Meerjarenraming zolg. Versie 1.0 van 2 juli 2015

ec

N

Beleidsbegroting 2016 en

Meerjarenraming 20 1 7 -zOLg

Versie 1.0 van 2 juli 2015

1


2

Inhoudsopgave Inleiding en uitgangspunten

4

.

1.0.

Toekomstperspectief voor het Beschutte Werkbedrijf .....

6

1.1.

Inleiding

6

7.2.

Doelgroep Beschutte Werkbedrijf .....

6

1.3.

Activiteiten Beschutte Werkbedrijf

6

r.4.

Werksoorten Beschutte Werkbedrijf

1.5.

Locatie Beschutte Werkbedrijf ............

7

1.6.

Samenwerking met AWBZ-instellingen

7

2.0.

Aandachtspunten inzake de beleidsbegroting.

B

2.r.

Algemeen

B

2.2.

Wachtlijst Wet sociale werkvoorziening

B

2.3.

Externe plaatsingen .....

B

2.4.

Screening, diagnose en EVC..

9

2.6.

Medezeggenschap en cliëntenpartici patie

9

3.0,

De paragrafen ...

...10

3.1.

Onderhoud kapitaalgoederen

...10

3.2.

Financiering......

...10

3.3.

Bedrijfsvoering ..

... 11

3.4.

Verbonden partijen

... L2

3.5.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

...12

4.0.

Beleidsbegroting 2016 en meerjarenraming 2OL7 -2019

L4

4.t.

Beleidsbegroting 2016 ........

t4

4.2.

Meerjarenbeg roting 2OL7 -2079

15

4.3.

Overige gegevens 2016-2019

16

4.4.

Raming bijdragen per deelnemende gemeenten 2016-2019..

..16

4.5.

Toelichting op de beleidsbegroting 2016 en meerjarenraming 2017-20L9

.. L7

.

7

Bijlage 1: Overzicht populatie Novatec 2016-2019

20

Bijlage 2: Overzicht opbrengsten en kosten begroting 2OL6.

2L


3

Inleiding en uitgangspunten

Voor u ligt de beleidsbegroting 2016 en de meerjarenraming 2OL7 - 2019 van Novatec. In tegenstelling tot voorgaande jaren zijn in dit begrotingsdocument ook de ramingen opgenomen van NovaWork bv. Per 1 januari 2016 wordt deze bv ontbonden en volledig ingebed in de organisatie en financiën van de gemeenschappelijke regeling Novatec. De voorgenomen ontbinding en liquidatie van NovaWork bv is per brief d.d. 13 april 2015 (kenmerk 2OI5-O34/MB) door het Algemeen Bestuur van Novatec aan de vijf Novatecgemeenten gemeld. Verwacht wordt dat de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) op 5 juni 2015 het ontbindingsbesluit van de bv definitief neemt.

Vanaf 1 januari 2016 maakt NovaWork integraal onderdeel uit van Novatec als reintegratie en detacheringsbedrijf (naast het beschutte werkbedrijf en de ondersteunende diensten). Op termijn moet het re-integratie en detacheringsbedrijf met de daarbij behorende populatie ingebed worden in een nieuwe uitvoeringsorganisatie voor de Participatiewet, Op dit moment is nog onduidelijk hoe dat er uit gaat zien. De bedoeling is dat hierover afspraken gemaakt worden in de aanloop van de beoogde gemeentelijke herindeling in het Westerkwartier. Naar verwachting moet dat zijn beslag krijgen op 1 januari 2018. Met de wijziging in de Wet gemeenschappelijke regelingen per 1 januari 2015 is een aanscherping van de planning en control van kracht geworden voor gemeenschappelijke regelingen. Als uitvloeisel daarvan is, voorafgaande aan het opstellen van de begroting en de meerjarenraming, het Financieel kader Novatec 2016 - 2019 door het Dagelijks Bestuur op 1 mei 2015 vastgesteld en ter informatie ter beschikking gesteld aan de gemeenten (per brief d.d. 1 mei 2015, kenmerk 2O75-045/MB). D¡t financieel kader vormt de basis voor de begroting 2016 en de meerjarenraming 2OI7 - 2019.

Vorig jaar schreven wij In de inleiding op de begroting 2015 / meerjarenraming 2016 2018 dat het wetgevingstraject van de Participatiewet is afgerond en dat de nieuwe wet definitief in werking treedt op 1 januari 2015. Met het van kracht worden van de Participatiewet is de instroom van mensen met een Sw-indicatie gestopt en loopt de Swpopulatie langzamerhand terug. Naar verwachting met ongeveer 20 mensen op jaarbasis. Op deze plaats willen wij nogmaals benadrukken dat met de invoering van de Participatiewet de rechten van de huidige Sw-populatie niet worden aangetast. Voor deze groep blijft alles hetzelfde. Medewerkers met een Sw-contract blijven onder de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) vallen. Arbeidsvoorwaarden, rechten en plichten wijzigen niet. Nieuwe instroom van arbeidsgehandicapten loopt vanaf 2015 via de gemeenten. In het Financieel kader Novatec 2016 - 2019 is rekening gehouden met'nieuwe' instroom vanuit de Participatiewet. Deze instroom heeft enerzijds betrekking op de nieuwe doelgroep 'beschut werken' (7 plaatsen op jaarbasis) en betreft anderzijds instroom vanuit de Wajong in de groepsdetacheringen (7 à B plaatsen op jaarbasis). Belangrijk aandachtspunt in dit verband is dat alle mensen met een Wajonguitkering op 31 december 2014 (dus voor 1 januari 2015) onder de verantwoordelijkheid van de UWV blijven vallen. Vanaf 1 januari 2015 is de Wajong alleen bedoeld voor mensen met een arbeidshandicap zonder arbeidsvermogen. Indien er wel sprake is van arbeidsvermogen vallen zij in de doelgroep van de Participatiewet. In deze begroting is er vanuit gegaan dat'oude' Wajongers kunnen instromen bij Novatec, waarbij aangenomen wordt dat deze Wajongers geplaatst kunnen worden bij reguliere werkgevers.

De'oude'sw-doelgroep'beschut werken' is in de besluitvorming van de gemeenten over de Participatiewet bepaald op ongeveer 1"25 SE. Het aantal van 125 SE'oude'doelgroep 'beschut werken'wordt bereikt in de loop van 2Ot7. De neerwaartse beweging in het aantal SE binnen beschut wordt enerzijds bereikt door uitstroom vanwege natuurlijk verloop en anderzijds door de plaatsing van Sw-personeel bij externe werkgevers. Verderop in deze beleidsbegroting wordt dit onderwerp nader uitgewerkt.


4

Getalsmatig en in financiële zin is in deze begroting 2016 en meerjarenraming 2Ot7 2019 rekening gehouden met instroom van arbeidsgehandicapten vanuit de nieuwe doelgroep onder de Participatiewet. Zoals hiervoor aangegeven gaat het dan om de 'nieuwe'doelgroep'beschut werken'en Wajongers. Samen met de gemeenten wordt bekeken hoe deze opvang binnen het bedrijf optimaal georganiseerd kan worden. Volledigheidshalve zij opgemerkt dat de gemeenteraden zich nog moeten uitspreken over de organisatie van de 'nieuwe'doelgroep 'beschut werken'. Dit gebeurt in het kader van de vaststelling van de re-integratieverordening per 1 juli 2015. Vorig jaar schreven wij dat de bedrijfsprocessen van Novatec en NovaWork gestroomlijnd worden en dat de financiële verantwoording van beide bedrijven op elkaar afgestemd wordt en verder wordt vereenvoudigd. Per 1 juli 2015 wordt dit gerealiseerd met de inrichting van een ondersteunend bedrijfsonderdeel voor het totale bedrijf, 'de Diensten' geheten. In de paragraaf Bedrijfsvoering wordt hierop nader ingegaan.

In voorgaande beleidsbegrotingen is uitgebreid stilgestaan bij het toekomstperspectief van Novatec. Een perspectief primair gericht op beschut werken. Zoals hiervoor opgemerkt moet binnen afzienbare termijn besloten worden over de organisatorische vormgeving van de re-integratie en detacheringsactiviteiten op de langere termijn. Ïn hoofdstuk 1 wordt het toekomstperspectief van het beschutte werkbedrijf geactualiseerd.

In hoofdstuk 2 is een aantal aandachtspunten inzake de beleidsbegroting 2016 en de meerjarenraming 2Ot7 - 2019 opgenomen. In dit hoofdstuk wordt uitgebreid ingegaan op de instroom, doorstroom en uitstroom van de doelgroep binnen Novatec.

In hoofdstuk 3 zijn de diverse paragrafen bij de Begroting 2016 beschreven. In het laatste hoofdstuk is de begroting cijfermatig neergezet, met daarbij een toelichting op de diverse begrotingsposten. Aan het slot van deze inleiding wordt kort ingegaan op de resultaten in het begrotingsjaar 2016 en het meerjarenbeeld 2017 - 2OL9. De begroting 2016 sluit met een tekort van € 1.201.000, In dat jaar wordt uitgegaan van een gemiddelde bezetting van 492.5 SE's. Dit aantal betreft 482 SE aan Wsw-personeel en 10,5 SE 'nieuwe'doelgroep'beschut werken'. Bij het Wsw-personeel is geen rekening gehouden met de SE's uit de buitengemeente. Daarbij gaat het om medewerkers van Novatec, die niet woonachtig zijn in het werkgebied van Novatec. De bijdrage per SE in 2016 is voorlopig berekend op €2.439.

In de meerjarenraming 2Ot7 - 2019 blijven de tekorten schommelen tussen de 1,2 en 1,3 miljoen euro. Deze tekorten worden volledig veroorzaakt door het negatieve subsidieresultaat. Dat is het verschil tussen de loonkosten van het Sw-personeel en de (afnemende) rijkssubsidie. In 2016 betreft het een subsidieresultaat van minus € 2.105.000 voor het Sw-personeel en minus € 70.000 voor de'nieuwe'doelgroep'beschut werken'. In 2019 verslechtert dit subsidieresultaat tot bijna 2,5 miljoen euro. Dit wordt veroorzaakt door de rijksbezuinigingen van cumulatief € 500 per Sw-plaats 'oud'.

In bijlage 1 is een overzicht van de populatie Novatec 2016 - 2019 opgenomen. In bijlage 2 is een overzicht van opbrengsten en kosten begroting 2016 opgenomen.


5

1.O. Toekomstperspectief voor het Beschutte Werkbedrijf

1.1.

Inleiding

Afgesproken is dat het beschutte werkbedrijf Novatec, of zijn rechtsopvolger, uiteindelijk plaats biedt aan 125 SE's. In de voorliggende begroting wordt voor 2016 uitgegaan van gemiddeld 153 SE'oude' doelgroep 'beschut werken'en 10,5 SE 'nieuwe'doelgroep 'beschut werken'. Totaal derhalve 163,5 SE. Het jaar daarop is dit aantal gedaald tot 134,5 SE 'oud' en L7,5 SE 'nieuw'. In het laatste begrotingsjaar gaat het om 103,5 SE 'oud' en 31,5 SE 'nieuw'. In hoofdstuk 2 en bijlage 1 is dit cijfermatig nader uitgewerkt. Binnen het verband van de vijf Novatec-gemeenten is afgesproken dat Novatec tot 1 januari 2018 onder het regime van de huidige gemeenschappelijke regeling blijft bestaan. In de eerstkomende jaren moet duidelijk worden of het beschutte werkbedrijf daarna zelfstandig bestaansrecht heeft of dat het de voorkeur verdient om dit bedrijfsonderdeel onder te brengen bij een andere organisatie. In hetzelfde kader wordt ook een besluit genomen over de toekomstige besturingsstructuur (governance) van het'nieuwe' Novatec,

1.2.

Doelgroep Beschutte Werkbedrijf

"Beschut Werken" biedt zinvol werk aan mensen die individueel geen of een te geringe ontwikkeling kunnen doormaken naar een externe werkplek, maar wel onder begeleiding in staat zijn eenvoudige, repeterende werkzaamheden te verrichten. Men beschikt over een beperkte verdien/ontwikkelcapaciteit, werkt naar vermogen en heeft een indicatie "beschut werken". Voor ons bestuur is duidelijk dat "beschut werken" een structureel gegeven is. "Beschut Werken" is ook voorbereid en ingericht op tijdelijke opvang van medewerkers die kortdurend terugkeren uit een individuele detachering, groepsdetachering of uit begeleid werken, Uitgaande van een gemiddeld terugkeerpercentage van ongeveer 10o/o per jaar, waarbij het gemiddeld enkele maanden duurt voordat men opnieuw succesvol kan worden gedetacheerd, zal "Beschut Werken" in staat worden gesteld om ongeveer 15 tot 20 werkplekken (equivalent van SE's) aan te bieden. De medewerkers die werkzaam zijn binnen "Beschut Werken" zullen primair uit personen bestaan met een Sw-indicatie die na screening tijdelijk of permanent aangewezen zijn op een beschutte werkplek. Via natuurlijk verloop en doorstroom naar een detacheringsplek (individueel of groep) dan wel begeleid werken neemt het aantal Sw-medewerkers binnen de beschutte werkomgeving vanaf 1 januari 2015 verder af. Met de komst van de Participatiewet per 1 januari 2015 stopt de instroom in de WSW volledig. Instroom vanuit de nieuwe doelgroep Participatiewet met arbeidsbeperking is afhankelijk van het toekomstig plaatsingsbeleid van de Novatec-gemeenten. Zoals in de inleiding is aangegeven wordt uitgegaan van een 'nieuwe' instroom van 7 plaatsen op jaarbasis.

1.3.

Activiteiten Beschutte Werkbedrijf

"Beschut Werken" organiseert en verkrijgt door middel van acquisitie en relatiebeheer loonvormende arbeid. Daarmee onderscheidt zij zich van de dagopvang in de AWBZ waar cliënten om-niet worden ingezet. Verderop in dit hoofdstuk wordt een stand van zaken geschetst van de huidige en mogelijk toekomstige samenwerking met De Zijlen. De verdiencapaciteit van de medewerkers is echter beperkt waardoor - ook bij zo laag mogelijke kosten van de organisatie en de productie - geen positief exploitatieresultaat is te genereren. Er is bínnen "Beschut Werken" nadrukkelijk ruimte voor persoonlijke- en competentieontwikkeling om zodoende het vermogen om met enige verdiencapaciteit te werken binnen een beschutte werkomgeving, of indien mogelijk (tijdelijk) daarbuiten (werken op locatie) te maximaliseren.


6

1,4.

Werksoorten Beschutte Werkbedrijf

Het aantal werksoorten binnen Novatec is de afgelopen jaren stevig verminderd. Het resultaat is grootschalige detachering van Sw-medewerkers op individuele basis of in een groep. Dit laatste is vooral gerealiseerd bij de vijf Novatec-gemeenten in de groenvoorziening. De werksoorten die een plaats hebben binnen "Beschut Werken" van het'nieuwe' Novatec zijn laagdrempelig, hebben een voor de doelgroep passende productiedruk, vragen geen grote vakkennis, zijn veelal repeterend en bieden continue werk. De werksoorten die worden ondergebracht in "Beschut Werken" zijn verpakken (food en non-food), schoonmaak, catering, kringloop, kwekerij en de spuiterij.

1.5.

Locatie Beschutte Werkbedrijf

Het beschutte werkbedrijf is ondergebracht binnen de hoofdvestiging aan de Feithsweg 4 in Tolbert alsmede aan de Oldebertweg 60 te Tolbert (kringloop) en de Oosterheerdtstraat 7a te Leek (kwekerij).

1.6.

Samenwerking met AWBZ-instellingen

De decentralisaties in het sociale domein per 1 januari 2015 op het vlak van de langdurige zorg (AWBZ, Wmo), jeugd (Jeugdwet) en werk (Participatiewet) worden zoveel mogelijk in samenhang opgepakt. Naar het oordeel van het bestuur is in dat verband een intensivering van de samenwerking tussen de doelgroep "Beschut Werken" van Novatec en de doelgroep extramurale (buiten de instelling) cliënten dagbesteding van AWBZinstellingen het onderzoeken waard. De Zijlen (AWBZ-instelling, werkzaam in de Westerkwartiergemeenten) en Novatec hebben al dertig jaar een samenwerkingsrelatie. Al jarenlang werken bij de eenheid verpakken (food) van Novatec mensen met een Sw-indicatie en mensen vanuit de AWBZ. In verband met de genoemde decentralisaties in het sociale domein zijn beide organisaties al geruime tijd met elkaar in gesprek over de komende ontwikkelingen en de mogelijkheden van intensivering van de huidige samenwerking.

In een eerste onderzoek is vastgesteld dat de financiële effecten van de aangekondigde overheidsmaatregelen in het sociale domein voor beide doelgroepen bij ongewijzigd beleid fors zijn. Ook is duidelijk dat intensivering van de samenwerking een toegevoegde waarde biedt aan beide doelgroepen. Dan gaat het onder meer om bundeling van kennis en begeleidingsexpertise, een efficiënte inzet van mensen en middelen en een efficiënt gebruik van bestaande infrastructuur. Zoals hiervoor aangegeven, bestaat er een wezenlijk verschil tussen beide doelgroepen. Binnen Novatec is er sprake van loonvormende arbeid. Bij De Zijlen is dat niet aan de orde. Daar gaat het om een inzet om-niet. Ons bestuur heeft de afgelopen tijd met De Zijlen overleg gevoerd over verdere samenwerking tussen beide organisaties. Wij zien verschillen tussen beide doelgroepen, maar menen dat de overeenkomsten kansen bieden voor een verdere verdieping van de huidige samenwerking.

In voorbereiding is een pilot, waarbij werkprojecten en dagbestedingsactiviteiten op elkaar afgestemd worden bij de kwekerij. Doel van deze pilot is om op basis van harde feiten nut en noodzaak van de samenwerking aan te tonen en te beoordelen of een verdere samenwerking voor deze doelgroepen gewenst en haalbaar is. Op dit moment moeten wij vaststellen dat het niet zozeer aan ons bestuur is om deze pilot verder inhoud te geven, maar dat eerst binnen de vijf gemeenten bepaald wordt of er langjarige afspraken met De Zijlen gemaakt kunnen worden over dagbestedingsactiviteiten vanuit de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Daarna kan bepaald worden of er samenwerking mogelijk is tussen Novatec en De Zijlen.


7

2.O. Aandachtspunten

2.t.

inzake de beleidsbegroting

Algemeen

Novatec is in het Westerkwartier en de gemeente Noordenveld het werken leerbedrijf voor gemeenten, werkpleinen, werkgevers/instellingen en personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. De gemeenschappelijke regeling (GR) bestaat uit het uitvoeren van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) conform de geldende wet- en regelgeving voor de deelnemende gemeenten en het activeren van personen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Novatec voert de Wsw integraal uit en ontvangt van de gemeenten de hiervoor door het Rijk beschikbaar gestelde subsidie. Daarnaast ontvangt Novatec een bijdrage per standaardeenheid (SE) voor het negatief resultaat, inclusief het tekort op de loonkosten (subsidieresultaat). Samenhangende met de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 is nieuwe instroom in de Wsw niet meer mogelijk. Voor elke werknemer die per 31 december 2OL4 een aanstelling onder de Wsw had, blijft alles bij het oude. De subsidiebijdrage op loonkosten Sw-personeel is vanaf 2015 opgenomen in het Participatiebudget, waarbij over een periode van zes jaar elk jaar een korting van € 500 wordt toegepast per SE. De totale korting vanaf 2016 bedraagt uiteindelijk € 2.500. Ook wordt bij de bepaling van deze subsidiebijdrage rekening gehouden met de afname van het zittend Sw-bestand. Jaarlijks wordt deze afname door het Rijk gemonitord en geactualiseerd in de beschikbare subsidiebijdrage. Uiteindelijk zal deze subsidiebijdrage nul zijn als alle Sw-personeel is uitgestroomd.

2.2.

Wachtlijst Wet sociale werkvoorziening

Als gevolg van de invoering van de Participatiewet is de wachtlijst Wet sociale werkvoorziening (Wsw) is per l januari 2015 vervallen. Op 31 december 2Ot4 telde de wachtlijst Wsw in het Novatec-gebied 82 personen. Vanaf 2015 zijn deze personen onderdeel van de nieuwe doelgroep Participatiewet en vallen in dit kader onder gemeentelijke verantwoordelijkheid. Door Novatec zijn de personen op de wachtlijst overgedragen naar de desbetreffende gemeente. De personen op de wachtlijst met een Wajonguitkering vallen onder de verantwoordelijkheid van het UWV. Voor deze nieuwe doelgroep zijn binnen het Participatiebudget nieuwe middelen beschikbaar. De omvang daarvan wordt door het Rijk berekend op basis van historische instroomgegevens in de wachtlijst Wsw en de werkregeling Wajong. In deze begroting is ervan uitgegaan dat personen vanuit de Participatiewet alsmede personen met een Wajong-indicatie vanuit UWV kunnen instromen binnen de infrastructuur van Novatec. Met deze ontwikkeling is meerjarig rekening gehouden.

2.3.

Externeplaatsingen

Novatec voert een beleid om de Sw-medewerkers een passende arbeidsplaats aan te bieden. Bij voorkeur in een zo regulier mogelijke omgeving. Externe plaatsingen, in de vorm van begeleid werken (BW) en detacheringen (individueel en groep) zijn werkvormen die Novatec sterk stimuleert.

Ontwikkeling aantal SE's (per

Beschut Binnen

l januari)

201s 2016 20L7 2018 2019 189 L62 L44 L25 110 757

166

50 115 166

344

343

338

331

50

50

50

r52 t37

t44

t37

152

Van binnen naar buiten

339

346

Totaal

s28 so8 488 468 44A


97

50 130 163

50

Groepsdetachering Individuele detachering

Begeleid Werken

zlJzlJ

t22

424 B

Toelichtino Per 1 januari 2016 heeft Novatec 528 SE in dienst. Daarvan zijn er 162 SE werkzaam in een beschutte werkomgeving. De overige 346 SE's zijn geplaatst bij externe werkgevers. Om de arbeidsproductiviteit binnen beschut te kunnen garanderen en om te voldoen aan de contractuele overeenkomsten met externe partijen zijn om de uitstroom op te vangen volgende uitgangspunten gehanteerd : - Het aantal SE's loopt terug naar 428 SE in 2020. - In 1e instantie zal de uitstroom die zich voordoet bij externe werkgevers (begeleid werken en Individuele detachering) daar waar mogelijk worden aangevuld met werknemers die werkzaam zijn op een beschutte werkplek. - De uitstroom van medewerkers binnen de Groepsdetachering wordt opgevangen door Wajongers afkomstig van het UWV. - De door de uitstroom vrijgekomen werkplekken binnen beschut worden aangevuld door personen vanuit de Participatiewet.

In bijlage L zijn bovengenoemde uitgangspunten nader uitgewerkt.

2.4.

Screening, diagnose en EVC De afbouw en ombouw van Novatec naar een klein beschut werkbedrijf en het blijvend inzetten op de beweging van "binnen naar buiten" blijft de hoofddoelstelling voor de komende jaren. Voor de realisatie zijn alle medewerkers gescreend die nog niet in individuele detachering of begeleid werken zijn geplaatst. Doel hiervan is het verkrijgen van meer inzicht in de plaatsingsmogelijkheden in groepsdetachering, individuele detachering en begeleid werken. Daarnaast is aan alle medewerkers onder het mbo-1 niveau (370 medewerkers) een EVC-traject (Erkenning Verworven Competenties) aangeboden. In het EVC-traject kunnen medewerkers een AKA (Arbeidsmarktgekwalificeerd Assistent) niveau 1 certificaat behalen.

2.5, Medezeggenschap en cliëntenparticipatie Juist in deze periode van grote veranderingen aan de onderkant van de arbeidsmarkt is medezeggenschap van het personeel en cliëntenparticipatie van groot belang. Novatec heeft tezamen met NovaWork bv een gemeenschappelijke ondernemingsraad (GOR). Het uitganspunt daarbij is de nieuw gekozen ondernemingsraad, die medio 2014 is geïnstalleerd, waarbij de werknemers uit de Wsw-doelgroep en medewerkers uit de kernformatie van Novatec en NovaWork in voldoende mate zijn vertegenwoordigd. Met de opheffing van NovaWork bv per 1 januari 2016 vervalt de basis van een gemeenschappelijke ondernemingsraad. Met ingang van die datum kan volstaan worden met een ondernemingsraad. De cliëntenparticipatie wordt ingevuld door de Wsw-adviesraad. Onze voorzitter en de directie overleggen met enige regelmaat met deze raad over de toekomst van Novatec en de belangen van het Sw-personeel daarin. De eerstkomende periode moet duidelijk worden hoe de cliëntenparticipatie onder de Participatiewet wordt ingericht. Voor ons is het een speerpunt dat deze participatie van arbeidsgehandicapten gewaarborgd blijft.


9

3.O.

Paragrafen

3.1,

Onderhoud kapitaalgoederen

Voor het onderhoud aan de kapitaalgoederen is geen voorziening getroffen. Met betrekking tot de daken van Feithsweg 4 in Tolbert zal er in 2015 en 2016 nader onderhoud moeten plaatsvinden. Het effect van deze onderhoudsinvestering is meegenomen en verwerkt in de begroting 2016.

3.2. A.

Financiering Financiering

Kort vreemd vermogen In het kader van de begroting 2016 is er een inschatting gemaakt van de verwachte kredietbehoefte welke zoals hierboven is beschreven kort wordt gefinancierd. Naar verwachting is de gemiddelde kredietbehoefte 2016 € 2.293.O00. Als rentepercentage voor het kort vreemd vermogen is uitgegaan van 1olo. Bij de BNG hebben wij per L-t-20I4 de beschikking over een rekening-courant faciliteit van € 1.598.016. Daarnaast worden er regelmatig kortlopende kasgeldleningen aangetrokken. Verloop lang vreemd vermogen

Hieronder wordt het verloop van het bestaande lang vreemd vermogen weergeven

Ultimo jaar Bestaande leninqen

B.

2015

2016

€ 1.850.000

€ 1.650.000

20L7 € 1.550.000

2018 € 1.450.000

2019

€ 1.350.000

Kasgeldlimiet en renterisiconorm

Hieronder volgt een berekening van de kasgeldlimiet en renterisiconorm zoals voorgeschreven in de Wet financiering decentrale overheden (wet fido). Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet wordt bepaald door het begrotingstotaal (lasten) te vermenigvuldigen met een bij ministerieel vastgesteld percentage van B,2o/o. Hierbij geldt een minimumbedrag van € 300.000. Uit de hieronder gemaakte berekening blijkt dat de kasgeldlimiet in 2016 wordt overschreden. Gezien de verwachte transitie in de komende jaren is het op dit moment niet wenselijk kortlopende schulden om te zetten in langlopende schulden. Kasgeldlimiet (8,2olo begrotingstotaal 2016) Verwacht tekort liquide middelen (gemiddeld 2016) Tekort kasgeldlimiet

€ L.5O4.O44 € 2.293.OOO -l€ 7BB.9s6 -/-

Renterisiconorm De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en de hoofdsom van de leningen waarvan de rente wordt herzien niet meer mogen bedragen dan 20olo van het begrotingstotaal. Hierbij is er sprake van een minimumbedrag van € 2.500.000. Uit onderstaand overzicht blijkt dat wordt voldaan aan de renterisiconorm in 2016. Renterisiconorm (20olo begrotingstotaal 2016) Aflossingen in 2016 Ruimte tot renterisiconorm


€ 3.668.400

€

200.000 € 3.468.400

10

3,3.

Bedrijfsvoering

Per 1 juli 2015 krijgt de transformatie van Novatec zijn beslag door de inrichting van het beschutte werkbedríjf (zie ook hoofdstuk 1) en de stroomlijning van de bedrijfsprocessen tussen Novatec en NovaWork. Daartoe wordt een ondersteunende eenheid (De Diensten) gevormd, waarin de middelenfuncties (P&O, financiën, bedrijfsadministratie, salarisadministratie en directiesecretariaat) worden ondergebracht. Per 1 januari 2016 wordt NovaWork bv opgeheven en ingebed in de werkorganisatie van Novatec.

Beschut werken is binnen Novatec ondergebracht in het beschutte werkbedrijf. Een bedrijf dat werk biedt voor 125 tot 150 medewerkers met een grote afstand tot de ar-

beidsmarkt. Het beschutte werkbedrijf is het resultaat van de afbouw en ombouw van Novatec. De detacheringen worden verzorgd door het Re-integratie en detacheringsbedrijf. Dit bedrijfsonderdeel maakt, zoals hiervoor aangegeven, vanaf 1 januari 2016 onderdeel uit van Novatec en is een voortzetting van NovaWork bv. Op termijn moet dit bedrijfsonderdeel ingebed worden in een nieuwe uitvoeringsorganisatie voor de Participatiewet. Op dit moment is nog onduidelijk hoe dat er uit gaat zien. De bedoeling is dat hierover afspraken worden gemaakt in de aanloop van de beoogde gemeentelijke herindeling in het Westerkwartier. Naar verwachting moet dit zijn beslag krijgen op 1 januari 2018. De formatie van Novatec (inclusief NovaWork bv) moet afgestemd zijn op de taakstelling De afgelopen jaren is al een krimp gerealiseerd in de formatie van Novatec. Met de transformatie van Novatec per 1 juli 2015 is ook de formatie van de kernformatie opnieuw bepaald en vastgesteld door het bestuur (AB op 9 april 2015). De kernformatie, d.w.z. alle staf-, lijn- en begeleidend personeel, die niet wordt gesubsidieerd, is bepaald op 36,26 fte per l juli 2015. Deze formatie is aldus verdeeld:

-

I,00 fte Directeur Novatec, 8,50 fte Beschutte Werkbedrijf, Re-integratie en detacheringsbedrijf, 15,56 fte (x) 11,20 fte De Diensten,

(8) exclusief 4,89 fte werkcoaches groepsdetacheringen groen bij de vijf gemeenten. De loonkosten van de kernformatie zijn in 2016 berekend op een bedrag van € 2.535.000. Voor de jaren daarna is hetzelfde bedrag aangehouden. Er is dus geen rekening gehouden eventuele loonstijgingen in het kader van een nieuwe cao, Voor het ambtelijk personeel loopt de cao af ultimo 2015. Met ingang van 2016 moet dus een

nieuwe cao afgesloten worden. Met het vaststellen van de formatie per 1 juli 2OL5 zijn ruim 5 formatieplaatsen vervallen. De benodigde krimp is/wordt gerealiseerd door gebruik te maken van natuurlijk verloop (met name pensionering), het niet verlengen van tijdelijke contracten en externe mobiliteit. In de begroting en meerjarenraming zijn hiertoe budgetten opgenomen onder de noemer'herstructurering'. Voor 2016 gaat het om een bedrag van € 224.OOO. In de jaren daarna loopt dit bedrag terug tot € 39.000 in 2019. De kernformatie volgt de arbeidsvoorwaarden uit de CAR/UWO (ambtenaren) of is in dienst van NovaWork BV (burgerlijk recht) en wordt gedetacheerd naar Novatec. Vanaf 1 januari 2016 hebben alle medewerkers de ambtelijke status. Dat hangt één op één samen met de opheffing van NovaWork bv per diezelfde datum. De afgelopen jaren koos de combinatie Novatec / NovaWork voor tijdelijke contracten voor het personeel van de kernformatie. Dit was ingegeven door de wens om maximale flexibiliteit te hebben bij de inzet van personeel en de benodigde krimp in de formatie. Deze krimp is al in stevige mate gerealiseerd.


11

Daarom is in de begroting voor het jaar 2015 ervoorgekozen om de strakke beleidslijn van alleen tijdelijke contracten los te laten. Redenen hiervoorwaren en zijn:

-

De vaststelling dat de krimp van de kernformatie al vergevorderd is. Medewerkers jaar in jaar uit in onzekerheid leven.

Daarnaast speelt de versterking van de positie van flexwerkers in de nieuwe wet Werk en zekerheid per 1 juli 2015. Onder deze nieuwe wet is het toegestaan om in een periode van twee jaar (was drie jaar) opeenvolgende tijdelijke contracten aan te bieden. Na beëindiging van het contract na twee jaar mag pas na een half jaar (was drie maanden) opnieuw een contract aangeboden worden. Per 1 juli 2015 wordt overgegaan tot het aangaan van contracten voor onbepaalde tijd als dat past binnen het organisatie en formatie van het Novatec, zoals hiervoor beschreven.

3.4.

Verbondenpartijen

NovaWork BV is tot 2016 een volle dochter (100o/o deelneming) met als doel het in beweging krijgen en houden van mensen met een arbeidsbeperking en/of grote afstand tot de arbeidsmarkt.

3.5. A.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Beschikbaar Weerstandsvermogen

Per 31 december 2014is ergeen weerstandsvermogen opgebouwd in de vorm van reserves. Naar verwachting wordt ook in 2016 en verder geen weerstandvermogen opgebouwd. Dit betekent dat eventuele tekorten rechtstreeks drukken op de begroting van de deelnemende gemeenten.

B.

Risico's Renterisico Met betrekking tot de kasgeldleningen is de aanname gehanteerd dat de rente 1olo bedraagt. Het risico bestaat dat de daadwerkelijk te betalen rente hoger is dan de hiervoor genoemde 1olo. Daarnaast speelt overschrijding van de kasgeldlimiet, wat kan betekenen dat er'duurder' langlopend geld moet worden aangetrokken. Gevolgen nog af te sluiten cao's De cao Sw liep per 31 december 2013 af. Voor 2014 en 2015 is deze cao bevroren. Op dit moment worden gesprekken gevoerd tussen de VNG en de vakbonden over een nieuwe cao voor het Sw-personeel. Beide partijen verschillen van mening over een nieuwe loonparagraaf.

Timmerfabriek Barsema Tolbert BV De curator van de failliete deelneming Timmerfabriek Barsema Tolbert BV heeft Novatec c.s. gedagvaard wegens onbehoorlijk bestuur en vermeend Paulianeus handelen. De zaak is al geruime tijd onderwerp van een gerechtelijke procedure. Een volledig gelijk van de curator zou kunnen leiden tot aansprakelijkheid voor het boedeltekort, waarbij het risico circa € 700.000,00 à € 800.000,00 bedraagt, Op L2 februari 2014 heeft bij de Rechtbank Groningen het pleidooi plaatsgevonden inzake de gerechtelijke procedure. De rechters hebben de partijen toen geadviseerd om met elkaar te gaan praten en proberen de zaak te schikken. Beide partijen zijn op dit advies ingegaan.

Versle 1.0 van 2 juli 2015

12

De schikkingsgesprekken met de curator verlopen op zich positief. Een schikking kan echter niet gesloten worden met (alleen) de curator. Alle crediteuren moeten separaat (schriftelijk) benaderd te worden met een (betalings)voorstel. Vervolgens moet er in een zogenaamde verificatievergadering door de crediteuren over het voorliggende voorstel worden gestemd. En daarna zal de rechtbank het akkoord moeten goedkeuren. Indien de rechtbank het akkoord goedkeurt, eindigt het faillissement door het zogenaamde homologatie van het akkoord. Een dergelijk proces neemt de nodige tijd. Het schikkingsproces bevindt zich momenteel nog in de (eerste) fase van gesprekken met de curator. De crediteuren zijn daarom nog niet met een voorstel benaderd. Het is daarom op dit moment nog niet te zeggen of het faillissement ook inderdaad gaat eindigen door homologatie van een akkoord.


13

4.O.

Beleidsbegrot¡ng 2016 en meerjarenram¡ng 2OL7-2OAg

4.L.

Beleidsbegrot¡ng 2016

*€

Begrot¡ng 2('16

\'astgestelde Begrot¡ng 2()15

1.OOO

Jaarreken¡ng

Verschil

2014

Nôvâfêc

Opbrengsten: Beschut werkên - sw bestând

1.OO3

- nieuwe instroom:productie - nieuwe instroom:begeleid¡ng P-budget

1307

a9

etache ring

89 c 1.58C

1.54O

-¡ndiv¡d uele detacher¡ng

t.347

Beqeleid Werken

t-255

Re-integ ratie WAJONG_UWV

1.'592

71,

Detacher¡ngen -g roe psd

-304

7t

1.387 1.255 237

237

Totaat opbrengsten

Kostprijs opbrengsten: Beschut werken : ¡nkopen Beschut werken: u¡tþesteed werk Loonkostensubsidie Begeleid werken Loonkosten WAJONG UWV Totaa I kostpr íj s opb re n gste n

257

310

-59

8

-8

624 92

524

624 92

Totaal bruto marge Overige opbrengsten: Huuropbrengsten Doorberekende bedragen Subs¡d ¡e ¡nnovatie/tra nsformat¡e SW_sector

Totaal overige opbrengsten

10

70

97

-6C

392 100 110

100 40

449

41,

69

39

28

2

61

70

fskosten: Personeelskosten n¡et SW personeel Over¡ge pe rsonee lskoste n Machinekosten Hu

isvesting

s

2.535 110 30

1.

koste n

- enerqiekosten - ove riqe huisvestinq koste Algemene kosten Orqa nisat¡ekosten

0 n

ntw ikke ling s koste n Afsch rúvinge n O

119 106 310

rag

0

109

-3

98

35C

-4Q

432

4I

41"

2B

2A

1,29

452

155

tæ

-23 -9

224

380

-1"56

Loonkosten Sw personeel ãf: subsid¡ebijdrage Subsid¡eresultaat Sw Doo rbereken¡nq Novawork

13.3 50

L4o,44

tl.245

1"1986

-2.10 5

-2.O54

Subsidieresultaat SW

-2.10 5

1.398 -656

-690 -741 -51 -1.398

ncierinqskosten Herstructureringskoste n n¡et SW pe rsoneel B¡jzondere baten en lasten Fina

447

166 105 305 450

Totaal bedriifskosæn Novawork Bedrijfsresultâat Subsid¡eresultâat SW : oud:

-L.449

437\9 1"198a

-L.7

3t

-1.73L

Subs¡d¡eresultaãt Svl,: n¡euw beschut¡ Loonkosten n¡euw beschut Loonkostensubs¡die nieuw beschut Subsidieresultaat nieuw beschut Totaal subs¡d¡eresultaat SW en n¡euw beschul

lotal¡r re¡ultaðt B¡idraqe Þer SE


234

234

t64

Læ

-70

-7o

-2.t75 -t.2(l1

-r..oa5

-2.439

-2.a53

-6s6

-1-.519

-116 -246

-1.401 -2.766

T4

4.2.

Meerjarenbegroting 20l7-20tg

n: o Beschut werken - sw bestand - nieuwe instroom:oroductie - nieuwe instroom:beqeleidinq P-budqet Deta che rinqe n -q roe psd eta che rin q -ind ivid ue le deta che rinq

2()16 7L

aa1 119

B9

L49

1.58O

1.594 1.398 1.230 2A3 5.654

vert bre Huuropbrengsten

22o 615

2(}19 678

770 L67 208

2r4

1.611

1.611

L,4L4 1.205 317 5.692

t.4L4

26'B.

1.140 351 5.7L6

590

1,48

983

1.O04

1.O24

4.654

4.67t

4.689

4.6a8

10

10

10

10

100 110

10

1()

10

Loonkostensubsidie Beqeleid werken Loonkosten WAJONG UWV TotaVI kostprijs opbrengst 4 Totaal bruto ntarge

251 624 92 97L

2f)18

193 603 208

en

n

2fJ7-7

1.OO3

L.387 1.255 237 622

Beoeleid Werken Re-¡nteqratie WAJONG UWV Totaal opbrengsten Beschu werken

x €1.o

L7

264

n

Subsidie ¡nnovat¡e/transformat¡e SW sector Totaal ow erige opbrengsten .t

Personeelskosten niet SW oersoneel Ove rioe oe rsoneelskoste n Machinekosten Hu isvest¡nqskosten - enerqiekosten - over¡qe huisvestinqkosten Alqemene kosten O ro a n isa

11()

110 30

119 106

119

119

310 4L

310 4L

310 4a

310 4L

2A

2A

2B

2B

91

155

105 144

224 3.787

175 3.672

3.5 15

ao 92 39 3.455

974

1.OO9

1.184

243

13.350

L2.7tr

L2.O76

10.529

9.833 -2.243

9.L57 -2.288 702 49L -2LO

-2.494

t29

en

ncierinqskosten Herstructurerinqskosten niet SW Dersoneel Totaal bedrijfskosten Fina

Bedrijfsresultaat bsidieresultaat SW: oud: rsoneel Loonko af: subsidieb ra Subsidieresultaat SW

rr.245 -2

Subsid¡eresultaat SUll: nieuw beschut¡ Loonkosten nieuw beschut Loonkostensubsidie nieuw beschut Subsidieresultaat nieuw b ut b

30

119 7a

Ontw¡kke linqskosten

Totaal subsidieresultaat SW en nieuw

2.535

110 30

2

7T

tie ko ste n

Afsch riivinq

2.535

110 30

2.535

7t

-2.r82

95 85

L64 -70

-1"L7

546 3A2 -164

-2.1,75

-2.299

-2.407

49B,OO 16,OO

478,OO 15,OO

458,OO L4,OO

482,OO

463,OO

444,OO

425,OO

10,5

L7,5

24,5

3 1,5

-2.644

-2.6rL

-2.750

390 27

-1 Totaa| WSW Se: buitengemeente TotaalWSW Se Gr Novatec Nieuwe ¡nstroom Se: - beschut Totaal Se B

ra e

er

SE


I

43B,OO 13,OO

492.50 480,50 464,50 456,50 -2.4

15

4.3.

Overige gegevens 2016-2019

wsw Totaal

2016 SE

Waa rva n Begeleid Werken

TotaalSE exclusief BW Biidrage per

Loonkosten per

SE

458

438

50

50

50

50

448

428

408

388

€24.600 €24.L00 € 23.600

20!6

P-Budget

Loonkostensubsidie per Loonkosten per SE Subsidieresultaat per

SE

SE

20t9

2018

20L7

24,5

17,5

L0,5

SE

4.4.

478

€29.798 € 29.698 € 29.598 € 29.498 -€ 4.698 -€ s.098 -€ 5.498 -€ 5.898

SE

Subsidieresultaat per

Totaal

498

€ 25.100

SE

20t9

2018

20L7

31,5

€ 15.593 € 15.593 € 1_s.s93 €22.275 €22.275 €22.275 €22.275 -€.6.682 -€6.682 -€ 6.682 -€ 6.682 € L5.593

Raming bijdragen per deelnemende gemeenten 2O16-2O19

Bijdrage 2016 Gemeente Grooteqast

Verhoudino

12,030/o

€ € €

29,000/o

€

14,2Lo/o

€

212.847 324.657 144.508 348.196 L70.657

€

1.200.865

L7.72o/o

Leek Marum Noordenveld

27,040/o

Zuidhorn

Totaal

2016

100,ooo/o

Bijdrage 2OL7-2OL9 Gemeente Grooteqast

Verhoudino

Leek Marum Noordenveld

Zuidhorn

Totaal

17,72o/o 27,O4o/o L2,030/o 29,OOo/o

L4,ZLo/o

100,ooo/o

20L7

€ € € € €

228.624 348.722 L55.220

374.006 183.307 € 1.289.879

€ € € € €

2018 216.840 330.747 147.2L9

354.728 173.859

c t.223.393

€

2019 222.483

€ € €

339.355 151.051 363.960 178.384

€

€ 1.255.233

De bijdrage 2016-2019 per gemeente is op basis van aandeel in de SE's per maart 2015 berekend


16

4.5.

Toelichting op de Beleidsbegroting 2016 en meerjarenraming 2Ot7'2O19

Algemeen

Grondslagen voor de Beleidsbegroting 2OL6 zijn de jaarrekeningen 2014 van Novatec en NovaWork, de eerste kwartaalrapportages over 2015 en het financieel kader Novatec ZOL6-2OL9. Essentieel daarin is dat de instroom in de Wsw met ingang van die datum niet meer mogelijk is.

Voor de meerjarenraming 2OL7-20t9 is de beleidsbegroting 2016 de basis, waarbij zoveel mogelijk is ingespeeld op de te verwachte ontwikkelingen. Bij de beleidsbegroting 2016 en in de meerjarenraming2OLT - 2019 is rekening gehouden met de nieuwe doelgroep uit de Participatiewet en de daarbij behorende middelen.

Opbrengsten Beschut Werken

De opbrengsten beschut werken bestaat uit 3 onderdelen. Deze onderdelen zijn: - Omzet Sw bestand - Omzet nieuwe doelgroep Participatiewet - Begeleidingsgelden nieuwe doelgroep Participatiewet

Omzet Sw bestand: De omzet in de productie daalt in 2016 ten opzichte van de begroting 2015 met circa € 304.000. Deze daling is een gevolg van de afname van het Sw-bestand omdat per 1 januari 2015 de instroom in de Sw is gestopt en de beweging van binnen naar buiten voortgezet wordt. De begrote omzet 2016 is als volgt verdeeld over de bedrijfsactiviteiten: Totaal Omzet

€ 1.003.000

Verpakken

Food/catering

/schoonmaak € 61.000 € 393.000

Kringloop

€ 183.000

Kwekerij € 61.000

Spuiterij € 305.000

De kostprijs van de omzet is uitgedrukt in een percentage van de omzet (25o/o).

Omzet nieuwe doelgroep Participatiewet: Bij dit onderdeel is de omzet opgenomen van de nieuwe doelgroep beschut werken onder de Participatiewet. De instroom is vooralsnog bepaald op 7 plaatsen per jaar. Aangenomen wordt dat de gemiddelde instroom in het eerste jaar (2015) 3,5 plaatsen is. In 2016 gaat het dan om 10,5 plaatsen nieuw beschut. De productieomzet van een nieuwe plaats wordt geraamd op € 6.800. Voor 2016 is een totale omzet van € 7L.4OO begroot. Begeleidingsgelden nieuwe doelgroep Participatiewet: Bij d¡t onderdeel zijn de begeleidingsgelden beschut werken opgenomen die onderdeel uitmaken van het gemeentelijke Participatiebudget. Per plaats gaat het om €8,500. Voor 2016 is een totaalbedrag van € 89.250 begroot.

Opbrengsten detacheringen

De opbrengsten detacheringen vallen uiteen in de regels groepsdetachering, individuele detachering, begeleid werken en re-integratietrajecten Wajong in opdracht van het UWV Aan de kostprijskant zijn daarvan de loonkosten subsidies opgenomen voor begeleid werken en re-integratietrajecten Wajong.


L7

Brutomarge De brutomarge is gebaseerd op historische realisatie en is gerelateerd aan de nieuw begrote omzet.

Overige opbrengsten De overige opbrengsten bestaan uit de huuropbrengsten voor de dienstwoning Feithsweg 6 en de ruimte van de gesloten metaalafdeling per 1 oktober 2015 voor een totaalbedrag van € 10.000. Voor 2016 is nog een eenmalig bedrag opgenomen van € 100,000 als subsidie van de rijksoverheid voor innovatie en transformatie van de Sw-sector. Landelijk is daarvoor in de periode 1 september 2015 - 1 september 2016 30 miljoen euro beschikbaar.

Loonkosten kernformatie Novatec (inclusief NovaWork bv) In de Beleidsbegroting 2016 is rekening gehouden met de aanpassing in de organisatie en formatie van Novatec per 1 juli 2015 en het per 1 januari 2016 opheffen en integraal inbedden van NovaWork bv in de werkorganisatie Novatec. Een deel van de loonkosten komt, in een aflopende reeks, ten laste van het herstructureringsbudget. Overige personeelskosten De overige personeelskosten bestaan uit de kosten met betrekking tot arbodienstverlening, reiskosten, kerstpakketten, gemeenschappelijke ondernemingsraad en de personeelsvereniging. De raming 2016 is gebaseerd op de uitputting van dit budget in de afgelopen jaren.

Machinekosten De raming van de machinekosten sluit aan op die van het begrotingsjaar 2015. In die raming heeft al een forse neerwaartse bijstelling plaatsgevonden in verband met de afstoting van diverse bedrijfsactiviteiten.

Energiekosten De energiekosten zijn gebaseerd op de begroting 2015 waarbij rekening is gehouden met het afstoten van de panden Feithsweg B en 10 te Tolbert en de boerderij te Leek.

Overige huisvestingkosten De overige huisvestingkosten bestaan uit de kosten voor onderhoud, vaste lasten, verzekeringen, schoonmaakkosten en beveiliging. n / o rg a n isati e koste n / o ntw i kke I i n gskoste n De algemene kosten zijn ingeschat op basis van het kostenpatroon 2014 en resterende toekomstige activiteiten. De algemene kosten bestaan met name uit afualkosten, telefoonkosten, ICT-kosten, verkoopkosten, kosten loonadministratie, accountantskosten, kosten dienstverlening en kosten keurmerken.

Al g e m e n e koste

Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa zijn berekend op basis van de aanwezige activa ultimo 2014 verhoogd met de afschrijvingen op verwachte investeringen in 20162019 en verminderd met afschrijvingen op verwachte desinvesteringen in 2016-2019.

Financieringskosten Novatec voert een actief beleid met betrekking tot het beheer van onze langlopende en kasgeldleningen. De rentelasten zijn gebaseerd op meerjarenverloop rentelasten vaste leningen en verwacht verloop kasgeldleningen. Met betrekking tot de kasgeldleningen zijn we uitgegaan van een rentepercentage van 1olo.

Herstructu reringskosten niet SW personeel In de begroting 2076-2019 is voor de transformatie alleen nog een aflopende reeks voor reductíe van personeel geraamd. In 2016 is het bedrag bepaald op afgerond €.224.OOO aflopend naar€ 39.000 in 2019. Versie 1.0 van 2 juli 2015

18

Subsidieresultaat SW-plaats "oud" Loon kosten Sw- medewerkers De loonkosten 2016 van de Sw-medewerkers zijn gebaseerd op het niveau 2015, dat tegen de € 30.000 per medewerker ligt. In het meerjarenbeeld 2Ot7-2OLg is rekening gehouden met een jaarlijkse daling van de loonkosten per SE van € 100. De totale loonsom is in 2016 geraamd op € 13.350.000.

Subsidiebijdrage van het Rijk Onder de Participatiewet is sprake van een cumulatieve daling in zes jaar van het subsidiebedrag met € 500 per SE jaarlijks ingaande 1 januari 2015. Het subsidiebedrag per SE is voor 2016 bepaald op € 25.100. Per SE is er derhalve sprake van een tekort in 2016 op de loonkosten Sw van ongeveer € 4.7OO. De totale subsidiebijdrage is in 2016 geraamd op € 11.245,000.

In 2016 bedraagt het subsidieresultaat Sw minus € 2.105.000 Subsidieresultaat SW: nieuw beschut Loonkosten nieuw beschut De loonkosten nieuw beschut zijn gebaseerd op het wettelijk minimumloon van € 22.275 waarbij er is uit gegaan van 10,5 plaatsen nieuw beschut in 2016. Voor het meerjarenbeeld 20L7-21tg is de nieuwe instroom vooralsnog bepaald op 7 plaatsen per jaar. De totale loonkosten nieuw beschut is in 2016 geraamd op € 234.000. Loonkostensubsidie nieuw beschut De loonkostensubsidie is becijferd op € 15.593 per plaats (7Oo/o van het wettelijk minimum loon). De loonkostensubsidie komt ten laste van het BUlG-budget van de gemeente (het voormalige Ï-deel uit de Wet werk en bijstand). De totale loonkostensubsidie is in 2016 geraamd op € 164.000. Aldus vastgesteld door het algemeen bestuur van het werkvoorzieningsschap Novatec, d.d.2 juli 2015

Nederveen, voorzitter


J. Vos,

19

Biilaae 1: (lvcrzlch oonrrlatia Nowalcc 20t 6-20l t¡

jan-16 Uitstr. v.b.n,b Instr.

dec-16

wsw

P. Wajong IOTAAL Budget

Beschut Binnen

WSW

r62

P-BUDGET

Totãel hinnen

.B

144

-10 7

I4

7

758

7

76.9

-a

-7f)

Beoeleid Werken Groensdeta

1

153.O

144

WAJONG

Totaal oroeDsdeta

-R

152

-8

137

1

B 1

7 7

153.O

10.5

10.5

10.5

163.s

50.0

5

WSW

53.O

140 -5

140 -5

11-5

15

152

140.5

11.5

11,5 r52.O

154.5

345.O

s23

TOTAÂL

26a'' WSW P-BIIDGFT

144

-s

v.b.n.b Instr. -10

14

754

Totaal binnen

-9

-70

dec-17

wsw

t2s

134.5

7

?1

7

746

td

P- Wajong rOTAÄL Budget 134.5 77.5 152-O

17.5

13¿-5

Beoeleid Werker GroeDsdeta

L7_S

50.0 WSW

r37

WAJONG

Totââl oroensdetâ

-7

15

15?

7 7

-7

130 22

t52

757

1

33.5

13 1

50

L7

3.5

60,O

62 o

474.O

-2

jan-18 Uitstr

33.5 18.5 t52.O

1

18.5 18.5

343,5 TOTAAL

5

49A-O

ian-17 Uitstr Beschut Binnen

35

v.b.n.b Instr.

dec-18

wsw

110

TT7,5

Gemiddeld P. Wajong TOTAAL Budget

Beschut Binnen

WSW P.BIIDGFT

Totael hinncn

125

-8

7

)1

146

-a

-7

-7

2A

7

7jl'l

7-L7.5

Beoeleici Werken Groencr.leta

rt7.5 24.5

24.5 142.O

24.5

50 WSW WA]ONG

Totaal oroensdeta ividuele deta

130 22 152

-B

1

-4

1)) B

-8

8

50 0

126.O

1?6.O

t52

)60

)6.O

30

t26.O

26.O

15

2.0

164.5

7

¿54_O

TOTAAL

jan-19 Uitstr

20re v.b.n.b Instr

dec-19

wsw

P- Wajong IOTAAL

Budget Beschut Binnen

wsw P-BUDGET

Totaal binnen

110 28

-8

734

-a

97 35

103.5

7

7

t32

103,5

5

-5

Beoeleid Werken Groeosdeta

103.5 31_5

31 -5

31-5

135-O

50-0 WSW WAJONG

Totaal oroensdeta

r22 30 15?

-7 7 7

-7

115 37

1

18.5

752

118.5 166

Binnen nr Versie 1.0 van 2 juli 2015

6A

-1-2

1

33,5 33.5

18_5

335 152.O

-O

33¿-5

5

4

oo

438.O

20

Bijlage 2: ovezicht opbrengsten en kosten begroting 2016 Opbrengsten Beschut werken:

- sw bestand - nieuwe instroom: - nieuwe instroom:

€ € €

1.003.000 71.000 89.000

5,9o/o

Detacheringen: - groepsdetac hering - individuele detac hering Begeleid Werken Re- integ ratie WAJONG_UWV Overige opbrengsten Rijksbijdrage SW Loonkostensubsidie nieuw beschut

€ € € € € € €

1.580.498 1.386. s02 1.255.000 236.750 110.000 tL.244.BOO L63.727

9,2o/o

Totaal opbrengsten

€ 77,74O.277

productie begeleiding P-budget

0,4o/o o,5o/o

B,lo/o 7,3o/o

r,4o/o o,6o/o 65,60/o

t,0o/o lOOrOo/o

Kosten € € € € € € € € ? € € € € € € € €

n SW- personeel Loonkosten nieuw beschut Beschut werken: inkopen Loonkostensubsidie Begeleid werken Loonkosten WAJONG_UWV Personeelskosten niet SW perconeel Overige personeelskosten Machinekosten Afschrijvingen Energiekosten Overige huisvest ings kosten Algenene kosten Orga nisatie kosten Ontwikkelingskosten Fina nc ieringskosten Herstructureringskosten niet SW perconeel Loon koste

13.349.504

77,9o/o

233.BBB

L,4o/o

250.750 628.000 92.000 2.535.000 110.000 30.000 129,000 1 19.000 106.000 310.000 41.000 28.000 155.000 224.OOO

L,5o/o 3,7o/o

o,5o/o

t4,Bo/o o,60/o o,2o/o 0,Bo/o

o,7o/o o,60/o L,Bo/o

o,2o/o o,2o/o o,9o/o L,3o/o

Totaal kosten

€ 78.347.742 1,O7'Oo/o

Operationeel resultaat

€ -1.200.865

Bedrag per SE (492,5 SE*)

€

X WSW: Nieuwe instroom: Totaal Versie 1.0 van 2 juli 2015

-7,Oolo

-2.439

482,0 SE 10,5 SE 492,5 SE. 2L

I -J

J J

Meerjarenraming zolg. Versie 1.0 van 2 juli 2015

Recommend Documents