Mateřská škola Brno, Bellova 2 příspěvková organizace
Výroční zpráva o hospodaření školy
rok 2013 Zpracovala: Miroslava Havlová ředitelka školy
I.
PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V HLAVNÍ ČINNOSTI
Usnesením 1377/83-10 písmeno b) RMČ bylo schválileno od 1.ledna 2010 vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu za přesně daných podmínek: je vedena analytická evidence k syntetickým účtům je vedena podrozvahová evidence je veden deník i hlavní kniha a) Prostředky z ÚSC :
1.096.000,-Kč.
Prostředky poskytnuté v roce 2013 ÚMČ byly čerpány na provoz mateřské školy (udržování bezpečného provozování) a přilehlých prostor (zahrada a dvůr MŠ), hygienických norem a správu majetku, který je do péče mateřské školy svěřen zřizovatelem. Vynaložené prostředky související s běžným provozem školy: Účet 501 - Spotřeba materiálu Zahrnuje nákup pedagogických a dětských časopisů, knih, učebních pomůcek (hračky, materiál pro tvořivé práce apod.), čistících prostředků, DHM (vybavení prostor MŠ a ŠJ), kancelářských a výtvarných potřeb, drobných dekorací (květiny,obrázky) a drobného materiálu (kinofilmy, alba na fotky, videokazety a CD, hřebíky a šroubky na drobné svépomocné opravy, tužkové baterie apod.) Účet 511 - Opravy a udržování Zahrnuje opravy a údržbu výtahu, vah, kuchyňského zařízení, kotelny, kopírky, počítače, stínící techniky, elektrospotřebičů, elektroinstalace, zámečnických prací, udržování zahrady a dvora mateřské školy a opravu vybavení dětských WC a umýváren. Opravy z navýšených inv. příspěvků viz. Informace o rozpočtových opatřeních. Účet 518 - Ostatní služby Poštovné – spotřeba poštovních známek a poplatky za služby pošt Zpracování dat – vedení a zpracování mzdového a podvojného účetnictví Telefon - hrazení služeb společnosti O2 a GTS NOVERA Semináře a školení - hrazena účast provozním pracovníkům ( ŠJ,BOZP,PO apod.)
Nákup DNM – programy pro ŠJ a MŠ, jejich aktualizace Ostatní: - poradenství BOZP , ostraha objektu ADT, svoz odpadu A.S.A., revize zařízení (Portabell – zabezpečovací zařízení, Brněnský Soptík – hasící přístroje a hydranty, Pikhart – tělovýchovné nářadí, Navrátil Group – kontrola plynových kotlů, Remo – kontrola kotelny a plynových zařízení, Benešovský – kontrola elktro.přenosných nářadí, el.silového pole a hromosvodu).
b) Prostředky ze SR (přímé náklady): 3 333 000,- Kč. Přímé náklady byly mateřské škole poukázány ve výši dle normativů Np a No a počtu žáků na školské zařízení Odborem školství Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Čerpání:
nárokové
- platové tarify, příplatky za vedení
nenárokové - osobní příplatky, odměny -
zákonné odvody podle stanovené legislativy pro zdravotní a sociální pojištění jiné sociální náklady - náhrada mzdy PN nákup učebních pomůcek nákup ochranných pracovních prostředků pro provozní pracovníky další vzdělávání pedagogických pracovníků
c) Prostředky z vlastních příjmů Vlastní příjmy byly tvořeny tržbou za školné a stravování žáků a zaměstnanců,úroky od KB Brno,finančními sponzorskými dary a tržbou z pronájmů, které škola získala na základě aktivity vedení MŠ . Škola v roce 2013obdržela finanční dary ve výši 35. 200,- Kč.
d) Prostředky FKSP Prostředky z poskytnutého přídělu do FKSP ( 1% celkového objemu mezd) byly v hodnoceném období vynaloženy na příspěvek zaměstnancům na stravování, relaxační masáže a vitamínové preparáty v krizových obdobích.
Informace o rozpočtových opatřeních v roce 2013
ÚSC 19.6.2013
Využito následovně: Renovace WC zaměstnanců Oprava podlahové krytiny ve všech třech třídách Oprava zdiva MŠ a dešťové dlažby Přestavba uliční vpustě Oprava brány na dvoře MŠ Oprava univerzálního robotu RE-22 ve školní jídelně Oprava EZS a následná revize po výměně oken
20.11.2013
RMČ na své 74. schůzi schválila rozpočtovým opatřením č. 26 navýšení neinvestičního příspěvku o 91.000,- Kč. .
Využito následovně: Výměna 3 kusů spojovacích dveří třídy x hala
20.11.2013
ZMČ na své XIII. schůzi schválila rozpočtovým opatřením č.11 navýšení neinvestičního příspěvku o 200.000,- Kč. účelově určených na zajištění oprav objektů MŠ a zařízení.
RMČ na své 74. schůzi schválila usnesením 1175/74-13 navýšení neinvestičního příspěvku o 5.000,- Kč. na akci Vánoční nadílka pro děti
Využito následovně: Nákup kbelíku s nákladními auty do každé třídy
SR V tomto roce nebyla rozpočtová opatření
Náklady ze SR
Komentář k čerpání dotace od ÚSC Spotřeba materiálu 501 a náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 Podrobnější rozpis nákupu cenově náročnějšího materiálu ( nad 1.000,- Kč.) – kusově
Knihy k všestrannému rozvíjení osobnosti dítěte Výtvarný materiál k činnostem dětí Sestava na lůžkoviny do dvou tříd Zahradní vybavení – lanový prvek,dvoj hrazda,kladina,basketbalový koš Kbelík nákladních aut do všech tříd Mrazící pult Philco - ŠJ Rotavibrátor logopedie Notebook - logopedie Mycí stroj FI - 60 Podstavec pod mycí stroj Dávkovač mycího prostředku Vysavač Kärcher Sada panenek Afrika + Asie
Spotřeba energií 502 Ukazatel spotřeby energií nebyl v letošním roce zadán jako závazný Ukazatel spotřeby el. proudu ( 86.000,-) byl nedočerpán o 4.683,00-Kč. Ukazatel spotřeby vody ( 61.000,-) byl nedočerpán o 4.773,30- Kč. Ukazatel spotřeby plynu ( 340 000,-)byl nedočerpán o 201,65- Kč. Spotřeba jednotlivých e energií je každý měsíc zapisována . Roční spotřeby jsou konstantní, ale mění se ceny energií a doplňujících položek, většinou směrem nahoru. Opravy a udržování 511 Ukazatel spotřeby na opravy a udržování (320.000,-) byl nedočerpán o 7.625,20 Kč. Ostatní čerpání z dotace ÚSC bylo rovnoměrné.
3) FINANČNÍ MAJETEK Mateřská škola používá dva bankovní účty u finančního ústavu: Komerční banka, a.s. Brno – město. Výpisy z obou účtů si tiskne MŠ každý týden sama.K 31.12. kalendářního roku je u banky vyžádán výpis originální,který slouží pro potvrzení skutečnosti na účtu. Jedná se o běžný účet pro provozní prostředky a běžný účet FKSP.
K zabezpečování hotovostních provozních plateb slouží pokladna provozních prostředků s limitem 15.000,- Kč. a platební karta.
Přehled o stavu na bankovních účtech a pokladně provozních prostředků MŠ k 31.12.2013 * 241 00 Běžný účet provozních prostředků
719.312,22 Kč. 10 554,56 Kč.
243 00 FKSP
Rozpis běžného účtu provozních prostředků
241 10
prostředky provozní
241 20
prostředky fondu reprodukce majetku
241 30
prostředky fondu rezervního
241 40
prostředky fondu odměn
241 00
k 31.12.2013
510.308,90 Kč. 36.172,50 Kč. 158.052,82 Kč. 14.778,00 Kč.
4) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY V roce 2013 neměla MŠ závazky ani pohledávky.
5) DOTACE ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU
IV. KONTROLNÍ ČINNOST 1.Řídící kontrola se na mateřské škole provádí na základě Směrnice č.9 pro zabezpečení Zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole,upravující vnitřní kontrolní systém organizace. 2. Interní audit – v souladu se Zákonem č.320/2001 Sb., o finanční kontrole, v platném znění, byla funkce interního auditu nahrazena výkonem veřejno správní kontroly, kterou u PO vykonává ÚMČ MB.
Kontrola zaměřená na pokladní zůstatek k okamžiku provedení kontroly
7.11.2013 Pověření č.3/13 vydané starostou Petrem Šafaříkem k vykonání veřejnoprávní kontroly na místě v době od 10.20 do 10.50 hod. Kontrolované období: říjen - listopad Kontrolu provedla paní Marcela Kalivodová a paní Jarmila Křivánková 28.11.2013 Protokol o výsledku kontroly na místě – podpis Kontrolní skupinou nebyly nalezeny nedostatky.
Audit 2013
12.11.2013 Pověření č.8/13vydané starostou MČ Petrem Šafaříkem k vykonání veřejnoprávní kontroly na místě v době od 21.11. – 23.11.2013 Vedením byla pověřena paní Ing. Jitka Králová, vedoucím FO ÚMČ Brno-Kohoutovice Kontrolu provedla firma AUDIT DANĚ,spol. s r.o., zastoupená : paní Ing. Janou Hnilicovou panem Ing. Šalomonem pod vedením paní Ing. Pavly Dvořákové 19.12.2013 Zpráva o výsledku kontroly 3.1.2014 Protokol o výsledku veřejnoprávní kontroly na místě – podpis 15.1.2014 Zpráva o opatřeních učiněných na základě protokolu. 15.2.2014 Zpráva o odstranění nápravných opatření
ZÁVĚR Mateřská škola se řídí vnitřními předpisy pro oběh účetních dokladů, účetním rozvrhem, Směrnicí o vnitřní finanční kontrole a instrukcemi k podkladům účetnictví MŠ. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 byla zpracována ředitelkou mateřské školy na základě podkladů vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu za přesně daných podmínek. Spolupráce s ÚMČ Brno – Kohoutovice je ve všech oblastech na velice dobré úrovni. Velice hodnotím vstřícné jednání v otázce pomoci naší MŠ ze strany pana starosty Petra Šafaříka a pana místostarosty Jiřího Zorníka. Vedoucí FO paní Ing. Jitka Králová a paní Matyášková jsou vždy ochotny poradit v ekonomických otázkách .Na vedoucí OSPŠK paní Mgr.Danuši Smolíkovou se mohu kdykoliv obrátit s jakýmkoliv problémem a vždy mně dobře poradí. I v ostatních oblastech jsem se spoluprací spokojena, nestalo se mně,že bych byla někdy odmítnuta, když jsem potřebovala při řešení úkolů poradit . Velice kladně hodnotím neinvestiční příspěvky poskytnuté ÚMČ v roce 2013 do rozpočtu MŠ navíc.Díky nim se podařilo obnovit a opravit spoustu stávajícího zařízení MŠ a nadělit dětem dárky pod stromeček. V tomto roce také městská část financovala výměnu zbylých prosklených ploch v přízemí a v 1.poschodí MŠ směrem do školní zahrady.Takže veškerá okna a dveře jsou již provedena v plastu a byla tak ukončena další plánovaná etapa obnovy budovy MŠ. Další výhledově plánovanou etapou je zateplení budovy. Rozpočet pokrývá nejnutnější běžné výdaje, které rok od roku stoupají vlivem nárůstu cen, které jsou nejmarkantnější u energií. Značnou část financí odčerpávají neplánované opravy a havarijní stavy zařízení, které jsou u 32 let staré budovy celkem časté.
V Brně dne 14.2.2014
Miroslava Havlová ředitelka školy
