kerültek megvásárlásra. A használat során meghibásodott, megrongálódott berendezések javításához különféle karbantartási anyagok kerültek beszerzésre (klf. csavar, izzó, zár egyéb alkatrész). - Igénybe vett szolgáltatások költségek: A rezsiköltségek melyek a Kft működéséhez nélkülözhetetlenek. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatások költsége, vagyonvédelem, lift, működtetése, karbantartása, javítása. Az épületbiztosítás elengedhetetlen kiadás egy ilyen 18
nagy értékű géppark mellett. Ügyviteli szoftverkövetés, frissítés, jogi szolgáltatás. A nyilvánosság tájékoztatása inkább az internet segítségével saját honlapon történt, kis mértékben a médián keresztül (Inform-Média). A felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: TISZK–ekkel, önkormányzattal és a partnerintézményekkel való kapcsolattartás céljából felmerülő költség. A felnőttképzéshez kapcsolódó utiköltség is itt jelentkezik. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámla vezetéssel kapcsolatos költségek. A szolgáltató csoport, klf. szakmai szolgáltatások (munka és tűzvédelem, tűzjelző rendszer felülvizsgálata, könyvvizsgálat), közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék A fő állású és megbízásos jogviszonyú munkatársak, a FEB tagok, a felnőttképzésben részt vevő óraadók járandósága és annak közterhei kerülnek kimutatásra. Bevételek alakulása 2013-ben: Egyéb bevétel: 1. Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: Miskolc MJV Önkormányzata Tiszaújváros Önkormányzata Miskolci Egyetem Mezőkövesd Önkormányzata
(az adatok e Ft-ban) 87 537 13 577 8 000 1 600 0 3 977
2.Pályázati úton elnyert támogatás ( értékcsökkenéssel egyező összeg) HEFOP 4.1.1 HEFOP 3.2.2 Szakképzési hozzájárulás 3. Pénzügyi műveletek bevétele Kamatbevétel, folyószámla Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától 4. Kiegészítő tevékenység bevétele:(Értékesítés nettó árbevétele) Bérleti díj Műszaki mérés, megmunkálás 3 D mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító kazánfűtő képzés Kazánkezelő CNC képzés Targonca Elsősegély, tűzvédelem Bevételek összesen:
19
73 960 67 253 0 6 707 400 3 397 25 587 537 410 2 285 2 345 8 085 3 471 8 376 78 113 524
Költségek, ráfordítások alakulása: Közhasznú tevékenység 1. Anyag jellegű ráfordítás: 2. Személyi jellegű ráfordítás a. ebből munkabér b. egyszerű foglalkoztatás c. megbízási díj d. egyéb személyi jellegű kifizetés e. bérjárulék 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítás 5. Pénzügyi művelet ráfordítása 6. Rendkívüli ráfordítás 7. Költségek, ráfordítások összesen:
8 684 16 640 7 186 0 5 947 274 3 233 73 960 1 548 0 0 100 832
Vállalkozási tevékenység ráfordításai (kiegészítő tevékenység) 8.Anyag jellegű ráfordítás: 9. Személyi jellegű ráfordítás a. megbízási díj b. megbízási díj járulék 10. Értékcsökkenés 11. Egyéb ráfordítás 12. Pénzügyi művelet ráfordítása 13. Rendkívüli ráfordítás 14. Költségek, ráfordítások összesen: Költségek, ráfordítások összesen:
8 903 3 276 2 636 640 0 303 0 0 12 482 113 314
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK
Kimutatás a kapott támogatásról: adatok ezer Ft-ban Tárgyévi felhasználás felhalmozási
Tárgyévi felhasználás működési
Kapott támogatás időpontja
Célja
Összege eFt
Miskolc MJV Önkormányzati támogatás
2013
Működési költség
8 000
8 000
Tiszaújváros Önkormányzata
2013
Működési költség
1 600
1 600
2013
2008 évi Működési költség
3 977
3 977
13 577
13 577
Mezőkövesd Önkormányzata
Összesen:
20
Kimutatás a vagyon felhasználásáról adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tőke Induló tőke Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők
Előző évi Tárgyévi összeg összeg 3 015 3 100
3 325 3 100
6898
15
-6883
210
Változás % növ. 10 0
csök. 0 0
460
320
Kimutatás a célszerinti juttatásokról 2013. évben társaságunknál célszerinti juttatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő főállású 2013.május 31-ig Bruttó munkabér: 2 617 e Ft Egyéb juttatás: 0 e Ft Társadalombiztosítási járulék: 706 e Ft Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Szakmai vezetők: 2 fő Megbízási díj (vállalkozó): Megbízási díj: Társadalombiztosítási járulék:
1 200e Ft 1 920e Ft 466e Ft
Foglalkoztatottak: 2 fő főállású Bruttó munkabér: Betegszabadság: Táppénz: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék:
3 168e Ft 0 e Ft 0 e Ft 273e Ft 855e Ft
Miskolc, 2014. április 7. Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szalay Sándor ügyvezető igazgató 21
megjegyzés
eFt növ. csök. 310 0 0 0
0
7093
6 883
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET A 2013. 01. 01. – 13. 31-ig terjedő időszakra
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 22
Közhasznúsági melléklet
350/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet alapján 1. Közhasznú szervezet azonosító adatai
Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
--
--
székhely: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10
--
--
bejegyző határozat száma: 05-09-017953
--
--
nyilvántartási szám: 22198107-8532-571-05
--
--
képviselő neve: Szalay Sándor
--
--
név: Miskolc-Térségi
2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A képzőközpontban a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépekkel, berendezésekkel felszerelt laboratóriumokban részesülnek korszerű képzésben a gépészet, az elektrotechnika-elektronika és a kereskedelemmarketing szakmacsoportokhoz tartozó szakmákban. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása, szakmai továbbképzés, szakmai rendezvények szervezése. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:
Szakmai gyakorlati oktatás
A közhasznú tevékenység célcsoportja:
A szakképzésben résztvevő szakközépiskolai és szakiskolai tanulók
a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma 2013-ben:
1720 tanuló részesült képzésben a központi képzőhely laboratóriumaiban
a közhasznú tevékenység főbb eredményei:
A tanulók megismerik a A partnerintézmények képzési korszerű gépeket és profiljának népszerűsítése technológiákat. Átlagban kiállításokon. Megfelelő 54%-os kihasználtság. számú felvételi jelentkezés. Általános iskolások pályaismeretének javítása.
4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése
Vagyonelem értéke
Felhasználás célja
0
oktatás
Épület
267 944
oktatás
Gépek, berendezések, eszközök
99 236
oktatás
Előző év
Tárgyév
--
--
Előző év (1)
Tárgyév (2)
5 220
2 617
Egyéb juttatás
216
0
Munkabér járuléka
1 409
706
Összesen:
6 845
3 323
Immateriális javak
5. Cél szerinti juttatások kimutatás: 2013-ben nem volt Cél szerinti juttatás megnevezése
6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Ügyvezető igazgató: munkabér
Szakmai vezetők
23
Megbízási díj /vállalkozói/
4 870
1 200
Megbízási díj
2 380
1 920
578
466
7 828
3 586
14 673
6 909
Előző év (1)
Tárgyév (2)
114 109
113 524
ebből:
--
--
C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg
0
0
23 721
13 577
Társadalombiztosítási járulék Összesen: A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel
D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás
0
F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás
85 974
73 960
G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]
4 330
25 587
135 188
113 314
21 931
16 640
J. Közhasznú tevékenység ráfordításai
132 477
100 832
K. Adózott eredmény (közhasznú eredmény)
- 22 418
-12 895
0
0
H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás
L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] (114109 +113524/2= 113 816
Igen
Nem
Ectv. 32. § (4) b) [K1+K20]
Igen
Nem
Igen
Nem
(-22 418+ -12895 = -35313)
Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)0,25] 16989/ 248502= 6,83 Társadalmi támogatottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)0,02] 0
Nem
Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)0,5] 233309 / 248502= 9,38
Igen
Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/210 fő]
Nem
Miskolc, 2014. április 7 Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
24
___________________________________________________
MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT. 2013. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05
1
22198107-8532-571-05 Statisztikai számjel vagy adószám
A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló 2013. január 1.- december 31.
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Miskolc, 2014.április 7. MITISZK Nonprofit Kft. vezetője
2
Statisztikai számjel vagy adószám
22198107-8532-571-05
Az egyéb szervezet megnevezése:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
Az egyéb szervezet címe:
3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2013. ÉV Adatok E Ft-ban
Előző év(ek) helyesbítései Tárgy év
Sorszám
Tétel megnevezése
Előző év
a
b
c
d
e
441 140
0
367 180
1.
A . Befektetett eszközök (2.-4.sorok)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5.
B. Forgóeszközök (6.-9.sorok)
6.
I. KÉSZLETEK
7.
II. KÖVETELÉSEK
8.
III. ÉRTÉKPAPIROK
0
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
1 070
4 791
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
11.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.)
447 210
375 714
12.
D. Saját tőke (12.-18 sorok)
13.
I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE
285
0
440 855
367 180
0
0
6 070
8 534
0 5000
3 015 3 000
II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
3 743
0
3 100
0
14.
III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS
15.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
0
16.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
17.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
18.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
19.
E. Céltartalék
20.
F. kötelezettségek (21.-23. sorok)
21.
I. Hátrasorolt kötelezettségek
0
22.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
23.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
24. 25.
3 320
0 0
6 898
15
-6 883
205
0 3 055
0
2 458
3 055
2 458
G. Passzív időbeli elhatárolások
441 140
369 936
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor)
447 210
Miskolc, 2014. április 07.
0
375 714
MITISZK Nonprofit Kft. vezetője
3
Statisztikai számjel vagy adószám:
22198107-8532-571-05 Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10.
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA „A” típús ( összköltség eljárással) 2013. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
a 1.
b I. Értékesítés nettó árbevétele
2.
II. Aktivált saját teljesítmények értéke
3.
III. Egyéb bevételek
4.
Előző év c 12 500
Előző év(ek) helyesbítése d
Tárgyév e 25 587
0
III. sorból: visszaírt értékvesztés
103 161
87 537
0
0
5.
IV. Anyagjellegű ráfordítások
17 488
17 586
6.
V. Személyi jellegű ráfordítások
22 940
19 916
7.
VI. Értékcsökkenési leírás
79 161
73 960
8. 9.
VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés
2 982 0
1 852 0
10.
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.)
-6 910
11.
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei
-190
27
400
12.
VIII. sorból értékelési különbözet
0
0
13.
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
14.
IX. sorból értékelési különbözet
0
0
27
400
-6 883
210
0
0
XI. Rendkívüli ráfordítások
0
0
D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.)
0
0
-6 883 0
210 5
F. Adózott eredmény (+-E.-XII.)
-6 883
205
G. Mérleg szerinti eredmény
-6 883
205
15.
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.)
16.
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.)
17.
X. Rendkívüli bevételek
18. 19. 20.
E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.)
21.
XII. Adófizetési kötelezettség
22. 23. Keltezés:
Miskolc, 2014. április 7
MITISZK Nonprofit Kft vezetője
4
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05
5
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: MITISZK Nonprofit Kft A Társaság székhelye: 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg. 05-09-017953 A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. Jogelőd (2009. július 21–előtt) A Társaság rövid neve: A Társaság rövid neve: Cégbejegyzés száma:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. MITISZK Kht. 05-14-000125
Cégbejegyzés dátuma: Alapító okirat kelte:
2005. augusztus 2. 2005. június 30.
Alapító:
97%- ban Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8.
Társ tulajdonos:
3 %-ban Miskolc Holding Zrt
Jegyzett tőke
3.100.000 Ft, azaz hárommillió-egyszázezer Ft készpénz
Működési forma: Közhasznúsági fokozat:
önálló cég, közhasznú társaság közhasznú
Törvényes képviselő:
Szabó Dezső ügyvezető igazgató 2013. május 31-ig. Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató 2013. június 1-től
Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 85-32 Szakmai középfokú oktatás A vállalkozás melléktevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 internet cím: www.mitiszk.hu e-mail:
[email protected] Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja: -
2013. december 31. 2014. április 7.
6
A MITISZK Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: -
A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt társtulajdonos lett 3%-ban a 2013. 06.28-án kelt Cégbírósági bejegyzéssel.
-
A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc MJ Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta.
-
A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg.
-
A Kft az önálló működés megkezdése után a társaság a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve.
7
A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A projektek befejezése után továbbra is kizárólagos feladata a kft-nek a pályázatban szereplő célok megvalósítása a fenntartási időszak ötödik évében. A MITISZK Nonprofit Kft. elsősorban a partnerintézmények iskolarendszerű képzésének gyakorlati képzési igényeit hivatott kielégíteni a projekt ideje alatt és a fenntartási időszakban is. A Kft a partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével a Kft összeállítja a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat. A közelebb lévő, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A tevékenységek, az egyes kollégák által elvégzendő feladatok felülvizsgálata, átcsoportosítása – a drasztikusan lecsökkentett támogatás miatt – megtörtént. A szolgáltató csoportunkat 2013. január 1. napjával megszüntettük (4 fő) az Önkormányzati Oktatási osztály javaslatára miszerint ezt a feladatot a pedagógia intézet ellátja, a szolgáltatás 2 160 eFt csökkentést eredményezett. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Senki számára nincs jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés. A Kft. működésére és gazdálkodására a pályázatban kötelezően vállalt minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Központi Képzőhely működtetésén, vagyon- és tűzvédelmén, állagmegóvása fő tevékenység. Emellett szabad kapacitásában a felnőttképzési piacon - a megszerzett tanúsítások segítségével - a kompetencia alapú, ismeretmegújító, ismeretbővítő képzések szervezése az elsődleges cél. A felnőttképzésben reményeink szerint előnyt fog jelenteni a konkurenciával szemben, hogy a MITISZK Nonprofit Kft. a partnerintézményeivel együtt olyan képzések megszervezésére is képes, amelynek a személyi és tárgyi feltételeit együttesen tudják kielégíteni. A beszállítóinkkal továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot. A Központi képzőhely nyíltnapjain az általános iskolák gyakori látogatók lettek, évről évre több intézmény érdeklődik a MITISZK iránt. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével ISO 9001:2009 minőségirányítási rendszer segítségével történik. A MITISZK Nonprofit Kft. által üzemeltetett Központi Képzőhely a partnerintézmények számára egy külső gyakorlati képzőhelyként működik, amelyet a Kft. üzemeltet és a konzorcium vállalta a fenntartás költségeit. A Kft. egyéb tevékenységeiből származó bevételeiből igyekszik ezeket a költségeket részben ellentételezni. Sajnos a Konzorcium két tagja évek óta nem tesz eleget vállalt fenntartási kötelezettségének és nem folyósítja a rá eső támogatást. A tárgyalások nem vezettek eredményre, ezért 2013 2. félévében bírósági eljárást kezdeményeztünk a kintlévőségeink behajtására. A bíró javaslatára törekedtünk a peren kívüli megállapodásra, azonban az alperesek elutasító magatartása és fizetési hajlandóságának elmaradása miatt nem született megállapodás. A jogi eljárást 2014. februárjában folytatjuk.
8
A konzorciumi együttműködési megállapodás I. 2.) pontja kimondja, hogy: „Az együttműködési megállapodás aláírása kifejezi a konzorciumi tagok azon szándékát is, hogy a projekt megvalósítása során a konzorcium tagjai a projektben kifejezett célok megvalósítása érdekében a jövőben is együttműködnek, és az addig elért eredmények további folyamatos fenntartását saját anyagi eszközeikkel biztosítják.” A HEFOP-3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 azonosítószámú Támogatási szerződés I. 3)-5) pontja: „3) A projekt megvalósításának helyszíne: a Magyar Köztársaság területe. 4) A projekt megvalósításának kezdőnapja: 2005.08.01. A projekt befejezésének napja: 2008.05.31. (alprojekttel meghosszabbítva 2008.12.31-ig) A zárójelentés, egyben pénzügyi elszámolás benyújtásának határideje: 2008. június 30. 5) Jelen szerződés a projekt megvalósításának 4) pont szerinti befejező időpontját követő 5 (öt) év elteltével szűnik meg. Ezen időpontig áll fenn a Kedvezményezett kötelezettsége a projekt eredményeinek fenntartására, amely magában foglalja, hogy a projekt csak a pályázatban meghatározott cél eléréséhez működtethető, azon változtatni a Kedvezményezett a Támogató hozzájárulása nélkül nem jogosult. Ezen időszak alatt fennáll Főkedvezményezett IV. cikkely 2) pontja szerinti jelentéstételi kötelezettsége, valamint ezen időpontig gyakorolhatják jogaikat és teljesítik a szerződéses jogviszony fennállásából fakadó kötelezettségeiket szerződő felek. Kedvezményezettek a jelen szerződéssel összefüggésben keletkezett dokumentumok őrzésére, illetve a projekttel kapcsolatos ellenőrzések tűrésére 2013. december 31-éig kötelesek.”
Támogató konzorciumi partner
Támogat ott időszak
Tiszaújváros Város Önkormányzata
2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.
Miskolci Egyetem
Mezőkövesd Város Önkormányzata
Miskolc MJV Város Önkormányzata
Kért működési támogatás összege 4.850.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,2.226.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,3.977.000,9.023.000,5.953.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,50.375.000,-* 63.095.000,45.613.000,28.124.450,
* A HEFOP 4.1.1 pályázatban kötelezően előírt önerő. 9
,-
Kapott működési támogatás összege 4.850.000,8.400.000,6.000.000,4.000.000,1.600.000,1.600.000,2.226.000,0,0,0,0,. 0,3 977 000,-**,0,0,0,0,0,50.374.000,-* 63.095.000,45.613.000,20.000.000,8.000.000,8.000.000,-
** 2013. novemberben a bírósági eljárás Önkormányzatától befolyt a 2008 évi támogatás.
eredményezte,
hogy
Mezőkövesd
Előzetes költségvetés alapján kért támogatás 37 753 e,-Ft, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési támogatás már csak 8 000 000,-Ft, mely összeget a 2013. évi üzleti tervben már figyelembe vettük.
Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Nonprofit Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján készült. A MITISZK Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. §-ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4.§ -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre.
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. 2013 évben ilyen beszerzés nem történt. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996.évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően.
10
Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: Szellemi termékek: Számítástechnikai eszközök: Egyéb gépek, berendezések Minden egyéb tárgyi eszköz:
2% 33 % 33 % 14,5 % 14,5 %
Kimutatás a bruttó érték alakulásáról S.sz.: 1. 2. 3. 4. 5.
Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen:
2013 évi nyitó Növekedés Csökkenés bruttó érték 59 098 0 0 304 528 0 0 491 514 0 0 40 088 0 0 0 0 0 895 228 0 0
Ezer Ft-ban 2013 évi záró bruttó érték 59 098 304 528 491 514 40 088 0 895 228
Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. 1. 2. 3. 4.
Megnevezés
Nyitó Écs
Szellemi termékek Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befektetett eszközök összesen
58 812 30 493 336 475 28 308 454 088
Növekedés tervszerinti 286 6 091 64 817 2 766 73 960
Csökkenés 0 0 0 0 0
Záró Écs 59 098 36 584 401 292 31 074 528 048
A Kft a 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 0 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról S.sz. 1. 2. 3. 4. 5.
Nyitó nettó érték Immateriális javak 286 Ingatlanok 274 035 Gépek berendezések 155 039 Egyéb berendezések 11 781 Befejezetlen beruházások 0 441 140 Eszközök összesen: Megnevezés:
11
Növekedés
Csökkenés
0 0 0 0 0 0
286 6 091 64 817 2 766 0 73 960
Ezer Ft-ban Záró nettó érték 0 267 944 90 222 9 014 0 367 180
Forgóeszközök Követelések A mérlegben szereplő követelések között szerepel a vevő állomány 3 743.- eFt. A követelés beszámoló készítésének idejéig befolyt. Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 28 eFt készpénzben, 4 763 e Ft a Commerz Banknál vezetett bankszámlán megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A 2013. évi mérlegben nincs adat. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagyságrendje 3 320 e Ft. Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, a társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben 3 100 e Ft. Eredménytartalék A tőkeváltozás a 2011 évi és a 2012 évi negatív eredmény következtében 15 e Ft. Értékelési tartalék Lekötött tartalékot és értékelési tartalékot a Társaságunk nem képezett. A mérleg szerinti eredmény A Kft 2013. évi gazdálkodása (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 205 e Ft nyereséget mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejárati kötelezettségek
A Kft mérleg szerinti, elismert kötelezettsége: Egyéb kötelezettség Szállítói kötelezettségek Vasutegészségügy Np.Zrt Tordai György XCopy Kft Bogdán Erika Juhász Attila Clearwater Kft Immediat Bt Concord –Lan Kft Klebelsberg Intézményfenntaró Kp 12
Ezer Ft-ban 0 1 247 5 25 8 250 160 12 51 102 604
Bujnóczki Tibor Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Munkabér, megbízási díj közterhei Társasági adó Összesen
30 1 211 1 206 5 2 458
2.2 Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink nagy része támogatás formájában folyt be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy a jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása még 1 év, a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 47 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét. A képzési bevétel, melynek pénzügyi rendezése megtörtént, de teljesítése át nyúlik 2014-re. Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Ezen a mérleg soron a 2013-at terhelő költségeket mutatjuk ki, összege 621 e Ft Passzív időbeli elhatárolás
HEFOP 4.1.1 pályázat Szakképzési hozzájárulás Befolyt elszámolt bevétel elhatárolása Mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költség Összesen:
2.
Támogatási Bevételből bevételből és elhatárolt szakképzési összeg hozzájárulásból elhatárolt összeg 343 542 23 638
Ezer Ft-ban Költségekből Passzív elhatárolt időbeli összeg elhatárolás összesen
343 542 23 638
2 135 0
0
367 180
2 135
2 135 621 621
621 369 936
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A./ Közhasznú tevékenység bevétele
87 937e Ft
Közhasznú célra kapott támogatás Alapítói támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Központi költségvetésből kapott támogatás Miskolci Egyetem: Önkormányzattól kapott támogatás Tiszaújváros Önkormányzata Mezőkövesd Önkormányzata
13
13 577e Ft 8 000 e Ft 0 e Ft 1 600 e Ft 3 977 e Ft
Passzív időbeli elhatárolásból feloldott bevétel HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás Pénzügyi műveletek eredménye A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától
73 960 e Ft 67 253 e Ft 6 707 e Ft 400 e Ft 3 e Ft 397 e Ft
B./ Kiegészítő tevékenység bevétele (vállalkozási tevékenység) Bérleti díj Műszaki mérés, megmunkálás 3 D mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító kazánfűtő képzés Kazánkezelő CNC képzés Targonca Elsősegély, tűzvédelem
25 587 e Ft 537 e Ft 410 e Ft 2 285 e Ft 2 345 e Ft 8 085 e Ft 3 471 e Ft 8 376 e Ft 78 e Ft
C./ Közhasznú tevékenység ráfordításai
100 832 e Ft
Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
8 684 e Ft 128 e Ft 6 119 e Ft 2 437 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok
16 640 e Ft 13 012 e Ft 274 e Ft 3 354 e Ft
Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege
73 960 e Ft 73 960 eFt 0 eFt
Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Késedelmi kamat
1 549 e Ft 1 510 e Ft 39 e Ft
Pénzügyi művelet ráfordításai Eredmény-kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel.
0 e Ft
Rendkívüli ráfordítás Eredmény kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel.
0 eFt
D. / Kiegészítő tevékenység ráfordításai (vállalkozási tevékenység) Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás
12 482 e Ft 8 902 e Ft 1 311 e Ft 1 140 e Ft 6 451 e Ft
Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség
3 276 e Ft 2 636 e Ft 14
Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok
0 e Ft 640 e Ft
Egyéb ráfordítás Iparűzési adó Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Adózás előtti eredmény Ebből adófizetési kötelezettség / árbevétel arányában/ Mérlegszerinti eredmény
3.
303 e Ft 61 e Ft 242 e Ft
210 e Ft 5 e Ft 205 e Ft
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottságot 3 fő alkotja. Az év első 6 hónapjára az elnök 70 eFt/hó, a tagok 2 fő x 50 e Ft/hó , a második félévben az elnök 63 eFt/hó, a tagok 2 fő x 45 e Ft/hó , a megbízási díjban részesültek. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a MITISZK Kft. ügyvezetője, Szalay Árpád Sándor (Lakcíme: 3521 Miskolc, Szirmay A. út 4., születési helye, Tibolddaróc ideje:1951. 10.28.) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK001754 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 500 000,- Ft +Áfa
Miskolc, 2014. április 7.
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
15
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A 2013. 01. 01. – 13. 31-ig terjedő időszakra
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 16
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Röviden: Székhelye: Adószáma: Közhasznúsági besorolás:
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. MITISZK Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. 22198107-2-05 közhasznú
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot. A pályázati feltételek teljesítése érdekében Miskolc Megyei Jogú Város 2004-ben konzorciumot hozott létre, melynek tagjai: • Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzati Testülete (5 partnerintézménnyel), mint főpályázó • Mezőkövesd Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel) • Miskolci Egyetem • Tiszaújváros Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel), mint társpályázók, A MITISZK partnerintézményei: • Andrássy Gyula Szakközépiskola, Miskolc • Bláthy Ottó Villamosipari Szakközépiskola, Miskolc, • Diósgyőr-Vasgyári Szakképző Iskola, Miskolc • Eötvös József Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium, Tiszaújváros • Kandó Kálmán Szakközépiskola, Miskolc • Miskolci Egyetem, Miskolc- Egyetemváros • Szentpáli István Kereskedelmi és Vendéglátó Szakközépiskola és Szakiskola, Miskolc • Széchenyi István Szakképző Iskola, Mezőkövesd A pályázati kiírásban feltételként szerepelt egy nonprofit szervezet létrehozása a projektek megvalósítására, ez volt a MITISZK Kht. Majd a gazdasági törvény által előírt átalakulási kötelezettség miatt létrejött a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft (2009. július 21). A pályázatok pontos megnevezése:
HEFOP 4.1.1-P.-2004-10-0030/1.0 „Térségi Integrált Szakképző Központok infrastrukturális feltételeinek javítása” HEFOP 3.2.2-P.-2004-10-0011/1.0 „Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ kialakítása”
A pályázatok célja: Egy új képzőközpont/központi képzőhely létrehozása, ahol a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépek, berendezések segítségével részesülnek korszerű képzésben. A gépészet és kereskedelem-marketing szakmacsoportokban országosan 16 TISZK (ún. „első körös”) kialakítására kerül sor. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása. 17
A 4.1.1 pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt – a Kht.-t egyedül alapító - Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosítja 50.374.650,-Ft összegben. Ebből 20.149.860,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, 30.224.790,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból. Mindkét projekt 2008. december 31-én zárult le. 2009. január 01- 2013. december 31-ig a konzorciumi partnerek részére megkezdődött az 5 éves fenntartási időszak. A MITISZK Nonprofit Kft. által 2013-ban végzett fontosabb tevékenységek: 2013-es év a pályázat fenntartási szakaszának a ötödik egyben utolsó éve volt. A partnerintézmények tanulói számára a Kft folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit ( szakmai középfokú oktatás). A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők illetve szeptembertől az intézményvezetők aktív közreműködésével összeállításra került az órarend. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki a Kft laboratóriumait. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, a vidéki intézmények kevesebbet. A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzés idejére delegálja tanulót a Központi Képzőhelyre. Megszűnt a Kft közösségi szolgáltatási tevékenysége. A közösségi szolgáltató csoport tagjaitól finanszírozás miatt a Kft-nek meg kellett válni. A partnerintézmények eltérő intenzitással vették igénybe a szolgáltatásaikat, annak ellenére, hogy tanulók szívesen jártak a foglalkozásokra. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. a projekt fenntartási ideje alatt megkezdte a felnőttképzési tevékenységet. Társasági adófizetési kötelezettség és iparűzési adófizetési kötelezettség is keletkezett. 2013-ben is a Kft a projektekben vállat célok megvalósításán dolgozott. A főállású alkalmazottak száma az évvégére 2 főre csökkent, (felnőttképzés szervező, portás) június hónaptól ügyvezető váltás történt. A koordinátor – adminisztrátor munkaköre nincs betöltve 2012 óta . A Kft. munkájában megbízási és vállalkozási szerződéssel vesz részt az ügyvezető, a pénzügyi vezető, a takarító, a rendszergazda,6 fő laborfelelős, 3 fő felügyelő bizottsági tag. Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: A Kft nyomtatvány, irodaszer beszerzésre fordított kiadásokat a minimálisra csökkentette. Az épület takarításához használt tisztítószerek közül csak a legalapvetőbb szerek kerültek megvásárlásra. A használat során meghibásodott, megrongálódott berendezések javításához különféle karbantartási anyagok kerültek beszerzésre (klf. csavar, izzó, zár egyéb alkatrész). - Igénybe vett szolgáltatások költségek: A rezsiköltségek melyek a Kft működéséhez nélkülözhetetlenek. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatások költsége, vagyonvédelem, lift, működtetése, karbantartása, javítása. Az épületbiztosítás elengedhetetlen kiadás egy ilyen 18
nagy értékű géppark mellett. Ügyviteli szoftverkövetés, frissítés, jogi szolgáltatás. A nyilvánosság tájékoztatása inkább az internet segítségével saját honlapon történt, kis mértékben a médián keresztül (Inform-Média). A felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: TISZK–ekkel, önkormányzattal és a partnerintézményekkel való kapcsolattartás céljából felmerülő költség. A felnőttképzéshez kapcsolódó utiköltség is itt jelentkezik. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámla vezetéssel kapcsolatos költségek. A szolgáltató csoport, klf. szakmai szolgáltatások (munka és tűzvédelem, tűzjelző rendszer felülvizsgálata, könyvvizsgálat), közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék A fő állású és megbízásos jogviszonyú munkatársak, a FEB tagok, a felnőttképzésben részt vevő óraadók járandósága és annak közterhei kerülnek kimutatásra. Bevételek alakulása 2013-ben: Egyéb bevétel: 1. Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: Miskolc MJV Önkormányzata Tiszaújváros Önkormányzata Miskolci Egyetem Mezőkövesd Önkormányzata
(az adatok e Ft-ban) 87 537 13 577 8 000 1 600 0 3 977
2.Pályázati úton elnyert támogatás ( értékcsökkenéssel egyező összeg) HEFOP 4.1.1 HEFOP 3.2.2 Szakképzési hozzájárulás 3. Pénzügyi műveletek bevétele Kamatbevétel, folyószámla Kamatbevétel Mezőkövesd Önkormányzatától 4. Kiegészítő tevékenység bevétele:(Értékesítés nettó árbevétele) Bérleti díj Műszaki mérés, megmunkálás 3 D mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító kazánfűtő képzés Kazánkezelő CNC képzés Targonca Elsősegély, tűzvédelem Bevételek összesen:
19
73 960 67 253 0 6 707 400 3 397 25 587 537 410 2 285 2 345 8 085 3 471 8 376 78 113 524
Költségek, ráfordítások alakulása: Közhasznú tevékenység 1. Anyag jellegű ráfordítás: 2. Személyi jellegű ráfordítás a. ebből munkabér b. egyszerű foglalkoztatás c. megbízási díj d. egyéb személyi jellegű kifizetés e. bérjárulék 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítás 5. Pénzügyi művelet ráfordítása 6. Rendkívüli ráfordítás 7. Költségek, ráfordítások összesen:
8 684 16 640 7 186 0 5 947 274 3 233 73 960 1 548 0 0 100 832
Vállalkozási tevékenység ráfordításai (kiegészítő tevékenység) 8.Anyag jellegű ráfordítás: 9. Személyi jellegű ráfordítás a. megbízási díj b. megbízási díj járulék 10. Értékcsökkenés 11. Egyéb ráfordítás 12. Pénzügyi művelet ráfordítása 13. Rendkívüli ráfordítás 14. Költségek, ráfordítások összesen: Költségek, ráfordítások összesen:
8 903 3 276 2 636 640 0 303 0 0 12 482 113 314
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK
Kimutatás a kapott támogatásról: adatok ezer Ft-ban Tárgyévi felhasználás felhalmozási
Tárgyévi felhasználás működési
Kapott támogatás időpontja
Célja
Összege eFt
Miskolc MJV Önkormányzati támogatás
2013
Működési költség
8 000
8 000
Tiszaújváros Önkormányzata
2013
Működési költség
1 600
1 600
2013
2008 évi Működési költség
3 977
3 977
13 577
13 577
Mezőkövesd Önkormányzata
Összesen:
20
Kimutatás a vagyon felhasználásáról adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tőke Induló tőke Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők
Előző évi Tárgyévi összeg összeg 3 015 3 100
3 325 3 100
6898
15
-6883
210
Változás % növ. 10 0
csök. 0 0
460
320
Kimutatás a célszerinti juttatásokról 2013. évben társaságunknál célszerinti juttatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő főállású 2013.május 31-ig Bruttó munkabér: 2 617 e Ft Egyéb juttatás: 0 e Ft Társadalombiztosítási járulék: 706 e Ft Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Szakmai vezetők: 2 fő Megbízási díj (vállalkozó): Megbízási díj: Társadalombiztosítási járulék:
1 200e Ft 1 920e Ft 466e Ft
Foglalkoztatottak: 2 fő főállású Bruttó munkabér: Betegszabadság: Táppénz: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék:
3 168e Ft 0 e Ft 0 e Ft 273e Ft 855e Ft
Miskolc, 2014. április 7. Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szalay Sándor ügyvezető igazgató 21
megjegyzés
eFt növ. csök. 310 0 0 0
0
7093
6 883
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft.
KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET A 2013. 01. 01. – 13. 31-ig terjedő időszakra
Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail:
[email protected] Adószám: 22198107-2-05 22
Közhasznúsági melléklet
350/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet alapján 1. Közhasznú szervezet azonosító adatai
Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft
--
--
székhely: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10
--
--
bejegyző határozat száma: 05-09-017953
--
--
nyilvántartási szám: 22198107-8532-571-05
--
--
képviselő neve: Szalay Sándor
--
--
név: Miskolc-Térségi
2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A képzőközpontban a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépekkel, berendezésekkel felszerelt laboratóriumokban részesülnek korszerű képzésben a gépészet, az elektrotechnika-elektronika és a kereskedelemmarketing szakmacsoportokhoz tartozó szakmákban. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása, szakmai továbbképzés, szakmai rendezvények szervezése. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:
Szakmai gyakorlati oktatás
A közhasznú tevékenység célcsoportja:
A szakképzésben résztvevő szakközépiskolai és szakiskolai tanulók
a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma 2013-ben:
1720 tanuló részesült képzésben a központi képzőhely laboratóriumaiban
a közhasznú tevékenység főbb eredményei:
A tanulók megismerik a A partnerintézmények képzési korszerű gépeket és profiljának népszerűsítése technológiákat. Átlagban kiállításokon. Megfelelő 54%-os kihasználtság. számú felvételi jelentkezés. Általános iskolások pályaismeretének javítása.
4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése
Vagyonelem értéke
Felhasználás célja
0
oktatás
Épület
267 944
oktatás
Gépek, berendezések, eszközök
99 236
oktatás
Előző év
Tárgyév
--
--
Előző év (1)
Tárgyév (2)
5 220
2 617
Egyéb juttatás
216
0
Munkabér járuléka
1 409
706
Összesen:
6 845
3 323
Immateriális javak
5. Cél szerinti juttatások kimutatás: 2013-ben nem volt Cél szerinti juttatás megnevezése
6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Ügyvezető igazgató: munkabér
Szakmai vezetők
23
Megbízási díj /vállalkozói/
4 870
1 200
Megbízási díj
2 380
1 920
578
466
7 828
3 586
14 673
6 909
Előző év (1)
Tárgyév (2)
114 109
113 524
ebből:
--
--
C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg
0
0
23 721
13 577
Társadalombiztosítási járulék Összesen: A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel
D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás
0
F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás
85 974
73 960
G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)]
4 330
25 587
135 188
113 314
21 931
16 640
J. Közhasznú tevékenység ráfordításai
132 477
100 832
K. Adózott eredmény (közhasznú eredmény)
- 22 418
-12 895
0
0
H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás
L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] (114109 +113524/2= 113 816
Igen
Nem
Ectv. 32. § (4) b) [K1+K20]
Igen
Nem
Igen
Nem
(-22 418+ -12895 = -35313)
Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)0,25] 16989/ 248502= 6,83 Társadalmi támogatottság mutatói
Mutató teljesítése
Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)0,02] 0
Nem
Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)0,5] 233309 / 248502= 9,38
Igen
Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/210 fő]
Nem
Miskolc, 2014. április 7 Készítette: Simkóné Perjési Dóra
Szalay Sándor ügyvezető igazgató
24