Mikroregion Porta Bohemica Závěrečný účet za rok 2014

Mikroregion Porta Bohemica

Závěrečný účet za rok 2014


Závěrečný účet za rok 2014 Sestavený ke dni 18.5.2015 Údaje o organizaci Název


Adresa

Kamýk 41201 Kamýk

IČ

70582688

Právní forma

Svazek obcí

Kontaktní údaje Telefon

607 520 867

E-mail

[email protected]

Doplňující údaje o organizaci

Obsah závěrečného účtu I. II.

III. IV.

KEO-W 1.9.136

Rozpočtové hospodaření - detailně Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům Komentáře Majetek



Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně PŘÍJMY Položka Třída

2

NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

2111

Příjmy z poskytování služeb a výrobků

2119

Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikov

2141

Příjmy z úroků (část)

2324

Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady

Třída

2

NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

Třída

3

KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY

3112

Třída Třída

Třída

3 4

Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a je

Rozpočet schválený

%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

51 800,00

50 000,00

103,60

52 000,00

99,62

200,00

2 800,00

3 000,00

93,33

3 000,00

93,33

200,00

16,13

1 000,00

1,61

1 000,00

1,61

983,87

0,15

1 000,00

0,02

1 000,00

0,02

999,85

54 616,28

55 000,00

99,30

57 000,00

95,82

2 383,72

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

112 947,00

0,00

0,00

113 000,00

99,95

53,00

KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY

112 947,00

0,00

0,00

113 000,00

99,95

53,00

PŘIJATÉ TRANSFERY

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

4119

Ostatní neinvestič.přij.transfery od rozpočt

4121

Neinvestiční přijaté transfery od obcí

4213

Investiční přijaté transfery ze státních fond

4216

Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. r

4221

Investiční přijaté transfery od obcí

4

Skutečnost

6 434,00

0,00

0,00

7 000,00

91,91

566,00

95 154,00

94 000,00

101,23

95 000,00

100,16

-154,00

312 795,38

587 000,00

53,29

313 000,00

99,93

204,62

5 317 521,58

5 647 000,00

94,17

5 318 000,00

99,99

478,42

694 526,00

706 000,00

98,37

706 000,00

98,37

11 474,00

PŘIJATÉ TRANSFERY

6 426 430,96

7 034 000,00

91,36

6 439 000,00

99,80

12 569,04

PŘÍJMY CELKEM

6 593 994,24

7 089 000,00

93,02

6 609 000,00

99,77

15 005,76

KEO-W 1.9.136



Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně VÝDAJE Položka Třída


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

5

BĚŽNÉ VÝDAJE

5021

Ostatní osobní výdaje

6 741,00

9 000,00

74,90

8 000,00

84,26

1 259,00

5139

Nákup materiálu jinde nezařazený

7 900,00

19 000,00

41,58

12 000,00

65,83

4 100,00

5161

Poštovní služby

751,00

0,00

0,00

2 000,00

37,55

1 249,00

5162

Služby telekomunikací a radiokomunikací

8 991,75

16 000,00

56,20

9 000,00

99,91

8,25

5163

Služby peněžních ústavů

3 239,20

5 000,00

64,78

5 000,00

64,78

1 760,80

5164

Nájemné

5 000,00

0,00

0,00

5 000,00

100,00

0,00

5169

Nákup ostatních služeb

75 878,39

96 000,00

79,04

77 000,00

98,54

1 121,61

5175

Pohoštění

29 220,00

12 000,00

243,50

31 000,00

94,26

1 780,00

5194

Věcné dary

3 289,00

4 000,00

82,23

4 000,00

82,23

711,00

5319

Ostatní neinvestiční transfery jiným veřejn

11 724,00

12 000,00

97,70

12 000,00

97,70

276,00

5321

Neinvestiční transfery obcím

50 000,00

50 000,00

100,00

50 000,00

100,00

0,00

202 734,34

223 000,00

90,91

215 000,00

94,30

12 265,66

Skutečnost

schválený

%

upravený

%

Rozdíl

Třída

5

BĚŽNÉ VÝDAJE

Třída

6

KAPITÁLOVÉ VÝDAJE

Třída

Skutečnost

6119

Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného

237 523,00

0,00

0,00

238 000,00

99,80

477,00

6121

Budovy, haly a stavby

6 399 150,20

6 916 000,00

92,53

6 402 000,00

99,96

2 849,80

KAPITÁLOVÉ VÝDAJE

6 636 673,20

6 916 000,00

95,96

6 640 000,00

99,95

3 326,80

VÝDAJE CELKEM

6 839 407,54

7 139 000,00

95,80

6 855 000,00

99,77

15 592,46

6

KEO-W 1.9.136



Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Název položky text

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

8115

-4 859,70

50 000,00

-9,72

-9 000,00

54,00

8123

255 330,00

0,00

0,00

255 000,00

100,13

Položka

Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky

(+)

Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-)

8901

-5 057,00

0,00

0,00

0,00

0,00

CELKEM FINANCOVÁNÍ

8000

245 413,30

50 000,00

490,83

246 000,00

99,76

KEO-W 1.9.136



Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů PŘÍJMY Paragraf 0000 2143

Cestovní ruch

3319

Ostatní záležitosti kultury

6310

Obecné příjmy a výdaje z finančních operací

CELKEM PŘÍJMY

KEO-W 1.9.136

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

Rozdíl

6 426 430,96

7 034 000,00

91,36

6 439 000,00

99,80

12 569,04

112 947,00

0,00

0,00

113 000,00

99,95

53,00

54 600,00

53 000,00

103,02

55 000,00

99,27

400,00

16,28

2 000,00

0,81

2 000,00

0,81

1 983,72

6 593 994,24

7 089 000,00

93,02

6 609 000,00

99,77

15 005,76



Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů VÝDAJE Paragraf 2219

Ostatní záležitosti pozemních komunikací

3319

Ostatní záležitosti kultury

3639

Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené

3749

Ostatní činnosti k ochraně přírody a krajiny

5299

Ostatní záležitosti civilní připravenosti na krizové sta

6310

Obecné příjmy a výdaje z finančních operací

CELKEM VÝDAJE

KEO-W 1.9.136

Skutečnost


%

Rozpočet upravený

%

314 140,20 83 450,96

344 000,00

91,32

315 000,00

99,73

859,80

70 000,00

119,22

91 000,00

91,70

7 549,04

Rozdíl

66 044,18

98 000,00

67,39

69 000,00

95,72

2 955,82

6 322 533,00

6 572 000,00

96,20

6 325 000,00

99,96

2 467,00

50 000,00

50 000,00

100,00

50 000,00

100,00

0,00

3 239,20

5 000,00

64,78

5 000,00

64,78

1 760,80

6 839 407,54

7 139 000,00

95,80

6 855 000,00

99,77

15 592,46



Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Investiční transfery Uz

Poskytovatel

Název

15825

Podpora zlepš.VH infrastr.a sniž.riz.povodní-č.115110-E

90877

Oper.program život.prostředí (2007-2013)-spolufinancov.

Poskytnuto k 31.12.

Použito k 31.12.

Vratka v průběhu roku

Vratka při fin. vypořádání

5 317 521,58

5 317 521,58

0,00

0,00

312 795,38

312 795,38

0,00

0,00

Celkem

5 630 316,96

5 630 316,96

0,00

0,00

CELKEM

5 630 316,96

5 630 316,96

0,00

0,00

KEO-W 1.9.136



Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Neinvestiční transfery Pol

Popis

4119 Vinařský fond - fin.příspěvek "Žernosecký košt"

Poskytnuto k 31.12.

Použito k 31.12.

Vratka v průběhu roku

Vratka při fin. vypořádání

6 434,00

6 434,00

0,00

0,00

Celkem

6 434,00

6 434,00

0,00

0,00

CELKEM

6 434,00

6 434,00

0,00

0,00

KEO-W 1.9.136



Plnění příjmů a výdajů Rozpočet příjmů a výdajů byl splněn.

KEO-W 1.9.136



Meziroční srovnání

KEO-W 1.9.136



Hospodaření organizačních složek Svazek nezřídil organizační složku.

KEO-W 1.9.136



Vyúčtování fin. vztahů ke státnímu rozpočtu Dotace byly řádně vyčerpány a vyúčtovány.

KEO-W 1.9.136



Vyúčtování fin. vztahů k ost. rozp. veřejné úrovně Dotace byly řádně vyčerpány a vyúčtovány.

KEO-W 1.9.136



Hospodářská činnost Svazek nevede hospodářskou činnost.

KEO-W 1.9.136



Tvorba a použití pěněžních fondů Svazek nemá zřízeny jiný peněžní fond.

KEO-W 1.9.136



Majetek a hospodaření příspěvkových organizací Svazek nezřídil ani nezaložil příspěvkovou organizaci.

KEO-W 1.9.136



Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Svazek nezřídil ani nezaložil jinou právnickou osobu.

KEO-W 1.9.136



Přezkoumání DSO za rok 2014 provedl pověřený pracovník Krajského úřadu v Ústí nad Labem ve dvou etapách. Dílčí přezkoumání bylo provedeno dne 19. 11. 2014 a závěrečné přezkoumání dne 1. 4. 2015. Závěrečná zpráva byla vyhotovena dne 1. 4. 2015. Závěr přezkoumání: 1) Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mikroregion Porta Bohemica byly zjištěny byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.): Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu. Právní předpis: Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů § 147a odst. 1,2 písmo a - Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez OPH, včetně všech jejích změn a dodatků, a to do 15 dnů od jejího uzavření. Zadavatel neuveřejnil k SoD E402/3/2014 ze dne 17.2.2014 k VZ "Protipovodňová opatření pro Mikroregion Porta Bohemica II" Dodatek č. 1 ze dne 19.5.2014 a Dodatek č. 2 ze dne 3.11.2014 na profilu zadavatele. 2) Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Porta Bohemica za rok 2014 nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. 3) Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Porta Bohemica za rok 2014 byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,00 % b ) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,05 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření Mikroregionu Porta Bohemica za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. Návrh na usnesení: Členská schůze schvaluje celoroční hospodaření DSO Mikroregion Porta Bohemica a závěrečný účet DSO Mikroregion Porta Bohemica za rok 2014 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Porta Bohemica za rok 2014 s výhradou nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku hospodaření a přijímá tato opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků:. DSO Mikroregion Porta Bohemica dodatečně zveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez DPH, včetně všech jejích změn a dodatků.

Vyvěšeno dne: ………………………………………… Sejmuto dne: ……………………………….………….

KEO-W 1.9.136



Elektronicky vyvěšeno dne: ……………………………….……… Elektronicky sejmuto dne: ………………….…………………….. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď, písemně ve lhůtě do 5. 6. 2015, nebo ústně na zasedání rady Mikroregionu Porta Bohemica.

KEO-W 1.9.136



Majetek Název majetkového účtu

Počáteční stav k 1.1.

Změna stavu (přírůstek+/úbytek-)

Konečný stav k 31.12.

Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

21 048,00

0,00

21 048,00

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

21 000,00

237 523,00

258 523,00

Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek

0,00

6 500 490,20

6 500 490,20

1 035 134,00

-812 430,00

222 704,00

92 281,50

0,00

92 281,50

101 340,00

-101 340,00

0,00

5 312,40

-4 095,60

1 216,80

Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

Materiál Materiál na skladě

Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku

-21 048,00

0,00

-21 048,00

Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku

-9 816,00

-1 698,00

-11 514,00

Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám

Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku

KEO-W 1.9.136

0,00

-15 983,00

-15 983,00

-761 266,00

605 384,00

-155 882,00

-92 281,50

0,00

-92 281,50


Osoba odpovědná za správnost údajů

Podpis: .....................................................................

Statutární zástupce

Podpis: .....................................................................

Razítko organizace

KEO-W 1.9.136


Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly JID: Jednací člslo.:

14908/2015/KUUK 451/KON/2014

Stejnopis č. 1

ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Mikroregion Porta Bohemica, IČ: 70582688 za rok 2014

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání

hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 19.11.2014 1.4.2015 na základě § 42 zákona č. 128/2000 Sb .. o obcích.

Přezkoumání OSO Mikroregion Bohemica proběhlo v obci Velké Žernoseky 63, 412 01 Litoměřice. Přezkoumání vykonala: Ing. Gabriela Šilínková - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Zástupci územního samosprávného celku: Ludmila Pafelová - předsedkyně sdružení Ing. Petra Valentová - účetní

Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku, tvořící součást závěrečného účtu podle § 17 odst. 2 a 3 zákona Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., § 2 odst. 1 písm.: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami, e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám.

Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst. 2) zákona Č. 420/2004 Sb.: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona Č. 137/2006, o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, e) ručení za závazky fyzických a právnických osob, f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku, h) účetnictví vedené územním celkem. Hlediska přezkoumání hospodaření: Předmět přezkoumání podle ustanovení § 2 zákona Č. 420/2004 Sb. se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.

Strana 2 (Celkem 8)

A. Přezkoumané písemnosti

I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:

Druh písemnosti

Popis písemnosti

Návrh rozpočtu Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření

projednán a schválen radou sdružení dne 10.2.2014 schválena na jednání rady sdružení dne 17.12.2013

Rozpočtový výhled Schválený rozpočet

Závěrečný účet

Bankovní výpis

Dohoda o hmotné odpovědnosti Faktura Hlavní kniha Inventurní soupis majetku a závazků

Kniha došlých faktur Kniha odeslaných faktur Pokladní doklad Pokladní kniha (deník) Příloha rozvahy Rozvaha Učtový rozvrh Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obcí

k 31.12. 2014 byly provedeny změny rozpočtu, které byly zapracovány do FIN 2-12M dle násl. rozpočtových opatření: RO č. 1 schválené Radou sdružení dne 1.10.2014, RO č. 2 schválené Radou sdružení dne 8.12.2014 zpracován na roky 2015 - 2019 rozpočet na rok 2014 projednán a schválen na jednání rady sdružení dne 10.2.2014 a následně dne 31.3.2014 jako schodkový, zpracován v třídění dle rozpočtové skladby a ve finančním výkazu FIN 212M byl pořízen shodně se schváleným rozpočtem ve smyslu Přílohy 4 odst. 3 vyhlášky MFČR č. 449/2009 Sb. závěrečný účet svazku obcí za rok 2013 projednán a schválen na jednání rady sdružení den 30.6.2014 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodaření bez výhrad stav peněžních prostředků na běžných účtech svazku k 30.9.2014 a k 31.12.214 souhlasil se stavem SU 231 - Základní běžný účet v Rozvaze a výkazem FIN 2-12 M sestavenými k 30.9.2014 a k 31.12.2014 dohoda o hmotné odpovědnosti na pokladní hotovost ze dne 1.5.2010 kontrola odeslaných faktur za leden - září 2014, kontrola došlých faktur za květen - září a prosinec 2014 předložena k 30.9.2014 a k 31.12.2014 k 31.12.2015, Inventarizační zpráva za rok 2014 ze dne 30.1.2015, Plán inventur na rok 2014 ze dne 15.12.2014 vč. přílohy inventurních soupisů předložena k 30.9.2014 a k 31.12.2014 předložena k 30.9.2014 a k 31.12.2014 kontrolovánv výběrovým způsobem za leden - září 2014 předložena k 30.9.2014 a k 31.12.2014 předložena k 30.9.2014 a k 31.12.2014 předložena k 30.9.2014 a k 31.12.2014 platný pro r. 2014 předložen k 30.9.2014 a k 31.12.2014 předložen k 30.9.2014 a k 31.12.2014 předložena Zakladatelská listina ze dne 29.11.1999

Strana 3 (Celkem 8)

Seznamu

,

Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouvy o dílo

Dokumentace k veřejným zakázkám Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí Kontrola dozorčí komise Učetní závěrka Vnitřní kontrola OSO

předloženy Stanovy zájmového schválené 29.11.1999 vč. Dodatku ze dne 12.12.2011

obcí "Porta Bohemica" sdružení Č. 1 ze dne 3.4.2007 a Dodatku Č. 2

OSO přijalo účelovou dotaci MZP z OPZP pro projekt "Protipovodňová opatření pro Mikroregion Porta Bohemica II" evidovanou ÚZ 158 25 a ÚZ 90877 - dotace SFŽP ČR - Rozhodnutí Č. 12129021 z 25.1.2013 SoD E402/3/2014 ze dne 17.2.2014 k VZ "Protipovodňová opatření pro Mikroregion Porta Bohemica II" Dodatek Č. 1 ze dne 19.5.2014, Dodatek Č. 2 ze dne 3.11.2014 k VZ "Protipovodňová opatření pro Mikroregion Porta Bohemica II"

platné pro r. 2014 předloženy zápisy z jednání rady sdružení ze dne 17.12.2013, 10.2.2014, 31.3.2014,5.5.2014,30.6.2014,1.10.2014 a 8.12.2014. předloženy zápisy z provedených kontrol z 20.1.2014 a 2.6.2014 projednána a schválena na radě sdružení dne 30.6.2014, Protokol o schválení účetní závěrky ze dne 30.6.2014 byly předloženy násl. zápisy z provedených kontrol: Zápis z kontroly využití finančních prostředků r. 2013 ze dne 20.1.2014, Zápis z provedené kontroly hospodaření OSO Porta Bohemica k 30.5.2014 a kontrola plnění usnesení z jednání rady OSO ze dne 2.6.2014, Zápis z provedené kontroly hospodaření OSO Porta Bohemica k 30.9.2014 a kontrola plnění usnesení z jednání rady OSO ze dne 9.10.2014

II. Zástupce OSO Mikroregion Porta Bohemica prohlašuje, že: • • • • • • • • •

OSO nemá zastavený majetek, OSO nemá zřízena věcná břemena, OSO uskutečnila akce, podléhající zadávacímu řízení dle zákona Č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, OSO nesdružuje prostředky, OSO neprovozuje hospodářskou činnost, OSO není zřizovatelem příspěvkové organizace, OSO není zřizovatelem organizační složky, OSO nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, OSO nehospodaří s majetkem státu.

Strana 4 (Celkem 8)

B. Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mikroregion Porta Bohemica byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Právní předpis: Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů § 147a odst. 1,2 písmo a - Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez OPH, včetně všech jejích změn a dodatků, a to do 15 dnů od jejího uzavření. Zadavatel neuveřejnil k SoD E402/3/2014 ze dne 17.2.2014 k VZ "Protipovodňová opatření pro Mikroregion Porta Bohemica II" Dodatek Č. 1 ze dne 19.5.2014 a Dodatek Č. 2 ze dne 3.11.2014 na profilu zadavatele.

nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky

C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny chyby a nedostatky

b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2014 nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky. byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky, které byly napraveny: Předmět: Zákon č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů § 13 odst. 1 - Do doby schválení rozpočtu se rozpočtové hospodaření neřídilo pravidly rozpočtového provizoria. (napraveno) - Bylo odůvodněno nedodržení schválených pravidel rozpočtového hospodaření ze dne 17.12.2013. OSO v souladu se Závaznými pokyny pro žadatele a příjemce podpory z Operačního programu Životní prostředí muselo zabezpečit dostatečné množství zdrojů ke spolufinancování akce "Protipovodňová opatření pro Mikroregion Porta Bohemica II" tj. min. 10% z celkových uznatelných nákladů projektu. Z tohoto důvodu přijalo příspěvek členských obcí. (splněno dne: 1.4.2015)

Strana 5 (Celkem 8)

§ 39 odst. 4 - Návrh rozpočtu svazku obcí nebyl zveřejněn na úředních deskách členských obcí. (napraveno) Nebylo doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2014 svazku obcí po dobu nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání na radě sdružení na úřední desce ani způsobem umožňujícím dálkový přístup u členské obce Libotenice. - Bylo doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2014 svazku obcí po dobu nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání na radě sdružení na úřední desce způsobem umožňujícím dálkový přístup u členské obce Libotenice. (splněno dne: 1.4.2015)

§ 39 odst. 6 - Návrh závěrečného účtu svazku obcí, včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, nebyl zveřejněn na úředních deskách všech obcí, které jsou členy svazku obcí. (napraveno) Návrh závěrečného účtu svazku obcí, včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, nebyl zveřejněn po dobu nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání na radě sdružení na úředních deskách způsobem umožňujícím dálkový přístup u členských obcí Libotenice a Mlékojedy. - Bylo doloženo zveřejnění návrhu závěrečného účtu svazku obcí, včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření po dobu nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání na radě sdružení na úředních deskách a způsobem umožňujícím dálkový přístup u členských obcí Libotenice a Mlékojedy. (splněno dne: 1.4.2015)

O.Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mikroregion Porta Bohemica

za rok

2014 byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky 420/2004 Sb.):

(§ 10 odst. 3 písmo b) zákona č.

Předmět: Zákon Č. 420/2004 Sb. § 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Právní předpis: Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů § 147a odst. 1,2 písmo a - Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500 000 Kč bez DPH, včetně všech jejích změn a dodatků, a to do 15 dnů od jejího uzavření. Zadavatel neuveřejnil k SoD E402/3/2014 ze dne 17.2.2014 k VZ "Protipovodňová opatření pro Mikroregion Porta Bohemica II" Dodatek č. 1 ze dne 19.5.2014 a Dodatek č. 2 ze dne 3.11.2014 na profilu zadavatele.

Strana 6 (Celkem 8)

II. Při přezkoumání hospodaření 2014

ÚSC Mikroregion Porta Bohemica

za rok

nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.

III. Při přezkoumání hospodaření 2014

ÚSC Mikroregion Porta Bohemica

za rok

byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly

a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku

0,00%

b) podíl závazků na rozpočtu územního celku

0,05%

c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku

0,00%


dne 1.4.2015

Podpisy kontrolorů: Ing. Gabriela Šilínková kontrolor pověřený řízením přezkoumání

S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Mikroregion Porta Bohemica o počtu 8 stran byla seznámena a jeho stejnopis číslo 1 obdržela

Dne: 1.4.2015 Mikroregion Porra-Bohemíca Sdcu.fenf obcí Mikroregion Porta-Bohemica

sídlo Kamýk čp. 65 1(;0: 70582688 41201 Lítorněříce

Strana 7 (Celkem 8)

Ludmila Pafelová předsedkyně sdružení

Rozdělovník: Stelnopls 1

1

2

1

Převzal

Předáno

Počet výtisků

Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Porta Bohemica

Ludmila Pafelová

KÚ ÚK Ing. Gabriela Šilínková oddělení PHO

Poznámka: Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 1 písmo d) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Nesplnění těchto povinností je dle § 14 odst. 1) správním deliktem, za který se uloží územnímu celku dle ustanovení § 14 odst. 2) zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše 50000 Kč.

Strana 8 (Celkem 8)

Mikroregion Porta Bohemica Závěrečný účet za rok 2014

Recommend Documents