Mariastichting tot steun aan het Interconfessioneel Spaarne Ziekenhuis

C O N C E P T (NOG GEEN ACCOUNTANTSCONTROLE TOEGEPAST)

Stichting Diaconessenhuis/Mariastichting tot steun aan het Interconfessioneel Spaarne Ziekenhuis

Jaarverslag 2013


2


Inhoudsopgave:

Bestuursverslag

3

Balans per 31 december 2013

4

Resultatenrekening jaar 2013

6

Waarderingsgrondslagen

7

Toelichting op de balans per 31 december 2013

8

Toelichting op de resultatenrekening 2013

11

Overige gegevens

13

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

14


3


Bestuursverslag Doelstelling Bij de oprichting van de Stichting Interconfessioneel Spaarne Ziekenhuis, ontstaan uit de fusie van de Mariastichting Haarlem en het Diaconessenhuis Heemstede op 1 januari 1989, zijn alle activa en passiva welke met het exploiteren van het ziekenhuis verband houden overgedragen aan het Spaarne Ziekenhuis. In de Stichting Ziekenhuis Mariastichting tot steun aan het interconfessionele Spaarne ziekenhuis en in de Stichting Diaconessenhuis tot steun aan het interconfessionele Spaarne Ziekenhuis zijn achtergebleven de vermogensbestanddelen welke zijn ontstaan door giften en legaten, met het doel het Spaarne Ziekenhuis financieel bij te staan. Op 9 december 2002 zijn beide stichtingen samengevoegd onder de naam Stichting Diaconessenhuis/Mariastichting tot steun aan het interconfessionele Spaarne Ziekenhuis.

Activiteiten In 2013 is een nadelig resultaat behaald van € 55.280. De Stichting heeft geen personeel in dienst. Het bestuur van de Stichting Diaconnessenhuis/Mariastichting tot steun aan het Interconfessioneel Spaarne Ziekenhuis (kortweg Steunstichting) kiest er voor om met een zo laag mogelijk risicoprofiel te beleggen. In 2013 is de Steunstichting samen met het Spaarne Ziekenhuis gestart met fondsenwerving. Dit ten behoeve van het oncologisch centrum en diverse andere activiteiten. Eigen Vermogen Door het nadelig resultaat daalde het eigen vermogen met € -55.280 naar € 3.481.056 ultimo 2013. Toekomstige ontwikkelingen In 2014 zal de Steunstichting de in 2013 gestarte activiteiten met betrekking tot de fondsenwerving uitbreiden.

Hoofddorp, xx augustus 2014 Drs. C. Blokland Voorzitter van Bestuur Ir. H.M. le Clercq Drs. P.A.M. Gerla


4


Balans per 31 december 2013 (na resultaat bestemming)

Activa

Ref

31 december 2013 €


45.378 3.582.445

45.378 3.495.128

Vaste activa Financiële vaste activa Leningen u/g Effecten Vlottende activa

1 1.1 1.2 2

Overlopende activa

2.1

9.597

9.493

Liquide middelen

2.2

51.368

351.813

3.688.789

3.901.813


5


Balans per 31 december 2013 (na resultaat bestemming)

Passiva

Ref



Eigen vermogen

3

3.481.056

3.536.336

Kortlopende schulden

4 184.831 22.902

321.452 44.024

3.688.789

3.901.813

Schuld aan groepsmaatschappij Overlopende passiva


4.1 4.2

6


Resultatenrekening jaar 2013

Ref

Financiële opbrengsten Financiële transacties Rente leningen u/g Overige renteopbrengsten Giften

5 5.1 5.2 5.3 5.4

2013 €

2012 €

120.298 2.351 3.789 107.524

353.124 2.351 2.584 -

233.962

358.059

279.508

95.995

9.734

4.553

289.242

100.548

Lasten Algemene lasten Overige kosten

6

Financiële lasten Bankkosten

7

Resultaat


55.280-

257.511

7


Waarderingsgrondslagen Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen

De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa en schulden opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Effecten

Effecten opgenomen onder vlottende activa worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Deze effecten worden aangemerkt als zijnde aangehouden voor handelsdoeleinden. Waardeveranderingen van deze effecten worden verwerkt in de resultatenrekening. Indien de marktwaarde van effecten niet betrouwbaar kan worden vastgesteld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Niet-beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Giften

In verband met fondsenwerving door het Spaarne Ziekenhuis worden giften ontvangen door de Stichting. Vanwege de Anbi-status van de Steunstichting komen de giften hier binnen en worden doorgegeven aan het ziekenhuis middels een rekening-courant verhouding. Er is voor gekozen om in 2012 de richtlijn RJ650 niet toe te passen. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Tot de baten worden gerekend de aan het boekjaar toe te rekenen rente en huurontvangsten, alsmede dividend en couponrente op obligaties. Opbrengsten van effecten: dividenden worden verantwoord in de periode waarin zij betaalbaar worden gesteld. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren. Tot de lasten worden gerekend de kosten welke in het boekjaar betaald of verschuldigd zijn geworden.


8


Toelichting op de balans per 31 december 2013 Activa

2013 €

2012 €

1. Financiële vaste activa 1.1 Leningen u/g Aandeel waarborgvermogen MediRisk

45.378

45.378

Totaal leningen u/g per 31 december

45.378

45.378

Over de lening u/g verstrekt aan MediRisk wordt een rente vergoed van 5,18%. Het percentage is gebaseerd op het gemiddelde effectieve rendement van staatsobligaties met een resterende looptijd van 3 tot 5 jaar, minus 1,25%. Voor deze lening zijn geen zekerheden gesteld.

2013 €

2012 €

1.2 Effecten Stand per 1 januari

3.495.128

3.128.284

Aankopen effecten Verkopen effecten

1.659.314 1.559.249-

2.304.934 2.146.952-

3.595.192

3.286.266

(On)gerealiseerde koersverschillen Stand per 31 december


12.7473.582.445

208.862 3.495.128

9


Toelichting op de balans per 31 december 2013 Activa

2013 €

2012 €

2. Vlottende activa 2.1 Overlopende activa Nog te ontvangen posten Nog te ontvangen dividendbelasting

9.597

9.493

Stand per 31 december

9.597

9.493

Fortis Rekening-courant ING Resultatenrekening ING Rekening-courant ING Hoge rente rekening

19.515 495 30.428 930

203.719 7.376 14.720 125.998


51.368

351.813

Overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar. 2.2 Liquide middelen

De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de organisatie.

Passiva

2013 €

2012 €

3. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: 3.1 Algemene reserves 3.2 Bestemmingsreserves

3.360.110 120.946 3.481.056

3.415.390 120.946 3.536.336

3.415.390

3.077.879

3.1 Algemene reserves Stand per 1 januari resultaat boekjaar overige mutaties

55.280-

257.511

-

80.000

3.360.110

3.415.390

120.946

200.946

3.2 Bestemmingreserves Stand per 1 januari Toevoeging/ontrekking bestemmingsreserve Stand per 31 december


120.946

80.000120.946

10


Toelichting op de balans per 31 december 2013 Passiva

2013 €

2012 €

3.2 Bestemmingsreserves Inrichting kapel Stand per 1 januari

13.588

13.588

-

-

13.588

13.588

Stand per 1 januari Mutaties

18.781 -

18.781 -


18.781

18.781

Stand per 1 januari Mutatie reserve

88.577

168.577 80.000-


88.577

88.577

Totaal per 31 december

120.946

120.946

4.1 Schuld aan groepsmaatschappij Rekening-courant Spaarne Ziekenhuis Stand per 1 januari Mutaties

321.452 136.621-

243.803 77.649


184.831

321.452

Bij: toegekende rente 6% Stand per 31 december Fonds voetenpoli

Inrichting Oncologiecentrum

4. Kortlopende schulden

De rekening courant is toegenomen vanwege het verwerken van de kosten van fondsenwerving van het Spaarne Ziekenhuis in de rekening courant. 4.2 Overlopende passiva Nog te betalen kosten Giften

22.902 -

20.424 23.600


22.902

44.024

In dit boekjaar is de Steunstichting gestart om donaties aan te trekken ten behoeve van het Spaarne Ziekenhuis, en dan met name voor het nieuw te bouwen Oncologisch Centrum. Vanuit het Spaarne Ziekenhiis is fondsenwerving gestart voor het substantieel vergaren van donaties. Dit heeft in 2012 er toe geleid, dat er al giften binnen kwamen en in 2013 wordt dit breder in gang gezet. De Steunstichting heeft geen niet uit de balans blijkende verplichtingen per balansdatum.


11


Toelichting op de resultatenrekening 2013 Opbrengsten

2013 €

2012 €

5. Financiële opbrengsten

5.1 Financiële transacties Directe beleggingsopbrengsten (On)gerealiseerd koersresultaat

133.045 12.747-

144.262 208.862

120.298

353.124

5.2 Rente leningen u/g Lening MediRisk

2.351

2.351

5.3 Overige rente opbrengsten

3.789

2.584

107.524

-

233.962

358.059

5.4 Giften Totaal opbrengsten


12


Toelichting op de resultatenrekening 2013 Lasten

2013 €

2012 €

6. Algemene lasten Overige kosten Accountantskosten Administratie kosten Kosten Fondsenwerving Overige kosten Sponsoring onco

7. Financiële lasten Bankkosten Totaal lasten

6.000 5.950 102.168 26.071 139.320

6.000 5.950 80.000 4.045 -

279.508

95.995

9.734

4.553

289.242

100.548

Hoofddorp, xx augustus 2014

Drs. C. Blokland, Voorzitter van Bestuur

Ir. H.M. le Clercq

Drs. P.A.M. Gerla


13


Overige gegevens Statutaire regels In de statuten van de stichting zijn geen specifieke bepalingen opgenomen inzake resultaatbestemming. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de op de volgende pagina opgenomen verklaring. Resultaatbestemming Het resultaat van dit jaar, een verlies ad € 55.280 wordt onttrokken aan de algemene reserve. In afwachting van de vaststelling van de jaarrekening door het bestuur. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan welke effect hebben op de positie ultimo 2013.


14


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant


15

Mariastichting tot steun aan het Interconfessioneel Spaarne Ziekenhuis

Recommend Documents