Lenti Város Polgármesteri Hivatala Szervezeti és Működési Szabályzata

41/2009. (II.12.) ÖKT. számú határozattal elfogadott

Lenti Város Polgármesteri Hivatala Szervezeti és Működési Szabályzata a 74/2009. (III. 25.) ÖKT. számú és a 221/2009. (VI.24.) ÖKT. számú határozat szerinti módosításokkal egységes szerkezetben

2

A helyi önkormányzatokról szóló többször módosított 1990. évi LXV. törvény 1. § (6) bekezdés a.) pontja alapján a helyi önkormányzat önállóan alakíthatja ki szervezetét és működési rendjét. A törvény 38. §-a rendelkezik arról, hogy „a képviselő-testület egységes hivatalt hoz létre – polgármesteri hivatal elnevezéssel – az önkormányzat működésével, valamint az államigazgatási ügyek döntésre való előkészítésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatok ellátására.”. Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testületének a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló többször módosított 6/2001. (III.20.) ÖKT. számú rendeletére figyelemmel Lenti Város Polgármesteri Hivatala (a továbbiakban: Hivatal) Szervezeti és Működési Szabályzatát az alábbiak szerint határozom meg: I. fejezet Általános rendelkezések 1. A Hivatal megnevezése LENTI VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATALA 2. A Hivatal székhelye 8960 Lenti, Zrínyi Miklós utca 4. a./ Levél és távirati cím: 8961 Lenti, Zrínyi Miklós utca 4., Pf.: 94. b./ Telefonszám: 92/553-900 c./ Telefax szám: 92/553-957, 92/553-955 d./ E-mail cím: [email protected] e./ Az alapító okirat kelte: 2007. december 19. Az alapító okirat száma: 327/2007. (XII.19.) ÖKT. számú határozat 3. A Hivatal működési területe Lenti város közigazgatási területe. A Gyámhivatal, az Okmányiroda, a műszaki csoporton belül az építéshatóság a külön jogszabályokban meghatározott illetékességi területen látja el hatósági feladatait (a települések listáját a szervezeti és működési szabályzat 1. számú melléklete tartalmazza). A Hivatal más szervezeti egysége jogszabály felhatalmazása alapján lát el kiemelt körzetközponti feladatot. 4. A Hivatal jogállása, gazdálkodási jogköre, jelzőszámai A Hivatal a képviselő-testület szerve, önálló jogi személy, amely a jogszabályokban meghatározott állami feladatokat alaptevékenységként végzi. Ellátja továbbá az önkormányzat működésével, valamint az államigazgatási ügyek döntésre való előkészítésével kapcsolatos feladatokat. Teljes jogkörrel rendelkező, önállóan gazdálkodó költségvetési szerv. A Hivatal az alábbi jelzőszámokat használja: a. MÁK-nál nyilvántartott törzsszáma: b. Szektorszám:

432722 1254

3

c. Megyekód: d. Települési típus: e. Szakágazat:

20 75 841105

f. A Polgármesteri Hivatal számlavezető hitelintézete közbeszerzési eljárás eredményeként a Magyarországi Volksbank Zrt. A hitelintézet címe: Lenti, Templom tér 2. Telefonszáma: 92/551-580 Fenti hitelintézetnél vezetett bankszámlák Száma:

Elnevezése:

14100299-10957149-01000001 14100299-10957149-02000004 14100299-10957149-03000007 14100299-10957149-04000000

Költségvetési elszámolási számla Társ. Össz. Megv. Közműfejl. lebony. számla Várakozóhely megváltási számla Építményadó beszedési számla Tartozkodási idő utáni idegenforgalmi adó beszedési számla Államigazgatási Eljárási Illeték beszedési számla Helyi iparűzési adó beszedési számla Bírság beszedési számla Késedelmi pótlék beszedési számla Luxusadó beszedési számla Talajterhelési díj beszedési számla Cigány-Roma Helyi Kis.Önk. elsz. számla Lenti Város Idegen bev. elsz. számla Lenti V. Környv. A. Pénzeszk. elsz. számla Állami hozzájárulások számla Bérlak. Ért. lebony. számla Bef. Viziközmű Beruh. elsz. számla Termőföld bérbead. szárm. jöv. beszedési számla Egyéb bevételek elszámolási számla Gépjárműadó beszedési számla Lenti és Iklódbördőce Önkormányzatok Tulajdonköz. elsz. számla Piac bevételek elsz. számla EQUAL Program Kisebbség EQUAL Program "ROP-Kerékpárút Pályázat" Munkáltatói Lakásalap számla

14100299-10957149-05000003 14100299-10957149-06000006 14100299-10957149-07000009 14100299-10957149-08000002 14100299-10957149-09000005 14100299-10957149-10000009 14100299-10957149-11000002 14100299-10957149-12000005 14100299-10957149-13000008 14100299-10957149-14000001 14100299-10957149-15000004 14100299-10957149-16000007 14100299-10957149-17000000 14100299-10957149-18000003 14100299-10957149-19000006 14100299-10957149-20000000 14100299-10957149-21000003 14100299-10957149-22000006 14100299-10957149-23000009 14100299-10957149-24000002 14100299-10957149-25000005 14100299-10957149-26000008

A Hivatal az általa ellátott, illetve a szerződésben megkötött feladatainak számlázásához a Szolgáltatások Jegyzéke (SZJ) számait használja. 5. A Hivatal állami feladatként ellátott alaptevékenységei A Hivatal a helyi önkormányzatokról szóló többször módosított 1990. évi LXV. törvény, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény, valamint az alábbiakban felsorolt ágazati jogszabályok alapján látja el alaptevékenységként a következő feladatokat:

4 Alaptevékenység Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatás Helyi közutak, alagutak létesítése és felújítása Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása Területi igazgatási szervek tevékenysége Önkormányzatok igazgatási tevékenysége Helyi kisebbségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége Országgyűlési képviselő-választással kapcsolatos feladatok végrehajtása Önkormányzati képviselő-választással kapcsolatos feladatok végrehajtása Tűzvédelem, katasztrófa-elhárítás Polgári védelmi tevékenység Vízkárelhárítás Város- és községgazdálkodási szolgáltatás Köztemető fenntartási feladatok Közvilágítási feladatok Gazdaság- és területfejlesztési feladatok Önkormányzatok elszámolásai, Önkormányzatok feladatra nem tervezhető elszámolásai Finanszírozási műveletek elszámolása Óvodai nevelés Általános iskolai nappali rendszerű nevelés, oktatás Alapfokú művészet-oktatás Háziorvosi szolgálat Járóbetegek szakorvosi ellátása Egészségügyi ellátás egyéb feladatai Állategészségügyi tevékenység

Bölcsődei ellátás Családsegítés Pénzbeli ellátások (rendszeres szociális pénzbeli ellátások, rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások, munkanélküli ellátások, eseti pénzbeli ellátások, eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások) Szennyvízelvezetés és –kezelés Települési hulladékok kezelése, köztisztasági tevékenység Sporttevékenység (diáksport, sportcélok és feladatok) Fürdő- és strandszolgáltatás Önkormányzati intézmények működtetése, fenntartása

Máshová nem sorolt egyéb szolgáltatás

Jogszabály 1991. évi XX. törvény 1988. évi I. törvény 1997. évi LXXVIII. törvény 1988. évi I. törvény 1997. évi LXXVIII. törvény 1992. évi XXXVIII. törvény 1990. évi LXV. törvény 1997. évi LXXVIII. törvény 1997. évi XXXI. törvény 1990. évi LXV. törvény 1993. évi LXXVII. törvény 1997. évi C. törvény 1997. évi C. törvény 1996. évi XXXI. törvény 1999. évi LXXIV. törvény 1996. évi XXXVII. törvény 1995. évi LVII. törvény 1991. évi XX. törvény 1999. évi XLIII. törvény 1990. évi LXV. törvény 1991. évi XX. törvény 1996. évi XXI. törvény 1992. évi XXXVIII. törvény 1992. évi XXXVIII. törvény 1993. évi LXXIX. törvény 1993. évi LXXIX. törvény 1993. évi LXXIX. törvény 1997. évi CLIV. törvény 1997. évi CLIV. törvény 1997. évi CLIV. törvény 19/1992. (I. 28.) Korm. rendelet 21/1996. (VII. 9.) FM rendelet 247/2002. (XI. 28.) Korm. rendelet 70/2003. (VI. 27.) FVM rendelet 35/1997. (II. 26.) Korm. rendelet 1997. évi XXXI. törvény 1993. évi III. törvény 1997. évi XXXI. törvény 1993. évi III. törvény 1997. évi XXXI. törvény 1995. évi LVII. törvény 1991. évi XX. törvény 2000. évi XLIII. törvény 2004. évi I. törvény 1990. évi LXV. törvény 1993. évi LXXIX. törvény 1997. évi CLIV. törvény 1997. évi CXL. törvény 1997. évi XXXI. törvény 1996. évi XXXI. törvény 1990. évi LXV. törvény

5

6. A Hivatal bélyegzője, a bélyegzőhasználat szabályai A Hivatal által használt bélyegzőkről nyilvántartást kell vezetni. A nyilvántartásnak tartalmaznia kell: - a sorszámot, - a bélyegző lenyomatát, - a bélyegző kiadásának napját, - a bélyegzőt használó szervezeti egység nevét, - a bélyegzőt őrző, illetőleg a használatra jogosult nevét és az átvételt igazoló aláírását. A megszűnt szerv vagy szervezeti egység bélyegzőit és az avult bélyegzőket be kell vonni és meg kell semmisíteni. A bélyegzőhasználattal kapcsolatos szabályok betartásáról a jegyző gondoskodik. II. fejezet 7. A Hivatal szervezeti felépítése A Hivatal a szükséges munkamegosztás céljából a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló többször módosított 6/2001. (III.20.) ÖKT. számú rendelet 56. § (1) bekezdésében meghatározott alábbi szervezeti egységekre tagozódik (2. számú melléklet): 1. Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály 2. Közigazgatási Osztály 3. Pénzügyi Osztály 4. Polgármesteri Kabinet Csoportok: A Közigazgatási Osztály az alábbi csoportokra tagozódik: - Gyámhivatal - Okmányiroda Az Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály az alábbi csoportokra tagozódik: - Műszaki csoport - Titkársági csoport A Hivatalon belül a Polgármesteri Kabinet feladatkörébe tartozik a polgármester mindennapi munkájának koordinálásán kívül a vagyonkezelés, a vagyongazdálkodás, a városfejlesztési és városmarketing, a pályázat figyeléssel és egyes pályázatok előkészítésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatok koordinálása. Az Önkormányzati és Városfejlesztési Osztályon belül működik a műszaki és a titkársági csoport. A műszaki csoport látja el a kiemelt építéshatósági körzetközponti feladatokat, valamint a településtisztasággal és a városüzemeléssel kapcsolatos feladatokat. A titkársági csoport látja el a fenntartói irányításból adódó közoktatási, közművelődési, közgyűjteményi és egészségügyi feladatokat, valamint a képviselő-testület és szervei működésével kapcsolatos feladatokat. A Közigazgatási Osztályon belül működik az Okmányiroda és a Gyámhivatal, valamint az osztály látja el a szociális igazgatással kapcsolatos ügyintézői feladatokat, továbbá az ipar, kereskedelem és mezőgazdasági ügyintézést, a szabálysértési ügyintézést és a jegyzői gyámügyi feladatokat. A Gyámhivatal közvetlen szakmai felügyeletét a Nyugatdunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Szociális és Gyámhivatalának Zalaegerszegi Kirendeltsége látja el, a jegyzői gyámügyi feladatok vonatkozásában a Nyugat-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Szociális és Gyámhivatalának Zalaegerszegi Kirendeltsége a jegyzőn keresztül gyakorolja szakmai felügyeleti tevékenységét.

6

A Pénzügyi Osztály látja el a pénzügyi igazgatással, a gazdálkodással és az adóügyi ügyintézéssel kapcsolatos feladatokat. Az egyes szervezeti egységek feladatainak részletes felsorolását a 7. számú melléklet tartalmazza. A csoportok munkáját a jegyző által megbízott vezető (csoportvezető) irányítja. A Közigazgatási Osztályba integrált Gyámhivatal és Okmányiroda, az Önkormányzati és Városfejlesztési Osztályba integrált műszaki csoport és titkársági csoport vezetője jogosult a gyámhivatal vezető, az okmányiroda vezető, a műszaki csoportvezető, a titkársági csoportvezető cím használatára. A Pénzügyi Osztályon és a Közigazgatási Osztályon az osztályvezető távollétében a helyettesítésre kijelölt ügyintéző jogosult az osztályvezetőhelyettesi cím használatára. A vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettséggel járó munkaköröket a 8. számú melléklet tartalmazza. 8. A Hivatali szervek típusai és jogállásuk A belső szervezeti egységek jogi személyiséggel nem rendelkeznek. A Hivatalban a következő szervek működnek: a./ Osztály: A hivatal belső szervezeti egysége. Az SZMSZ hozza létre. Csoportokra tagozódik. Vezetőjét a jegyző nevezi ki határozatlan időre. b./ Csoport: Az osztály egysége. Vezetőjét az osztály vezetőjével történt egyeztetés után a jegyző bízza meg. Feladata az osztályvezető munkájának segítése, a csoport szakmai munkájának közvetlen irányítása. c./ Önálló ügyintéző: törvény vagy kormányrendelet által telepített feladatot saját hatáskörben lát el. d./ Közvetlen alárendeltek: egy-egy önálló feladatot ellátó köztisztviselő, aki nem tartozik a Hivatal egyik szervezeti egységébe sem, irányítását közvetlenül a jegyző vagy a polgármester látja el. 9. A Hivatal irányítása A polgármester a képviselő-testület döntései alapján és saját önkormányzati jogkörében – a jegyző útján – irányítja a hivatalt. A polgármester munkáját egy társadalmi megbízatású alpolgármester segíti az általa meghatározottak szerint. A polgármester irányítói jogkörében: - A jegyző javaslatára előterjesztést nyújt be a képviselő-testülethez a Hivatal belső szervezeti tagozódásának, munkarendjének, valamint ügyfélfogadási rendjének meghatározására. - Gyakorolja az egyéb munkáltatói jogokat a jegyző tekintetében. 10. A Hivatal vezetése A Hivatal vezetője a jegyző, tartós akadályoztatása esetén, valamint a jegyzői munkakör betöltetlensége ideje alatt az aljegyző. A jegyző vezetői jogkörében: - Gyakorolja a munkáltatói jogokat a Hivatal köztisztviselői tekintetében. - Gondoskodik a Hivatal munkájának megszervezéséről, melynek során közvetlenül vagy az osztályvezetők útján utasíthatja a Hivatal dolgozóit.

7

-

-

-

-

Koordinálja és ellenőrzi a Hivatal belső szervezeti egységeiben folyó munkát. Meghatározza a feladatok végrehajtásának határidejét. Ellenjegyzi a polgármester által vállalt kötelezettséget, erre vonatkozó jogkörét a vonatkozó helyi szabályzatban meghatározottak szerint átruházhatja. A kifizetések előtt ellenjegyzi a Hivatal kötelezettségvállalásait, az erre vonatkozó jogkörét a kötelezettségvállalásra, érvényesítésre, utalványozásra és ellenjegyzésre vonatkozó helyi szabályzatban meghatározottak szerint átruházhatja. Gondoskodik a Hivatal létszámának feltöltéséről, a köztisztviselői állomány továbbképzéséről, biztosítja a közszolgálati nyilvántartás vezetését és a személyes adatok védelmét. Javaslatot tesz a polgármesternek a Hivatal belső szervezeti tagozódására, a Hivatal munkarendjére, az ügyfélfogadás rendjére. A Hivatal egységes működésére tekintettel a hivatali feladatok hatékonyabb ellátása érdekében végleges, vagy ideiglenes átcsoportosítást hajthat végre az osztályok (csoportok) között, s ennek során a Hivatal köztisztviselői számára a munkaköri leírásukban nem szereplő feladatot is megállapíthat. A testületi munka hatékonysága érdekében együttműködik a képviselő-testület tagjaival, a bizottságok elnökeivel. Szükség szerint az osztályvezetők (csoportvezetők) részére vezetői megbeszélést, illetve a hivatal egészét érintő kérdésekben apparátus-értekezletet tart. 11. A szervezeti egységek (osztályok) vezetése

Az egyes belső szervezeti egységeket – osztályokat – a jegyző által megbízott vezető beosztású dolgozók, az osztályvezetők vezetik. Az osztályvezetők gondoskodnak az osztályon belüli munka megszervezéséről, melynek során: - teljes körű felelősséggel tartoznak az általuk vezetett szervezeti egység munkájáért, - biztosítják a kiadott feladatok határidőre történő szakszerű és törvényes végrehajtását, - a testületi munka hatékonysága érdekében részt vesznek a képviselő-testület, illetőleg a bizottságok ülésein, - gondoskodnak az előterjesztések követelményeknek megfelelő, határidőre történő elkészítéséről, annak szakmai tartalmáért felelősséggel tartoznak, - gondoskodnak az osztályhoz tartozó bizottságok munkájának szakmai és ügyviteli (technikai) előkészítéséről, koordinálásáról és végrehajtásáról, - elkészítik az osztály dolgozóinak munkaköri leírását, gondoskodnak folyamatos aktualizálásukról, - engedélyezik az osztály dolgozóinak szabadságát, kiküldetését, illetve ennek elszámolását, - a szabályozásnak megfelelően gyakorolják a kiadmányozási jogot, - közreműködnek az osztály köztisztviselői minősítésének elkészítésében, elkészítik az osztály köztisztviselőinek teljesítményértékelését, - szükség szerint a dolgozók részére osztályértekezletet, esetmegbeszélést, jogértelmezést elősegítő megbeszélést, illetve a megjelent új jogszabályokról minden dolgozót érintő tájékoztatást tartanak a helyes joggyakorlat kialakítása érdekében, - éves ellenőrzési terv alapján megvizsgálják a vezetésük alá tartozó köztisztviselők ügyintézését, ügyiratait, feladatellátást, ellenőrzik a hatályos jogszabályok (anyagi és eljárási) betartását, az eljárás törvényességét, indokolt esetben intézkedést kezdeményeznek a jegyzőnél, - együttműködnek más osztályvezetőkkel pénzügyi, önkormányzati, szervezési, valamint az önkormányzati intézmények felügyeletével kapcsolatos kérdésekben, továbbá olyan ügyekben, amelyek más osztályok hatáskörét is érintik.

8

12. Az értekezletek rendje A hivatali munka szervezése, feladatok meghatározása, megosztása, teljesítésük ellenőrzése vezetői megbeszélésen és osztályértekezleten történik. A vezetői megbeszélést a jegyző hívja össze és vezeti. Erre általában a hét második munkanapján kerül sor. A megbeszélésen részt vesz: jegyző, aljegyző, osztályvezetők, titkársági csoportvezető, valamint azok, akiket a tárgyalandó témához a jegyző meghív. A vezetői megbeszélésről jegyzőkönyv készül, melynek elkészítéséért a titkársági csoportvezető felelős. Az osztályértekezletet az osztályvezető szükség szerint, de havonta legalább egy alkalommal hívja össze és vezeti. A Hivatali apparátusi értekezletet szükség szerint, de évente legalább két alkalommal a polgármester és a jegyző hívja össze és vezeti. 13. Szervezeti kapcsolatok és koordináció A belső szervezeti egységek vezetői, valamint a hivatali ügyintézők, a hivatali, önkormányzati és államigazgatási feladatok ellátásával kapcsolatos munkafolyamatokban közvetlenül együttműködnek. A koordináció közvetlenül vagy a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott vezetői megbeszélésen és osztályértekezleten történik. 14. Munkakörök, munkaköri leírás A Hivatali szervezet (munkamegosztás) alapegységei a munkakörök. A munkakörök jegyzékét az osztályvezetők javaslatára a jegyző készíti el és gondoskodik a folyamatos karbantartásáról. A munkakörök jegyzékét a 3. számú melléklet tartalmazza. A munkakörök ellátására vonatkozó előírásokat a munkaköri leírások tartalmazzák, amelyek összeállításáért, aktualizálásáért az osztályvezetők felelősek. Az osztályvezetők a szervezeti és működési szabályzat és mellékletei alapján állapítják meg és tartják nyilván a szervezeti egységek munkaköreit, feladatait, a munkatársak munkaköri leírásait és felelősek a naprakészségük biztosításáért. Az osztályvezetők munkaköri leírásának elkészítéséért és naprakészségéért a jegyző felel. Új munkaköri leírást kell készíteni: - újonnan felvett köztisztviselő esetében a kinevezési okmánnyal egyidőben, - a munkakör megváltozása esetén, - a feladatkör változásakor a szervezeti és működési szabályzat aktualizálásával egyidejűleg, - egyéb módosítást igénylő esetekben. A munkaköri leírásokat jelen szervezeti és működési szabályzattal összhangban a feladatok teljes körére kiterjedően személyre szólóan kell elkészíteni. A munkaköri leírásnak tartalmaznia kell: - személyi adatokat (név, leánykori név, születési hely, idő, anyja neve, lakcím), a köztisztviselő munkaköri besorolását, - a feladatkör megnevezését, - a függelmi kapcsolatokat (munkáltatói jogkör gyakorlója, közvetlen felettese, vezető esetében a közvetlen irányítottak megnevezése), - szakmai követelményeket (iskolai végzettség, szakmai képesítés, nyelvismeret stb.) - a köztisztviselő által konkrétan ellátandó feladatok teljes körű felsorolását, - a köztisztviselő felelősségét, ellenőrzésének módját, - a kiadmányozási jog gyakorlását, - a kötelezettségvállalási jog vállalását, - teljesítés igazolási jog gyakorlását, - külső és belső munkakapcsolatait.

9

A munkaköri leírás tudomásul vételét a munkakört betöltő dolgozó aláírásával igazolja. Az aktuális feladatrendszer és a munkaköri leírások tartalmi összhangjának biztosításáról a jegyző gondoskodik. 15. A Hivatali feladat- és hatásköri ellátás szabályai A Hivatal az önkormányzati ügyek előkészítésével és a döntések végrehajtásával kapcsolatos feladatot a. önkormányzati rendelet, b. jelen szervezeti és működési szabályzat és mellékletei, c. a polgármester által a hivatali munka körében kiadott polgármesteri utasítás, d. jegyző által a hivatali munka szervezése és vezetése körében kiadott utasítás, e. a polgármester és a jegyző által közösen kiadott utasítás alapján lát el. A Hivatal ügyintézője államigazgatási feladatot a. törvény vagy kormányrendelet alapján saját hatáskörben, b. kiadmányozási jogkör gyakorlásával lát el. A Hivatal belső szervezeti egységeire és ügyintézőire megállapított átruházott hatáskörök tovább nem ruházhatók. Az átadott kiadmányozási jog belső szervezeti egységhez (csoporthoz) történő átadásához a jegyző egyetértése szükséges. 16. A Hivatal képviselete A Hivatalt a jegyző, távollétében az aljegyző jogosult képviselni. Egyedi esetben a jegyző által megbízott osztályvezető is jogosult a képviselet ellátására. Jogi képviseletet a jegyző, az önkormányzat megbízása alapján felkért jogi képviselő, továbbá a jogszabályi feltételeknek megfelelő és a jegyző által megbízott osztályvezető is elláthat. A Hivatal belső szervezeti egységét az osztályvezető, távollétében a helyettese, illetve az általa megbízott ügyintéző képviseli. A nyilvánosság – média – számára hivatalos nyilatkozattételre a polgármester, a jegyző vagy a jegyző által kijelölt köztisztviselő jogosult. 17. Az aláírás rendje és az irat fogalma A képviseleti jogok szervezeti és működési szabályzat szerinti gyakorlója, valamint a kiadmányozási joggal felruházott személy aláírási jogot gyakorol. Az e körben gyakorolt aláírási jog nem terjed ki a külön szabályozott kötelezettségvállalási és utalványozási jogokra. Az aláírási jog a feladat gyakorlása során hozott döntések (határozatok), illetve a megtett intézkedések és egyéb anyagok (levelek, jelentések, beszámolók, előterjesztések, tervek, szakanyagok stb.) egyszemélyi aláírását jelenti. Irat minden olyan szöveg, számadatsor, térkép, tervrajz és vázlat - a megjelentetés szándékával készült könyv jellegű kézirat kivételével -, amely valamely szerv működésével, illetőleg személy tevékenységével kapcsolatban bármilyen anyagon, alakban, bármely eszköz felhasználásával és bármely eljárással keletkezett. Iratot aláírni a szöveg végén jobb oldalon, nyomtatvány esetében a megjelölt helyen kell. Az aláíró egyidejűleg az iratot dátumozza, vagy annak meglétét ellenőrzi és az aláírás mellett bal oldalt az általa használt hivatalos bélyegző lenyomatával látja el.

10

Amennyiben az iratot az aláírásra jogosult helyett az aláírásra felhatalmazott írja alá, az aláírásra jogosult nevét és beosztását feltüntető adatok mellett a helyettesként aláíró „h.” betűt köteles alkalmazni. A kiadmányozásra kerülő iraton az ügyintézőt fel kell tüntetni az ügyiratszám alatt. Az olyan iraton, amelyen az ügyintéző nem került feltüntetésre, az irattári példányt az ügyintéző vagy az osztályvezető kézjegyével látja el. A Hivatal dolgozói az irattárból hivatalos használatra kölcsönözhetnek iratokat. A Hivatal dolgozói azokhoz az iratokhoz, illetőleg adatokhoz férhetnek hozzá, amelyekre munkakörük ellátásához szükségük van, vagy amelyre az illetékes vezető felhatalmazást ad. Az iratkezeléssel kapcsolatos felügyeleti tevékenységet az aljegyző látja el. Az iratkezelés szervezeti rendjére, az iratkezelésre, valamint az azzal összefüggő tevékenységekkel kapcsolatos feladat- és hatáskörökre vonatkozó részletes szabályokat Lenti Város Jegyzőjének az iratkezelés rendjéről szóló 7/2008. számú rendelkezése tartalmazza. 18. A kiadmányozás rendje Kiadmány a jóváhagyás után letisztázott és a kiadmányozásra jogosult részéről hiteles aláírással ellátott, lepecsételt irat. Kiadmányozás: a már felülvizsgált végleges kiadmány (elintézés) tervezet jóváhagyását, letisztázhatóságát, elküldhetőségének engedélyezését jelenti a kiadmányozásra jogosult részéről. Kiadmányozó: a polgármester és a jegyző részéről kiadmányozási joggal felhatalmazott személy, akinek kiadmányozási hatáskörébe tartozik a kiadmány aláírása. A kiadmányozó az intézkedést (tervezetét) saját kezűleg írja alá. A kiadmányozási jogkörrel rendelkező személy névaláírását tartalmazó bélyegző csak akkor használható, ha ezt az azonos ügyben kiadott iratok nagy száma feltétlenül indokolja. E bélyegző használatát a jegyző engedélyezi. A Hivatal kiadmányozási rendjét az 1/2009. számú polgármesteri és jegyzői együttes utasítás szabályozza. 19. A gazdálkodás folyamatában gyakorolt hatáskörök, kötelezettségek és jogok. A feladatellátás forrásai A kötelezettségvállalás, utalványozás és érvényesítés rendjét az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 134-138. §-a határozza meg. Az aláírási jogkörök gyakorlására felhatalmazottakat, a kötelezettségvállalás, érvényesítés, utalványozás, ellenjegyzés rendjét a kötelezettségvállalás, érvényesítés, utalványozás, ellenjegyzés szabályzat szabályozza. A Hivatal alaptevékenységeit önállóan gazdálkodó költségvetési szervként látja el. Költségvetését Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testülete rendeletben állapítja meg.

11

A Hivatal gazdasági szervezetének feladatait, a pénzügyi-gazdasági tevékenységet ellátó vezetők és beosztottak feladatköreit, hatásköreit és jogköreit jelen szervezeti és működési szabályzat 9/B. mellékletében meghatározott belső szabályzatok tartalmazzák. A költségvetés tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos különleges előírásokat, feltételeket Lenti Város Önkormányzata költségvetési és zárszámadási rendelete mérlegei és kimutatásai tartalmáról szóló utasítás tartalmazza. A költségvetés forrásai: - központi költségvetési feladatokból származó források: - átengedett bevételek, - normatív állami hozzájárulás, - központosított támogatások, - címzett és céltámogatások, - működésképtelenné vált helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása, - önkormányzatok egyéb költségvetési támogatása, - saját források: - helyi adóbevételek, - intézményi bevételek, - felhalmozási célú bevételek, - egyéb források: - átvett pénzeszközök, - hitelfelvétel, - pénzmaradvány. 20. A szervezeti egységek belső szabályozásának rendje A Hivatal valamennyi szervezeti egysége a jelen szervezeti és működési szabályzat alapján működik, külön belső szabályzatot az Okmányiroda kivételével nem készít. Az Okmányiroda működési rendjét a szervezeti és működési szabályzat 4. számú melléklete tartalmazza.

III. fejezet A Hivatal működési szabályai 21. A munkáltató jogok gyakorlása A jegyző tekintetében az egyéb munkáltató jogokat a polgármester gyakorolja. A jegyző gyakorolja: - az aljegyző tekintetében az egyéb munkáltatói jogokat, - a Hivatal dolgozói tekintetében az alapvető munkáltatói jogokat, melynek során dönt:  a köztisztviselő kinevezéséről,  anyagi és fegyelmi felelősség megállapításáról,  továbbtanulásról, tanfolyami részvételről, továbbképzésről,  jutalmazásról és az egyéb juttatásokról,  kitüntetési javaslatról,  fizetés nélküli szabadság engedélyezéséről,  megyén kívüli kiküldetésről,  az osztályvezetők szabadságának engedélyezéséről. A jegyző dönt a köztisztviselő továbbtanulásának támogatásáról.

12

A jegyző dönt osztályvezető kinevezéséről, vezetői megbízásról, a vezetői megbízás visszavonásáról, osztályvezető jutalmazásáról és kitüntetés adományozásáról. Az osztályvezető a jegyzőt megillető munkáltatói jogok gyakorlására nem jogosult. Az osztályvezető az osztály dolgozói tekintetében gyakorolhatja azonban az alábbi egyéb munkáltatói jogosítványokat: - éves szabadságolási tervet készít, - engedélyezi az évi rendes szabadság igénybevételét, - engedélyezi a megyén belüli kiküldetést (igazolja az útiszámlát, napidíj jogszerűségét), - a jegyző egyetértésével a szervezeti egységen belül egyes munkakörökre nézve végleges vagy ideiglenes átcsoportosítást hajt végre, - helyettesítés esetén a jogszabályi (helyi rendelet vonatkozó előírásai) feltételek teljesülése esetén javaslatot tesz annak anyagi ellentételezésére, - elkészíti az osztály dolgozói tekintetében a teljesítménykövetelményeket és a teljesítményértékeléseket, - kezdeményezheti a jegyzőnél a dolgozó elismerését, eseti jutalmazását, illetőleg véleményt nyilvánít ilyen ügyekben, - kezdeményezheti a jegyzőnél a dolgozó felelősségre vonását, fegyelmi eljárás megindítását. 22. A fogadóórák, a munkarend és az ügyfélfogadás rendje, a munkavégzés szabályai Lenti város polgármestere fogadónapját az általa esetenként kijelölt és meghirdetett időpontban tartja. A hivatali munkaidő heti 40 óra, hétfőtől csütörtökig 7.30 órától 16 óráig, pénteken 7.30 órától 13.30 óráig tart. Az ügyfélfogadás valamennyi osztályon egységes. Az ügyfélfogadás rendje az alábbi: Hétfőn, szerdán és csütörtökön 8.00 órától 11.30 óráig, és 13.00 órától 16.00 óráig tart. Kedden és pénteken nincs ügyfélfogadás. A napi munkaidőn belül a köztisztviselő számára 30 perc munkaközi szünet (ebédidő) jár. Az ügyfélfogadás rendjéről a lakosságot, illetőleg a körzetközponthoz tartozó valamennyi település lakosságát folyamatosan tájékoztatni kell. Erről az Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály gondoskodik. A hivatali dolgozó a fenti munkarendnek megfelelően köteles a munkahelyén munkára képes állapotban megjelenni, munkaidejét munkában tölteni, illetőleg ez alatt munkavégzés céljából a munkáltató rendelkezésére állni. Az ügyfélfogadást ellátó köztisztviselők teljes ügyfélfogadási időben kötelesek ügyfeleket fogadni. A Hivatal minden dolgozója köteles munkáját az elvárható szakértelemmel és gondossággal, a munkájára vonatkozó szabályok, előírások és utasítások szerint végezni, munkatársaival együttműködni, és munkáját úgy végezni, valamint általában olyan magatartást tanúsítani, hogy ez más egészségét és testi épségét ne veszélyeztesse, munkáját ne zavarja, anyagi károsodást vagy helytelen megítélést ne idézzen elő. A dolgozó köteles a Hivatalon kívüli feladatának teljesítését az osztályvezetőjének, annak távolléte esetén helyettesének előzetesen bejelenteni.

13

Minden osztályvezető köteles gondoskodni a ledolgozott munkaidő nyilvántartása és ellenőrzése céljából jelenléti ív vezetéséről, melyben fel kell tüntetni a munkakezdés és az eltávozás időpontját, valamint a távollétet is. A törvényes munkaidő ledolgozását folyamatosan figyelemmel kell kísérni. A munkahelyéről önhibáján kívül távol maradó dolgozó akadályoztatásának tényéről haladéktalanul köteles értesíteni az osztályvezetőt, vagy helyettesét, mindkettőjük akadályoztatása esetén a jegyzőt. A betegségről szóló orvosi igazolást a dolgozó munkába állása első napján köteles az osztályvezetőjének bemutatni, majd az igazolást a pénzügyi osztályon leadni. A jegyző, valamint az osztályvezetők kötelesek a munkát úgy megszervezni, hogy a dolgozók a közszolgálati jogviszonyból eredő jogaikat gyakorolni, kötelezettségeiket teljesíteni tudják. Részükre a munkavégzéshez szükséges tájékoztatást és irányítást meg kell adni, továbbá biztosítani az ehhez szükséges ismeretek megszerzését. 23. A szabadság kiadásának rendje A szabadság igénybevételének engedélyezésére az osztályok dolgozói tekintetében az osztályvezető jogosult, míg az osztályvezetők esetében az engedélyezés a jegyző hatáskörébe tartozik. Az osztályvezetők – a dolgozók igényének megismerése után - a tárgyévben február végéig kötelesek szabadságolási tervet készíteni a szabadságolás tárgyévi ütemezéséről, és arról a dolgozót tájékoztatni. A szabadságot a hatályos jogszabályoknak megfelelően a Hivatal működőképességének figyelembevételével a kiadott feladatok határidejére is tekintettel lehet és kell engedélyezni. A szabadságok kiadására vonatkozóan a jegyző szempontokat határoz meg. A szabadságolási ütemtervnek tartalmaznia kell: - a dolgozó nevét, - a dolgozó munkakörét, - a szabadság kezdetének és végének időpontját, - a szabadság céljára kivett munkanapok számát. A szabadságot a szabadságolási tervben foglaltak szerint kell kiadni, azoktól eltérni csak rendkívül indokolt esetben lehet, azonban a dolgozó ezzel összefüggésben felmerülő kárát, költségeit - kivéve, ha az eltérésre a dolgozó kérelmére kerül sor - meg kell téríteni. A dolgozó kérelmére az alapszabadság kettőötödét - a közszolgálati, illetve a munkajogviszony első három hónapját kivéve - a tervtől eltérően a dolgozó által kért időpontban kell kiadni. Az erre vonatkozó igényt a szabadság kezdete előtt legkésőbb 15 nappal be kell jelenteni. Az osztályvezetők kötelesek gondoskodni az osztályon dolgozók rendes és rendkívüli munkaidejének, kiadott szabadságának, egyéb munkaidő-kedvezménnyel kapcsolatos adatainak nyilvántartásáról. A szabadság-nyilvántartásnak tartalmaznia kell: a nyilvántartás évét, a dolgozó nevét, munkakörét, besorolását, beosztását, közszolgálati, illetve munkajogviszonyának kezdetét, születési idejét. Továbbá: - a fizetett szabadságok számának meghatározása esetében: az alap- és pót-, tanulmányi, valamint a szabadidő átalányként meghatározott szabadságok számát,

14

-

a pótszabadságok tekintetében a pótszabadságra való jogosultság jogcímét, a fizetés nélküli szabadság esetében: a jogcímet és az időtartamot, továbbá tartalmaznia kell a szabadság ütemezését és felhasználását hónapra, napra lebontva, valamint összesítve, és a szabadság kiadására irányuló engedélyezett kérelmek iktatószámát.

A dolgozót túlmunka végzés esetén a túlmunka idejének megfelelő szabadidő illeti meg. A túlmunka elrendelése a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény és a Munka Törvénykönyvéről szóló 1992. évi XXII. törvény rendelkezéseinek figyelembevételével történik. A túlmunka elrendeléséről, időtartamáról dolgozónként nyilvántartást kell vezetni. A rendszeresen túlmunkát végzők részére szabadidő-átalány megállapítása, kiadása és nyilvántartása évente jegyzői intézkedésben történik. 24. Utasítási és ellenőrzési jogok gyakorlása, beszámoltatása A szervezeti egységek vezetői tevékenységi körükben utasítást és ellenőrzési jogot gyakorolnak a szervezetileg közvetlenül hozzájuk tartozó munkatársak felett, beszámoltatják őket munkájukról. Az átruházott hatáskörben, kiadmányozási jogkörben ellátott hatáskörök gyakorlásához a hatáskör (kiadmányozás) jogszabályi címzettje utasítást adhat, azt visszavonhatja. Az utasítás általában szóbeli. Írott utasítási formát elsősorban az átruházott hatáskör és kiadmányozás gyakorlásához, valamint a nagyon pontos tartalmi-, feladat- vagy hatásköri előírást igénylő munkavégzés során, illetve különleges esetekben célszerű alkalmazni. Ellenőrzést a polgármester, a jegyző, az általuk megbízott munkatárs(ak) és a hivatali felettes végezhet. A képviselő-testület bizottsága a feladatkörében ellenőrzi a Hivatalnak a képviselőtestület döntéseinek az előkészítésére, illetőleg a végrehajtására irányuló munkáját. Szükség esetén a polgármesternél intézkedést kezdeményezhet. A munkatársat beszámolási kötelezettség terheli, - ha a feladat végrehajtásának színvonala, eredményessége, határideje veszélybe kerül, - ha a feladat végrehajtása más feladat sorrend szerinti megkezdését vagy programszerű végrehajtását veszélyezteti, - az átruházott hatáskörben, illetve kiadmányozási jogkörben ellátott feladatokról az átruházó (kiadmányozó) által meghatározott rendben, - jogszabályi kötelezés alapján (pl. önkormányzati rendeletben előírt módon). 25. A szolgálati út A munkatársak és vezetők kötelezettsége, hogy a munkavégzés helyzetéről, a feladatok végrehajtásáról, zavarairól, vezetői beavatkozást igénylő eseményekről szóló beszámolót, jelentést minden esetben a szervezet szerinti közvetlen vezetést, irányítást, felügyeletet gyakorló felettes vezető (irányítással megbízott munkatárs, csoportvezető, osztályvezető, jegyző, polgármester, döntési jogkörrel, hatósági jogkörrel felruházott bizottság, képviselőtestület) (a továbbiakban: hivatali felettes) részére adják meg. Magasabb szintű vagy másik szervezeti egység vezetőjének kérdésére a munkatársak, illetve vezetők kötelesek a tevékenységi körükbe tartozó tájékoztatást megadni és erről a közvetlen hivatali felettesnek soron kívül beszámolni.

15

A munkatársak és a vezetők kötelesek a települési képviselőknek és települési kisebbségi képviselőknek a képviselői munkához szükséges, igényelt, szokásos tájékoztatást megadni. A hivatali felettesek utasításaikat kötelesek a szervezeti felépítés szerinti közvetlenül hozzájuk tartozó vezetők vagy munkatársak részére adni. Rendkívüli esetben, hivatali felettes tevékenységi körében utasításával átlépheti a szervezeti felépítéssel meghatározott vezetői lépcsőt. Ebben az esetben az utasítást kiadó és az utasított soron kívül köteles az utasítás tényéről, tartalmáról és a szolgálati út elmaradásának indokairól a szervezeti felépítés szerinti közvetlen hivatali felettest tájékoztatni. A szolgálati út szabályozása nem érinti a bejelentési kötelezettségre vonatkozó jogszabályi előírásokat. 26. A helyettesítés és a munkakör átadás-átvétel rendje A helyettesítés és a munkakör átadás-átvétel szabályozásának célja a feladatok ellátásának, valamint az irányító tevékenység folyamatosságának biztosítása. Helyettesítésre vezető vagy hatáskört gyakorló tartós távolléte esetén – betegség, szabadság, egyéb akadályoztatás stb. – kerül sor. Az állandó helyettesítés rendje a következő: - a jegyző helyettesét a szervezeti és működési szabályzat, - az osztályvezető helyettesét a jegyző, - a hatáskört gyakorló helyettesét a hatáskör címzettje írásban bízza meg. Az aljegyző a jegyzőt teljes jogkörrel helyettesíti. Az állandó helyettesítési megbízásokat az 5. számú melléklet tartalmazza. A helyettesítést ellátó személy a helyettesítést követően a helyettesített vezetőt minden lényeges eseményről, a munkavégzés körülményeiről részletesen tájékoztatni köteles. A helyettesítés során hozott intézkedésért, végzett tevékenységért ugyanaz a felelősség terheli, mint a helyettesített vezetőt (határkör gyakorlót) terhelné. Vezető, hatáskört gyakorló és helyettesének a munkahelyről egyidőben való tartós távolléte nem engedélyezhető, még fizetett szabadság esetében sem. Munkakör átadás-átvételre a közvetlen hivatali felettes által meghatározott körben és személyi változás, valamint tartós távollét – betegség, kiküldetés stb. – esetén kerül sor. Munkakört az új vezetőnek, illetve munkatársnak, hatáskört az átruházással feladatot kapott munkatársnak, ezek hiányában a közvetlen hivatali felettesnek kell átadni. A munkakör átadás-átvételt jegyzőkönyvben kell rögzíteni az alábbiak szerint: - az átadásra kerülő munkakör szakmai feladatai, munkaköri leírása, - a folyamatban lévő (további intézkedést igénylő) fontosabb feladatok felsorolása, végrehajtásuk helyzetéről, eredményekről, szükséges teendőkről tájékoztatás, - átadásra kerülő iratok, utasítások, tervek, szabályzatok, nyilvántartások stb. jegyzéke, - az átadónak és az átvevőnek a jegyzőkönyv tartalmával kapcsolatos észrevételei, megállapításai, - az átadás helye, ideje, aláírások.

16

27. Hivatali eljárások szabályozása és az ügyintézési határidők megállapításának rendje A hivatali munkafolyamatok elintézési határidejét jogszabály vagy a jegyző írja elő. Az önkormányzati hatósági ügyintézési folyamatok szabályozása keretében a közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló 2004. évi CXL. törvény (Ket.) előírásaihoz képest rövidebb ügyintézési határidőt önkormányzati rendelet állapíthat meg. 28. A bizottság feladat- és hatáskörébe tartozó ügyek előkészítésével összefüggő hivatali feladatok A bizottságok feladatait a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló többször módosított 6/2001. (III.20.) ÖKT. számú rendelet 2. számú melléklete állapítja meg. A bizottságok munkájának szakmai segítését, ügyviteli teendőinek ellátását, az ülések technikai előkészítését az illetékes osztályok végzik az alábbiak szerint: 1. Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály:

Ügyrendi Bizottság Művelődési és Sportbizottság

2. Pénzügyi Osztály:

Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság

3. Közigazgatási Osztály:

Szociális, Egészségügyi és Lakásügyi Bizottság

A belső szervezeti egység (osztály) vezetője gondoskodik a bizottság elé kerülő előterjesztés szakmai előkészítéséről, az egyes osztályok közötti egyeztetésről a 1/2009. számú – a képviselő-testületi előterjesztések elkészítésének és szakmai felülvizsgálatának menetéről szóló – jegyzői utasításban előírtak szerint (6. számú melléklet). Amennyiben az adott ügyben több bizottság véleményére, állásfoglalására is szükség van, a bizottságok közötti koordinációról az előterjesztő, illetve az előterjesztés elkészítésében közreműködő szervezeti egység vezetője gondoskodik. A bizottság elnökének, vagy tagjának nevére érkezett beadványokat az illetékes osztály továbbítja a címzettnek. A bizottsági határozatok végrehajtásának szervezése az illetékes osztály faladata, felelőse az osztályvezető. A Hivatal illetékes osztálya igény és szükség szerint köteles adatokat szolgáltatni, jelentést, tájékoztatót, előterjesztést stb. készíteni a bizottságoknak. 29. A képviselő-testületi előterjesztések elkészítésének és a testületi döntések végrehajtásának rendje A képviselő-testületi előterjesztések készítése során a Szervezeti és Működési Szabályzatban foglaltakon túl be kell tartani az erre vonatkozó jegyzői utasítást is. A testületi határozatok végrehajtásának megszervezését a feladatkör szerint illetékes osztályvezető a határozat végrehajtásáért felelős tisztségviselővel, bizottsági elnökkel egyezteti.

17

Az osztályvezető hetente osztálymegbeszélésen tájékozódik a végrehajtás folyamatáról és a vezetői megbeszélésen beszámol a tett intézkedésről. Az osztályvezető soron kívül köteles tájékoztatni a végrehajtásért felelős tisztségviselőt, ha a végrehajtás során valamilyen akadály, probléma merül fel vagy a megadott határidő nem tartható, annak érdekében, hogy a végrehajtásért felelős a szükséges intézkedéseket megtegye. A lejárt határidejű határozatok végrehajtásáról szóló jelentést az osztályvezető a képviselőtestület ülését megelőző 10 napig köteles írásban eljuttatni a titkársági csoportvezető részére. A végrehajtásért felelős tisztségviselő szignalizációját követően a titkársági ügyintéző az előterjesztést (jelentést) elkészíti és a polgármesterrel aláíratja. Az önkormányzati rendeletek kihirdetéséről és a végrehajtásban érintett szerveknek, hivatali belső szervezeti egységeknek történő megküldéséről az Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály gondoskodik. Ugyancsak az osztály biztosítja a rendeletek előírásának lakossággal történő megismertetését is a tárgy szerint illetékes osztállyal együttműködve. Az Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály köteles gondoskodni az önkormányzati rendeletek és a módosítások egységes szerkezetbe foglalásáról a vonatkozó központi jogszabályoknak megfelelően. 30. A Hivatal közreműködése a lakossági tájékoztatás szervezésében A Hivatal feladatai közé tartozik az önkormányzat tevékenységéről, a hivatali munkáról a folyamatos lakossági tájékoztatás szervezése. A tájékoztatás koordinálásáért az aljegyző a felelős. A lakossági tájékoztatás eszközei: - Zala Hírlap (megyei napilap), Lenti és Vidéke újság, egyéb országos, megyei nyomtatott sajtó és elektronikus tömegkommunikációs eszközök, helyi és regionális televízió, rádió csatornák stb. folyamatos tájékoztatása az önkormányzat működéséről, döntéseiről. - Indokolt esetben tisztségviselők nyilatkozattétele. - Tájékoztatók, nyilatkozatok készítése fontos önkormányzati, hivatali eseményekről, reagálás a hírközlő szervek által nyilvánosságra hozott önkormányzatot érintő cikkekre. Sajtótájékoztatás, felvilágosítási kötelezettség: A sajtóról szóló 1986. évi II. törvényben előírt felvilágosítási kötelezettség biztosítása, a hiteles, pontos és gyors tájékoztatás érdekében a sajtónak, televíziónak, rádiónak történő nyilatkozatra jogosultak: - önkormányzati ügyekben a polgármester, az alpolgármester, feladat- és hatáskörüket érintő ügyekben a bizottsági elnökök, illetőleg felhatalmazása alapján a kijelölt köztisztviselő. - Önkormányzati hatósági ügyben a polgármester, a bizottsági elnök, a jegyző vagy az általa megbízott osztályvezető, - Államigazgatási hatósági ügyben a jegyző, vagy az általa megbízott osztályvezető vagy ügyintéző. A nyilatkozatoknál a hivatkozott törvény 3. § (1) bekezdése, 4. § (1) bekezdése, valamint a közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló 2004. évi CXL. törvény (Ket.) rendelkezéseit kell tartani.

18

31. A kisebbségi önkormányzat működésével összefüggő hivatali feladatok A kisebbségi önkormányzat működésének segítésével összefüggő feladatok koordinálását, szervezését az Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály, a pénzügyi gazdálkodásával kapcsolatos ügyeket a Pénzügyi Osztály, a vagyongazdálkodásával kapcsolatos ügyeket a vagyonkezelő látja el. A Hivatal a kisebbségi önkormányzat működéséhez felkérésre tájékoztatót tart, adatot szolgáltat, adminisztratív, ügyviteli feladatokat azonban a jogszabályi előírásokon túl nem lát el. A kisebbségi önkormányzat költségvetésével, gazdálkodásával, vagyonjuttatásával kapcsolatos feladatok előkészítését, illetőleg végrehajtását a külön jogszabályban meghatározottak szerint a Hivatal látja el. IV. fejezet 32. Záró rendelkezések A szervezeti és működési szabályzat hatálya a Hivatal valamennyi szervezeti egységére (osztályára) és valamennyi dolgozójára kiterjed, kivéve azokat a rendelkezéseket, amelyek – a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény értelmében – csak a köztisztviselőkre vonatkoznak. A szervezeti és működési szabályzat 2009. február 15. napján lép hatályba. Jelen szervezeti és működési szabályzat hatálybalépésével egyidejűleg Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testülete 209/2005. (VII.29.) ÖKT. sz., 284/2005. (X.26.) ÖKT. sz., 170/2006. (VIII.29.) ÖKT. sz., 202/2006. (IX.27.) ÖKT. sz., 343/2006. (X.13.) ÖKT. sz., 209/2007. (VIII.29.) ÖKT. sz., 136/2008. (V.28.) ÖKT. sz. és 246/2008. (IX.24.) ÖKT. számú határozataival módosított 112/2005. (V.25.) ÖKT. számú határozatával elfogadott Lenti Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatala Szervezeti és Működési Szabályzata valamennyi mellékletével együtt hatályát veszti. A szervezeti és működési szabályzat és mellékletei karbantartásáról a titkársági csoportvezető gondoskodik. A szervezeti és működési szabályzat mellékletei: 1. számú melléklet: Települések listája a kiemelt hatósági hatáskörök gyakorlására 2. számú melléklet: A Hivatal szervezeti felépítése (Hivatali struktúra)1,2 3. számú melléklet: Munkakörök jegyzéke3, 4 4. számú melléklet: Az Okmányiroda Szervezeti és Működési Szabályzata 5. számú melléklet: Helyettesítés rendje5 6. számú melléklet: A képviselő-testületi előterjesztések elkészítésének és szakmai felülvizsgálatának menetéről szóló 1/2009. számú jegyzői utasítás 7. számú melléklet: A belső ellenőr, valamint a belső szervezeti egységek által ellátott feladatok jegyzéke 1

A 74/2009. (III. 25.) ÖKT. számú határozattal módosított 2. számú melléklet 2009. május 11-én lép hatályba. A 221/2009. (VI. 24.) ÖKT. számú határozattal módosított 2. számú melléklet 2009. június 24-én lépett hatályba. 3 A 74/2009. (III. 25.) ÖKT. számú határozattal módosított 3. számú melléklet 2009. május 11-én lép hatályba. 4 A 221/2009. (VI. 24.) ÖKT. számú határozattal módosított 3. számú melléklet 2009. június 24-én lépett hatályba. 5 A 74/2009. (III. 25.) ÖKT. számú határozattal módosított 5. számú melléklet 2009. május 11-én lép hatályba. 2

19

8. számú melléklet: A vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettséggel járó munkakörök6,7 9. számú melléklet: Lenti Város Polgármesteri Hivatala a folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés (FEUVE) szabályzata 10. számú melléklet: Lenti Város Polgármesteri Hivatala kockázatkezelési szabályzata 11. számú melléklet: Lenti Város Polgármesteri Hivatala a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjéről szóló szabályzata 12. számú melléklet: Lenti Város Polgármesteri Hivatala ellenőrzési nyomvonala Lenti, 2009. június 24.

Nógrádi László sk. polgármester

dr. Csizmazia Bernadett sk. jegyző

ZÁRADÉK Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testülete 41/2009. (II.12.) ÖKT. számú határozatával elfogadott Lenti Város Polgármesteri Hivatala Szervezeti és Működési Szabályzatát a képviselő-testület a 74/2009. (III.25.) ÖKT. számú és a 221/2009. (VI.24.) ÖKT. számú határozatával módosította. A módosítással egységes szerkezetbe foglalt Szervezeti és Működési Szabályzatot Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testülete képviseletében jóváhagyom. Lenti, 2009. június 26.

Nógrádi László sk. polgármester

6 7

A 74/2009. (III. 25.) ÖKT. számú határozattal módosított 8. számú melléklet 2009. május 11-én lép hatályba. A 221/2009. (VI. 24.) ÖKT. számú határozattal módosított 8. számú melléklet 2009. június 24-én lépett hatályba.

20

1. számú melléklet Települések listája a kiemelt hatósági hatáskörök gyakorlására A Gyámhivatal a 331/2006. (XII.23.) Korm. rendelet, az építéshatóság a 343/2006. (XII.23.) Korm. rendelet, valamint az Okmányiroda a 256/2000. (XII.26.) Korm. rendelet melléklete alapján az alábbi illetékességi területen látja el hatósági feladatait: 1. Alsószenterzsébet 2. Baglad 3. Barlahida 4. Belsősárd 5. Bödeháza 6. Csertalakos 7. Csesztreg 8. Csömödér 9. Dobri 10. Felsőszeterzsébet 11. Gáborjánháza 12. Gosztola 13. Gutorfölde 14. Hernyék 15. Iklódbördőce 16. Kálócfa 17. Kányavár 18. Kerkabarabás 19. Kerkafalva 20. Kwerkakutas 21. Kerkateskánd 22. Kissziget 23. Kozmadombja 24. Külsősárd 25. Lendvadedes 26. Lendvajakabfa 27. Lenti 28. Lovászi 29. Magyarföld 30. Márokföld 31. Mikekarácsonyfa 32. Nemesnép 33. Nova 34. Ortaháza 35. Páka 36. Pórszombat 37. Pördefölde 38. Pusztaapáti 39. Ramocsa 40. Resznek 41. Rédics 42. Szentgyörgyvölgy 43. Szentpéterfölde 44. Szécsisziget 45. Szijártóháza 46. Szilvágy 47. Tormafölde 48. Tornyiszentmiklós 49. Zalabaksa 50. Zalaszombatfa 51. Zebecke

21

2. számú melléklet HIVATALI STRUKTÚRA

polgármester alpolgármester

Polgármesteri Kabinet 1 fő Európai Uniós ügyintéző 1 fő adminisztrátor 1 fő vagyonkezelő 1 fő gépkocsivezető jegyző

aljegyző

belső ellenőr Többcélú kistérségi társulás keretén belül

Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály Műszaki csoport 1 fő műszaki csoportvezető 2 fő építéshatósági ügyintéző 2 fő városüzemeltetési ügyintéző 1 fő adminisztrátor

Titkársági csoport 1 fő titkársági csoportvezető 1 fő titkársági ügyintéző 1 fő közoktatási referens 1 fő közbeszerzési referens 1 fő ügyintéző 1 fő adminisztrátor 2 fő takarító

Közigazgatási Osztály

Pénzügyi Osztály

1 fő közigazgatási osztályvezető 1 fő általános igazgatási ügyintéző 1 fő gyámhivatal vezető 2 fő gyámhivatali ügyintéző 1 fő hivatásos gondnok 1 fő okmányiroda vezető 5 fő okmányirodai ügyintéző 2 fő szociális ügyintéző 1 fő gyámügyi és szociális ügyintéző

1 fő pénzügyi osztályvezető 1 fő pénzügyi osztályvezető-helyettes 2 fő pénzügyi ügyintéző 1 fő pályázati pénzügyi ügyintéző 2,75 fő adóügyi ügyintéző 1 fő adó és pénzügyi ügyintéző

22

3. számú melléklet Munkakörök jegyzéke Jegyző Aljegyző Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály Titkársági csoport: - Titkársági csoportvezető - Titkársági ügyintéző - Közoktatási referens - Közbeszerzési referens - Ügyintéző - Adminisztrátor - Takarító Műszaki csoport: - Műszaki csoportvezető - Építéshatósági ügyintéző - Városüzemeltetési ügyintéző - Adminisztrátor Közigazgatási Osztály Közigazgatási osztályvezető Általános igazgatási ügyintéző Szociális ügyintéző Gyámügyi és szociális ügyintéző Gyámhivatal: - Gyámhivatal vezető - Gyámhivatali ügyintéző - Hivatásos gondnok Okmányiroda: - Okmányiroda vezető - Okmányirodai ügyintéző Pénzügyi Osztály Pénzügyi osztályvezető Pénzügyi osztályvezető-helyettes Pénzügyi ügyintéző Pályázati pénzügyi ügyintéző Adóügyi ügyintéző Adó- és pénzügyi ügyintéző Polgármesteri Kabinet Európai Uniós ügyintéző Adminisztrátor Vagyonkezelő Gépjárművezető

23

4. számú melléklet Az Okmányiroda Szervezeti és Működési Szabályzata I. ÁLTALÁNOS RÉSZ Az Iroda hivatalos elnevezése: Lenti Város Polgármesteri Hivatalának Okmányirodája (továbbiakban: Okmányiroda) Címe: 8960 Lenti, Zrínyi Miklós utca 4. Postacíme: 8960 Lenti, Pf. 94. Az Okmányiroda működési területe: Lenti város közigazgatási területe és a Polgármesteri Hivatal szervezeti és működési szabályzatának 1. számú mellékletében meghatározott települések területe. Az Okmányiroda a Jegyző irányításával, a Polgármesteri Hivatal Közigazgatási Osztályának felügyelete alatt működik. Dolgozói köztisztviselői státuszban lévő, a Jegyző által alkalmazott személyek. A központi jogszabályok által előírt szakképesítéssel rendelkeznek. II. AZ OKMÁNYIRODA FELADATKÖRE -

A személyazonosítás célját szolgáló, a személyi- és gépjárműállományok előállítása, gyártásuk előkészítése, az okmányok előállításával, kezelésévek, kiadásával, visszavonásával kapcsolatos jogi háttérmunka, a város és városkörnyék anyakönyvi és népesség-nyilvántartási bizonylatainak kezelése, számítógépes rögzítése, anyakönyvi, népesség-nyilvántartási feladatok ellátása, gépjárműadó adatbázis kezelése, aktualizálása, elektronikus ügyintézés biztosítása, választási feladatok informatikai végrehajtása.

Okmányok fajtái: - személyazonosító igazolvány, ideiglenes személyazonosító igazolvány, - lakcímigazolvány, - útlevél, - egyéni vállalkozói igazolvány, - gépjárművezetői engedély, ideiglenes gépjárművezetői engedély, nemzetközi vezetői engedély, - gépjármű forgalmi engedély, - gépjármű törzskönyv, - érvényesítő címke, - közterület-felügyelői igazolvány, - mozgáskorlátozottak parkolási engedélye. A személyi összetétel: - 1 fő csoportvezető, egyben okmány-ügyintéző, anyakönyvvezető, népesség-nyilvántartó - 5 fő okmány-ügyintéző.

24

III. MUNKAREND Az Okmányiroda munkarendje megegyezik a Polgármesteri Hivatal munkarendjével. - Hétfőtől-csütörtökig 7,30 – 16,00 óra - Pénteken 7,30 – 13,30 óra A túlmunkavégzés az ügyfelek igénye szerint történik (családi szertartások vezetése). A túlmunkavégzés ellentételezésének szabályozása a jegyző hatásköre. Az Okmányiroda takarítása egy fő ügyintéző felügyelete mellett történik. Az iratmegsemmisítés minden munkanap munkaidejének utolsó órájában kerül végrehajtásra. IV. ÜGYFÉLFOGADÁS RENDJE Megegyezik a Polgármesteri Hivatal ügyfélfogadási rendjével. Hétfő, szerda, csütörtök de. 8,00 – 11,30 óra, du. 13,00 – 16,00 óra Kedden és pénteken nincs ügyfélfogadás. Az ügyfélfogadás napi sorszámozás alapján történik. Az ügyfelek számára kijelölt dohányzóhely áll rendelkezésre. V. AZ ÜGYFELEK TÁJÉKOZTATÁSÁNAK RENDJE -

okmányirodai hirdetőtáblán, kitöltési minták, illetékfizetési díjjegyzék kifüggesztésével, szükséges dokumentumok felsorolásával, szükség esetén a Városi Televízióban, megyei napilapban, helyi újságban, személyesen valamennyi ügyintézőtől, fontosabb változásokról a jegyzőknek körlevél segítségével, az Okmányiroda Szervezeti és Működési Szabályzatából az ügyfelek részére készített kivonathoz való hozzáférés biztosításával történik.

Bejelentések, javaslatok, panaszok és reklamációs ügyek intézése: -

Egyedi, konkrét ügyekben a csoportvezetőnél, vitás kérdésekben a Közigazgatási Osztály vezetőjénél lehet bejelentést, javaslatot, panaszt tenni, a csoportvezetői, osztályvezetői kompetencia szintet meghaladó esetekben a Jegyző az illetékes, fellebbezés esetén a Nyugat-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Zalaegerszegi Kirendeltsége az eljáró szerv. VI. NYILATKOZATTÉTEL ÉS INFORMÁCIÓADÁS SZABÁLYAI

-

Egyedi konkrét ügyekben az ügyintéző az ügyfélnek, illetve közvetlen hozzátartozójának adhat felvilágosítást, hatósági személynek a csoportvezető, felügyeletet ellátó osztály vezetője, Sajtónak, médiának a jegyző vagy az általa kijelölt személy ad felvilágosítást. VII. AZ ELLENŐRZÉS RENDJE

-

Az Okmányiroda munkáját a Közigazgatási Osztály vezetője révén a Jegyző ellenőrzi. Munkaterv alapján a Közigazgatási Osztály tevékenységének részeként a képviselőtestület, illetve annak bizottságai jogosultak beszámoltatásra.

25

-

-

Ellenőrzést végezhet a Nyugat-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Zalaegerszegi Kirendeltsége, illetve a Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatala (továbbiakban: KEK KH) illetékes szerve is. A törvényességi ellenőrzést az Ügyészség végzi. VIII. KAPCSOLATTARTÁS

Az Okmányiroda rendszeres kapcsolatot tart: -

KEK KH-val, Nyugat-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Zalaegerszegi Kirendeltsége Titkárságával, APEH, Egészségbiztosítási Pénztár, Kereskedelmi és Iparkamara, Statisztikai Hivatal megyei szerveivel, Rendőrséggel, A körzetközponthoz tartozó anyakönyvvezetőkkel, népesség-nyilvántartókkal.

Eseti kapcsolatban áll: -

Körzetközponton kívüli társhatóságokkal, feladatokat ellátó társzervekkel, Biztosító társaságokkal.

anyakönyvi

és

népesség-nyilvántartási

IX. INFORMATIKAI RENDSZER ÜZEMBE HELYEZÉSÉNEK MÓDJAI -

-

KEK KH utasításokkal összhangban, csoportvezető vagy megbízottja jelenlétében, valamennyi okmány ügyintéző rendelkezik az okmány-előállító szoftverekhez szükséges hozzáférési jogosultsággal, a rendszerekbe való belépéshez szükséges (SMART) kártyával, a rendszerek indításához a szükséges kódokkal, az informatikai rendszer üzemzavarait a KEK KH-nak haladéktalanul jelezni kell, az ügyfelek tájékoztatása az üzemzavar miatti fennakadásokról közvetlenül, tartós kiesés vagy rendszer-átalakítás miatt a Városi Televízió és a megyei napilap útján valósul meg. X. BIZTONSÁGI RENDSZABÁLYOK

-

Az Okmányiroda elektronikus riasztórendszerrel (mozgásérzékelő), mechanikus (ablakvédő rácsok) védelemmel, és fűtésérzékelő védelmi berendezéssel felszerelt. Valamennyi ügyintézőnek egyéni (PIN) riasztókódja van. Saját tűzriadó tervvel nem rendelkezik, a Polgármesteri Hivatal tűzriadó- és kiürítési tervében megfogalmazottak szerint történik a helyiségek elhagyása. XI. ADATVÉDELEM

-

A kitöltött, de fel nem használt okmányok minden hét utolsó munkanapján kerülnek megsemmisítésre, iratmegsemmisítő berendezés segítségével, a személyes adatok védelmére az adatvédelmi törvényben és végrehajtási utasításában megfogalmazott elvek az irányadóak, az adatok felhasználásáról, lekérdezéséről a rendszer nyilvántartást (naplót) vezet, amely alapján az adatforgalom ellenőrizhető, az állami és szolgálati titokra vonatkozó szabályok előírásai az Okmányirodában érvényesülnek.

26

XII. ÜGYFÉLFORGALMI STATISZTIKA -

A számítógépes alapprogramok az ügyfélforgalom pontos mérésére alkalmas adatokat szolgáltatnak, tetszőleges csoportosításban és bontásban. Valamennyi ügyintéző elvégzi a munkaterületének megfelelő, rendszeres és soron kívüli statisztika készítését. XIII. TÁROLÁSI SZABÁLYOK

-

-

-

A bianco okmányok, és egyéb dokumentumok zárható szekrényekben, a szigorú számadású üres nyomtatványok lemezszekrényben kerülnek tárolásra. Az anyakönyvi nyilvántartások és alapirataik külön irattárban nyernek elhelyezést, az okmányokkal kapcsolatos ügyiratok iktatása és irattározása a központi iktatás szabályai szerint történik, az okmányok selejtezését az egyes számítógépes programok részeként gépi feldolgozás segíti. A selejtezésre havi egy alkalommal, illetve szükség esetén ezen kívül kerül sor, az egyes okmányok kiadásáról az ügyintézők – biztonsági és áttekinthetőségi okokból – manuális nyilvántartást is vezetnek és vezethetnek. Ezek tárolására a tárolás általános szabályai az irányadóak, a bianco okmányok kiadása és visszavétele napi bontásban történik. XIV. SZEMÉLYES TÁRGYAK ELHELYEZÉSE

-

Az ügyintézők személyes tárgyai, értékei, felsőruházata munkaidőben az Okmányiroda tárolóeszközeiben vannak elhelyezve. Külön szociális helyiség erre a célra nem szükséges. XV. A MUNKAKÖZI SZÜNETEK RENDJE

-

-

A rendszeres és folyamatos számítógéppel való munkavégzés (monitorfény) szemre és testtartásra gyakorolt hatásai miatt az ügyintézők óránként 10 perc mozgásszünetet tarthatnak, az Okmányiroda teljes ebédszünetet tart. Ideje minden munkanap 11,30 – 12,00 óra, az óránkénti engedélyezett mozgásszünetben lehet kielégíteni a dohányzási igényeket. XVI. SZABADSÁGOLÁS, TÁVOLLÉT, HELYETTESÍTÉS, TOVÁBBKÉPZÉS

-

-

Az ügyintézők szabadságolása éves szabadságolási terv alapján szabályozott. Rendkívüli szabadság előzetes egyeztetés után engedélyezhető, a túlmunkáért kapott szabadidő-átalány vagy szabadidő felhasználását a szabadságolási tervvel egyeztetni kell, alkalomszerű (félnapos, egy-két napos) távollét esetén a csoportvezető és az osztályvezető, tartós távollét (szabadság, betegség) esetén az osztályvezető határozza meg a helyettesítés rendjét, továbbképzési tervvel az Okmányiroda külön nem rendelkezik. A szakmai, illetve közigazgatási továbbképzések ütemezése a Polgármesteri Hivatal, valamint a képzést szervező más szervek ütemterveit figyelembevéve valósul meg. XVII. TELEFONHASZNÁLAT SZABÁLYAI

-

A telefon használatának szabályait a Polgármesteri Hivatalra vonatkozóan a Jegyző határozza meg. Rendelkezései az Okmányirodára is érvényesek.

27

-

A hálózati kommunikációs problémákat a csoportvezető vagy a hibát észlelő ügyintéző haladéktalanul jelzi a „HELP” szolgáltatás üzemeltetőjének. XVIII. LELTÁROZÁS RENDJE

-

A leltározás a Polgármesteri Hivatal leltározási gyakorlatához igazodik. A leltárt a Hivatal megbízottja és a csoportvezető, távollétében a megbízott ügyintéző veszi fel, a KEK KH által elrendelt leltározási igényeknek soron kívül eleget kell tenni, az idegen tulajdonú Okmányiroda által kezelt eszközökről évente egy alkalommal vagy a KEK KH igényei szerint idegen tulajdon tárolási nyilatkozatot kell készíteni.

Lenti, 2009. február 4.

28

5. számú melléklet Helyettesítés rendje Vezető, hatáskört gyakorló megnevezése

Helyettesítő

Polgármester

alpolgármester

Jegyző

aljegyző

Aljegyző

osztályvezetői feladatkörére vonatkozóan titkársági csoportvezető, műszaki csoportvezető

Pénzügyi osztályvezető

pénzügyi osztályvezető-helyettes

Közigazgatási osztályvezető

általános igazgatási ügyintéző

Gyámhivatal vezető

általa megbízott ügyintéző

Okmányiroda vezető

közigazgatási osztályvezető

Műszaki csoportvezető

aljegyző

Titkársági csoportvezető

aljegyző

Vagyonkezelő

Európai Uniós ügyintéző

Európai Uniós ügyintéző

közoktatási referens

Közoktatási referens

Európai Uniós ügyintéző

Az anyakönyvvezetői feladatokat elsősorban Magyar Lajos okmányiroda vezető látja el. Távolléte esetén a közigazgatási osztályvezető vagy az általa kijelölt ügyintéző látja el.

29

6. számú melléklet 1/2009. számú jegyzői utasítás a képviselő-testületi előterjesztések elkészítésének és szakmai felülvizsgálatának menetéről Az előterjesztések elkészítésének és szakmai felülvizsgálatának menetét az alábbiak szerint szabályozom: 1. § A munkaterv szerinti napirendi pontokon kívüli további megtárgyalásra szánt napirendi pontokat az osztályvezetők írásban kötelesek az aljegyzőnek jelezni az előterjesztések leadási határidejét megelőzően legalább 5 nappal. A határidő figyelmen kívül hagyása esetén az adott téma nem kerül a képviselő-testület elé. 2. § Az egyeztetett napirendi pontok előterjesztéseit – a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározottak alapján – az adott témáért felelős osztály köteles a testületi ülés előtti 15. napig elkészíteni. Az előterjesztés elkészítéséért felelős köteles az adott témának az előzményeit vizsgálni és annak figyelembevételével azt tárgyalásra előkészíteni. Az előterjesztésnek tartalmaznia kell: - utalást arra, hogy a témakör szerepelt-e korábban napirenden, - továbbá született-e döntés a témával kapcsolatban, - a döntés végrehajtására tett intézkedéseket, illetve annak eredményét. Az előterjesztés tartalmazza, hogy azt ki készítette, ki a napirendi előadó, pénzügyi, illetve jogi észrevételre vonatkozó utalást. 3. § A szakterület által elkészített előterjesztést a pénzügyi osztály vezetője véleményezi. Azt köteles vizsgálni, hogy az adott témának várhatóan lesz-e és milyen összegű pénzügyi, költségvetési vonatkozása. 4. § A pénzügyi osztály vezetője a véleményezést követően a napirendi előterjesztést a titkársági csoport vezetőjéhez juttatja el. A titkársági csoport vezetője jogi szempontból köteles az előterjesztést felülvizsgálni és amennyiben van, észrevételét az előterjesztés irattári példányára rávezetni. A titkársági csoport vezetője vizsgálja az előterjesztés tartalmi és formai követelményeit, hogy tartalmazza-e a korábbi döntéseket, állásfoglalásokat és az intézkedések végrehajtásának eredményeit. 5. § A pénzügyi és a jogi vonatkozásban felülvizsgált előterjesztés az aljegyző kontrollját követően kerül a jegyzőhöz. 6. § A bizottsági véleményezést is igénylő előterjesztéseket a testületi ülést megelőző 8. nappal bezárólag a kijelölt bizottságnak véleményezni kell. A bizottsági ülések összehívásáért és a tárgyalandó napirendek határidőben történő kiküldéséért az adott bizottság munkáját elősegítő osztály vezetője a felelős. A bizottsági tagok számára a meghívót és az adott ülés anyagát a bizottsági ülés előtt 3 nappal ki kell küldeni.

30

A bizottság elé kerülő előterjesztések szakmai, pénzügyi és jogi felülvizsgálatára is a testületi anyagokra vonatkozó rendelkezések az irányadók. Az ülések technikai feltételeinek biztosításáról az adott bizottság munkáját segítő osztály vezetője által kijelölt személy köteles gondoskodni. A bizottsági üléseken a hivatal illetékes osztálya által előkészített napirendi pont előadója vagy az adott osztály osztályvezetője, vagy az általa kijelölt személy vesz részt. A képviselő-testület bizottságainak ülését az aljegyző koordinálja. A bizottságok elé kerülő előterjesztések sokszorosításában és határidőben történő kiküldésében – igény szerint – az önkormányzati és városfejlesztési osztály is együttműködik. 7. § A bizottsági ülést követően a témáért felelős osztály köteles a bizottság javaslatát, véleményét az adott előterjesztésbe beépíteni. A bizottsági véleményt is tartalmazó előterjesztést a témáért felelős osztály vezetője köteles átdolgozott formában felülvizsgálni, és azt követően az aljegyzőhöz a testületi ülést megelőző 7. napig eljuttatni. Ezt követően az aljegyző felelős a képviselő-testületi előterjesztések, határozati javaslatok és meghívók képviselő-testületi tagok és meghívottak részére a képviselő-testület SZMSZ-ben meghatározott határidőben történő eljuttatásáért. Az aljegyzőnek is kell kontrollálni, hogy a bizottsági vélemény, javaslat, álláspont az adott előterjesztésbe beépítésre került-e. Az ismételten felülvizsgált anyag az aljegyzőtől kerül a jegyzőhöz. Záró rendelkezések 8. § Ezen utasításban foglaltak vonatkozó részei a nem hivatali osztályokon előkészített előterjesztésekre is irányadóak. Az utasításban foglaltak betartása a hivatal valamennyi szervezeti egységére 2009. február 15. napjától kötelező, ezzel egyidejűleg a 4/2005. számú jegyzői utasítás hatályát veszti. Lenti, 2009. február 4.

dr. Csizmazia Bernadett sk. jegyző

31

7. számú melléklet I. Belső ellenőr feladatai a Hivatal és az intézményi ellenőrzés területén: 1. vizsgálja és értékeli: a Hivatal folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési rendszerek kiépítésének, működésének jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését; a Hivatal pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszerek működésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét; vizsgálja a rendelkezésére álló erőforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások, beszámolók megbízhatóságát; 2. a függetlenített belső ellenőrzés a költségvetési szerv vezetője által jóváhagyott éves ellenőrzési terv keretében a szabályszerű gazdálkodás előmozdítása és a belső tartalékok feltárása céljából ellenőrzi és vizsgálja: az ellátott feladatok és a Hivatal gazdálkodási formája kapacitásainak összhangját, az alaptevékenység ellátását és annak módját, eredményességét, az előirányzatok, rendelkezésre álló pénzeszközök felhasználását, a létszám- és illetménygazdálkodást, a tárgyi eszközök kihasználását, fenntartását és fejlesztését, az egyéb erőforrások felhasználását, a saját bevételek alakulását, azok feltárására, növelésükre tett intézkedések hatását, a követelések nyilvántartásának szabályszerűségét és beszedését, a kötelezettségvállalások megalapozottságát, azok előirányzattal való összhangját, nyilvántartását, a Hivatali működés szabályozottságát, a bizonylati rend és okmányfegyelem helyzetét, valamint a vagyon védelmét, ésszerű hasznosítását, a költségvetési beszámoló, valamint az előirányzat-maradványok és az eredmény kimunkálásának valódiságát, szabályszerűségét, a befizetési kötelezettségek teljesítését, a Kincstárnak megküldött bizonylatok, pénzügyi jelentések adatait, valamint a kapcsolódó intézményi belső bizonylatok, nyilvántartások szabályszerűségét, összhangját, a számviteli előírások betartását. 3. a vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat és ajánlásokat tesz, valamint elemzéseket, értékeléseket készít a költségvetési szerv vezetője számára a költségvetési szerv működése eredményességének növelése, valamint a folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési, és a belső ellenőrzési rendszerek javítása, továbbfejlesztése érdekében; 4. ajánlásokat és javaslatokat fogalmaz meg a kockázati tényezők, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, valamint a szabálytalanságok megelőzése, illetve feltárása érdekében; 5. nyomon követi az ellenőrzési jelentések alapján megtett intézkedéseket; 6. elvégzi a belső ellenőrzési tevékenység minőségértékelését; 7. elkészíti a belső ellenőrzési kézikönyvet; 8. összeállítja a kockázatelemzéssel alátámasztott stratégiai és éves ellenőrzési terveket, a költségvetési szerv vezetőjének jóváhagyása után a terveket végrehajtja, valamint azok megvalósítását nyomon követi;

32

9. megszervezi a belső ellenőrzési tevékenységet, irányítja és összehangolja az ellenőrzések végrehajtását, 10. segítséget nyújt a jegyző, illetve az intézményvezető részére, hogy a rendelkezésre álló eszközökkel minél optimálisabban gazdálkodjon; 11. amennyiben az ellenőrzés során büntető-, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság gyanúja merül fel, a költségvetési szerv vezetőjét, illetve a költségvetési szerv vezetőjének érintettsége esetén a felügyeleti szerv vezetőjét haladéktalanul tájékoztatja; 12. az ellenőrzés lezárását követően az ellenőrzési jelentést az ellenőrzött szerv, illetve szervezeti egység számára megküldi; 13. összeállítja az éves ellenőrzési jelentést, illetve az összefoglaló ellenőrzési jelentést; 14. gondoskodik arról, hogy a belső ellenőrzési tevékenység során alkalmazásra kerüljenek a belső ellenőrzési tevékenység minőségét biztosító eljárások és érvényesüljenek a pénzügyminiszter által közzétett módszertani útmutatók; 15. gondoskodik az ellenőrzések nyilvántartásáról, valamint az ellenőrzési dokumentumok legalább 10 évig történő megőrzéséről, illetve a dokumentumok és az adatok biztonságos tárolásáról; 16. évente értékeli a belső ellenőrzés tárgyi, személyi feltételeit, és javaslatot tesz a költségvetési szerv vezetőjének, a feltételeknek az éves tervvel történő összehangolására; 17. a költségvetési szerv vezetőjét az éves ellenőrzési terv megvalósításáról, és az attól való eltérésekről tájékoztatja; 18. nyomon követi az intézkedési tervek végrehajtását a költségvetési szerv vezetőjének tájékoztatása alapján; 19. a megbízatásával kapcsolatban vagy személyére nézve összeférhetetlenségi ok tudomására jutásáról köteles haladéktalanul jelentést tenni a költségvetési szerv vezetőjének, amelynek elmulasztásáért vagy késedelmes teljesítéséért fegyelmi felelősséggel tartozik. II. A belső szervezeti egységek által ellátott feladatok jegyzéke 1) Önkormányzati és Városfejlesztési Osztály A) Titkársági csoport: A képviselő-testülettel kapcsolatban: - Gondoskodik a rendes és soron kívüli testületi és bizottsági ülések összehívásával kapcsolatos személyi és tárgyi feltételekről, - Ellátja a testület működésével kapcsolatos szervezési és adminisztratív feladatokat, - Összehangolja a testület elé kerülő napirendeket az érintett belső szervezeti egységekkel és a külső előterjesztőkkel, - Részt vesz a testület elé kerülő anyagok előkészítésében, - Elkészíti a képviselő-testület üléseire a lejárt határidejű határozatokról szóló jelentést, - A testületi előterjesztéseket jogilag véleményezi, - Gondoskodik a jegyzőkönyvek elkészítéséről és a Nyugat-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Zalaegerszegi Kirendeltségéhez való eljuttatásáról, az előírt határidőben, - Gondoskodik a jegyzőkönyvi kivonatok és rendeletek érdekeltek részére történő eljuttatásáról, - Figyelemmel kíséri a képviselői interpellációk intézését, szervezi azok határidőre történő megválaszolását,

33

- Megszervezi az önkormányzati képviselők önálló indítványainak előterjesztését, - Vezeti a testület rendeleteit és határozatait tartalmazó nyilvántartást, - Közreműködik az önkormányzati rendeletek folyamatos hatályosításában, és egységes szerkezetbe foglalásában, javaslatot tesz azok módosítására, - Közreműködik az önkormányzati rendeletek előkészítésében és kihirdetésében, - Ellenőrzi a határozatok végrehajtását, és jelentést készít a testület számára, - Megszervezi az évenkénti közmeghallgatásokat, - Előkészíti a testület munkaterv-tervezetét, melyhez összegyűjti az SZMSZ-ben meghatározott szervezetektől a javaslatokat, - Részt vesz a testület ülésein, gondoskodik a jelenléti ív aláírásáról, biztosítja az ülésről a hangfelvétel készítését, - Elkészíti a testületi ülések jegyzőkönyveit. A bizottsági munka tekintetében: - Részt vesz az előterjesztések elkészítésében, - Ellátja az Ügyrendi Bizottság, valamint a Művelődési és Sportbizottság működésével, az ülések lebonyolításával kapcsolatos szakmai és ügyviteli jegyzőkönyv-készítési feladatokat, - Nyilvántartja a bizottságok üléseinek időpontját és napirendjét, - Összegyűjti és véleményezésre előkészíti az Ügyrendi Bizottság, valamint a Művelődési és Sportbizottság véleményezési jogkörébe tartozó kitüntetési címekre, illetve díjakra érkezett javaslatokat. - Elfogadásra előkészíti a közművelődési intézmények éves munkatervét, - Közreműködik a bizottságok döntéseinek végrehajtásában. Az ügyiratkezeléssel kapcsolatban: - Végzi a számítógépes iktatással kapcsolatos feladatokat, - Ellátja a központi irattári feladatokat, - Évente ellenőrzi az iratkezelési szabályzat végrehajtását, intézkedik a szabálytalanságok megszüntetéséről, szükség esetén javaslatot tesz a szabályzat módosítására, - Gondoskodik a megsemmisítés szabályairól az adatvédelmi szabályozás figyelembe vételével. A személyzeti ügyekkel kapcsolatban: - Intézi – a jogszabálynak megfelelő adatvédelem biztosítása mellett – a Hivatal köztisztviselőinek és munkavállalóinak személyzeti ügyeit, vezeti a közszolgálati nyilvántartást, teljesíti az ezekkel kapcsolatos adatszolgáltatást, - Részt vesz a köztisztviselői álláshely betöltésére történő pályázat kiírásában, - Közreműködik a pályázati felhívásoknak a szakminisztérium hivatalos lapjában történő megjelenésében, - Megszervezi a pályázatok elbírálását, és gondoskodik az érintettek pályázati eredményről történő értesítéséről, - Közreműködik a testület, a polgármester és a jegyző hatáskörébe tartozó munkáltatói jogok gyakorlásával kapcsolatos döntések előkészítésében, - Közreműködik a hivatali szervezet kialakításában, fejlesztésében, korszerűsítésében, - Előkészíti a köztisztviselők jogállását érintő helyi rendeleteket és belső szabályzatokat, szervezi a végrehajtásukat, - Ellátja a választott tisztségviselők közszolgálati jogviszonyával kapcsolatos előkészítő és adminisztrációs feladatokat, - Közreműködik a hivatali dolgozókat érintő munkaügyi feladatok ellátásában, rendszeres kapcsolatot tart a bérgazdálkodóval,

34

- Előkészíti, szervezi és koordinálja a belső szervezeti egységek vezetői között a hivatali dolgozók szakképzését, továbbképzését, - Megszervezi az eskütételt a köztisztviselői kinevezés előtt, - Közreműködik évente a teljesítményértékelési célok meghatározásában és az előírt követelmények realizálódásának értékelésében, - Közreműködik a munkavégzéssel és a pihenőidővel kapcsolatosan az éves szabadságolási terv elkészíttetésében, a munkaidő-kedvezmények biztosításában, - Részt vesz a tanulmányi szerződések elkészítésében, - Végzi a vagyonnyilatkozat-tételi eljárásban a munkáltatói jogkör gyakorlójának intézkedését előkészítő, a nyilvántartási, a vagyonnyilatkozat-kezelési, az iratkezelési és az egyéb adminisztratív feladatokat. Az intézményfenntartással kapcsolatban: - Döntésre előkészíti az intézmények létesítéséről, átszervezéséről és megszüntetéséről szóló kezdeményezéseket, - Ellenőrzi és felügyeli az intézmények működését, - Felhívja az intézményvezetőt a törvényességi ellenőrzés keretében a jogszabálysértő döntések orvoslására, - Elfogadásra előkészíti az intézmények alapító okiratát, SZMSZ-eit és egyéb jogszabályban meghatározott szabályzatait, - Ellenőrzi az intézmények működésének alapdokumentumait, gondoskodik azok folyamatos aktualizálásáról, - Igény szerint jogi segítséget nyújt az intézményvezetőknek munkájuk ellátásához, folyamatosan tájékoztatja őket az intézmények működését érintő jelentős jogszabályváltozásokról, - Részt vesz az intézményvezetői pályázatok kiírásában, - Gondoskodik a pályázatnak megfelelő szakminisztérium hivatalos lapjában való közzétételről, - Előkészíti az intézményvezetői megbízásokat, - Figyelemmel kíséri az intézmények működéséhez szükséges tárgyi és személyi feltételeket, - Közreműködik a fejlesztési és felújítási igények elbírálásának előkészítésében, rangsorolásában, - Koordinálja az intézmények dolgozóinak szakmai képzését, illetve továbbképzését, - Figyelemmel kíséri a pályázati lehetőségeket, amelyre felhívja az intézmények figyelmét, - Az önkormányzati önrésszel beadott pályázatokat lejelenti a pályázati pénzügyi ügyintéző részére nyilvántartás céljából, - Részt vesz a testületi fegyelmi és kártérítési feladatokkal kapcsolatos munkáltatói feladatokban, - Közreműködik a vizsgálóbiztos kijelölésében, a fegyelmi eljárás lefolytatásában, - Figyelembe veszi a munkáltatói döntések előkészítésekor a végrehajtás során felmerülő foglakoztatás-politikai következményeket. Az egészségügyi ágazat területén: - Gondoskodik az egészségügyi alapellátás keretében  a háziorvosi, házi gyermekorvosi ellátással,  a fogorvosi alapellátással,  az ügyeleti ellátással,  a védőnői szolgálattal,  az iskola-egészségügyi ellátással kapcsolatos feladatok ellátásáról,

35

- Gondoskodik az egészségügyi szakellátás keretében a járóbeteg-szakellátással kapcsolatos jegyzői feladatok ellátásáról, koordinálja az egészségügyi intézmények tevékenységét, - Ellátja a bölcsőde működésével, nyilvántartásának engedélyezésével kapcsolatos feladatokat, - Részt vesz a házi betegápolási szolgálat működésének megszervezésében, - Közreműködik az egészségügyi alapellátás körzeteinek kialakításában, - Előkészíti az OEP-pel évente kötendő finanszírozási szerződéseket, - Közreműködik a külföldi betegek ellátásáért fizetendő díj megállapításában, - Elvégzi az egészségüggyel kapcsolatos adatszolgáltatást. A közoktatási ágazat területén: - Előkészíti az óvodai, valamint az alapfokú iskolai, illetve művészet-oktatási feladatokkal kapcsolatos döntéseket, közreműködik a döntések végrehajtásában, - Gondoskodik a nevelési, illetve a pedagógiai programok jóváhagyási célból történő előkészítéséről, - Minőségirányítási programban meghatározottak szerint működteti a minőségfejlesztés rendszerét, továbbá rendszeresen (ha jogszabály másként nem rendelkezik, 4 évente) ellenőrzi a közoktatási intézmény gazdálkodását, működésének törvényességét, hatékonyságát, a szakmai munka eredményességét, a gyermek- és ifjúságvédelmi tevékenységet, valamint a tanuló- és gyermekbalesetek megelőzése érdekében tett intézkedéseket, - Beszerzi a programok szakértői véleményét, - Egyetértésre előkészíti a nem kötelező tanári foglalkozások nagyobb heti időkeretének megállapítását, - Gondoskodik a beiratkozási időszak meghatározásáról, illetve közzétételéről, - Részt vesz azon működési terület meghatározásában, amelyen belül élő gyermekek, tanulók felvételét, átvételét az óvoda és az iskola nem tagadhatja meg, - Előkészíti a közoktatási intézmények létesítéséről, gazdálkodási jogköréről, átszervezéséről, megszüntetéséről, tevékenységi körének módosításáról, nevének megváltoztatásáról, a jelentkezés, beiratkozás módjáról szóló döntést, - Közreműködik a nevelési-oktatási intézmény foglalkozási és pedagógiai programjában meghatározott feladatok végrehajtásában, a pedagógiai szakmai munka eredményességének megállapításában, - Egyetértésre előkészíti, ha az iskola a meghatározott tanítási szünetek mellett más időpontban is szünetet rendel el, - Előkészíti a tanuló tankötelezettségének teljesítési módjáról szóló döntést, - Segíti és ellenőrzi a nevelési-oktatási intézménynek a tanulói és gyermekbalesetek megelőzésére irányuló tevékenységét, a tanuló- és gyermekbalesetek jegyzőkönyveit, a naptári félévet követő hónap utolsó napjáig megküldi az Oktatási Minisztériumba, - Elvégzi a közoktatással kapcsolatos statisztikai adatszolgáltatást. A közművelődési és a közgyűjteményi ágazat területén: - Közreműködik a lakosság művelődése érdekében a közművelődési tevékenység és a szolgáltatások közösségi színterének biztosításában, - Részt vesz a közművelődés feltételeinek biztosításában, - Előkészíti a könyvtárba való beiratkozási díjról szóló döntést, - Közreműködik a könyvtár feladatai és használati szabályzatának meghatározásában, - Jóváhagyásra előkészíti a könyvtári fejlesztési terveket, - Előkészíti az önkormányzat által fenntartott közművelődési, közgyűjteményi és művészeti intézmények elnevezéséről szóló döntést,

36

- Együttműködik a közművelődés céljai és feladatai megvalósítására vonatkozó döntés előkészítésében a város oktatási, közművelődési intézményeivel, valamint a közművelődési célú civil szervezetekkel, - Együttműködik és munkakapcsolatot tart fenn a közművelődés szakmai feladatainak megoldásában az Oktatási és Kulturális Minisztérium Közművelődési Főosztályával, a Magyar Művelődési Intézettel, a megyei művelődési, oktatási és sportosztállyal, a megyei művelődési központtal és a megyei könyvtárral, - Végzi a közművelődéssel, közgyűjteménnyel kapcsolatos adatszolgáltatást, - Koordinálja és segíti az iskolák közművelődési tevékenységét, - Közreműködik a kulturális hagyományok és értékek ápolásában és a kulturális célok megvalósításában. A választással, népszavazással, népi kezdeményezéssel kapcsolatban: - Részt vesz az általános, valamint az időközi országgyűlési képviselői, az önkormányzati képviselői és polgármesteri, az Európai Parlament tagjai, valamint a helyi kisebbségi önkormányzati választások előkészítésében és szervezésében, ellátja a választási bizottság működésével kapcsolatos adminisztratív teendőket, - Gondoskodik arról, hogy a választópolgárok a választási tudnivalókról, a szavazás módjáról általános tájékoztatást és kérdéseikre felvilágosítást kapjanak, - Közreműködik a szavazókörök számának, sorszámának, területi beosztásának megállapításában, valamint a szavazóhelyiségek kijelölésében, - Gondoskodik a névjegyzék közszemlére tételéről, kihirdetéséről, - Lebonyolítja a helyi népszavazást és népi kezdeményezést. Egyebek: - Szervezi és koordinálja a jegyző hivatalos programját, intézi levelezését, ellátja adminisztrációs feladatait, - Koordinálja a szervezi egységek közötti információáramlást, - Előkészíti a közterületnek a nemzeti ünnepeken történő fellobogózásáról szóló rendeletet, gondoskodik az állandó és az ünnepeken történő fellobogózás megszervezéséről, - 8Közreműködik az Önkormányzat és a Hivatal által lefolytatott közbeszerzési eljárások előkészítésében, koordinálja azok lebonyolítását, - Az önkormányzat, illetve a Hivatal hatáskörébe tartozó ügyekben szerződéseket, megállapodásokat készít, szerződéstervezeteket véleményez, - Gondoskodik a jegyzőkönyvek évenkénti beköttetéséről és a tartalomjegyzék elkészítéséről, - Gondoskodik a települési képviselők által kezdeményezett közérdekű kérdések megválaszolásáról, - Segíti a Cigány Kisebbségi Önkormányzat működésével kapcsolatos ügyviteli feladatok ellátását, gondoskodik a szervezeti és működési rendjét szabályozó határozat kihirdetéséről, - Gondoskodik a bírósági ülnökök megválasztásának és megbízatásuk megszűnésének előkészítéséről, - Értesíti az ülnökök lemondásáról az illetékes bíróságot, - Elvégzi az önkormányzati társulásokban való tagságból fakadó feladatokat, koordinálja a lakosság önszerveződő csoportjait, - Közreműködik az alapítványok alapító okiratainak elkészítésében,

8

A 221/2009. (VI. 24.) ÖKT. számú határozat 3. pontja szerinti módosítás 2009. június 24-én lépett hatályba. Ezidáig hatályos rendelkezés: „Közreműködik önkormányzati beszerzés esetén a közbeszerzési eljárás lebonyolításában,”.

37

- Tájékoztatást ad a más szervezeti egységhez nem tartozó állampolgári levelekre, átveszi és továbbítja a hivatalba érkező futárpostát, - Elvégzi a közlönyök, hírlapok, szakmai kiadványok megrendelését, azok nyilvántartását, Hivatalon belüli szétosztását, - Részt vesz a művészeti alkotás közterületen, valamint önkormányzati tulajdonú épületen való elhelyezésében, áthelyezésében, lebontásának megszervezésében, gondoskodik az alkotás fenntartásáról és felújításáról, valamint a nem önkormányzati tulajdonú épületen lévő művészeti alkotások elhelyezésének véleményezésre történő előkészítéséről, - Kapcsolatot tart Lenti Város Önkormányzata Hivatásos Tűzoltóságának vezető munkatársaival a tűzoltóság működésével kapcsolatos önkormányzati ügyekben, - Gondoskodik az intézményvezetőkkel kapcsolatos egyéb munkáltatói jogok gyakorlásának jogszerű végrehajtásáról, - Intézi – a jogszabályi adatvédelem biztosítása mellett – az intézmények vezetőinek személyzeti ügyeit, - A jogszabályoknak megfelelő adatvédelem biztosítása mellett intézi az önkormányzati gazdasági és közhasznú társaságok vezetőinek személyzeti ügyeit, - Vezeti az intézményvezetők szabadság nyilvántartását, - Folyamatosan gondoskodik a kötelezően közzéteendő közérdekű adatok honlapon történő megjelentetéséről. B) Műszaki csoport Építésügy területén: - elbírálja az alábbi építésügyi hatósági engedély kérelmeket: elvi építési engedély; telekalakítási engedély; építési engedély (építési vagy továbbépítési engedély, módosított építési engedély), bejelentés tudomásul vétele; összevont építésügyi hatósági engedély; használatbavételi engedély (végleges, ideiglenes), bejelentés tudomásul vétele; fennmaradási engedély [végleges, egyben használatbavételi engedély is, meghatározott időre szóló, visszavonásig (meghatározott feltétel vagy határidő bekövetkeztéig) érvényes, fennmaradási és továbbépítési, fennmaradási engedély átalakítási vagy visszabontási kötelezettséggel], - bevonja az építésügyi hatósági engedélyezési eljárásba az ügy tárgya szerint illetékes szakhatóságot, - helyszíni szemlét tart engedélykérelem elbírálása során, - a helyszínen ellenőrzi az engedélyhez kötött építési munka végzését, - megelőzi, felkutatja, megakadályozza az építésügyi hatósági engedély nélkül, vagy attól eltérően és építésügyi engedélyhez nem kötött építési munka esetében az általános érvényű, kötelező építésügyi előírások megsértésével történő építésügyi tevékenységet, a rendeltetéstől eltérő építményhasználatot, - rendszeres építésügyi hatósági ellenőrzést végez, - megtilthatja az építési munka folytatását, ha az szabálytalan módon történik, - elrendelheti:  eredeti rendeltetéstől eltérő használat megszüntetését,  a műszaki követelményeknek meg nem felelő építési termékek kicserélését,  a kötelező jó karbantartás körét meghaladó felújítást, ha szükséges,  a telek bekerítését, továbbá egyéb munkák elvégzését, - elrendeli szükség esetén:  az építmény, építményrész részleges, vagy teljes átalakítását, vagy lebontását, újraépítését,  az engedély nélküli használat megszüntetését,  hibák, hiányosságok megszüntetését,

38

-

-

-

-

-

a munkálatok tűrésére kötelezheti azt, aki akadályozza az elrendelt munkálatok elvégzését, elrendelhet bizonyos munkák elvégzését a településkép védelme érdekében, nyilvántartásokat vezet az építésügy körébe tartozó tevékenységek ellátásához szükséges adatokról, szakhatóságként közreműködik a sajátos építményfajták, továbbá műemlékvédelem alatt álló építmények és területek tekintetében lefolytatott hatósági engedélyezési eljárásokban, nyilvántartja és vezeti a településrendezési terveket és a helyi építési szabályzatot, és a helyi érdekvédelemmel kapcsolatos adatokat, nyilvántartja a telekalakítási engedélyek mellékletét képező terveket, az építmény nyilvántartást, valamint az építéshatósági ellenőrzések jegyzőkönyvét, településenként nyilvántartja az építésügyi hatósági eljárások keretében kiszabott bírságok és azok behajtását, a lakásépítéseket és megszűnéseket, valamint az építéshatósági ellenőrzések jegyzőkönyveit, jegyzékben tartja nyilván a saját hatáskörben kiadott határozatokat és azok mellékleteit, nyilvántartja a külterületen lévő nyomvonalas és kapcsolódó létesítményeket, nyilvántartást vezet a helyi védelem alatt álló értékről, bevonja az érdekelt államigazgatási szerveket a településrendezési tervek és helyi építésügyi szabályzat véleményezési eljárásába, építésügyi bírságot szabhat ki szabálytalanul végzett építési munkával kapcsolatban, statisztikai adatszolgáltatásokat készít, szakhatóságként közreműködik más hatósági eljárásokban, részt vesz a területfejlesztési koncepciók és programok egyeztetésében, közreműködik a településfejlesztési koncepciók és programok egyeztetésében, közreműködik a településfejlesztési koncepció kialakításában, kidolgozza és elfogadásra előkészíti a helyi építési szabályzatot és a szabályozási tervet, együttműködik a területfejlesztési és területrendezési feladatok összehangolásában az állami szervekkel, a természetes személyekkel és azok szervezeteivel a gazdálkodó és érdekvédelmi szervezetekkel, valamint más intézményekkel, a katonai légügyi hatóság részére minden év november 30-ig a rendelkezésre álló nyilvántartások és iratok adatai alapján, illetve ezek hiányában az építmények becsült magasságának alapulvételével jegyzéket küldenek a elsőfokú építésügyi hatóságai azokról az épületekről – kivéve a sajátos építményfajtákat, továbbá az egyedi műemléki védelem alatt álló építményeket -, amelyeknek legmagasabb pontja meghaladja a rendezett terepszint feletti 50 méter magasságot, segítséget nyújt a Honvédelmi Minisztérium, illetve a Magyar Honvédség által megbízott földmérők részére az építmények adott településen történő azonosításához, a katonai légügyi hatóság részére szolgáltatott adatok eltérése esetén az adatpontosításban együttműködik.

A környezetvédelmi igazgatás területén: - javaslatot tesz a zajvédelmi szempontból fokozottan védetté nyilvánítandó területre, - előkészíti a csendes övezet kialakítását a zaj ellen fokozottan védelmet igénylő létesítmény körül, - közreműködik a helyi zaj- és rezgésvédelmi szabályok megállapításában, - javaslatot tesz az alacsonyabb levegő-tisztaság védelmi követelményekre a védett kategóriába tartozó területeken, - előkészíti a város környezetvédelmi programját, összhangban a nemzeti környezetvédelmi programmal és a település rendezési tervével,

39

-

-

-

gondoskodik a települési környezetvédelmi programban foglaltak végrehajtásáról, a végrehajtás feltételeinek biztosításáról, kezdeményezi a program szükség szerinti – de legalább kétévente – történő felülvizsgálatát, elemzi és értékeli a lakóhelyi környezet állapotának alakulását, annak az emberi egészségre gyakorolt hatását és arról szükség szerint, de legalább évente tájékoztatja a lakosságot, előkészíti a helyi környezetvédelmi feladatok megoldásáról szóló rendelet-tervezetet, légszennyezésre, továbbá a zaj- és rezgés védelemre vonatkozó szabályok megalkotását, javaslatra környezetvédelmi közmeghallgatást szervez, elősegíti – indokolt esetben – az 1995. évi LIII. törvény 58. § (7) bekezdése szerinti egyezség létrehozását, javaslatot készít települési önkormányzati környezetvédelmi társulások létrehozására, kezdeményezi a helyi jelentőségű terület természetvédelmi területté történő nyilvánítását, gondoskodik a helyi jelentőségű természeti érték megóvásáról, őrzéséről, fenntartásáról, bemutatásáról, valamint helyreállításáról, együttműködik a térség települési önkormányzataival a környezetvédelemmel kapcsolatos problémák megoldásában, kapcsolatot tart és együttműködik az e területen érdekelt szervekkel, - részt vesz a természetvédelmi értékek feltárásában.

A tűzvédelemmel kapcsolatos feladatok: - haladéktalanul továbbítja a hozzá beérkezett tűzjelzést és műszaki mentés jelzését az állandó készenléti szolgálatot ellátó tűzoltósághoz, - megszervezi, irányítja és ellenőrzi a Hivatal tűzvédelmét, - alkalmazza a kötelező tűzvédelmi szabványokat, - megszervezi a tűzvédelmi oktatást és felvilágosítást, - ellátja a tűzvédelemmel összefüggő adminisztrációs feladatokat, - felméri a veszélyforrásokat, - elkészíti a tűzriadó tervet, - elkészíti a Tűzvédelmi Szabályzatot, - ellenőrzi a Tűzvédelmi Szabályzatban foglalt előírások betartását. Beruházási, felújítási feladatok keretében: - javaslatot tesz a beruházások, felújítások megvalósítására, - a beruházással kapcsolatos pénzügyi felhasználásokról beruházásonként nyilvántartást vezet, - a cél és címtámogatásokból megvalósított beruházások befejezéséről elszámolást készít az Önkormányzati Minisztérium részére a MÁK-on keresztül, - gondoskodik az önkormányzati beruházások terveztetéséről, kiviteleztetéséről, a beruházásokhoz igénybe vehető pályázati lehetőségek kihasználásáról, a pályázatok határidőre történő benyújtásáról, - ajánlatokat kér a karbantartási és felújítási munkák elvégzésére, - gondoskodik a szükséges egyeztetések megszervezéséről és lebonyolításáról, - elvégzi a műszaki ellenőrzést, - a jogszabályban meghatározott értékhatár felett közbeszerzési eljárás lefolytatását kezdeményezi, közbeszerzési eljárás során részvételi felhívás, ajánlati felhívás, illetve dokumentáció, szerződéstervezet összeállítása, az eljárás lebonyolítása, - megtervezteti a felújításokat, illetve a kivitelezéseket,

40

-

-

gondoskodik a szükséges szakhatósági engedélyek beszerzéséről a karbantartási, felújítási, beruházási munkák elvégzése esetében, előkészíti a feladatkörébe tartozó (beruházási, felújítási, stb.) szerződéseket, ellenőrzi azok teljesítését, és a kifizetésekhez leigazolja a számlákat, figyelembe veszi felújítási és beruházási feladatok előkészítésénél az illetékes minisztérium által kiírt, valamint az Európai Uniós pályázatokon elnyerhető támogatások lehetőségét, gondoskodik a pályázatok határidőre történő benyújtásáról, az önkormányzati önrészt tartalmazó beadott pályázatokat lejelenti nyilvántartásba vétel céljából a pályázati pénzügyi ügyintézőnek, bonyolítja a hivatal épületének állagmegóvását, annak festési, mázolási, javítási, munkái megszervezésével, gondoskodik az épület fűtésének és elektromos ellátásnak napi teendőiről, teljesíti a beruházásokkal kapcsolatos adatszolgáltatási kötelezettségeket.

A műemlékvédelem területén: - közreműködik a területén lévő műemléki értékek felkutatására, számbavételére és értékelésére irányuló országos tudományos adatgyűjtő és dokumentációs munkálatokban, - gondoskodik az önkormányzati tulajdonban lévő műemlékek védelméről, fenntartásáról és méltó hasznosításáról, - együttműködik és támogatja a település múltjának és hagyományainak feltárásával, illetve műemlékvédelemmel foglalkozó társadalmi szervezetekkel, mozgalmakkal, - közreműködik az önkormányzat területén lévő és műemléki oltalmat érdemlő értékek védetté nyilvánításának, illetve védettség megszüntetésének kezdeményezésében, - részt vesz a település védett területeiről rendelkező szabályozási terv elkészítésében. Kommunális, vízügyi, közúti igazgatás területén: - ellátja a köztemető felügyeletét, továbbá előkészíti a köztemető létesítésével, bővítésével, fenntartásával, bezárásával, megszüntetésével, kiürítésével, újrahasználatba vételével, halotthamvasztó létesítésével kapcsolatos feladatokat, - gondoskodik a helyi hulladékgazdálkodási terv elkészítéséről, - javaslatot tesz a települési hulladékkezelés díjának összegére, emelésére, - gondoskodik közszolgáltatás megszervezéséről és fenntartásáról az ingatlan tulajdonosoknál keletkező települési hulladék kezelésére, - felderíti a vadszeméttelepeket és intézkedik felszámolásukról, - kezdeményezi a szennyvízelvezetés és kezelés körében a csatornahálózat fejlesztését, felújítását, a rekonstrukciós munkák koordinálását, - ellátja a közterület tisztántartásával, a lomtalanítási akciókkal kapcsolatos feladatokat, - gondoskodik a közúti közlekedéssel összefüggő önkormányzati feladatok ellátásáról, - gondoskodik az autóbusz-kitérők fenntartásáról, - felhívja – amennyiben indokolt – a tömegközlekedést ellátó szervezetet a tömegközlekedés fejlesztésére, - elvégzi a forgalomszervezési és számlálási feladatokat, - kezdeményezi az önkormányzat kezelésében lévő utak, járdák, hidak felújítását, korszerűsítését, illetve azok ütemezését, - gondoskodik az utak, járdák fenntartásáról, - gondoskodik a közút biztonságosságáról, kulturáltságáról, esztétikusságáról, tisztántartásáról, a hó eltakarításáról, az út síkossága elleni védekezésről, - engedélyezi a helyi közutak, járdák és gyalogutak építését, korszerűsítését, - út- és járdanyilvántartást vezet, - kezdeményezheti a közúthálózat fejlesztését, módosítását,

41

-

előkészíti a vasúti közlekedési tevékenységgel összefüggő-önkormányzati feladatkörébe utalt- hatósági árak megállapítását, szabályozásra előkészíti a helyi utak forgalmát, elhelyezését, fenntartását, üzemeltetését, a közúti jelzések eltávolítását, gondoskodik a lakó-pihenő övezet kijelölésével összefüggő feladatok elvégzéséről, véleménynyilvánítást kezdeményez a gyalogos átkelőhely kijelölésének, áthelyezésének, létesítésének és megszüntetésének ügyében, jelzi az útfelügyelőség felé az út-, járda és forgalomtechnikai hiányosságokat, elvégzi a hídvizsgálatokat, vezeti a hídnyilvántartást, elvégzi a nyílt és zárt rendszerű csapadékvíz elvezető hálózatok, záportározók fenntartásával kapcsolatos feladatokat, megszervezi a helyi vízi közüzemi tevékenység fejlesztésére vonatkozó koncepció kialakítását és végrehajtását, gondoskodik a helyi vízrendezésről és vízkárelhárításról, az árvíz- és belvízelvezetésről, kezdeményezi a vízbázis és tárolókapacitás fejlesztését, fenntartja a közérdek mértékéig a meder szabályozását és a partok védelmét szolgáló létesítményeket, gondoskodik a települési vízrendezési feladatokról, gondoskodik az árvíz- és belvíz- védekezési tervek elkészítéséről, felülvizsgálatáról, ellátja a vízgazdálkodással kapcsolatot önkormányzati hatósági feladatokat, előkészíti döntésre a közvilágítási berendezés létesítésével, üzemeltetésével kapcsolatos feladatokat, nyilvántartást vezet a lakossági közműfejlesztésről, illetve az ügyfelek befizetéséről.

A piac üzemeltetésével kapcsolatban: - elvégzi az állatvásártér üzemeltetésével kapcsolatos feladatokat: vásárnyitás, helypénz beszedése, állatorvossal felügyeli az állategészségügyi szabályok betartását, - engedélyezheti a heti állatvásáron a járműről történő árusítást, - az ellenőrzésre jogosultak munkájában való részvétel, - közegészségügyi, tűzrendészeti szabályok betartása, a piacok és vásárok rendjét, a forgalomba hozott termékeket, az ellenőrzésre jogosult más hatóságok tagjaival, területi gazdasági kamarákkal ellenőrzi, - folyamatosan ellenőrzi a piac területét és annak állapotát, szükség esetén intézkedik az elvégzendő munkálatokról, - intézkedést kezdeményez a kereskedő felmerülő problémáira, intézkedik pótdíj megfizetéséről. Egyebek: - közreműködik a Hivatal működését biztosító karbantartási szerződések előkészítésében, - kialakítja és véleményezi a rendezési tervek szakági munkarészeit, - részt vesz a városfejlesztéssel összefüggő egyeztetéseken, - gondoskodik a városrendezési tervek elkészíttetéséről, - gondoskodik a meghatározott nyilvántartások elkészítéséről és folyamatos aktualizálásáról, - szükség esetén koordinálja a telefonfejlesztéseket, elvégezteti a rágcsálóirtást, - vezeti a közműnyilvántartást, - gondoskodik a város közterületeinek, parkjainak fenntartásáról, - javaslatokat készít, készíttet, illetve véleményeztet a közterületi burkolatokra, utcabútorokra, reklámtáblákra, hirdetőtáblákra vonatkozóan,

42

-

gondoskodik a közhasználatú zöld területek fenntartásáról, használatáról, ellátja a fizető parkolók üzemeltetésével kapcsolatos nyilvántartási feladatokat. 2) Közigazgatási Osztály

A képviselő-testülettel kapcsolatban: - előkészíti az osztály feladatkörébe tartozó rendelet-tervezetet, - gondoskodik az osztály feladatkörébe tartozó témák esetében az előterjesztések elkészítéséről, felelősséggel tartozik szakmai tartalmukért, - felel az osztály feladatkörébe tartozó testületi határozatok végrehajtásáért, - írásbeli jelentést készít a lejárt határidejű testületi határozatok végrehajtásáról. A szabálysértéssel kapcsolatban: - lefolytatja a szabálysértési hatósági eljárásokat, - hiányos feljelentés esetén intézkedik a szükséges anyagok beszerzéséről, - tájékoztatást kérhet a bűnügyi nyilvántartásból a tulajdon elleni szabálysértés és az orgazdaság elbírálásához, - pénzbírságot, elkobzást, figyelmeztetést rendelhet el, - gondoskodik a lefoglalt dolgok őrzéséről, arról nyilvántartást vezet, - az elkövetőt a károsult kérelmére kártérítésre kötelezheti, - szabálysértési hatóság megkeresésére a település területén működő, közérdekű munka elvégzésére alkalmas munkahelyekről tájékoztatja a szabálysértési hatóságot, - közérdekű munkára átváltoztatható határozat alapján az elkövető egészségi állapotának és munkára való alkalmasságának figyelembevételével, a munkáltató beleegyezésével intézményt, vagy gazdálkodó szervezetet jelöl ki a közérdekű munka végrehajtásának helyéül, - igazolást ad ki, hogy az elkövető felügyeletre szoruló hozzátartozója az elzárás végrehajtása esetén felügyelet nélkül marad, - intézkedik – amennyiben a feltételek fennállnak az elkobzott dolog értékesítéséről, - „Letiltás rendelvény” alapján az eljárás alá vont személy terhére megállapított tartozást az erre a célra nyitott számlán előírja, - pénzbírság meg nem fizetése esetén megkeresi az illetékes bíróságot a pénzbírság elzárásra történő átváltoztatása érdekében, - fiatalkorú által elkövetett szabálysértés esetén kezdeményezi a fiatalkorú védelembe vétele indokoltságának vizsgálatát az illetékes jegyzőnél, - halasztást, vagy részletfizetést adhat a pénzbírság megfizetésére, - intézkedik a helyszíni bírság végrehajtására, - teljesíti a szükséges adatszolgáltatást. Az ipari, kereskedelmi és földművelésügyi igazgatás, valamint a birtokvédelem területén: - telephelyengedélyt ad a telephelyengedélyek alapján gyakorolható ipari és szolgáltató tevékenység céljára, - értesíti a telephelyengedély megadásáról a kérelmezőn kívül az eljárásban részt vevő szakhatóságokat (Fogyasztóvédelmi Felügyelőség, Munkabiztonsági és Munkaügyi Felügyelőség), valamint a teleppel közvetlenül szomszédos ingatlanokkal rendelkezni jogosult személyeket, - kötelezheti a telephelyengedély jogosultját meghatározott átalakítások, változtatások elvégzésére, illetve intézkedések megtételére, - ellenőrizni jogosult a telephelyengedély meglétét, - ellátja az üzletek működésével, engedélyezésével, kapcsolatos feladatokat, - kiadja, módosítja, visszavonja a működési engedélyeket,

43

-

-

-

-

-

nyilvántartást vezet az üzletekről, ellenőrzi az üzletek működési engedélyek szerinti működését és a kereskedelmi tevékenység folytatásának feltételeit, hiányosságok, illetve jogszabály-ellenesség esetén ideiglenesen bezárathatja az üzletet, I. és II. kategóriájú játékterem létesítéséhez hozzájárulást ad, megtiltja a műsoros előadás, zene, tánc rendezését, valamint a szórakoztató játék folytatását, ha az jogszabálysértő, vagy a közízlést, a lakosság jogos érdekeit, nyugalmát sérti, mozgóárusítást engedélyezhet az üzlettel és az üzletre vonatkozó működési engedéllyel rendelkező kereskedő részére, megtilthatja egyes termékek forgalmazását, illetve tevékenységek végzését, ha a szakhatóság nem járul hozzá, korlátozhatja az üzlet éjszakai nyitva tartását zajterhelés miatt, hitelesíti a számozott oldalú vásárlók könyvét, vizsgálhatja két évre visszamenőleg a vásárlók könyvébe tett bejegyzéseket, közhitelű hatósági nyilvántartásba veszi a magánszálláshelyek idegenforgalmi célú hasznosítására vonatkozó bejelentéseket, hitelesíti a vendégkönyvet annak használatbevétele előtt, átveszi a tárgyévet követően a tárgyévben fogadott vendégek és az általuk eltöltött vendégéjszakák összesített adatait, együttműködik a Nemzeti Fogyasztóvédelmi Hatósággal és felkérheti vizsgálat lefolytatására, lefolytatja a birtokvédelmi eljárásokat, ellátja a talált dolgokkal kapcsolatos igazgatási feladatokat, hatósági bizonyítványt és igazolást ad ki, ebet veszélyesnek minősít, nyilvántartást vezet a veszélyes, vagy veszélyesnek minősített ebről, határozatot hoz a veszélyes és veszélyesnek minősített eb tartásának engedélyezéséről, ellenőrzi a veszély és veszélyessé minősített eb tartási feltételeinek megtartását, ellátja a bejelentési kötelezettség alá tartozó állatbetegségek, vagy azok gyanúja esetén szükséges hatósági intézkedést, az állatok védelme érdekében az állattartótól az állattartással kapcsolatos felvilágosítást, adatot kérhet, az állatok védelme érdekében az állattartás helyén helyszíni szemlét tart, az állatok védelme érdekében az állatvédelmi és az állattartási szabályok megsértése esetén meghatározott cselekmény végzésére, tűrésére vagy abbahagyására kötelezi az állattartót, engedélyezi az állatforgalmazási tevékenység állatkiállítás, állatbemutató, állatverseny tartását és a mutatványos tevékenység helyét, idejét, engedélyezi – az állomás szakhatósági hozzájárulásával – az állatvásártér, állatpiac, állatkiállítás létesítésnek, illetve tartásának helyét és időpontját, természetvédelmi oltalom alatt nem álló, illetve nemzetközi természetvédelmi egyezmény hatálya alá nem tartozó veszélyes állat országba való behozatalához előzetes tartási engedélyt, tartására, szaporítására engedélyt ad, veszélyes állat állatkertbe vagy más megfelelő helyre való szállítását rendelheti el, ha a veszélyes állat tartója az engedélyben foglalt feltételeket nem, vagy nem megfelelően teljesíti, illetve veszélyes állatot engedély nélkül tart vagy behoz az országba, az önkormányzat illetékességi területén tartott veszélyes állatokról nyilvántartást vezet,

44

-

-

-

-

-

-

-

-

természetvédelmi oltalom alatt álló, illetve nemzetközi természetvédelmi egyezmény hatálya alá tartozó állat esetén az állat tartásának korlátozását, megtiltását kezdeményezi a természetvédelmi szabályok szerint, jogszabályban meghatározott esetben állatvédelmi bírságot szab ki, vezeti a méhek vándoroltatásával kapcsolatos nyilvántartást, ellenőrzi a termelőknél a méhek védelmére vonatkozó bejelentési kötelezettség betartását, nyilvántartásba veszi és nyilvántartást vezet a méhészkedést végzőkről, illetve az újonnan kezdő méhészkedőkről, értesíti a méhegészségügy felelőst, nyilvántartja a vándorterületre érkezésről történő bejelentés alapján a tulajdonos nevét és lakóhelyét, a méhcsaládok legutóbbi tartási helyét, az állatorvosi igazolás számát, keltét és kiállításának helyét, a méhcsaládok számát, az elhelyezésre szóló terület pontos megjelölését és a méhállomány őrzésének módját, haladéktalanul értesíti – a helyben szokásos módon – a háziméhre veszélyes, bejelentésköteles növényvédelmi tevékenység termelői bejelentése esetén a védekezés helyétől 5 km-es körzeten belül (veszélyességi körzet) a méhesek tulajdonosait (kezelőit) a méhekre veszélyes növényvédő szer alkalmazásának helyéről, időpontjáról, a felhasználásra kerülő növényvédő szerről, felszólítást ad ki a méhek veszélyességi körön kívüli, vagy más alkalmas módon való biztonságba helyezésére, köteles a beteg, betegségre gyanús állatot (állományt) zárlat alá helyezni, értesíti a területileg illetékes állatorvost, ha a beteg, vagy betegségre gyanús állatról tudomást szerez, intézkedik - a hatósági állatorvos rendelkezése alapján – az elrendelt legeltetési tilalom feloldásáról, köteles a legeltetést megtiltani, ha a sertésnek Aujeszky-féle betegségben történt megbetegedéséről, a betegségre gyanús állapotáról, a betegség, vagy annak gyanúja mellett történt elhullásáról, vagy levágásáról tudomást szerez, ha a betegséget, vagy annak gyanúját közösen legeltetett, de nem állandóan legelőn tartott állaton észlelték, a növényvédelmi bejelentés beérkezésétől számított 30 napon belül köteles intézkedni, közterületen lévő fás szárú növény kivágását engedélyezi, közterületen lévő fás szárú növény kivágását megtilthatja, a település belterületén a fás szárú növénynek az élet-, egészség- vagy vagyonvédelmi okból történő kivágása esetén pótlási kötelezettséget írhat elő, ha a pótlás környezeti feltételei adottak a tulajdonost pótlásra kötelezi. a fás szárú növénnyel rendelkezni jogosultat a fás szárú növény kivágására felszólítja, ha a fás szárú növény az élet- vagy vagyonbiztonságot veszélyezteti és a veszély másként nem hárítható el, elrendeli – belterületen – a közérdekű védekezést, ha a földhasználó, illetve a termelő védekezési kötelezettségének azt elrendelő hatósági határozat ellenére nem tesz eleget, védekezésre kötelezheti a károsítók ellen - a zárlati károsítók kivételével - az érintett földhasználót és termelőt, közérdekű védekezést rendelhet el, ellenőrzi a helyi piacokon a termelőnél a növények, növényi termékek forgalomba hozatalához szükséges, külön jogszabályban megfogalmazott növény-egészségügyi igazolás meglétét, betiltja az árusítást a növény-egészségügyi igazolás hiányában, - ellátja a növényvédelmi igazgatást, helyszíni szemlét tart az árutermelő ültetvény engedélyezése előtt, amelyről jegyzőkönyvet készít, közterület használati hozzájárulással kapcsolatos eljárás lefolytatása,

45

9

tűzijáték rendezésének engedélyezése, személyszállító tevékenység végzéséhez hozzájárulás adása, nem üzleti célú szabadidős szálláshely szolgáltatás nyilvántartásba vétele, a nyilvántartásba vételre irányuló eljárás lefolytatása, nyilvántartás vezetése a Lenti kistérségbe tartozó alkalmi falusi és agroturisztikai szolgáltató tevékenységet végzőkről.

A GYÁMHIVATAL: - első fokú hatósági jogkört gyakorol a törvényben vagy kormányrendeletben megállapított ügyekben,

A gyermekek védelme érdekében: - elhelyezi a gyermeket ideiglenes hatállyal a különélő másik szülőnél, más hozzátartozónál vagy alkalmas más személynél, illetve nevelőszülőnél, - ha erre nincs mód - gyermekotthonban vagy más bentlakásos intézményben, - megállapítja a szülői felügyeleti jog feléledését, - dönt a más szerv által alkalmazott ideiglenes hatályú elhelyezés megszüntetéséről és megváltoztatásáról, - átmeneti nevelésbe veszi a gyermeket, és egyidejűleg gyámot (hivatásos gyámot) rendel, - tartós nevelésbe veszi a gyermeket, és egyidejűleg gyámot (hivatásos gyámot) rendel, - dönt az átmeneti és a tartós nevelésbe vett gyermek kapcsolattartásáról, - figyelemmel kíséri az átmeneti nevelésbe vett gyermek és a szülő kapcsolatának alakulását, a szülőnek a gondozó személlyel vagy intézménnyel való együttműködését, - dönt a gyermek átmeneti vagy tartós nevelésbe vételének megszüntetéséről, - dönt az utógondozás és az utógondozói ellátás elrendeléséről, - dönt a gondozási díjfizetési kötelezettség megállapításáról, illetve megszüntetéséről, - megállapítja az átmeneti vagy a tartós nevelésbe vett gyermek lakóhelyét, - dönt az átmeneti vagy tartós nevelésbe vett, speciális szükségletű gyermeknevelési felügyeletről, - közreműködik a bírósági végrehajtási eljárásban. A pénzbeli támogatásokkal kapcsolatban dönt - az otthonteremtési támogatás megállapításáról, - a gyermektartásdíj megelőlegezéséről. A gyermek családi jogállásának rendezése érdekében - teljes hatályú apai elismerő nyilatkozatot vesz fel, - megállapítja a gyermek családi és utónevét, - hozzájárul - cselekvőképtelen jogosult esetén - a családi jogállás megállapítására irányuló per megindításához és egyidejűleg eseti gondnokot rendel, - 10megállapítja ismeretlen szülőktől származó gyermek és képzelt szülők vagy apa adatait. 9

A 221/2009. (VI.24.) ÖKT. számú határozat 4. pontja értelmében a Gyámhivatal szervezeti egységnél meghatározott feladatok jegyzékének alábbi szövegrészei 2009. június 24-én hatályukat vesztették: „- ellenőrzi a személyes gondoskodást nyújtó ellátást, - ellenőrzi a gyámügyi igazgatási feladatok ellátását, - véleményezi az ellátórendszer átalakítására vonatkozó javaslatokat,” „- felettes szervként jár el a törvényben vagy kormányrendeletben meghatározott gyámügyi igazgatási hatósági ügyekben,” 10 A 221/2009. (VI.24.) ÖKT. számú határozat 5. pontja szerinti kiegészítés 2009. június 24-én lépett hatályba.

46

Az örökbefogadással kapcsolatban - dönt a gyermeket örökbe fogadni szándékozók alkalmasságáról, és kérelemre elrendeli az örökbefogadásra alkalmas személyek nyilvántartásba való felvételét, - dönt a gyermek örökbefogadhatónak nyilvánításáról, - elbírálja és jóváhagyja a szülőnek azon jognyilatkozatát, amelyben hozzájárul gyermeke ismeretlen személy általi örökbefogadásához, - dönt az örökbefogadás engedélyezéséről, - dönt a felek közös kérelme alapján az örökbefogadás felbontásáról, - kérelemre felvilágosítást adhat a vér szerinti szülő adatairól. Pert indíthat, illetve kezdeményezhet - a gyermek elhelyezése, illetve kiadása, - a gyermeket megillető tartási követelés érvényesítése, - a szülői felügyelet megszüntetése vagy visszaállítása, - a gyermek örökbefogadásának felbontása, - a cselekvőképességet érintő gondnokság alá helyezés és annak megszüntetése, - a számadási kötelezettség, illetve a számadás helyességének megállapítása iránt, - feljelentést tesz a gyermek veszélyeztetése vagy a tartás elmulasztása, illetve a gyermek sérelmére elkövetett bűncselekmény miatt. A szülői felügyeleti joggal, illetve a gyermektartásdíjjal kapcsolatban - dönt a gyermek és a szülő vagy más kapcsolattartásra jogosult kapcsolattartásáról, - intézkedik a bíróság, valamint a gyámhivatal által szabályozott kapcsolattartás végrehajtásáról, - dönt a szülő jognyilatkozatának érvényességéhez szükséges jóváhagyásról, - dönt a szülői felügyeleti jogkörbe tartozó olyan kérdésről, amelyben a szülői felügyeletet együttesen gyakorló szülők nem jutottak egyetértésre, - hozzájárul a gyermek családbafogadásához, - jóváhagyja a gyermek végleges külföldre távozására vonatkozó nyilatkozatot, - engedélyezi a gyermek részére a szülői ház vagy a szülők által kijelölt más tartózkodási hely elhagyását, illetve a feltételek megváltozása esetén visszavonja az e tárgyban kiadott engedélyt, - 11dönt a 16. életévét betöltött gyermek házasságkötésének engedélyezéséről, - eljár a külföldön lakó vagy tartózkodó személy tartásdíj iránti igényével kapcsolatos ügyben, - engedélyezi a tanköteles gyermek művészeti, sport-, modell- vagy hirdetési tevékenység keretében történő foglalkoztatását. A gyámsággal és gondnoksággal kapcsolatban - a gyermek részére gyámot, hivatásos gyámot rendel, - ideiglenes gondnokot, gondnokot, hivatásos gondnokot rendel, - irányítja és felügyeli a gyám, a hivatásos gyám tevékenységét, - felfüggeszti, elmozdítja vagy felmenti a gyámot, a gondnokot, - külön jogszabályban meghatározott esetekben zárlatot rendel el, zárgondnokot, eseti gondnokot, ügygondnokot, az ügyei vitelében akadályozott személy képviseletére és méhmagzat részére gondnokot rendel és ment fel, továbbá megállapítja a munkadíjukat.

11

A 221/2009. (VI. 24.) ÖKT. számú határozat 6. pontja szerinti módosítás 2009. június 24-én lépett hatályba. Ezidáig hatályos rendelkezés: „dönt a gyermek házasságkötésének engedélyezéséről,”.

47

A vagyonkezeléssel kapcsolatban - dönt a gyermekek és gondnokoltak készpénzvagyonának gyámi fenntartásos betétben vagy folyószámlán történő elhelyezéséről, illetve az elhelyezett pénz felhasználásáról, államilag garantált értékpapírba, biztosítási kötvénybe történő befektetéséről, letétben kezeléséről, valamint egyéb tárgyak letétbe helyezéséről, - dönt a gyám, a gondnok vagyon- és bérlakás kezeléséhez kapcsolódó jognyilatkozata érvényességéhez szükséges jóváhagyásról, - rendszeres felügyelete alá vonhatja a vagyonkezelést, ha a szülők a gyermek vagyonának kezelése tekintetében kötelességüket nem teljesítik, - elbírálja a rendszeres és az eseti számadást, meghatározott esetekben a végszámadást, - közreműködik a gyermekek, gondnokoltak ingó és ingatlan vagyonával és vagyonértékű jogával kapcsolatos ügyekben, - közreműködik a hagyatéki eljárásban. OKMÁNYIRODA: Az anyakönyvi igazgatással kapcsolatban: - ellátja az anyakönyvvezetői feladatokat, - vezeti a születési és halotti anyakönyveket, lefolytatja a bejegyzéseket megelőző szükséges eljárásokat, teljesíti az előírt adatszolgáltatásokat, - jegyzőkönyvet vesz fel a házassági szándék bejelentéséről, - elvégzi a születés, házasságkötés és haláleset utólagos és újból való anyakönyvezését, és teljesíti az adatszolgáltatást, - anyakönyvi másolatot és értesítőt állít ki, - az ügyfél kérelmére vagy hivatalból megindítja a hazai anyakönyvezésre irányuló eljárást, - őrzi a lezárt és hitelesített anyakönyveket, kezeli az anyakönyvi irattárt, - az ügyfél kérelmére megindítja a honosítással, visszahonosítással, állampolgárságról való lemondással kapcsolatos és az állampolgárság megszervezésével kapcsolatos adatszolgáltatást, - névviselési, névváltoztatási ügyeket intéz, - névmutatót vezet az anyakönyvi bejegyzésekről, - anyakönyvezi az örökbefogadást, illetve annak megszüntetését, - nyilvántartást vezet az apa adatai nélkül anyakönyvezett születésekről, - dönt a születési hely, származási hellyel kapcsolatos vitában, ha az anya nyilatkozatával az apa a törvényes képviselő nyilatkozatával a korlátozottan cselekvőképes anya nem ért egyet, - felmentést adhat a házasságkötést megelőző kötelező várakozási idő alól, - felmentést adhat a házasságkötés előtt akár utóbb, a házasság fennállása alatt a testvérnek testvére, vér szerinti leszármazójával és a házastársnak volt házastársa egyenes ági rokonával kötött házassághoz. A polgárok személyi adatainak és lakcímének nyilvántartásával, az útlevél- illetve vállalkozói igazolvány, parkolási igazolvány kiadásával kapcsolatban: - kezdeményezi a lakcímmel rendelkező polgár adatainak, illetve adatváltozásainak, valamint a polgár adataiban bekövetkezett változásának a nyilvántartáson történő átvezetését, - végzi a polgárok személyazonosítóval történő ellátásával, annak módosításával, illetőleg visszavonásával kapcsolatos feladatokat, - ellátja a lakcímbejelentés tudomásulvételével összefüggő első fokú hatósági feladatokat, - ellenőrzi a személyazonosító igazolvány kérelem adatait, intézkedik az okmány kitöltéséről és gondoskodik a polgár részére történő átadásáról,

48

-

-

-

-

-

végzi a személyi azonosítóról és lakcímről szóló hatósági igazolvány kitöltésével, nyilvántartásával és a polgár részére történő kézbesítésével kapcsolatot feladatokat, ellátja a személyazonosítás céljára szolgáló, illetőleg jogosultságot igazoló okmányok kiadásával hatáskörébe utalt, törvényben meghatározott adatkezelési feladatokat, a törvényben meghatározott feltételek fennállása esetén adatszolgáltatást teljesít a nyilvántartásból, közokiratot ad ki a nyilvántartott adatokról, gondoskodik a személyes adatok védelméről, dönt a személyazonosító igazolvány kiadásáról, kiadatásának megtagadásáról, valamint a személyazonosító igazolvány visszavonásáról, dönt a talált személyazonosító igazolvány visszavonásáról, adatszolgáltatást teljesít a személyazonosító igazolvány nyilvántartásból, továbbítja a személyi adat- és lakcímnyilvántartás központi hivatalának a személyazonosító kitöltéséhez szükséges adatokat, intézkedik a személyazonosító igazolvánnyal kapcsolatos ügyintézés során tapasztalt, vagy a polgár által bejelentett adatváltozásnak, adatjavításon történő átvezetéséről, értesíti a személyazonosító igazolvány találásáról, elvesztéséről, leadásáról, visszavonásáról és megsemmisítéséről a Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatalának és a találásról a lakhely szerinti illetékes rendőrkapitányságot, kezeli a személyazonosító igazolvány kiadásának megtagadásával, a személyazonosító igazolvány visszavonásával, valamint leadásával kapcsolatos alapiratokat, ellenőrzi az állandó személyazonosító igazolvány kiadására irányuló eljárásban a kérelmező jogosultságát, személyazonosságát, állampolgárságát és a fényképnek az azonosítására alkalmasságát, egyezteti a kérelem adatait az állandó személyazonosító igazolvány, vagy a személyazonosságát igazoló más érvényes okmány adattartalmával, illetőleg a bemutatott okiratokban szereplő adatokkal, megtagadhatja a személyazonosító igazolvány kiadását, kicseréli a személyazonosító igazolványt, ha az téves bejegyzést tartalmaz, vagy anyaghibás, jegyzőkönyvet vesz fel az állandó személyazonosító igazolvány elvesztéséről, ellopásáról, megtalálásáról és továbbítja azt az illetékes rendőrkapitányságnak és a Központi Hivatalnak, gondoskodik a leadott személyazonosító igazolvány nyilvántartásból való törléséről, rögzíti a város és a városkörnyék népmozgalmi és népesség-nyilvántartási bizonylatait, szakosztályok számára – pályázati és egyéb célokhoz - statisztikákat, kimutatásokat készít, kiadja a külföldi magyarországi tartózkodásának jogcímét igazoló személyazonosító igazolványt, adatszolgáltatást végez a központi nyilvántartás részére, címnyilvántartást vezet, gondoskodik az adatváltoztatás bevezetéséről, igazolást ad ki a polgár részére bejelentett lakcíméről és nyilvántartásba vett személyazonosító adatairól, ellenőrzi a bejelentett lakcím valódiságát az adatok alapján, átveszi az állampolgár halála esetén a még érvényes úti okmányt, kérelemre kiadja, cseréli, illetve szükség esetén visszavonja a vállalkozói igazolványt, gondoskodik a vállalkozói igazolvány első ízben történő kiadásáról, átvezeti a vállalkozások adataiban bekövetkezett változásokat, kérelemre vagy hatósági kezdeményezésre bejegyzi a vállalkozások megszűnését,

49

-

-

-

-

tájékoztatja a vállalkozót a nyilvántartási számról, értesíti a vállalkozói igazolvány kiadásáról a jogszabályban meghatározott szerveket, ellenőrzi, hogy az egyéni vállalkozó tevékenysége, működése megfelel-e a jogszabályokban, illetve az igazolványban foglaltaknak, gondoskodik az útlevélkérelmekkel kapcsolatban az útlevél kiadásról, pótlásról, cseréről, jegyzőkönyvet készít az útlevél elvesztéséről, ellopásáról, megsemmisüléséről és találásról, átvételi elismervényt készít a leadott és visszaadott útlevelekről, iktatja és tárolja az útlevél adatlapokat, mellékleteivel együtt, kísérőjegyzékkel megküldi a Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatalának (továbbiakban: KEK KH) az adatlapok eredeti példányát, az útlevél fénymásolatokat és a megsemmisítésre szánt útlevelet, gondoskodik az adatfelvétel során észlelt adateltérések javításáról, elkészíti a szakrendszerekhez a fényképfelvételezést (személyi igazolvány, útlevél, vezetői engedély) és az aláírás-felvételezést. Szigorú számadású biankó okmányokat kezel (ideiglenes személyi igazolvány, forgalmi engedély, vállalkozói igazolvány, parkoló igazolvány, ideiglenes vezetői engedély, nemzetközi vezetői engedély, lakcímigazolvány), Parkolási engedélyt állít ki a súlyos mozgáskorlátozott személy kérelmére.

Járműigazgatási és járművezetésre jogosító okmányokkal kapcsolatos feladatok: - A járműokmányokkal kapcsolatban: intézkedik a forgalmi engedély, törzskönyv kiállítása, cseréje és pótlása iránt, rendszámkiadás, rendszám-utángyártás. Érvényesítő címkék kezelése, rendszámok selejtezése. - A járművet nyilvántartásba veszi. Járműadatok változásának nyilvántartáson történő átvezetése. - Gondoskodik a jármű forgalomból történő kivonásáról. - Az okmányok, forgalmi rendszám elvesztése, megsemmisülése esetén jegyzőkönyvet vesz fel és a járműnyilvántartásban rögzíti, KEK KH felé megküldi. - Gépjármű háttéranyagainak rendezése: KEK KH felé megküldése. - Gépjármű ügyintézéssel kapcsolatos ügyiratok előkészítése: értesítés, jegyzőkönyv, idézés, határozat, végzés. - Gépjárművekkel kapcsolatos egyedi adatszolgáltatást teljesítése a nyilvántartásból. - Járművezetésre jogosító igazolványokkal kapcsolatban: kiadja, kicseréli, pótolja a vezetői engedélyt, honosítja a külföldi vezetői engedélyt, bejegyzi a nyilvántartásba a változást és a jogosultság szünetelését. Gondoskodik a lecserélt okmányok érvénytelenítéséről, selejtezéséről és megsemmisítéséről. A SZOCIÁLIS IGAZGATÁS TERÜLETÉN: - A Szociális, Egészségügyi és Lakásügyi Bizottság hatáskörébe tartozó hatósági ügyek vonatkozásában ellátja az alábbi támogatási formákkal kapcsolatos előkészítői, megállapítási, szüneteltetési, megszüntetési és egyéb ügyviteli illetve adminisztrációs feladatokat:  Ápolási díj  Térítési díj átvállalás  Átmeneti segély  Temetési segély  Időskorúak járadéka  Lakásfenntartási támogatás  Szociálisan rászorulók közgyógyellátása  Köztemetés

50

-

-

 Házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés, idősek klubja térítési díjához való hozzájárulás  Egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság megállapítása  Szemétszállítási díjkedvezmény megállapítása Környezettanulmányt készít hatósági ügyek előkészítése során, valamint a társszervek megkeresésére, Figyelemmel kíséri a város foglalkoztatási viszonyai alakulását, A jegyző hatáskörébe tartozó, az alábbiakban felsorolt szociális ügyek vonatkozásában elvégzi az előkészítői, megállapítási, szüneteltetési, megszüntetési és egyéb ügyviteli illetve adminisztrációs feladatokat  Szociális intézmények és falugondnoki szolgálatok működési engedélyének kiadása  Hadigondozotti ellátás  Hadirokkant járadéka  A hadkötelezettség alapján katonai vagy polgári szolgálatot teljesítők és hozzátartozói szociális alapon történő támogatása, valamint családfenntartási igazolás kiadása,  Vakok személyi járadéka  Közgyógyellátás  Egyes mozgáskorlátozott személyek közlekedési kedvezménye  Aktív korúak ellátása (rendelkezésre állási támogatás, rendszeres szociális segély)  kiegészítő gyermekvédelmi támogatás,  rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény,  óvodáztatási támogatás  ápolási díj  gondozási szükséglet vizsgálata  egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság megállapításához igazolás kiadása  Személyes gondoskodás esetén jövedelem- és vagyonvizsgálat.  Bentlakásos idősotthoni elhelyezéshez jövedelem- és vagyonvizsgálat. Tájékoztatja a lakosságot az intézményi térítési díjakról, Egyeztet a pénzügyi osztállyal a támogatások utalása előtt, Kezdeményezi az illetékes orvosi bizottságnál – a kérelmező egyetértésével – a munkaképesség változását megállapító vizsgálat lefolytatását, Nyilvántartást vezet a szociális támogatásokról, Elvégzi a szociális adatszolgáltatást, Előkészíti a megállapított támogatások jogszabályban meghatározott felülvizsgálatát, A foglalkoztatás megszervezésében rendszeres kapcsolatot tart a Lenti Városüzemeltető Kht.-val, Állandó kapcsolatban van a Nyugat-Dunántúli Regionális Munkaügyi Központ Lenti Kirendeltségével, Döntésre előkészíti az intézményi térítési díjak felülvizsgálatát, Kapcsolatot tart a „Napsugár” Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálattal, Előkészíti a jegyzői igazolást a szociálpolitikai kedvezmények igénybevételéhez Koordinálja a szociális térkép és a szociális szolgáltatás-tervezési koncepció elkészítési munkálatait, Előkészíti a helyi ösztöndíj és a Bursa Hungarica ösztöndíjjal kapcsolatos kérelmeket, Előkészíti a helyi lakásépítési- és vásárlás támogatási kérelmeket, Kiadja a bölcsődék működési engedélyét, Elkészíti az önkormányzat közfoglalkoztatási tervét.

51

A hagyatéki ügyintézés területén: - Elkészíti a hagyatéki leltárt - Megkéri a földhivataltól a szükséges tulajdoni lapokat A JEGYZŐI GYÁMÜGYI IGAZGATÁS KÖRÉBEN: - teljes hatályú apai elismerő nyilatkozatot vesz fel, - külön jogszabályban meghatározott esetben ügygondnokot, eseti gondnokot rendel ki, a kirendelt gondnokot felmenti, továbbá megállapítja munkadíját, - a gyámhivatal felkérésére a gyámsági és gondnoksági ügyekben leltározási feladatokat végez, környezettanulmányt készít, valamint közreműködik a gyámhivatali határozat végrehajtásában, - felveszi a szülő nyilatkozatát, amelyben hozzájárul gyermeke ismeretlen személy általi örökbefogadásához, - dönt a gyermek védelembe vételéről és annak megszüntetéséről, - a gyermeket azonnali intézkedést igénylő esetben a különélő másik szülőnél, más hozzátartozónál vagy más alkalmas személynél, illetve nevelőszülőnél, vagy - ha erre nincs mód - gyermekotthonban, vagy fogyatékosok és pszichiátriai betegek otthonában helyezi el, - szakértőt rendel ki és ment fel, továbbá megállapítja a szakértői díjat, - közreműködik a gyermektartásdíj iránti igény érvényesítésében a nemzetközi szerződésben meghatározottak szerint, - közreműködik a gondozási díj, valamint a megelőlegezett gyermektartásdíj behajtásában, - ellátja a törvényben vagy kormányrendeletben hatáskörébe utalt egyéb gyámügyi feladatokat. - mint kijelölt városi önkormányzat jegyzője dönt a gyermekjóléti szolgáltató tevékenység működésének engedélyezéséről. 3) Pénzügyi Osztály A képviselő-testülettel kapcsolatban: - Elkészíti az éves költségvetési illetve zárszámadási rendelet-tervezetet, - Előkészíti az osztály feladatkörébe tartozó rendelet-tervezeteket, - Gondoskodik az osztály feladatkörébe tartozó témák esetében az előterjesztések elkészítéséről, felelősséggel tartozik szakmai tartalmukért, - Felel a testületi határozatok végrehajtásáért, - Írásbeli jelentést készít a lejárt határidejű testületi határozatokról. Bizottsági munka tekintetében: - Ellátja a Pénzügyi és Városfejlesztési bizottság működésével, ülései lebonyolításával kapcsolatos feladatokat, - Gondoskodik az előterjesztések elkészítéséről, felel szakmai tartalmukért, - Felel a bizottságok rá vonatkozó döntéseinek végrehajtásáért. Költségvetés területén: - Jegyzői megbízás alapján a kötelezettségvállalást és utalványozást ellenjegyzi, a kötelezettségvállalás, érvényesítés, utalványozás, ellenjegyzés szabályzatában előírtaknak megfelelően, - Szükség esetén előkészíti az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet-tervezetet, - Elkészíti az önkormányzat költségvetésének koncepcióját, továbbá a költségvetési rendelet-tervezetet, valamint a költségvetési rendelet módosításának tervezetét,

52

-

-

-

-

-

Begyűjti és kiszámolja az önkormányzat bevételi forrását képező normatív állami hozzájárulás alapját képező mutatószámokat, az intézményektől történő begyűjtést és felülvizsgálatot követően a Magyar Államkincstárhoz (a továbbiakban: MÁK) továbbítja és a beszámoló keretében azokkal elszámol, Vezeti az önkormányzat és intézményeinek előirányzat nyilvántartását, Gondoskodik az önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményeinek elemi költségvetése összeállításával kapcsolatos feladatokról, a költségvetések felülvizsgálatáról, a Magyar Államkincstárhoz való továbbításáról, Elkészíti a Hivatal elemi költségvetését, féléves és éves beszámolóját, a gazdálkodás háromnegyedéves alakulásáról szóló tájékoztatóját, Bekéri az intézményektől a féléves és az éves beszámolót, háromnegyedéves tájékoztatót, A féléves és éves intézményi beszámolók összeállításához szakmai iránymutatást ad, gondoskodik a beszámolók átvételéről, felülvizsgálatáról és a Magyar Államkincstárhoz történő továbbításáról, az intézmények írásbeli értesítéséről, A helyi kisebbségi önkormányzat elnökével a helyi önkormányzat költségvetési koncepciójának összeállítása előtt áttekinti a helyi kisebbségi önkormányzat következő évre vonatkozó feladatait, bevételi forrásait, Elkészíti az időközi költségvetési jelentést és az időközi mérlegjelentést és az adatokat megküldi a Magyar Államkincstárnak, Közreműködik a könyvvizsgáló kiválasztásában. A testület, illetve a bizottságok igényének megfelelő időben és formában információt szolgáltat a bevételek és a kiadások alakulásáról, illetve egyéb adatokról.

Operatív gazdálkodás, intézmény felügyelet keretében: - Ellátja a Hivatal operatív gazdálkodási feladatait, - Elkészíti a Hivatal számviteli szabályzatait, és gondoskodik azok betartásáról, betartatásáról, - Gyakorolja az operatív gazdálkodásról kiadott szabályozás szerinti körben az érvényesítési hatáskört, - Előkészíti a hitel igénybevételéhez szükséges dokumentációt, közreműködik a hitelszerződések előkészítésében, gondoskodik a hitelek és hitelkamatok törlesztéséről és nyilvántartásáról, - Intézi a bevételek beszedésével kapcsolatos pénzügyi teendőket, a számlakibocsátást és vezeti a bevételekhez kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat. Adatokat szolgáltat másik osztály részére, - Nyilvántartja az önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírokat, illetve a vagyoni befektetéseket, - A Hivatal gazdasági eseményeinek számviteli rögzítését végzi, a kiállított bizonylatok alapján, - Nyilvántartja a Hivatal költségvetését érintő követeléseket és kötelezettségeket, azok beszedéséről és a behajtatásról intézkedik, - Ellátja a költségvetés végrehajtására vonatkozó kötelezettségvállalások pénzügyi teljesítését, - Ellátja a házipénztár működésével kapcsolatos feladatokat, - Gondoskodik a főkönyvi könyvelés és az analitikus könyvelés, valamint az egyéb számviteli nyilvántartások egyeztetéséről. Feladást készít a főkönyvi könyvelés részére negyedévenként, - A költségvetés elfogadását követően elkészíti az intézmények javaslata alapján az önkormányzat likviditási ütemtervét, melyet folyamatosan aktualizál és figyelemmel kísér, - Biztosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátását a „kiskincstári”

53

-

-

-

-

-

finanszírozás keretében és figyelemmel kíséri az intézmények költségvetési támogatásának alakulását, Szigorú számadási kötelezettség alá vonja a bizonylati szabályzatban meghatározott bizonylatokat, nyomtatványokat, Tájékoztatja a költségvetési szerveket a költségvetési rendeletben foglalt kötelezően betartandó előirányzatokról és a kötelezően végrehajtandó szabályokról, figyelemmel kíséri az intézmények gazdálkodását és segíti tevékenységüket, Felülvizsgálja az intézményi pénzmaradványokat, és indokolt esetben javaslatot tesz a felhasználásra, Javaslatot tesz költségvetési szerv alapításakor annak gazdálkodási jogkörére, Egyezteti és karbantartja a Hivatal és az intézmények törzskönyvi nyilvántartását, Ellátja az ÁFA-val kapcsolatos pénzügyi és nyilvántartási feladatokat. Elkészíti az ÁFA bevallásokat, gondoskodik azok befizetéséről, illetve visszaigényléséről, Gondoskodik a segélyeket terhelő SZJA és TB kötelezettség megállapításáról, nyilvántartásáról és annak bevallásáról, Gondoskodik a kifizetett segélyek alapján az önkormányzatot megillető állami támogatás lehívásáról, Végzi az önkormányzati bérlakás forgalmazással kapcsolatos nyilvántartási és pénzügyi feladatokat, Ellátja a munkáltatói támogatásokkal kapcsolatos pénzügyi feladatokat, Gondoskodik a pályázatokon nyert támogatások lehívásáról, az ezzel kapcsolatos számlanyitási feladatokról, Végzi az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó pénzügyi feladatokat és vezeti a kapcsolódó nyilvántartásokat, Nyilvántartja az önkormányzat és a Hivatal kötelezettségvállalásait, Elkészíti az adott évi költségvetési rendeletben jóváhagyott előirányzatok terhére az egyes támogatott szervezetekkel kötendő támogatási szerződéseket, melyek elszámolását ellenőrzi, Intézi a Hivatal technikai, ügyviteli működéséhez szükséges megrendeléseket, az ezzel kapcsolatos számlaügyeket, Tervezi és nyilvántartja a Hivatal bér- és létszám előirányzatát, beszámol annak teljesítéséről, Megküldi a munkaviszony létesítésére, megszüntetésére vonatkozó okmányokat és bérkihatású rendelkezéseket, jelentéseket, okmányokat, amelyek az illetményre, társadalombiztosítási ellátások és egyéb járandóságok folyósítására közvetlenül vagy közvetve kihatással vannak, Bejelenti a Magyar Államkincstárnak a dolgozók személyi, családi és szolgálati adataiban bekövetkezett változásokat, Gondoskodik az illetmény, a bér, tiszteletdíj, megbízási díj és egyéb személyi jellegű kifizetések számfejtéséről, az ehhez kapcsolódó nyilvántartások vezetéséről, a szükséges egyeztetések elvégzéséről, Havonként elkészíti a Magyar Államkincstár Regionális Igazgatósága által megküldött adatok alapján a bérfeladást, a kapcsolódó függő főkönyvi számlákat egyezteti, Ellátja a bevallásokkal, adóigazolásokkal, jövedelemigazolásokkal kapcsolatos feladatokat, Analitikus nyilvántartást vezet a tárgyi eszközökről, elkülönítetten a kisértékű tárgyi eszközökről mennyiségi nyilvántartást, Elkészíti a Hivatal év végi leltárát, folyamatosan vezeti a munkahelyi eszköznyilvántartást, Elvégzi a Hivatal tárgyi eszközeinek selejtezését, a selejtezési bizottság döntése alapján a főkönyv és az analitikus nyilvántartásból kivezeti a tárgyi eszközöket.

54

Adóügyi feladatok területén: - Előkészíti - a helyi adókról és az adózás rendjéről szóló törvények keretei között – illetékességi területén a helyi adózás részletes szabályait, - Biztosítja a helyi és a központi adójogszabályok területén való érvényesítését, - Biztosítja a helyi adókról szóló törvény, illetve a képviselő-testület adózással kapcsolatos rendeleteinek végrehajtását, - Ellátja az önkormányzat által bevezetett helyi adókkal és – az átruházott hatáskörben ellátott – központi adókkal kapcsolatos adóhatósági feladatokat, - Helyi adó bevallási nyomtatványt rendszeresít, - Biztosítja az iparűzési adó beszedési számlájáról, a helyi adó beszedési számlájáról a költségvetési elszámolási számla javára, megfelelő időpontban és módon történő utalásokat, - Megállapításra előkészíti az építményadó tételeket, a gépjárműadó tételeit, az adóalap megállapítási módját, - Kezdeményezheti új helyi adók bevezetését, annak időpontját és időtartamát, mértékét, mentességi és kedvezményi szabályokat, - Ellenőrzi az adóztatást, - Tájékoztatja a képviselő-testületet és a lakosságot a helyi adókból származó bevételek összegéről, a költségvetési beszámoló részeként, - Döntésre előkészíti a helyi adókkal kapcsolatos méltányossági kérelmek ügyében hozott határozatok ellen irányuló fellebbezéseket, - intézi a hatáskörébe tartozó központi adókkal, valamint a helyi adókkal összefüggő bejelentéseket, kérelmeket, teljesíti a hatáskörébe tartozó ügyekkel kapcsolatos megkereséseket, megkeresésre környezettanulmányt készít, - előkészíti a települési önkormányzat hatáskörébe tartozó méltányossági ügyeket, - határozati és egyéb intézkedések elleni fellebbezéseket –ha döntését saját hatáskörében nem módosítja vagy nem vonja vissza – felterjeszti az elbírálásra jogosult szervhez, - tájékoztatja a lakosságot és a gazdálkodó szervezeteket adókötelezettségük teljesítésének elősegítése érdekében az adójogszabályok előírásairól, - ellenőrzi az adójogszabályok érvényesülését, az adókötelezettség teljesítését, valamint az adó befizetésének és elszámolásának helyességét, - megbízólevéllel helyszíni ellenőrzést folytat, megállapításait írásba foglalja, - költségmentesség engedélyezésének alapjául szolgáló adóigazolást állít ki, - kezdeményezi a gépjármű forgalomból való kivonását, ha az adóalany tartozása az egy évi adótételt meghaladja, - adókötelezettség megállapítása érdekében adatokat gyűjt, tájékoztatást kér, helyszíni szemlét tart, - az adójogszabályokban meghatározott esetekben elvégzi az adókivetést, - felhívja az adóalanyokat az adókötelezettség határidőben történő teljesítésére, - jogszabályban meghatározott esetekben és mértékben bírságolhat, - visszavonhatja a vállalkozói igazolványt adófizetési elmaradás, illetve adatszolgáltatási kötelezettség elmulasztása miatt, - lekéri az állami adóhatóságtól a vállakozók nyilvántartásához szükséges adatokat, - megindítja az adóbehajtási eljárást a jogerősen megállapított és fizetési határidőben nem teljesített adótartozásokra, illetőleg a szabályszerűen behajtásra kimutatott más köztartozásokra, - adóbehajtás során érvényesíti az egyetemlegesség szabályait, külön jogszabályban meghatározott feltételek esetén gondoskodik az adótartozás jelzálogjogi biztosításáról, - jogszabályban megállapított feltételek fennállása esetén behajthatatlanság címén vagy a behajtáshoz való jog elévülése miatt törli a köztartozást, illetőleg megkeresi eziránt a

55

-

-

behajtást kérő szervet, a behajthatatlanság címén törölt adótartozást újból előírja, ha az – a behajtástól való jog elévülésén belül – végrehajthatóvá válik, határozatot hoz a végrehajtási költségekről, letiltott szabálysértési bírságok befizetéséről havonként jelentést ad a letiltó szervnek, idegen bevételi számláról számlakivonat nyilvántartást vezet, a beszedett tartozást átutalja a behajtást kérő szervnek, vezeti a jogszabályban előírt nyilvántartásokat, kimutatásokat és információszolgáltatás meghatározott rendje keretében adatokat, beszámolókat készít és továbbít, tájékoztatja az adózókat az egyes adókhoz kapcsolódó szabályok, előírások változásairól és a fizetési kötelezettség teljesítésének állásáról, fizetési meghagyásban közli a fizetendő adóelőleg mértékét az éves adóbevallás, illetve a várható adóbejelentése alapján, vezeti a gazdasági ügyrendben meghatározott nyilvántartásokat, évente adózói törzsnyilvántartást készít, az ellenőrzött és igazolt törzsadatokról, illetve a kivetésekről adókivetési összesítőt készít, az éves kivetésről kivetési összesítőt készít, az önadózók bevallásainak feldolgozásáról összesítőt készít, összesítőt készít az önkormányzat által bevezetett helyi adózásról, és ez megküldi a MÁK-nak, határozatot hozhat az iratbetekintés korlátozásáról, az adót kivetéssel, kiszabással, utólagos adó-megállapítással, illetőleg azonnali ellenőrzéssel állapítja meg, adózó kérelmére a túlfizetés kiutalásáról gondoskodik.

A piac üzemeltetésével kapcsolatban: - beszedi az iparűzési adót, - gondoskodik a vásár üzemeltetésével, rendjével, a bérleti díjak beszedésével kapcsolatos feladatokról, - a vásár rendjét, az árusítókra vonatkozó szabályok megszegőit pótdíj fizetésére kötelezheti, - feltérképezi a bérlők által szabadon hagyott helyeket, azokat sorsolás útján kiadja a jelentkezőknek, - nyilvántartásba veszi az elárusítóhelyekre az igényeket, - értesíti az igénylőket a helyrendezésről és a megállapodás megkötéséről, - figyelemmel kíséri a befizetések teljesítését, intézkedik a helyvisszavonásokról, - megszervezi a jelentkezők közötti sorsolást, - naprakész nyilvántartó lapot vezet a vásárokról szóló helyi rendeletben előírtaknak megfelelően, - előkészíti a bérlet feltételeiről, a havi bérleti díj összegéről és annak módjáról szóló szerződéseket, - kezdeményezheti új vásárhelyek kiadását és a kereskedők áthelyezését, A folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzéssel (FEUVE) kapcsolatban: - a jegyző irányításával kialakítja, működteti és végrehajtja a FEUVE rendszerét a gazdaságos, hatékony és eredményes forrásfelhasználás érdekében, - elkészíti a pénzügyi döntések dokumentumait (költségvetés tervezés, kötelezettségvállalás, szerződések, kifizetések, szabálytalanság miatti visszafizettetések dokumentumai), - jóváhagyásra előkészíti az előzetes és utólagos pénzügyi ellenőrzést, a pénzügyi döntések szabályszerűségét és szabályozottságát,

56

-

-

-

biztosítja azt, hogy a Hivatal valamennyi, gazdálkodással kapcsolatos tevékenysége összhangban legyen a szabályszerűség, szabályozottság és a megbízható gazdálkodás elvével, naprakész információkat szolgáltat a Hivatal gazdálkodásával kapcsolatban, biztosítja, hogy a rendelkezésre álló eszközök és források a szabályszerűség, szabályozottság és a megbízható gazdálkodás elveivel összhangban kerüljenek felhasználásra. Kialakítja és működteti a Hivatalban a szabálytalanságok kezelésével kapcsolatos eljárásrendet, az ellenőrzési nyomvonalat, valamint a kockázatelemzés rendszerét a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően.

A személyzeti ügyekkel kapcsolatban: - Előkészíti a vezetői megbízás és felmentés, a vezetői megbízás visszavonása, jutalmazása iratait, - Írásba foglalja a kinevezést és annak elfogadását, továbbá minden lényeges közszolgálati jogviszonyt érintő nyilatkozatot, tájékoztatót, munkáltatói intézkedést, - Ellátja a köztisztviselő előmenetelével kapcsolatos besorolási és egyéb feladatokat, - Gondoskodik valamennyi vagyonnyilatkozat-tételre kötelezett vagyonnyilatkozattal kapcsolatos iratainak az egyéb iratoktól elkülönítetten és együttesen történő megőrzéséről, - Kezeli a személyi anyagokat, gondoskodik a személyügyi iratok kezeléséről az adatvédelmi szabályoknak megfelelően. Egyéb feladatok: - A gazdálkodással összefüggő egyes tevékenységek végrehajtásának részletes előírásait a gazdasági ügyrendben felsorolt szabályzatokban rögzíti, - Testületi döntés alapján meghatározott tárgyra vonatkozó cél- és címzett támogatásokra igényt nyújt be, - Elvégzi az utazási utalvánnyal kapcsolatos ügyintézést, - Részt vesz az önkormányzatot érintő térségi fejlesztési programok megalapozásában, véleményezésében, koordinálja a programok végrehajtásának helyi feladatait, információt szolgáltat azok megvalósításáról, - Eleget tesz a feladataival összefüggő statisztikai adatszolgáltatási kötelezettségeknek. 4) Polgármesteri Kabinet A testületi munkával kapcsolatosan: - elkészíti a képviselő-testület üléseire a polgármester tájékoztatóját, - elkészíti a polgármester utasítása alapján az általa meghatározott témájú testületi előterjesztéseket Lenti város valamilyen együttműködésére vonatkozóan, illetve pályázatok benyújtásával kapcsolatosan, felelős a kabinet feladatkörébe tartozó testületi határozatok végrehajtásáért. Az ügyiratkezeléssel kapcsolatban: - Gondoskodik a Hivatalhoz érkezett küldemények felbontásáról és Hivatalon belüli szétosztásáról. A honvédelmi igazgatás területén: - Közreműködik békeidőben a Honvédség központi adatfeldolgozó szervének megkeresésére az önkormányzat illetékességi területén bejelentett lakóhellyel

57

-

-

-

-

rendelkező potenciális hadkötelesek személyazonosító, lakcím- és anyakönyvi adatainak pontosításában, Közreműködik a hadkötelezettség bevezetését követően a hadkiegészítő parancsnokság megkeresésére az önkormányzat illetékességi területén bejelentett lakóhellyel rendelkező hadkötelesek személyazonosító, lakcím- és anyakönyvi adatainak pontosításában, Adatot szolgáltat a hadkiegészítő parancsnokság számára a hadköteles ideiglenes gondnokság alá helyezése esetében, Részt vesz a honvédelmi felkészülés egyes feladatainak ellátásában, Meghatározza, hogy mely gyógyintézetben és időpontban köteles megjelenni a hadköteles a katonai szolgálatra való egészségi alkalmasság elbírálásával összefüggő orvosi vizsgálat céljából, Nyilvántartja a 2004. évi CV. törvény 5. §-ának (3) bekezdésében meghatározott személyek és szervek honvédelmi igénybevételre alkalmas ingatlanait és szolgáltatásait bejelentések alapján, melyet szükség szerint pontosítva megküld a hadkiegészítő parancsnokságnak, Az igénybevételre tervezett (kiutalt) ingatlan, szolgáltatás adatainak igénybevételt befolyásoló változásairól 8 napon belül értesíti a hadkiegészítő parancsnokságot, Adatokat szolgáltat a bejelentések helyesbítéséhez, illetve kiegészítéséhez a hadkiegészítő parancsnokságnak - azok igényei alapján - a technikai eszközök tulajdonosairól (birtokosairól), illetve üzemben tartóiról.

A polgármester a honvédelmi igazgatás területén a jegyző, illetve a polgármesteri hivatal közreműködésével: - Irányítja a helyi védelmi bizottság munkáját a 2004. évi CV. törvény 58. § (2) bekezdésében meghatározott feladatok végrehajtása során, - Biztosítja a honvédelmi kötelezettségekkel összefüggő hatósági, illetőleg más közigazgatási feladatok végrehajtásához szükséges feltételeket, - Szervezi és irányítja a Honvédség hadkiegészítésével kapcsolatos közigazgatási feladatokra való felkészülést és azok végrehajtását, - Összehangolja a honvédelemben közreműködő települési szervek tevékenységét, - Elrendeli a hatáskörébe utalt gazdasági és anyagi szolgáltatási kötelezettség teljesítését, - Részt vesz a honvédelmi körzet honvédelmi feladataihoz szükséges tájékoztatási rendszer működtetésében, - Irányítja a rendkívüli intézkedésekből eredő feladatok végrehajtását, - Mind béke, mind megelőző védelmi helyzet és rendkívüli állapot idején irányítja a hatáskörébe utalt polgári védelmi feladatok ellátását, - Közreműködik a gazdaságfelkészítés és –mozgósítás helyi feladatainak szervezésében és ellátásában, - A 2004. évi CV. törvény 37. § (5) bekezdés szerint elrendeli a települési közigazgatás működéséhez és a lakosság polgári védelméhez, ellátásához szükséges szolgáltatások teljesítését. A katasztrófa-védelem területén: - A polgármester az illetékességi területén irányítja és szervezi a felkészülés és a védekezés feladatait, - felelős a települési katasztrófa-elhárítási tervek elkészítéséért, valamint a helyi lehetőségek figyelembevételével a védekezés feltételeinek a biztosításáért, - irányítja a védekezésre való felkészítést,

58

-

-

-

-

a polgári védelmi kötelezettség alatt álló állampolgárt a katasztrófavédelem érdekében határozattal polgári védelmi szolgálatra kötelezi, illetőleg a települési és munkahelyi polgári védelmi szervezetbe kiképzésre és gyakorlatra osztja be, gondoskodik az illetékességi területen élő vagy tartózkodó személyek részére, a katasztrófaveszélyekről szóló, a magatartási szabályokat is tartalmazó tájékoztatásról, kérelmezheti a Kormánynál, külön jogszabály alapján, települése katasztrófa sújtotta területté történő nyilvántartását. irányítja a településen a helyi katasztrófavédelmi tevékenységet, halasztást nem tűrő esetben átmeneti jelleggel elrendeli az élet és az anyagi javak védelméhez szükséges intézkedéseket, és erről haladéktalanul értesíti a megyei védelmi bizottság elnökét, szervezi és irányítja a lakosság védelmét, kitelepítését, kimenekítését, illetőleg befogadását és visszatelepítését, szervezi és irányítja az anyagi javak védelmét, a lakosság létfenntartásához szükséges anyagi javakkal történő ellátását, elrendeli a megyei közgyűlés elnökének a rendelkezése alapján - vagy halasztást nem tűrő esetben annak utólagos tájékoztatásával - polgári védelmi szervezetek alkalmazását, együttműködik más települések polgármestereivel, a védekezésbe bevont más szervezetekkel a katasztrófavédelmi feladatok végrehajtásában. Az önkéntesen segítséget nyújtó személyeknek, társadalmi és karitatív szervezetek tagjainak a védekezésbe történő beosztását a polgármester határozattal rendeli el.

A sportigazgatással kapcsolatban: - Végrehajtja a testületi, valamint a Művelődési és Sportbizottsági határozatokat, - Együttműködik az illetékességi területén tevékenykedő, testneveléssel és sporttal foglakozó állami, önkormányzati szervekkel, társadalmi szervezetekkel, a nevelésioktatási intézményekkel, - Részt vesz a nemzetközi testnevelési és sportkapcsolatokban, - Gondoskodik a sportpolitikai célkitűzések megvalósításáról, ennek érdekében irányítja, támogatja, szervezi és koordinálja a helyi sportszervezetek tevékenységét, - Segíti a területi versenyrendszerek kialakítását, működtetését, sportrendezvények szervezését, - Részt vesz a városi sportkoncepció előkészítésében, - Elkészíti az éves versenynaptárt, szabadidősport-naptárt, valamint a nemzetközi sporttalálkozók éves tervezetét, - Közreműködik a diáksport, a szabadidősport, a versenysport és utánpótlás-nevelés, valamint a természetjáró-események lebonyolításában, szervezésében, - Gondoskodik – a sportági szakszövetségekkel együttműködve – a játékvezetők, versenybírók, túravezetők képzéséről és továbbképzéséről, - Ellátja az állami sportinformációs adatszolgáltatási feladatokat, - Javaslatot készít az önkormányzati tulajdonban lévő sportlétesítmények üzemeltetésére, - Közreműködik a sportintézmények működtetéséhez szükséges feltételek biztosításában, - Gondoskodik arról, hogy a sportlétesítményeket biztonságtechnikai szempontból a versenyrendszer, illetve az első sportrendezvény előtt leellenőrizzék. Egyéb feladatai: - Szervezi és koordinálja a polgármester és az alpolgármester programjait, - Felügyeli a polgármesterhez érkező panaszbejelentésekkel kapcsolatos ügyeket, tájékozódik a tett intézkedésekről, előkészíti és kontrollálja a válaszlevél tervezetet,

59

-

-

Folyamatosan figyelemmel kíséri a városról megjelenő sajtó- és médiainformációkat, Tájékoztatja a helyi sajtó munkatársait a közérdeklődésre számot tartó fórumok helyéről, idejéről, napirendjéről. Közreműködik a vezetők heti programjának összeállításában, végzi az előkészítését, szervezi lebonyolításukat, Ellátja és szervezi a külügyekkel kapcsolatos feladatokat, a kapcsolattartást, Rendszeresen tartja a kapcsolatot a média képviselőivel, a városi televízió vezetőjével, Közreműködik az önkormányzati ünnepségek és rendezvények szervezésében, Közreműködik az önkormányzat testvérvárosaival történő kapcsolattartással összefüggő feladatok végrehajtásában, Engedélyezésre előkészíti a helyi kitüntetések és elismerő címek adományozását, Összehangolja a heti hivatali gépjármű használatot, Közreműködik az önkormányzat és a Hivatal által benyújtott pályázatok előkészítésében, végrehajtásában, Folyamatosan figyelemmel kíséri az aktuális európai uniós és egyéb pályázati lehetőségeket, és tájékoztatja arról az önkormányzat vezetőit és intézményvezetőket, valamint folyamatosan kapcsolatot tar az önkormányzat által megbízott pályázatíró csoporttal, Közreműködik a nyertes pályázatok közbeszerzési eljárásainak lebonyolításában, Elkészíti a város befektetési kiajánlóját, Közreműködik az informatikai feladatok ellátásában, Közreműködik a város marketinggel kapcsolatos feladatokban, gondoskodik a város honlapjának aktuális információkkal való feltöltéséről, Segíti a Civilkurázsi Közalapítvány kuratóriumának munkáját, Rendszeres kapcsolatot tart a civil szervezetekkel, egyéb szervekkel, Folyamatosan gondoskodik a város honlapjának aktuális információkkal történő frissítéséről.

A vagyongazdálkodás keretében: - Kidolgozza a rövidebb, hosszabb távú vagyonhasznosítás irányelveit, - Naprakész nyilvántartást vezet az önkormányzati vagyonról, - Elkülönítetten nyilvántartja a törzsvagyont, azon belül a forgalomképtelen és a korlátozottan forgalomképes vagyont, - Külön nyilvántartást vezet a befektetett eszközökről, befektetési formánként, - Vezeti az értékesített bérlakások törlesztési naplóját, - Figyelemmel kíséri a bérleti díjak befizetését, - Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanvagyonról ingatlanvagyon katasztert vezet, - Folyamatosan nyilvántartást vezet az önkormányzati tulajdonban lévő lakásokról, azok bérlőiről, a bérbeadás szempontjából lényeges adatokról, valamint a megüresedett és bérbe adható lakásokról, - Testületi döntés alapján jelzálogjogot jegyeztet be, illetve töröltet, - Előkészíti az önkormányzati bérlakásokkal kapcsolatos tulajdonosi döntéseket, - Előkészíti a lakások elidegenítésével kapcsolatos intézkedéseket, - Bemutatja a vagyonállapotot az éves zárszámadáshoz csatolt vagyonleltárban, - Fogadja és nyilvántartja a bérbevételi ajánlatokat, - Közreműködik a lakásgazdálkodással kapcsolatos önkormányzati koncepciók, tervjavaslatok előkészítésében, kidolgozásában és végrehajtásában, - Javaslatot tesz az önkormányzat tulajdonában lévő lakások használati, illetve bérleti díjának emelésének mértékére, - Javaslatot tesz az önkormányzat tulajdonában lévő lakások értékesítési feltételeire, - Folyamatosan figyelemmel kíséri az önkormányzat tulajdonának helyzetét, a bérlők jogait és kötelezettségeit,

60

-

-

Ideiglenes elhelyezésről gondoskodik, ha a lakás elemi csapás vagy más ok következtében megsemmisült, illetőleg az építésügyi hatóság életveszély miatt annak kiürítését rendelte el, és a bérlő (használó) elhelyezéséről maga nem tud rendelkezni, Rendezetlen tulajdonjogi ügyekben eljár, javaslatot tesz beépíthető építési telkek kialakítására, gondoskodik testületi döntés alapján a bérleti és az adás-vételi szerződések elkészítéséről, illetve elkészíttetéséről, előkészíti az ingatlan eladásokkal kapcsolatos pályázati kiírásokat, megszervezi azok lebonyolítását, előzetes véleményezi a forgalomképes önkormányzati tulajdonú ingatlanok hasznosítását (eladás, tartós bérbeadás) városfejlesztési, városrendezési szempontból, előkészíti a területvásárlásokat, elkészíti az éves vagyonmérleg mellékletét képező önkormányzati bérlakások jegyzékét, kiállítja a szükséges adó- és értékbizonyítványokat.

61

8. számú melléklet A vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettséggel járó munkakörök

1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10) 11) 12) 13) 14) 15) 16) 17) 18) 19) 20) 21) 22) 23) 24) 25)

jegyző aljegyző pénzügyi osztályvezető közigazgatási osztályvezető pénzügyi osztályvezető-helyettes általános igazgatási ügyintéző gyámhivatal vezető okmányiroda vezető közoktatási referens műszaki csoportvezető titkársági csoportvezető vagyonkezelő adóügyi ügyintéző titkársági ügyintéző építéshatósági ügyintéző városüzemeltetési ügyintéző szociális ügyintéző gyámügyi és szociális ügyintéző gyámhivatali ügyintéző okmányirodai ügyintéző adó- és pénzügyi ügyintéző pályázati pénzügyi ügyintéző pénzügyi ügyintéző hivatásos gondnok közbeszerzési referens

62 9. sz. melléklet

Lenti Város Polgármesteri Hivatala a folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés (FEUVE) szabályzata

Készült: 2009. február 4. Jóváhagyva: 2009. február 12. Hatályos: 2009. február 15-től A szabályzat hatálya kiterjed Polgármesteri Hivatalára.

Jóváhagyom: Nógrádi László sk. polgármester

Lenti

Város

63

Lenti Város Polgármesteri Hivatala (továbbiakban: Hivatal) FEUVE szabályzatának kidolgozására az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 121. §-a, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet 145/A. §-a, továbbá a Pénzügyminisztérium költségvetési ellenőrzéssel kapcsolatban közzétett módszertani útmutatói, illetve ajánlásai figyelembevételével az alábbiak szerint állapítom meg:

I. Folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzésre vonatkozó általános szabályok

1. A FEUVE fogalma Folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés (a továbbiakban: FEUVE) az Áht. 121. §-ában meghatározott ellenőrzés. A FEUVE a jegyző vagy szakmailag indokolt esetben a jegyző által meghatározott személy által folytatott belső kontrollrendszer. 2. A FEUVE tartalma

A FEUVE, mint kontrolltevékenység része, magába foglalja: a) a pénzügyi döntések dokumentumainak elkészítését (ideértve a költségvetési tervezés, a kötelezettségvállalások, a szerződések, a kifizetések, a szabálytalanság miatti visszafizettetések dokumentumait is), b) az előzetes és utólagos pénzügyi ellenőrzést, a pénzügyi döntések szabályszerűségi és szabályozottsági szempontból történő jóváhagyását, illetve ellenjegyzését, c) a gazdasági események elszámolásának (a hatályos jogszabályoknak megfelelő könyvvezetés és beszámolás) kontrollját. 3. A folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési feladatok ellátásának megszervezése

A folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési feladatoknak, tevékenységnek a Hivatalon belüli, feladatköri elkülönítését – az Áht. 121. § (2) bekezdésben meghatározott előírás érdekében – Lenti Város Polgármesteri Hivatala szervezeti és működési szabályzata 9. számú mellékletének 9/A. melléklete biztosítja.

64 4. A FEUVE rendszer

A FEUVE rendszer tartalmazza mindazon elveket, eljárásokat és belső szabályzatokat, melyek alapján a Hivatal érvényesíti a feladatai ellátására szolgáló előirányzatokkal, létszámmal és a vagyonnal való szabályszerű, gazdaságos, hatékony és eredményes gazdálkodás követelményeit. 5. Az önkormányzat jegyzőjének felelőssége a FEUVE rendszerrel kapcsolatban

A jegyző valamint a pénzügyi osztályvezető köteles olyan szabályzatokat kiadni, olyan folyamatokat kialakítani és működtetni, amelyek biztosítják a rendelkezésre álló források szabályszerű, szabályozott, gazdaságos, hatékony és eredményes felhasználását. A jegyző valamint a pénzügyi osztályvezető köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a FEUVE rendszerét. A FEUVE rendszer kialakításánál, működtetésénél, valamint fejlesztésénél a jegyzőnek és a pénzügyi osztályvezetőnek figyelembe kell venni az önkormányzat gazdálkodásának folyamatait, valamint egyéb sajátosságait. A jegyző köteles szabályozni a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét, amely Lenti Város Polgármesteri Hivatala szervezeti és működési szabályzata 11. számú mellékletét képezi. 6. A FEUVE rendszerrel szemben támasztott követelmények

A FEUVE rendszerrel szemben támasztott legfontosabb követelmények, hogy biztosítsák azt, hogy a) a Hivatal valamennyi tevékenysége és célja összhangban legyen a szabályszerűség, szabályozottság és megbízható gazdálkodás elveivel; b) az eszközökkel és forrásokkal való gazdálkodásban ne kerüljön sor pazarlásra, visszaélésre, rendeltetésellenes felhasználásra; c) megfelelő, pontos és naprakész információk álljanak rendelkezésre a költségvetési szerv működésével kapcsolatban; d) a FEUVE harmonizációjára és összehangolására vonatkozó jogszabályok végrehajtásra kerüljenek, a módszertani útmutató figyelembevételével;

65 7. A FEUVE rendszerben alkalmazandó legfontosabb fogalmak (szabályosság, a szabályozottság, gazdaságosság, hatékonyság, eredményesség)

7.1. Szabályosság A szabályosság azt jelenti, hogy a Hivatal működése, tevékenysége megfelel a vonatkozó szabályoknak, előírásoknak. 7.2. Szabályozottság A szabályozottság azt jelenti, hogy a Hivatal működése, tevékenysége, illetve valamely tevékenységi folyamata, részfolyamata megfelelően szabályozott-e, a rögzített szabályok megfelelnek–e a hatályos jogszabályoknak, előírásoknak, egyéb vezetői rendelkezéseknek. 7.3. Gazdaságosság A gazdaságosság a Hivatal által ellátott tevékenység ellátásához felhasznált erőforrások költségének optimalizálását jelenti a megfelelő minőség biztosítása mellett. 7.4. Hatékonyság A hatékonyság egy adott tevékenység során előállított termékek, szolgáltatások és egyéb eredmények, valamint az előállításukhoz felhasznált források közötti kapcsolat. 7.5. Eredményesség Eredményesség egy adott tevékenység céljai megvalósításának mértéke, a tevékenység szándékolt és tényleges hatása közötti kapcsolat. II. A FEUVE rendszer és a szabályozottság

A FEUVE rendszerben a szabályozottság követelménye az alábbi elvek, eljárások és belső szabályzatok alapján érvényesül.

1. Elvek

A folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési feladatok ellátása során a jegyző és valamennyi osztályvezető feladata az, hogy gondoskodjon arról, hogy:

66

- a Hivatal mindig a hatályos központi jogszabályoknak, irányelveknek, útmutatásoknak a szem előtt tartásával lássa el a belső szabályozási feladatait, ezekről a központi szabályokról tájékozott legyen; - a Hivatal a hatályos jogszabályok alapján kötelezően előírt belső szabályozási követelményeknek eleget tegyen, gondoskodjon a kialakított belső szabályok megismertetéséről; - a Hivatal működése során, a helyi sajátosságok miatt szabályozandó területek feltárásra kerüljenek, majd elkészítsék a vonatkozó szabályzatokat, előírásokat. 2. Eljárások

A szabályozottság érdekében meg kell határozni azokat a területeket, mely területek szabályozásáról gondoskodni kell a központi előírások kötelező előírásai miatt. Új belső szabályozás esetén előzetes konzultációt kell folytatni a területen dolgozókkal, illetve a területhez kapcsolódó tevékenységi folyamat folyamatgazdájával, majd ezt követően lehet elkészíteni a szabályzat tervezetet, melyet véglegesítés előtt ismét meg kell beszélni az érintett dolgozókkal, illetve folyamatgazdákkal. A szabályozottság megfelelő minősége érdekében a szabályozottságot Lenti Város Polgármesteri Hivatala szervezeti és működési szabályzata 9. számú melléklet 9/B. melléklete szerinti időközönként felül kell vizsgálni. 3. Belső szabályzatok

A Hivatal vonatkozásában a belső szabályzatok alatt valamennyi, a működést alapvetően meghatározó, írásban rögzített, kötelező előírást, követelményt meghatározó dokumentumot érteni kell. Belső szabályozás körébe így a következők tartoznak: - szervezeti és működési szabályzat a mellékleteivel, - tervek (mint pl. gazdasági program, fejlesztési program, költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési terv, likviditási terv stb.), - rendeletek (pl. a már említett költségvetési rendelet, továbbá a vagyongazdálkodási rendelet), - működéssel, szakmai tevékenységgel, a munkavállalók jogállásával kapcsolatos szabályok, - pénzügyi és gazdálkodási szabályok.

67

A folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés érdekében a Hivatalnak a 9/B. számú mellékletben meghatározott szabályzatokkal kell rendelkeznie. III. A FEUVE rendszer és a szabályosság

A folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési rendszerben a szabályosság követelménye az alábbi elvek, eljárások és belső szabályzatok alapján érvényesül.

1. Elvek

A folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési feladatok ellátása során a jegyző és a szervezeti egységek vezetőinek feladata, hogy valamennyi szervezeti egységben biztosítsák a dolgozók számára a hatályos központi jogszabályok, és más kötelező szabályozások megismerhetőségét, a belső szabályokhoz való hozzáférést, illetve a szabályzatokkal kapcsolatos információkat a szabályosság betartása érdekében. 2. Eljárások

A szabályosság érdekében a következő eljárásokat kell lefolytatni: - Gondoskodni kell a Hivatalt közvetlenül érintő, a mindennapi tevékenységben alkalmazni szükséges valamennyi központi jogszabály, előírás, ajánlás könnyű hozzáférhetőségéről. - A központi szabályok megfelelő alkalmazása érdekében biztosítani kell az adott területen dolgozók számára a továbbképzésen, értekezleten, konzultáción való részvételt, illetve egyéb szakmai anyagok, pl.: szakkönyvek, segédletek, folyóiratok beszerzését, illetve az Internetes honlapokhoz való hozzáférést. - A belső szabályok alkalmazhatósága érdekében a belső szabályzatok kezelésének úgy kell történnie, hogy az érintettek számára könnyen hozzáférhetőek legyenek. A belső szabályzatok kiadásakor, a régi szabályozások felülvizsgálatakor, illetve egyes szabályzatok hatályon kívül helyezésekor az érintett dolgozókat, illetve a folyamatgazdákat részletesen tájékoztatni kell az új végleges szabályokról. A központi előírások és a helyi szabályok betartását, azaz a szabályosságot az előzetes vezetői ellenőrzéssel, az egymásra épülő, egymást ellenőrző folyamatok

68

rendszerével, az utólagos vezetői ellenőrzéssel és a független belső ellenőrzéssel kell biztosítani. A szabályosság területén az előzetes vezetői ellenőrzés legfontosabb eszköze a területen dolgozók, illetve a folyamatgazdák szabályozottsági ismereteinek megismerése beszélgetés, megbeszélés, beszámoltatás stb. útján. Folyamatba épített ellenőrzés legfontosabb eszköze a szabályosság tekintetében az, hogy a szabályok kialakításánál ügyelnek arra, hogy adott tevékenység több részfolyamatból, feladatból álljon, s a folyamatokat, feladatokat ne ugyanaz a személy lássa el, s az adott feladatot ellátó személynek kötelező legyen az előző feladat elvégzésének ellenőrzése is. Utólagos vezetői ellenőrzés eszköze a szabályosság vonatkozásában leginkább a szabályzatban foglaltak betartásának ellenőrzése beszámoltatással, dokumentumok áttekintésével, megbeszéléssel stb. A független belső ellenőrzés a szabályosság vonatkozásában a legnagyobb kockázatot képviselő területeken gyakrabban ellenőrzi a szabályzatok betartását. 3. Belső szabályzatok

A szabályosságnak a hatályos központi, valamint a FEUVE és a belső szabályzatok témakörében meghatározott szabályzatoknak való megfelelés során kell érvényesülni.

IV. A FEUVE rendszer és a gazdaságosság

A FEUVE rendszerben a gazdaságosság követelménye a következő elvek, eljárások és belső szabályzatok alapján érvényesül. 1. Elvek

A folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési feladatok ellátása során a jegyző valamint a pénzügyi osztályvezető feladata, hogy a feladatai ellátására szolgáló bevételi és kiadási előirányzatokkal, a létszám-előirányzattal, valamint a rendelkezésre álló vagyonnal úgy gazdálkodjon, hogy figyelembe vegye a gazdaságosság követelményeit.

69

A gazdaságosság követelménye, az hogy adott feladat, tevékenység ellátásához felhasznált erőforrások költségei – a minőség fenntartása mellett – optimalizálva legyenek. A Hivatal akkor működik gazdaságosan, ha a rendelkezésre álló erőforrásokból költség-hatékony módon szerzik be, használják fel azokat az eszközöket és emberi erőforrást, amelyek a feladat, tevékenység ellátásához szükségesek. 2. Eljárások

A gazdaságosság érdekében a következő eljárásokat kell lefolytatni: - Gazdaságossági számításokat kell végezni a bevételi és kiadási előirányzatok és azok felhasználása vonatkozásában, a létszámelőirányzatok felhasználása tekintetében, valamint a vagyongazdálkodás során. - Objektív kockázatelemzés eszközét felhasználva meg kell keresni az előirányzatok felhasználása körében azokat az előirányzatokat, melyek gazdaságosság tekintetében a legnagyobb kockázatot rejtik. A gazdaságosság növelése érdekében számításokkal alátámasztott módszereket, eljárásokat kell javasolni. - A vagyongazdálkodás területét rendszeresen vizsgálni kell annak gazdaságossága szempontjából. Felelősöket kell kijelölni a gazdaságossági számítások elvégzésére, kedvezőbb vagyongazdálkodási javaslatok kidolgozására. - A gazdaságosság szem előtt tartása érdekében folyamatosan ellenőrizni kell azokat a forrásokat, melyektől a Hivatal beszerzi a feladatellátásához szükséges külső forrásokat. A lehetséges beszállítókat is figyelemmel kell kísérni és mindig a legkedvezőbb ajánlatot kell választani. 3. Belső szabályzatok

A gazdaságosság követelménye érvényesítéséhez az önköltség-számítási szabályzat nyújthat segítséget. Amennyiben a gazdaságosság számításhoz szükséges adatokhoz nem áll rendelkezésre megfelelő részletezettségű adat, gondoskodni kell a pénzügyigazdálkodási szabályozatok analitikus nyilvántartásokkal foglalkozó szabályzatainak kiegészítéséről, megfelelő részletező nyilvántartások vezetésének előírásáról, hogy a gazdaságossági számítások elvégezhetőek legyenek.

70

V. A FEUVE rendszer és a hatékonyság

A FEUVE rendszerben a hatékonyság követelménye az alábbi elvek, eljárások és belső szabályzatok alapján érvényesül.

1. Elvek

A folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési feladatok ellátása során a jegyző és valamennyi osztályvezető feladata, hogy a gazdálkodás során figyelembe vegye a hatékonyság követelményeit. A hatékonyság követelményeinek érvényesülnie kell, a bevételi és kiadási előirányzatokkal, a létszám-előirányzattal, valamint a rendelkezésre álló vagyonnal való gazdálkodás során. A hatékonyság követelménye, hogy adott feladat, tevékenység során az ellátott feladat, nyújtott szolgáltatás, egyéb eredmény, valamint ezek elvégzéséhez, nyújtásához felhasznált források közötti kapcsolat megfelelő legyen. A tevékenység akkor hatékony, ha a Hivatal a lehető legkevesebb tárgyi és munkaerő felhasználásával a lehető legtöbb, és legjobb minőségű feladatellátást végzi. 2. Eljárások

A hatékonyság érdekében a következő eljárásokat kell lefolytatni: - Hatékonysági számításokat kell végezni a bevételi és kiadási előirányzatok és azok felhasználása, a létszám-előirányzatok felhasználása és a vagyongazdálkodás során. - Objektív kockázatelemzés eszközét felhasználva meg kell keresni az előirányzatok felhasználása körében azokat az előirányzatokat, melyek a hatékonyság tekintetében a legnagyobb kockázatot rejtik. A hatékonyság javítása érdekében számításokkal alátámasztott javaslatokat kell megfogalmazni. - A vagyongazdálkodás területét rendszeresen vizsgálni kell annak hatékonysága szempontjából. Felelősöket kell kijelölni a hatékonysági számítások elvégzésére, kedvezőbb vagyongazdálkodási javaslatok kidolgozására.

71 3. Belső szabályzatok

Amennyiben a hatékonyság számításhoz szükséges adatokhoz nem áll rendelkezésre megfelelő részletezettségű adat, gondoskodni kell a pénzügyigazdálkodási szabályozatok analitikus nyilvántartásokkal foglalkozó szabályzatainak kiegészítéséről, megfelelő részletező nyilvántartások vezetésének előírásáról, hogy a hatékonysági számítások elvégezhetőek legyenek. VI. A FEUVE rendszer és az eredményesség A FEUVE rendszerben az eredményesség követelménye a következő elvek, eljárások és belső szabályzatok alapján érvényesül.

1. Elvek

A folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzési feladatok ellátása során a jegyző és a pénzügyi osztályvezető feladata, hogy úgy gazdálkodjon, hogy figyelembe vegye az eredményesség követelményeit. Az eredményesség elveinek érvényesülnie kell kiadási előirányzatok felhasználása, a létszám-előirányzat felhasználása, valamint a rendelkezésre álló vagyonnal való gazdálkodás során. Az eredményesség a Hivatal tevékenysége, ezen belül, pl. egy feladata, nyújtott szolgáltatása megvalósításának mértéke, azaz a feladatellátás tervezett, elgondolt és tényleges teljesítése, ellátása közötti kapcsolat. Az eredményesség azt mutatja, hogy a Hivatal működése, feladatellátása, szolgáltatásnyújtása elérie a célját, s ha elérte, ott milyen hatást váltott ki. A Hivatal adott tevékenysége, feladatellátása, szolgáltatásnyújtása akkor eredményes, ha azt az érdekeltek ténylegesen igénybe vették, s azzal elégedettek. 2. Eljárások

A hatékonyság érdekében a következő eljárásokat kell lefolytatni: - Eredményességi számításokat kell végezni a bevételi és kiadási előirányzatok és azok felhasználása, a létszám-előirányzatok felhasználása a vagyongazdálkodás során. - Objektív kockázatelemzés eszközét felhasználva meg kell keresni az előirányzatok felhasználása körében azokat az előirányzatokat, melyek az eredményesség tekintetében a legnagyobb kockázatot rejtik. - A vagyongazdálkodás területét rendszeresen vizsgálni kell annak eredményessége szempontjából. Felelősöket kell kijelölni az

72

eredményességi számítások elvégzésére, vagyongazdálkodási javaslatok kidolgozására.

kedvezőbb

3. Belső szabályzatok

Az eredményesség követelménye érvényesítéséhez a főkönyvi könyvelési és analitikus nyilvántartási, illetve egyéb statisztikák nyújthatnak segítséget. Amennyiben az eredményesség számításához szükséges adatokhoz nem áll rendelkezésre megfelelő részletezettségű adat, gondoskodni kell a pénzügyigazdálkodási szabályozatok analitikus nyilvántartásokkal foglalkozó szabályzatainak kiegészítéséről, megfelelő részletező nyilvántartások vezetésének előírásáról, hogy az eredményességi számítások elvégezhetőek legyenek. VII. Ellenőrzési nyomvonal 1. Az ellenőrzési nyomvonal fogalma, tartalma

Az ellenőrzési nyomvonal a Hivatal tervezési folyamatainak, pénzügyi lebonyolítási folyamatainak, valamint az ellenőrzési folyamatainak a leírása. Az ellenőrzési nyomvonal szöveges, folyamatábrákkal szemléltetett dokumentum.

táblázatba

foglalt,

valamint

2. A jegyző feladata az ellenőrzési nyomvonallal kapcsolatban

A jegyző köteles elkészíteni, illetve elkészíttetni a Hivatal ellenőrzési nyomvonalát. 3. Az ellenőrzési nyomvonal a Szervezeti és Működési Szabályzatban való rögzítése

Az ellenőrzési nyomvonal Lenti Város Polgármesteri Hivatala szervezeti és működési szabályzata 12. számú mellékletét képezi. A mellékletként való csatolásért a jegyző tartozik felelősséggel. 4. Az egyes ellenőrzési nyomvonalak Az egyes ellenőrzési nyomvonalak megtalálhatóak Lenti Város Polgármesteri Hivatala szervezeti és működési szabályzata 12. számú mellékletében. Ellenőrzési nyomvonalak: - Tervezési folyamatok ellenőrzési nyomvonala, - Végrehajtási folyamatok ellenőrzési nyomvonala, - Ellenőrzési folyamatainak ellenőrzési nyomvonala.

73

VIII. Kockázatkezelés 1. A jegyző a kockázatokkal kapcsolatos feladata

A jegyző köteles a kockázati tényezők figyelembevételével a szervezeti egységek vezetőinek vagy igény szerint külső szakértő bevonásával kockázatelemzést végezni, és kockázatkezelési rendszert működtetni. 1.1. A kockázatelemzés A kockázatelemzés: objektív módszer az ellenőrizendő területek kiválasztására, mely meghatározza a pénzügyi irányítási és ellenőrző rendszerekben rejlő kockázatokat. A kockázatelemzés során fel kell mérni és meg kell állapítani a Hivatal tevékenységében, gazdálkodásában rejlő kockázatokat. 1.2. A kockázatkezelés A kockázatkezelés rendjének kialakítása során meg kell határozni azon intézkedéseket és az intézkedések megtételének módját, amelyek csökkentik, illetve megszüntetik a kockázatokat. 2. A FEUVE rendszer objektív kockázatelemzési módszere

A FEUVE rendszerben rejlő kockázatos területek kiválasztására objektív kockázatelemzési módszert kell alkalmazni a pénzügyminiszter által kiadott módszertani útmutatók alapján. A szabályzat Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testülete jóváhagyása napján lép hatályba. Lenti, 2009. február 4. ……………………………… dr. Csizmazia Bernadett sk. jegyző

74 9/A. számú melléklet A pénzügyi irányítási és ellenőrzési feladatok feladatkörök szerinti elkülönítése Pénzügyi irányítási és ellenőrzési feladatok megnevezése 1. Pénzügyi dokumentumok elkészítése 1.1. Költségvetési terv - költségvetési koncepció - éves költségvetési terv - költségvetés módosítások - normatív állami támogatások 1.2. Kötelezettségvállalások

Feladatkörök megnevezése pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. polgármest jegyző, er illetve a vonatkozó szabályzatb an erre felhatalmaz ott személy

1.3. Vagyongazdálkodással kapcsolatos ügyek - beszerzések, vásárlások (melyeknek nincs pénzügyi előzetes kötelezettségvállalási dokumentuma) oszt.vez. - értékesítések vagyonkez elő - selejtezés pénzügyi oszt.vez. 2. Előzetes és utólagos pénzügyi ellenőrzés, a pénzügyi döntések szabályszerűségi és szabályozottsági szempontból történő jóváhagyása, ellenjegyzése 2.1.Költségvetési terv - jóváhagyása képviselőtestület - előirányzat-felhasználási ütemterv képviselőtestület - likviditási terv pénzügyi oszt.vez. 2.2. Kötelezettségvállalások ellenjegyzése jegyző, illetve a vonatkozó szabályzatb

pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez.

75 an általa felhatalmaz ott személy 2.3. Vagyongazdálkodással kapcsolatos ügyek jóváhagyása, ellenjegyzése - beszerzések, vásárlások (melyeknek nincs előzetes kötelezettségvállalási dokumentuma) - értékesítések

- selejtezés 3. Gazdasági események elszámolása 3.1. Költségvetési előirányzatok könyvelése - eredeti előirányzatok - módosított előirányzatok 3.2. Előirányzat teljesítések könyvelése 3.3. Féléves, háromnegyedéves beszámoló 3.4. Éves beszámoló 4. Közbeszerzési eljárások lebonyolítása

pénzügyi oszt.vez. Jegyző, pénzügyi illetve a oszt.vez. vonatkozó szabályzatb an általa felhatalmaz ott személy pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. képviselőtestület képviselőtestület képviselőtestület

5. Önkormányzat által benyújtott Európai Uniós képviselőpályázatok testület

polgármest er polgármest er polgármest er

pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. aljegyző, titkársági csoportvezet ő polgármest jegyző, er aljegyző, pénzügyi oszt.vez., titkársági csoportvezet ő

76 9/B. melléklet A belső szabályzatok listája és a felülvizsgálat rendje

Belső szabályzatok megnevezése

1. Tervezéshez kapcsolódó szabályozások Önkormányzat gazdasági programja

Felülvizsgálat időszakai, határnapjai

minden választási polgármester ciklust követő választás 180. napja

2. Tevékenységhez, működéshez kapcsolódó általános szabályozások Lenti Város Polgármesteri Hivatala szervezeti és minden év január 30. működési szabályzata napja vagy jogszabályváltozást követő 30. nap Ügyrend Lenti Város Polgármesteri Hivatala minden év január 30. gazdasági szervezetének gazdálkodással napja összefüggő feladataira Közszolgálati szabályzat Ktv., illetve vonatkozó önkormányzati rendelet módosítását követő 30 nap, ha, a módosuló vonatkozó jogszabály egyéb határidőt nem ír elő. A képviselő-testület hivatalának köztisztviselői Ktv. módosítása közszolgálati jogviszonyának esetén a módosítását egyes kérdéseiről szóló rendelet követő 30 nap, ha, a módosuló jogszabály egyéb határidőt nem ír elő. A települési képviselők, a bizottsági elnökök, a Költségvetési és a településrészi önkormányzatok polgármesteri tisztség vezetői, a települési képviselő bizottsági tagok, a ellátásról szóló nem képviselő bizottsági tagok, a jogszabály településrészi önkormányzatok nem képviselő módosítását követő 30 tagjainak tiszteletdíjáról szóló rendelet nap, ha a módosuló jogszabály egyéb határidőt nem ír elő. Tűzvédelmi szabályzat Minden év március 31. Munkavédelmi szabályzat

Felülvizsgálat elvégzéséért felelős személy

jegyző, pénzügyi osztályvezető, titkársági csoportvezető pénzügyi osztályvezető, jegyző jegyző, titkársági csoportvezető

jegyző, titkársági csoportvezető

titkársági csoportvezető

aljegyző

Minden év március aljegyző 31.

77 3. Tevékenység pénzügyi-számviteli szabályozása Költségvetési rendelet részeként - az előirányzat és felhasználási ütemterv Költségvetési rendelet módosításával egyidejűleg Likviditási terv Költségvetési rendelet módosításával egyidejűleg. Vagyonrendelet Ötv., egyéb vonatkozó jogszabályok módosulását követő 30 napon belül, amennyiben módosuló jogszabály egyéb határidőt nem ír elő. Számviteli szabályzatgyűjtemény részeként a következők - Számviteli politika Minden év február 28. - Önköltségszámítási szabályzat Minden év február 28. - Bizonylati rend Minden év február 28. - Pénz-és értékkezelési szabályzat Minden év február 28. - Felesleges vagyontárgyak hasznosításának és Minden év február 28. selejtezésének szabályzata - Leltárkészítési és leltározási szabályzat Minden év február 28. - Kötelezettségvállalás, érvényesítés, Minden év február 28. utalványozás, ellenjegyzés szabályzata - Bel-és külföldi kiküldetési és gépjármű Minden év február 28. üzemeltetési szabályzat - Eszközök és források értékelési szabályzata Minden év február 28. - Bizonylati album Minden év február 28. Számlarend részeként a következők - I. Számlatükör Minden év február 28. - II. A főkönyvi könyvelés feltételei, gazdasági Minden év február 28. események könyvelése, főkönyv-analitika kapcsolata - III. Zárási feladatok, év végi zárlati tételek Minden év február 28. - IV. Könyvviteli mérleg összeállítása Minden év február 28. -V. Belső bizonylatok formai és tartalmi Minden év február 28. követelményei -VI. Alkalmazandó szakfeladatok és Minden év február 28. egységkódok 3. Ellenőrzéshez kapcsolódó szabályok Belső ellenőrzési kézikönyv Minden év február 28. FEUVE szabályzata Minden év február 28.

pénzügyi vez.

oszt.

pénzügyi vez.

oszt.

vagyonkezelő, titkársági csoportvezető

pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. pénzügyi oszt.vez. belső ellenőr pénzügyi oszt.vez., jegyző

78 10. sz. melléklet

LENTI VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATALA KOCKÁZATKEZELÉSI SZABÁLYZATA Lenti Város Polgármesteri Hivatala kockázatkezelésének helyi szabályait -az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 2004. január 1-től hatályba lépett 145/C. §-a alapján - a kockázati tényezők figyelembevételével, kockázatelemzés alapján az alábbiak szerint határozom meg: I Általános rész A szabályzat célja (1) A szabályzat a Hivatal kockázatkezelési eljárásának meghatározására szolgál (kockázat azonosítása, -mérése, és -kezelése) (2) A kockázatkezelés révén a Hivatal feltárja a kockázatot, másrészt megelőzi annak bekövetkeztét. A kockázat fogalma (1) A kockázat mindazon elemek és események bekövetkeztének a valószínűsége, amelyek hátrányosan befolyásolhatják a költségvetési szerv működését. (2) A kockázat lehet véletlenszerű esemény, hiányos ismeret vagy információ. (3) Eredendő kockázat, amely szabálytalanságok vagy a megvalósítás során fellépő hibák előfordulásának kockázata, és (4) Ellenőrzési kockázat: az ezen hibákat vagy szabálytalanságokat meg nem előző illetve fel nem táró folyamatba be nem épített ellenőrzési eljárásokból fakadó kockázat. A kockázat kezelője (1) Az egyes tevékenységek/területek szabályzataiban elő kell írni, hogy ki a felelős, ki végzi a kockázatkezelés feladatát, érvényesítve az éves költségvetési tervezési, végrehajtási és beszámolási tevékenységekben. (2) Szabályozni kell, hogy a felelősöknek milyen döntéseket lehet és kell hozni a kockázatok megszüntetésének módjáról. A kockázatok folyamatgazdái (1) A Hivatal osztályvezetőinek felelőssége és kötelessége az éves költségvetési terv kialakítása, végrehajtása és folyamatba épített ellenőrzése, illetve a tevékenységről való beszámolás során a kockázati tényezők, elemek azonosítása, a kockázatok bekövetkezésének valószínűsítése, a kockázati hatás mérése és semlegesítése. (2) A kockázatelemzés felöleli a Hivatal valamennyi tevékenységi területét. (3) A Hivatal minden szervezeti egységének vezetője az éves terv elkészítése során elkészíti a területe célkitűzéseinek végrehajtását akadályozó kockázatok elemzését (azonosítás, értékelés), annak kezelési módját.

79

(4) A Hivatal minden szervezeti egységének vezetője felméri, mi jelenthet kockázatot az adott területen és mekkora kockázat nagyságokkal lehet számolni, és a meghatározott kockázati nagyság alapján milyen intézkedéseket kell elvégezni. II. A végrehajtás szabályai A kockázat azonosítása (1) A kockázat azonosítás célja annak megállapítása, hogy melyek a költségvetési szerv célkitűzéseit veszélyeztető fő kockázatok. (2) Az azonosítás meghatározó eleme a tevékenység jellege. A kockázatok azonosítását a szervezeti egység vezetője végezi. (3) A vezető e célra életre hívott testületi munkában is azonosíthatja a kockázatokat. (4) Az önértékelés módszertanát alkalmazhatja. (5) Az azonosítás eredménye szokásos mátrix formában is meghatározható. A kockázatkezelés (1) .A kockázatkezelésért felelős vezetőnek tevékenységében támaszkodnia kell a belső ellenőrzés ajánlásaira, javaslataira. (2) A kockázat azonosítással a megfelelő válaszlépések kialakíthatók, így a kockázatok mérsékelhetők. (3) A költségvetési évre szóló terv/célkitűzések végrehajtását megakadályozó tényezők, kockázatok azonosítását követően a kockázatok kiküszöbölésére vonatkozó válasz/intézkedés meghatározása szükséges. (4) A választott intézkedés, kockázatkezelés hatását is szükséges felmérni, a felmérés eredményét szükséges összevetni az adott művelettel, tevékenységgel kapcsolatos eredetileg tervezett végeredménnyel. (5) A kiemelten nagy kockázatú tevékenységek esetében a jegyző intézkedik a legmagasabb kockázatú terület/tevékenység ellenőrzéséről (preventív ellenőrzés), folyamatos jelentést, beszámolót kér vagy helyszíni vizsgálatot tart, vagy felkéri a belső ellenőrzést vizsgálat elvégzésére. (6) A hatékony folyamatba épített ellenőrzés a legjobb eszköz a kockázatok kezelésére. A folyamatba épített ellenőrzés hatékonyságát támogatja az ellenőrzési nyomvonal kialakítása. Az ellenőrzési nyomvonal kiépítése alapján lehet a megfelelő kockázatelemzési tevékenységet ellátni. (7) A kockázatkezelést a szervezeti vezető végezheti egyedül, testületi munkában, átruházhatja az egyes szakmai területek vezetőire a területet érintő kockázatok kezelését.

80 A kockázatkezelés időtartama (1) A kockázatkezelés tevékenységét a döntés előkészítésnél, a költségvetési tervezés első szakaszaiban kell megkezdeni az adott szervezeti egység vezetőjének. (2) A költségvetési év során folyamatosan nyomon kell követnie a folyamatokat, frissítenie a megállapításait, illetve ellenőrizni a megtett intézkedések hatásait a kockázatok folyamatos változásával. A kockázatok és intézkedések nyilvántartása (1) A feltárt kockázatok, hibák nyilvántartása a titkársági csoportvezető feladata. (2) A nyilvántartásnak tartalmaznia kell minden kockázatra kiterjedően a bekövetkezés valószínűségét, az esetleg felmerülő kár mértékét, a kockázat kezelésére javasolt intézkedést, a felelős munkatárs nevét. (3) A kockázatkezelési eseteket az aljegyző elemzi és szükség esetén javaslatot tesz az egyes tevékenységek szabályozásának korszerűsítésére.

A szabályzat Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testülete jóváhagyása napján lép hatályba. Lenti, 2009. február 4.

…………………………………. dr. Csizmazia Bernadett sk. jegyző

81 MAGYARÁZAT Lenti Város Polgármesteri Hivatala kockázatkezelési szabályzatához A kockázatelemzés során fel kell mérni és meg kell állapítani a Hivatal tevékenységében, gazdálkodásában rejlő kockázatokat. A kockázatkezelés rendjének kialakítása során meg kell határozni azon intézkedéseket és megtételük módját, amelyek csökkentik, illetve megszüntetik a kockázatokat. A kockázat a Hivatal gazdálkodása tekintetében mindazon elemek és események bekövetkeztének a valószínűsége, amelyek hátrányosan befolyásolhatják a szerv működését. A Hivatal működésének alapvető érdeke, hogy elérje célkitűzéseit. A cél elérése érdekében végzett tevékenység, valamint a működés során különféle kockázatokkal szembesülünk. A Hivatal vezetésének feladata az, hogy a kockázatokra, amelyek lényegi befolyással lehetnek a Hivatal célkitűzéseire, tudjon válaszolni oly módon, hogy lehetőség szerint elősegítse az eredeti célok elérhetőségének, teljesítésének valószínűségét, s ezzel egy időben minimálisra csökkenjen az ezt veszélyeztető tényezők bekövetkezésének esélye. Ezt a kockázatkezeléssel érheti el a Hivatal. A kockázatok elsődleges okai – együtt vagy külön-külön – az alábbiak lehetnek:  véletlenszerű események,  hiányos ismeret vagy információ,  ellenőrzés hiánya és/vagy az ellenőrzések gyengesége a szervezetben. A kockázatkezelés állandó, ciklikus folyamat, amely az alábbi lépéseket tartalmazza:  A kockázat azonosítása és az azonosításra alkalmas keretek meghatározása.  A kockázatok értékelése.  Az elfogadható kockázati szint meghatározása .  A kockázatokhoz kapcsolódó lehetséges reakciók azonosítása.  A kockázatokra adható válaszok megvalósíthatóságának mérlegelése, meggyőződés a tervezett válaszintézkedések hatékonyságáról, gazdaságosságáról.  A válaszintézkedés “beépítése” és a kialakított keret rendszeres felülvizsgálata. A kockázatkezelés lépései részletesen: 1. Kockázatok azonosítása és az azonosításra alkalmas keretek meghatározása A kockázatok beazonosítása kockázati önértékelés módszerével történik, amikor a Hivatal valamennyi területén dolgozó munkatárs részt vesz a tevékenységek kockázati szempontú vizsgálatában munkamegbeszélések során.

82 A kockázatok forrása lehet külső eredetű kockázat, vagy a Hivatal saját tevékenysége (vagy annak hiánya) hatására kialakuló kockázat. A külső kockázat lehet: - Infrastruktúrális, amikor az infrastruktúra elégtelensége vagy hibája megakadályozhatja a normális működést. - Gazdasági. - Jogi és szabályozási. - Politikai. - Piaci. - Elemi csapás miatti. A tevékenységi kockázat lehet: - Költségvetési. - Startégiai. - Működési. - Információs. - Személyzeti. A jegyző jelöli ki az adott kockázatok folyamatgazdáit, saját felelősségi körükön belül. Az egyes vezetői szintek felelnek a kockázatok felismeréséért, kezeléséért. A kockázatkezelési tevékenység feladat és hatáskörét, a szabályzat és a munkaköri leírások tartalmazzák. A kockázatokat évente újra kell értékelni, ez esetben a jegyző nyomon követi a kockázatkezelés aktuális helyzetét. 2.

Értékelés Bizonyos típusú kockázatok számszerűsíthetők, számszakilag értékelhetők, pl.: gazdasági, piaci, elemi csapás miatti, költségvetési kockázatok. Más kockázatok értékelésére, mint pl. a politikai, stratégiai, csak sokkal szubjektívebb értékmérés áll rendelkezésre. A kockázati kategóriák besorolási keretei magas/közepes/alacsony kockázatok.

3.

Az elfogadható kockázati szint meghatározása A feltárt kockázattal kapcsolatos reakciókat a Hivatal által elviselhetőnek ítélt kockázati szint meghatározásával együtt kell eldönteni. A Hivatalnak válaszintézkedést kell tennie a felmerülő kockázatokra. A kockázattűrő képesség meghatározása szubjektív, azonban a megfelelő kockázati stratégia kialakításának elengedhetetlen feltétele.

4.

Kockázati reakciók Az alapvető kockázatkezelési stratégiák az alábbiak:  kockázat átadása (biztosítás révén);  kockázat elviselése (válaszintézkedés aránytalanul nagy költségei miatt);

83  kockázat kezelése (célja a kockázatok elfogadható szintre való csökkentése);  kockázatos tevékenység befejezése (alapos mérlegelést kíván). 5.

A kockázatokra adható válaszok, a kockázat-nyilvántartás A szervezet létrehozhat egy intézményi kockázatnyilvántartást. Ez a nyilvántartás a kockázatok részleteit tartalmazza. A Hivatal kockázat nyilvántartása tartalmazza minden kockázatra kiterjedően:  annak fontosságát,  a kockázat kezelésére javasolt intézkedést,  a felelős munkatárs nevét,  azt, hogy vannak-e olyan folyamatba épített ellenőrzések, eljárások, amelyek biztosítják, hogy a szervezet célkitűzései teljesüljenek,  illetve, ha a folyamatba épített ellenőrzések, eljárások nem elégségesek, mit tesz a szervezet az adott konkrét területen.

6.

A válaszintézkedés beépítése a folyamatba, a kockázati környezet rendszeres felülvizsgálata Az egyes szervezeti egységek, illetve személyek céljai szorosan kapcsolódnak a szervezet legfőbb célkitűzéseihez, abból levezethetők. A kockázatkezelés alapvető célja, hogy a felelősség világossá váljék minden érintett számára. A célok szintjeivel párhuzamosan, annak megfelelően a kockázatokért való felelősségeket is delegálni kell a megfelelő szintekre. Ezáltal a kockázatkezelés beépül a mindennapi tevékenységek közé, és nem elkülönült – csak időszakos – feladattá válik. A kockázati környezet állandóan változik, a kockázatkezelési folyamat fontos tulajdonsága a folyamatos és rendszeres felülvizsgálat. A kockázatkezelési folyamat bevezetésének lépései:  A jegyző a kockázatkezelési folyamatot megindítja.  A kockázat kezelésére vonatkozó dokumentum szétküldése.  A főbb szervezeti célkitűzések és a jelentősebb kockázatok széleskörű ismertetése.  A jelentős kockázatok kezelésére kialakított világos stratégia szervezeten belüli kommunikációjának megszervezése. A kockázatkezelés a vezetés gyakorlati eszköze, a tervezés és döntéshozatal, a végrehajtás alapvető része. A vezetőknek külön figyelmet kell fordítani arra, hogy a kockázatkezelést minden folyamatba beágyazzák, és a szervezet minden tagja megértse a kockázatkezelés értékét. Fontos figyelembe venni, hogy a kockázatkezelés elsősorban a Hivatal feladatellátását támogató belső folyamat, és nem az adott költségvetési szerven kívüli szervezetek, hatóságok igényeit szolgálja.

84

Kockázatfelmérés és az éves terv A jegyző évente köteles meghatározni és aktualizálni a Hivatal előtt álló rövid és középtávú prioritásokat, célkitűzéseket és feladatterveket. Az éves terv elkészítését átfogó kockázatfelméréssel kell összekötni, a feladatokat egy időben kell végrehajtani. A kockázatfelmérés célja a kockázatok megállapítása és jelentőségük szerinti sorba állítása annak alapján, hogy mekkora az egyes kockázatok bekövetkezési valószínűsége, és azok milyen hatással lehetnek a Hivatalra, ha valóban felmerülnek. A kockázatok felmérése történhet interjúk, kérdőívek, vagy összegző megbeszélések módszerével.

szervezetre gyakorolt hatás magas alacsony

A várható kockázatok teljes körének összegyűjtését követően, az egyes kockázatokat - azok valószínűsége és a szervezetre gyakorolt hatása alapján – térképen kell ábrázolni:

alacsony magas bekövetkezés valószínűsége

A kockázati térkép elemzése során a jobb felső negyedben azonosított kockázatok a legjelentősebb kockázatok, a bal alsó negyed kockázatai a legkisebb szintűnek minősíthetők. A bal felső és a jobb alsó negyed kockázatai mérsékeltnek minősíthetők.

85 11. sz. melléklet Lenti Város Polgármesteri Hivatala a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjéről szóló szabályzata Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet 145/A. § (5) bekezdése alapján a költségvetési szerv vezetője köteles rendelkezni a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjéről, amely a szervezeti és működési szabályzat 11. számú mellékletét képezi. A Hivatalnál előforduló szabálytalanságok kezelésére az itt meghatározott eljárásrendet állapítom meg: 1. Szabálytalanság fogalma A szabálytalanság, valamely létező szabálytól (központi jogszabályi rendelkezéstől, helyi rendelettől, egyéb belső szabályzattól, utasítástól) való eltérést, az ott megfogalmazott elvárás be nem tartását jelenti. A szabályok be nem tartása adódhat nem megfelelő cselekményből, mulasztásból és hiányosságból is.

2. Jelen eljárásrend tekintetében a szabálytalanságok körének meghatározása Jelen eljárásrend tekintetében szabálytalanságnak minősülnek azok a szabálytalanságok, melyek mértékük alapján a büntető-, a szabálysértési, a kártérítési, illetve a fegyelmi eljárás megindítására adnak okot. 3. A szabálytalanságok észlelése A szabályta1anságok észlelése több módon is történhet. Az alábbi észlelési pontok, helyzetek alapján a FEUVE rendszerben történő észlelésnél konkrét észlelő lehet - az a köztisztviselő, aki közvetlenül részt vesz az adott munkafolyamatban, - a Hivatal különböző szintű vezetője, - belső ellenőrzési rendszer, - külső ellenőrző szervezet. A köztisztviselő által észlelt szabálytalanság esetén követendő eljárás Ha a Hivatal valamely - nem vezető beosztású - köztisztviselője észleli a szabálytalanságot, akkor a szabálytalanság észlelésével kapcsolatban tájékoztatási kötelezettsége keletkezik. Tájékoztatási kötelezettségének az alábbiak szerint kell eleget tennie: - értesítenie kell a közvetlen felettesét, - ha a közvetlen felettese is érintett a szabálytalanságban, akkor a felügyeleti szervet kell értesítenie. A köztisztviselő által értesített személynek meg kell vizsgálnia az észlelés tartalmát, s ha az észlelt szabálytalanságot tényleges szabálytalanságnak tartja, akkor értesítenie kell a

86 jegyzőt. A jegyző köteles megvizsgálni a szabálytalanságot, intézkedést hozni, illetve megindítani a szükséges eljárást. Vezetői szinten észlelt szabálytalanságok esetén követendő eljárás Ha vezetői szinten észlelik a Hivatalban, hogy valamely területen szabálytalanság történt, az érintett vezetőnek kell a szabálytalanságot kivizsgálnia, intézkedést elrende1nie és szükség esetén az eljárást megindítania. A belső ellenőrzési rendszer által észlelt szabálytalanságok esetén követendő eljárás Ha a belső ellenőrzés az intézménynél szabálytalanságot tapasztal, akkor a vonatkozó jogszabály - azaz a 193/2003. (.XI26.) Korm. Rendelet - szerint kell eljárni. A jegyzőnek gondoskodnia kell a szabálytalanságok megszüntetése céljából intézkedési terv kidolgozásáról és annak végrehajtásáról A külső ellenőrző szervezet által észlelt szabálytalanságok esetén követendő eljárás A külső ellenőrző szervezet tapasztalt szabálytalanságokat a külső ellenőrző szervezetnek az általa készített ellenőrzési jelentésben kell leírnia. Az ellenőrzési jelentés alapján az intézménynek szintén intézkedési tervet kell kidolgoznia, majd pedig végrehajtania. (A külső ellenőrző szervezetnek joga van arra, hogy a szabálytalanságokkal kapcsolatban saját maga indítsa meg az eljárást illetve, hogy a felügyeleti szervnél kezdeményezze egyes eljárások megindítását.) 4. A szabálytalanságok kezelési rendje meghatározásának célja A szabálytalanságok kezelési rendje meghatározásának célja a szabálytalanságok (újbóli) előfordulásának megelőzése. A megelőzés érdekében a szabálytalanságok kiküszöbölésére, megakadályozására a FEUVE rendszerbe új elemeket kell beépíteni, hogy az előzetes, a folyamatos, valamint az utólagos vezetői ellenőrzés eszközével a szabálytalanság előfordulása, illetve ismételt felmerülése kivédhető legyen. A FEUVE rendszerben az ellenőrzési pontok kialakításakor figyelembe kell venni a belső ellenőrzés érintett területre vonatkozó megállapításait, különös tekintettel a mulasztások, hiányosságok, helytelen cselekmények tényeire, okaira, körülményeire, illetve a felelősökre. A FEUVE rendszer karbantartása, fejlesztése során a belső ellenőrzési tapasztalatokat úgy kell hasznosítani, hogy az adott területre meghatározott részletes szabályozással, a szabályozás megismertetésével, a szabályozás betartatásával, illetve közvetlen felelősök meghatározásával az újabb szabálytalanságok kivédhetőek legyenek. 5. Általános elvek A FEUVE rendszer kialakításáért a jegyző valamint a pénzügyi osztályvezető a felelős. Ennek keretében gondoskodniuk kell arról, hogy a pénzügyi irányítási és kontroll rendszer megfelelőségének és hatékonyságának vizsgálatával és értékelésével a szabálytalanságok bekövetkezését elkerüljék. A FEUVE rendszer kielégítő működését biztosítani kell a Hivatal minden tevékenysége vonatkozásában.

87 A Hivatal azon tevékenységeire, működési folyamataira, ahol a szabálytalanságok előfordulásának kockázata magas, külön figyelmet kell szentelni. A FEUVE rendszer a fenti területekhez kapcsolódva olyan elemeket határoz meg, feladatokat ír elő, amelyek kiküszöbölik az elkövetés lehetőségét, illetve korlátozzák az okozható kár mértékét. 6. A nagyobb kockázatot rejtő feladatok, szabálytalanságok megelőzése érdekében

folyamatok

kiemelt

kezelése

a

A Hivatalnál a nagyobb kockázatot rejtő feladatok, folyamatok a következők: -

a tervezési folyamatok egyes területei, a Hivatal belső eljárási rendjének áttekintésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek, a pénzügyi tranzakciók tesztelésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek.

6.1. A tervezési folyamatok esetében a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje a következő:  A korábbi évek tapasztalatai alapján, - a költségvetési beszámolók és a főkönyvi könyvelés adatait is figyelembe véve, - meg kell keresni azokat a tételeket, melyek különösen kényesek (pl. nagyobb mennyiségű készpénz, illetve készletmozgás, beruházások, nagyobb beszerzések);  Gondoskodni kell a fenti területek ellenőrzési rendjének meghatározásáról;  Biztosítani kell a megváltozott szabályozások miatt megnőtt jelentőségű területek ellenőrzését;  Figyelembe kell venni a belső és külső ellenőrzés által tett észrevételeket is. 6.2. A Hivatal belső eljárási rendjének áttekintésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek esetében a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje a következő:  rendszeresen át kell tekinteni az önkormányzat belső eljárásrendjét, különös tekintettel a belső szabályozottságra,  vizsgálni kell a tényleges tevékenységet és a szabályozottság közötti összhangot, eltérés esetén meg kell keresni az okokat és a szabályosság követelményének megfelelően gondoskodni kell a szabályzatok módosításáról, illetve a betartatásuk ellenőrzéséről. 6.3. A pénzügyi tranzakciók tesztelésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek esetében a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje a következő: A valódiság és hitelesség érdekében egyes pénzügyi tranzakciók folyamatában való teljes végigkísérése történik meg. A pénzügyi tranzakció csoportok a kiemelt előirányzatokhoz kapcsolódnak. A pénzügyi tranzakció csoport egyik lehetséges területének a dologi kiadásokon belül a tényleges ellenőrzési feladatok például a következők lehetnek: - a beszerzés kezdeményezése körülményeinek, dokumentumának vizsgálata, - a beszerzés kezdeményezés ellenőrzése, áttekintése jogosság, célszerűség szempontjából,

88 -

7.

a megrendelő jogosult volt-e a megrendelésre, mint kötelezettségvállaló, megtörtént-e a kötelezettségvállalás ellenjegyzése, azt az ellenjegyzésre jogosult végezte-e, gazdaságosság elvét szem előtt tartották-e; a megrendelés nyilvántartási rendszerének, kezelésének ellenőrzése, a szakmai teljesítés igazolási körülményeinek áttekintése, a készletjellegű termékek beérkezést követő nyilvántartásba vételének, tárolásának vizsgálata, a pénzügyi teljesítés előtt az érvényesítői feladatok ellátásának teljes ellenőrzése a pénzügyi teljesítés előtt az utalványozás körülményeinek, megalapozottságának áttekintése, az utalvány ellenjegyzésének ellenőrzése, a tényleges pénzügyi teljesítés dokumentumainak vizsgálata, a pénzügyi teljesítést követő számviteli folyamatok nyomon követése.

A jegyző értékelési feladata a szabálytalanságok megakadályozása érdekében A jegyző a szabálytalanságok megakadályozása érdekében legalább évente egy alkalommal értékeli a Hivatal egyes működési folyamatait. Az értékelési feladatok ellátásába más személyeket, különösen a folyamatgazdákat is bevonhatja. Az értékelés során át kell, hogy tekintsék legalább az alábbiakat: - A Hivatalnál, illetve annak tevékenységeinél, feladatellátásainál mennyire tudatos a FEUVE tevékenység, - a FEUVE rendszer fejlesztése, javítása megfelelő ütemben történik-e, kellő rugalmassággal válaszol-e a feltárt szabálytalanságok kezelésére, - a FEUVE rendszerhez kapcsolódóan megfelelőek-e a kialakított ellenőrzési nyomvonalak, - a FEUVE tevékenységet értékelni kell a független belső ellenőr, valamint a külső ellenőri szervezet megállapításai alapján is.

8.

Intézkedések meghatározása, feladatok a szabálytalanságok észlelése esetén

A FEUVE rendszernek a következő feladatai lehetnek, ha működése során szabálytalanságot észlel: -

-

amennyiben a FEUVE rendszerben feladatot ellátó személy az ellenőrzési tevékenysége során a korábban már meghatározott - szabálytalanság gyanúját észleli, haladéktalanul köteles értesíteni a jegyzőt; amennyiben a jegyző észleli a szabálytalanság gyanúját, köteles erről a képviselő testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni.

9. Intézkedések, eljárások nyomon követése A jegyző valamint a pénzügyi osztályvezető feladata az intézkedések elrendelése, valamint azok megtétele, folyamatosan figyelemmel kell kísérni az elrendelt feladatok végrehajtását, az egyes eljárások helyzetét. Továbbá fontos feladat, hogy az észlelt, feltárt szabálytalanságok ismételt előfordulási lehetőségét kiküszöböljék, azaz felderítsék azokat a körülményeket, helyzeteket, amelyek

89 hasonló szabálytalanságok előfordulását teszik lehetővé. Az ilyen helyzetek kiküszöbölésére az előzetes, a folyamatba épített és az utólagos ellenőrzés rendszerében kiemelt hangsúlyt kell fektetni. Indokolt esetben a jegyző elrendelheti a feltárt szabálytalansággal kapcsolatos belső ellenőrzés végrehajtását is, melynek tapasztalatait közvetlenül felhasználhatja a FEUVE rendszer fejlesztése során. 10. A szabálytalansággal kapcsolatos eljárások, intézkedések nyilvántartása A szabálytalanságok kezelése során jelentkező nyilvántartási feladatokat a titkársági csoportvezető végzi. A főbb feladatai a következők: - a szabálytalanságok észlelésével, a szabálytalanságokkal kapcsolatos tényállás tisztázásával, illetve a szabálytalanságokkal kapcsolatban keletkezett iratokról naprakész nyilvántartást kell vezetni, - szabálytalanságokkal kapcsolatban keletkezett iratokat az egyéb iratoktól elkülönített rendszerben külön iktatni kell, - nyilván kell tartani a szabálytalanságok kezelése érdekében elrendelt, illetve megtett intézkedéseket, valamint az intézkedésekhez kapcsolódó határidőket, - indokolt esetben figyelembe kell venni más vonatkozó jogszabályok rendelkezéseit is (pl.: a 360/2004. (XII. 26.) Kormányrendelet). 11. A büntető, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárások 11.1. A büntetőeljárás megindítása A Büntető Törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvény 10. § (1) bekezdése szerint bűncselekmény az a szándékosan vagy - ha a törvény a gondatlan elkövetést is bünteti - gondatlanságból elkövetett cselekmény, amely veszélyes a társadalomra, és amelyre a törvény, büntetés kiszabását rendeli. A büntetőeljárásról szóló 1998. évi XIX. törvény (a továbbiakban Be.) 6. § (1) bekezdése kimondja, hogy a bíróságnak, az ügyésznek és a nyomozó hatóságnak kötelessége a törvényben foglalt feltételek megléte esetén büntetőeljárást megindítani. A Be. 171. § (2) bekezdése előírja, hogy a hivatalos személy köteles a hatáskörében tudomására jutott bűncselekményt feljelenteni. A feljelentést rendszerint az ügyészségnél vagy a nyomozati hatóságnál kell megtenni. 11.2. Szabálysértési eljárás A szabálysértésekről szóló 1999. évi LXIX. Törvény 1. § (1) szerint szabálysértés az a jogellenes, tevékenységben vagy mulasztásban megnyilvánuló cselekmény, melyet törvény, kormányrendelet vagy önkormányzati rendelet szabálysértésnek nyilvánít, s amelynek elkövetőit az e törvényben meghatározott joghátrány fenyeget. A törvény második része foglalkozik részletesen a szabálysértési eljárással, a 82. § (1) bekezdése kimondja, hogy szabálysértési eljárás feljelentés, illetőleg a szabálysértési hatóság részéről eljáró személy észlelése vagy tudomása alapján indulhat meg.

90

11.3. Kártérítési eljárás A Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 339. § (1) bekezdése kimondja, hogy aki másnak jogellenesen kárt okoz, köteles azt megtéríteni. Mentesül a felelősség alól, ha bizonyítja, hogy úgy járt el, ahogy az adott helyzetben általában elvárható. A kártérítési eljárás megindítására a polgári perrendtartásról szóló 1952. évi III. törvény rendelkezései (elsősorban a XXIII. Fejezet, a munkaviszonyból és a munkaviszony jellegű jogviszonyból származó perek) az irányadók. Kártérítési felelősség tekintetében irányadók továbbá a Munka Törvénykönyvéről szóló 1992. évi XXII. Törvény (Mt.), a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény (Ktv.), a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény (Kjt.) megfelelő rendelkezései. 11.4. Fegyelmi eljárás Fegyelmi eljárás, illetve felelősség tekintetében az Mt., a Ktv., illetve a Kjt. megfelelő rendelkezései az irányadók. A szabályzat Lenti Város Önkormányzati Képviselő-testülete jóváhagyása napján lép hatályba. Lenti, 2009. február 4. …………………………………………… dr. Csizmazia Bernadett sk. jegyző

91

12. sz. melléklet

Lenti Város Polgármesteri Hivatala Ellenőrzési nyomvonala Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet 145/B. § (1) bekezdése kimondja, hogy a pénzügyi osztályvezető előkészítését követően a jegyző köteles elkészíteni a költségvetési szerv ellenőrzési nyomvonalát. A jogszabályhelynek való megfelelés céljából a következők szerint határozom meg Lenti Város Polgármesteri Hivatala ellenőrzési nyomvonalát: 1. Az ellenőrzési nyomvonal az Ámr. alapján – az alábbi területekhez kapcsolódva került meghatározásra: - tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal, - végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal, valamint - az ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonala. 2. A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal meghatározza az egyes tervezéshez kapcsolódó, annak részeként definiálható főtevékenység megnevezését a gazdasági program, a költségvetési koncepció és a költségvetési tervezés területein. A kiemelt, főtevékenységeken belül munkafolyamatok kerültek meghatározásra. Az egyes tevékenységekhez meghatározásra kerültek az előzetes vezetői ellenőrzés a munkafolyamatba épített ellenőrzés és az utólagos vezetői ellenőrzés, valamint ezek módja, eszköze, ellenőrzési pontjai, felelős szervezeti egység, személy, a feladatellátója, a határidők, illetve a feladat-ellátás gyakorisága, a keletkező dokumentum neve és helye. Meghatározásra került továbbá, hogy az egyes tevékenységeket mely belső szabályzatok tartalmazzák. A tervezéssel kapcsolatos konkrét ellenőrzési nyomvonal részletes táblázatos ismertetését az 1. számú tábla, míg összefoglaló folyamatábráját az 1. számú folyamatábra tartalmazza. 3. A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal meghatározza a végrehajtáshoz kapcsolódó, főfolyamatok, tevékenységek megnevezését így az alábbi kiemelt területeket: - szabályzatok készítése, aktualizálása, - kiemelt előirányzatok felhasználása, - főkönyvi és analitikus könyvelés, - házipénztári pénzkezelési tevékenység, - bankszámlaforgalom kezelési tevékenység, - leltározási tevékenység, - selejtezési tevékenység,

92 -

kötelezettségvállalás, utalványozás, érvényesítés, ellenjegyzés, vagyongazdálkodás, féléves, háromnegyedéves beszámolók összeállítása éves beszámoló összeállítása közbeszerzési eljárás lebonyolítása önkormányzat által benyújtott Európai Uniós pályázatok

A kiemelt, főtevékenységeken belül munkafolyamatok kerültek meghatározásra. Az egyes tevékenységekhez meghatározásra kerültek az előzetes vezetői ellenőrzés a munkafolyamatba épített ellenőrzés és az utólagos vezetői ellenőrzés, valamint ezek módja, eszköze, ellenőrzési pontjai, felelős szervezeti egység, személy, a feladatellátója, a határidők, illetve a feladat-ellátás gyakorisága, a keletkező dokumentum neve és helye. Meghatározásra került továbbá, hogy az egyes tevékenységeket mely belső szabályzatok tartalmazzák. A végrehajtással kapcsolatos konkrét ellenőrzési nyomvonal részletes táblázatos ismertetését a 2. számú tábla, míg összefoglaló folyamatábráját a 2. számú folyamatábra tartalmazza. 4. Az ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonala Az ellenőrzéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal meghatározza a tervezési folyamatokhoz, illetve a végrehajtási folyamatokhoz kapcsolódó kiemelt fontosságú ellenőrzési folyamatokat. Az ellenőrzési folyamatokkal kapcsolatos konkrét ellenőrzési nyomvonal részletes szöveges ismertetését az 1. számú melléklet, míg összefoglaló folyamatábráját a 3. számú folyamatábra tartalmazza. 5. Az ellenőrzési nyomvonallal kapcsolatos egyéb szabályokat a FEUVE szabályzata tartalmazza. Táblázatok, folyamatábrák, mellékletek Táblázatok 1. számú táblázat A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal részletes táblázata 2. számú táblázat A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal részletes táblázata Folyamatábrák 1. számú folyamatábra A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal folyamatábrája 2. számú folyamatábra A végrehajtási folyamatokhoz kapcsolódó ellenőrzési nyomvonal folyamatábrája 3. számú folyamatábra

93 Az ellenőrzési folyamatokhoz kapcsolódó ellenőrzési nyomvonal folyamatábrája Mellékletek 1. számú melléklet Az ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonaláról Lenti, 2009. február 4. dr. Csizmazia Bernadett sk. jegyző

94

1. számú táblázat A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal

Előzetes vezetői ellenőrzés Folyamatba épített vezetői ellenőrzés Utólagos vezetői ellenőrzés Felelős Keletkező Felelős Keletkező Felelős Keletkező Módja, Módja, szervezet dokumentu Módja, szervezeti dokumentu szervezeti dokumentu eszköze, Belső eszköze, i egység, Határm eszköze, egység, Hatá m egység, Határm ellenőrz Munkafolyamat, ellenőrzési személy, idő szabályz ellenőrzé személy, r-idő személy, idő ési tevékenység at pontok feladat feladat neve helye si pontok feladat neve helye neve helye pontok ellátója ellátója ellátója 1. Gazdasági program - a képviselőtestület gazdasági programjának előkészítése

- a képviselőtestület gazdasági programjának módosítása, felülvizsgálata

Megbeszélés

Megbeszélés

Polgármester Legalább és program Feljegy alpolgármest készítésen zés er -ként

Polgármester és alpolgármest er

CiklusonFeljegy ként min. zés 1-szer

Polgárm esteri Kabinet

Polgárm esteri Kabinet

Tervezet megtekintése, konzultáció

Tervezet megtekintése, konzultáció

Polgármester és alpolgármeste r

Polgármester és alpolgármeste r

Feladat alatt min. egyszer

Feladat alatt min. egyszer

Gazdasá gi program

Gazdasá gi program

Önkorm Végleges ányzati gazdasági és program Városfej tervezet lesztési megtekintése Osztály , ellenőrzése

A módosítás tervezet, Önkorm illetve a ányzati felülvizsgála és t Városfej eredményéne lesztési k Osztály megtekintése , ellenőrzése

Polgármester

Polgármester

Aktuálisan

Gazdas ági progra m

Önkorm Lenti Város ányzati Önkormány és zatának Városfej Szervezeti lesztési és Működési Osztály Szabályzata

Aktuálisan

Gazdas ági progra m

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

95 2. Költségvetési koncepció

- koncepció összeállítása

- koncepció véleményeztetése

- koncepció benyújtása

Megbeszélés, illetve a tárgyév ¾. éves gazdálkodásról szóló beszámoló tervezet áttekintése. Az önkormányzat bevételi forrásainak számbavétele. Az ellátandó feladatok felmérése (ha van, akkor az intézményekre is kiterjedően). Beszámoltatás, hogy a koncepció véleményeztetés e mely szerveket érinti (helyi önkormányzati bizottságok, illetve helyi kisebbségi önkormányzat )

A véleményezett koncepció tervezet benyújtás előtti áttekintése

Polgármester és Koncepci alpolgármest ó Feljegy er , összeállítá zés Jegyző, sa előtt pénzügyi oszt. vezető

Pénzügyi oszt. vezető

A koncepció Feljegy összeállítá zés sát követően

Jegyző, polgármester

Konce pció és előterje sztés

A benyújtás előtt

Pénzügy i osztály

Megbeszélés , konzultáció során annak Ügyrend ellenőrzése, Lenti Város hogy a Polgármester Polgármeste Jogszabályi és koncepcióba és ri Hivatala belső Koncepc A koncep- Koncep n figyelembe alpolgármeste gazdasági előírásokkal Pénzügyi oszt. Folyama ió terv Pénzügy ció véle ció terv Pénzügy vették-e a r, szervezeténe való vezető tos munkap i osztály ményez- munkap i osztály helyen Jegyző, k folyamatos éldány tetése előtt éldánya képződő pénzügyi oszt. gazdálkodás egyeztetés bevételeket, vezető sal valamint az összefüggő ismert feladataira kötelezettség eket

Beszámoltatás arról, hogy a véleményeztet Pénzügy ésre Pénzügyi oszt. i osztály jogosultak vezető megkapták a koncepció tervezetet

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

A Dokumentu vélemén m yeztetés ellenőrzés: a alatt Koncepc Pénzügy véleményeke legalább ió i osztály t csatolták e 1 a koncepció alkalom tervezethez mal

Aljegyző

A koncepció Koncep benyújtása ció előtt

Ügyrend Lenti Város Polgármeste Önkorm ri Hivatala ányzati gazdasági és szervezeténe Városfej k lesztési gazdálkodás Osztály sal összefüggő feladataira Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági szervezeténe k gazdálkodás sal összefüggő feladataira

96

A képviselőtestületi ülés jegyzőkönyv e alapján a végleges, jóváhagyott koncepció áttekintése

- koncepció megtárgyalása

Jegyző, koncepció polgármester, megtárgya pénzügyi oszt. lása után vezető

Koncep cióról szóló határoz at

Ügyrend Lenti Város Polgármeste Önkorm ri Hivatala ányzati gazdasági és szervezeténe Városfej k lesztési gazdálkodás Osztály sal összefüggő feladataira

3. Költségvetés tervezés - a tervezet elkészítésére való elméleti, szakmai felkészülés

Szakmai konzultáció, értekezleten való részvétel megbeszélése

- a tervezés munkafolyamato kra való lebontása, munkamegosztás

Írásos feljegyzés az egyes tervezési munkafolyamato k ellátásának várható időszakairól, és a munkamegosztás rendjéről

- a tervezéssel kapcsolatos feladatellátásra vonatkozó általános szabályok meghatározása és betartatása

Szóbeli, illetve írásbeli utasítás az egyes tervszámok alátámasztásának rendjéről (pl. tapasztalati adatok, részletes számítások stb. követelménye)

Polgármester , alpolgármest er, jegyző, Pénzügyi oszt. vezető

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Pénzügyi oszt. vezető

Tervezési munkák előtt

Tervezési munkák előtt

Tervezési munkák előtt

Központi irányelvek, útmutatók áttekintése

Pénzügyi osztály, Folyama pénzügyi oszt. tos vezető

Feljegyz és

A tervezés elméleti szakmai Pénzügy Pénzügyi oszt. dokumentum i osztály vezető ai meglétének ellenőrzése

Tervezés során

Feljegy zés

Tervezési feladatok végén

Feljegy zés

Feljegy zés

Pénzügy i osztály

Feljegy zés

Egyezetés, szóbeli beszámoltatás, Pénzügyi Pénzügy valamint az osztály, Folyama i osztály elkészült írott pénzügyi oszt. tos anyagokba vezető történő betekintés

Belső utasítás

Szóbeli beszámoltatá Jegyző, Pénzügy s a tervezési pénzügyi oszt. i osztály feladatok vezető ellátásának menetéről

A tervezés munkapéldán yaiba, Pénzügyi Pénzügy alapszámításai osztály, Folyama i osztály ba történő pénzügyi oszt. tos betekintés, vezető tájékoztatás kérés

Értekezl etek egyeztet ések írásos dokume ntumai, tájékozt ató levelek

A tervezési dokumentáci ó – beleértve valamennyi tervszámot Pénzügyi oszt. megalapozó vezető számítást, nyilvántartás t stb áttekintése

Utasítá sok

Pénzügy i osztály

Tervezési feladatok végén

Feljegy zés

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági Pénzügy szervezeténe i osztály k gazdálkodás sal összefüggő feladataira Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági Pénzügy szervezeténe i osztály k gazdálkodás sal összefüggő feladataira Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági Pénzügy szervezeténe i osztály k gazdálkodás sal összefüggő feladataira

97 - a költségvetési rendelet címrendjének kialakítása, a címrend szerinti tervezés

Vezetői szóbeli beszámoltatás

- a személyi juttatások és a létszámelőirányzat tervezése

A tervezést végző személy személyi juttatások tervezésére vonatkozó jogszabályi, illetve belső szabályozási háttérismereteirő l való tájékozódás, illetve a szükséges tájékoztatás megadása

- a munkaadókat terhelő járulékok tervezése

A tervezést végző személy munkaadókat terhelő járulékok tervezésére vonatkozó, - a tervezésnél alkalmazandó jogszabályi ismereteiről való tájékozódás, illetve a szükséges tájékoztatás megadása

Pénzügyi oszt. vezető

Jegyző

Pénzügyi oszt. vezető

Tervezési munkák előtt

Személyi juttatások tervezése előtt

Feljegy zés

Tájéko ztatást tartalm azó levél

A munkaadó Tájéko kat ztatást terhelő tartalm járulékok azó tervezése levél előtt

A tervezési munkák megkezdése Pénzügyi Pénzügy során az egyes osztály, Folyama Címrend i osztály címrendek pénzügyi oszt. tos költségvetésé vezető be való betekintés

Pénzügy i osztály

A tervezési folyamatok szakmai nyomonkövet Pénzügyi ése az osztály, elvégzett pénzügyi oszt. munka vezető áttekintésével, szükség esetén konzultáció

Pénzügy i osztály

A tervezési folyamatok szakmai nyomonkövet ése az elvégzett munka Pénzügyi áttekintésével, osztály, szükség pénzügyi oszt. esetén vezető konzultáció a személyi juttatások tervezését végző bevonásával

A tervezés alatt legalább 2 alkalom mal

A tervezés alatt legalább 2 alkalom mal

A tervezési dokumentáci ó, a költségvetési Pénzügy Pénzügyi oszt. rendeleti osztály vezető tervezet címrend szerinti ellenőrzése

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági Pénzügy szervezeténe i osztály k gazdálkodás sal összefüggő feladataira

Tervezési feladatok végén

Címren d

A személyi juttatások tervezési feladatellá tását követően

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala Tervezé gazdasági si Pénzügy szervezeténe munkap i osztály k éldány gazdálkodás sal összefüggő feladataira

Tervezé si munkap éldány

A területre vonatkozóan elkészült tervezet és az azt megalapozó Pénzügy számítások i osztály áttekintése, illetve beszámoltatá s az elvégzett feladatról

Tervezé si munkap éldány

A területre vonatkozóan Ügyrend elkészült Lenti Város A tervezet és Polgármeste munkaadó az azt ri Hivatala kat terhelő Tervezé megalapozó gazdasági Pénzügy Pénzügyi oszt. járulékok si Pénzügy számítások szervezeténe i osztály vezető tervezési munkap i osztály áttekintése, k feladatellá éldány illetve gazdálkodás tását beszámoltatá sal követően s az összefüggő elvégzett feladataira feladatról

Jegyző

98

- dologi jellegű kiadások tervezése

- juttatások, támogatások tervezése

A tervezést végző személy egyes dologi kiadásokra vonatkozó jogszabályi, (Pl. áfa) illetve belső szabályozási (munkaruha, étkezési költségtérítés stb), illetve a tervezésnél figyelembe veendő egyéb tényezőkkel (Pl. feladatváltozás) kapcsolatos ismereteiről való tájékozódás, illetve a szükséges tájékoztatás megadása Tájékozódás, a tervezést végző személy érintett területre vonatkozó jogszabályi, belső szabályozási (bele értve a területre vonatkozó helyi rendeletet is) ismereteiről, valamint a szerv tervezésnél figyelembe veendő kötelezettségvállalásainak megbeszélése

Polgármester és alpolgármest er , jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Polgármester és alpolgármest er , jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Dologi jellegű kiadások tervezése előtt

A terület tervezése előtt

Feljegy zés

Feljegy zés

Pénzügy i osztály

A tervezési folyamatok szakmai nyomonkövet Pénzügyi ése az osztály, elvégzett pénzügyi oszt. munka vezető áttekintésével, szükség esetén konzultáció

Pénzügy i osztály

A tervezési folyamatok szakmai nyomonkövet Pénzügyi ése az osztály, elvégzett pénzügyi oszt. munka vezető áttekintésével, szükség esetén konzultáció

A tervezés alatt legalább 2 alkalom mal

A tervezés alatt legalább 2 alkalom mal

Tervezé si munkap éldány

A területre vonatkozóan elkészült tervezet és Polgármester az azt és megalapozó alpolgármeste Pénzügy számítások r, i osztály áttekintése, jegyző, illetve pénzügyi oszt. beszámoltatá vezető s az elvégzett feladatról

Tervezé si munkap éldány

A területre vonatkozóan elkészült tervezet és Polgármester az azt és megalapozó alpolgármeste Pénzügy számítások r, i osztály áttekintése, jegyző, illetve pénzügyi oszt. beszámoltatá vezető s az elvégzett feladatról

A dologi kiadások tervezési feladatellá tását követően

A terület tervezési feladatellá tását követően

Feljegy zés

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági Pénzügy szervezeténe i osztály k gazdálkodás sal összefüggő feladataira

Feljegy zés

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági Pénzügy szervezeténe i osztály k gazdálkodás sal összefüggő feladataira

99

- beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások tervezése

- saját bevételek tervezése

- az állami támogatások, hozzájárulások, átvett pénzeszközök tervezése

Tájékozódás, a tervezést végző személy érintett területre vonatkozó aktuális ismereteiről, az önkormányzat ilyen irányú elképzeléseiről, valamint a szerv tervezésnél figyelembe veendő kötelezettségvállalásainak megbeszélése

Polgármester és alpolgármest er , jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Az ismert és a várható bevételi Polgármester források és áttekintése, alpolgármest konzultáció a er , folyamatban lévő jegyző, szerződésekről, pénzügyi testületi oszt. vezető elképzelésekről

Az egyes források igénybevételi lehetőségeinek szakmai áttekintése, az előzetes adatszolgáltatás újra ellenőrzése

Pénzügyi oszt. vezető

A terület tervezése előtt

A terület tervezése előtt

A terület tervezése előtt

Feljegy zés

Feljegy zés

Belső leirat

Pénzügy i osztály

A tervezési folyamatok szakmai nyomon követése az elvégzett Pénzügyi munka osztály, áttekintésével, pénzügyi oszt. szükség vezető esetén konzultáció, javaslat terv variánsok kidolgozására

A tervezés folyamán a munkapéldán yok Pénzügyi áttekintése, a Pénzügy osztály, meglévő i osztály pénzügyi oszt. szerződésekke vezető l egyéb dokumentumo kkal való összevetése

Pénzügy i osztály

A tervezési munkapéldán yok, egyéb adatszolgáltat ások egyeztetése, beszámoltatás

Pénzügyi osztály, pénzügyi oszt. vezető

A tervezés alatt legalább 2 alkalom mal

A tervezés alatt legalább 2 alkalom mal

A tervezés alatt legalább 2 alkalom mal

Tervezé si munkap éldány

A területre vonatkozóan elkészült tervezet és az azt megalapozó számítások Polgármester áttekintése, és illetve alpolgármeste Pénzügy beszámoltatá r, i osztály s az jegyző, elvégzett pénzügyi oszt. feladatról, a vezető tervvariánso k megalapozot tságának ellenőrzése konzultációv al,

A bevétel tervének elkészítése után a tervezett adatokról konzultáció

A terület tervezési feladatellá tását követően

Tervezé si munkap éldány

Pénzügy i osztály

Polgármester és alpolgármeste r, jegyző, pénzügyi oszt. vezető

A saját – bevételek tervezése után

Tervezé si munkap éldány

A bevételi tervek teljes dokumentáci ójának Pénzügy ellenőrzése, Pénzügyi oszt. i osztály szükség vezető esetén szóbeli beszámoltatá s

A terület tervezése után

Ügyrend Lenti Város Polgármeste Feljegy ri Hivatala zés, gazdasági tervezé Pénzügy szervezeténe si i osztály k munkap gazdálkodás éldány sal összefüggő feladataira

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági szervezeténe Feljegy Pénzügy k zés i osztály gazdálkodás sal összefüggő feladataira; Önköltségsz ámítási szabályzat Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala Tervezé gazdasági si Pénzügy szervezeténe munkap i osztály k éldány gazdálkodás sal összefüggő feladataira

100

- az előző évi pénzmaradvány tervezése

- a bevételi és kiadási előirányzatok egyensúlyának megteremtése, tartalék és/vagy hitel tervezése

- a rendelettervezet elkészítése

- a rendelettervezetet megalapozó információk elkészítése

A tervezés feltételeinek szakmai áttekintése a jogszabályi háttérismeretről való beszámoltatással

Pénzügyi oszt. vezető

A terület tervezése előtt

Belső leirat

Előzetes konczultáció a Polgármester bevételi és és A kiadási alpolgármest részterület előirányzatokról, Feljegy er , ek azok zés jegyző, tervezését főösszegeiről, az pénzügyi követően egyezőség oszt. vezető megteremtésének lehetőségeiről

Előzetes szakmai konzultáció a rendelet-tervezet tartalmával, formájával kapcsolatos vezetői elvárásokról

Jegyző, polgármester , alpolgármest er, pénzügyi oszt. vezető, pénzügyi bizottság elnöke

Előzetes megbeszélés a testület által kért információk tartalmáról, mélységéről

Jegyző, polgármester , alpolgármest er, pénzügyi oszt. vezető, pénzügyi bizottság elnöke

A tervszámo Feljegy k zés kidolgozá sa után

A rendelettervezet Feljegy elkésztésé zés t követően

A pénzmaradván Pénzügyi Pénzügy y osztály, i osztály tervezésének, pénzügyi oszt. számításainak vezető ellenőrzése

Pénzügy i osztály

Az egyensúly megteremtésé re vonatkozó levezetések, munkalapok áttekintése

Pénzügy i osztály

A rendelettervezet kidolgozása során szóbeli egyeztetés, illetve a félkész anyagok, piszkozatok áttekintése

Pénzügy i osztály

Az információk elkészítése során a dokumentumt ervezetek, munkapéldán yok ellenőrzése, megbeszélés

A tervezés alatt legalább 1 alkalom mal

Tervezé si munkap éldány

A A terület pénzmaradvá tervezési Pénzügy ny tervezését Pénzügyi oszt. feladatellá i osztály alátámasztó vezető tását számítások követően ellenőrzése

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala Tervezé gazdasági si Pénzügy szervezeténe munkap i osztály k éldány gazdálkodás sal összefüggő feladataira

A bevételi és kiadási Ügyrend előirányzato Lenti Város k A Az Polgármeste egyezőségén feladat összesített ri Hivatala Pénzügyi Tervezé ek Tervezé alatt adatokat gazdasági osztály, si Pénzügy ellenőrzése Pénzügyi oszt. si Pénzügy legalább tartalmazó szervezeténe pénzügyi oszt. munkap i osztály az összesített vezető munkap i osztály 1 tervek k vezető éldány adatokat éldány alkalom elkészítésé gazdálkodás tartalmazó mal t követően sal dokumentum összefüggő ok, feladataira kimutatások alapján Ügyrend A Lenti Város rendeletA kész Polgármeste tervezet rendeletA ri Hivatala Pénzügyi összeállí tervezet Jegyző, rendeletRendel gazdasági osztály, tása Rendelet Pénzügy áttekintése, Pénzügy pénzügyi oszt. tervezet et szervezeténe pénzügyi oszt. során tervezet i osztály illetve i osztály vezető elkészítésé tervezet k vezető legalább beszámoltatá t követően gazdálkodás 2 s a feladat sal alkalom ellátásáról összefüggő mal feladataira Ügyrend Az Lenti Város informác Polgármeste Az A iók ri Hivatala Pénzügyi információk végleges összeállí Előterjes Jegyző, Előterje gazdasági osztály, Pénzügy elkészítése informáci Pénzügy tása alatt ztés pénzügyi oszt. sztés szervezeténe pénzügyi oszt. i osztály során a kész ó i osztály legalább tervezet vezető tervezet k vezető dokumentáci elkészítés 1 gazdálkodás ó ellenőrzése után alkalom sal mal összefüggő feladataira

101 Jegyző, polgármester , alpolgármest er, pénzügyi oszt. vezető, pénzügyi bizottság elnöke

- a rendelettervezet előterjesztésének elkészítése

A vonatkozó belső előírások, pl. SZMSZ áttekintése, és az előterjesztéssel szembeni elvárások megbeszélése

- az államháztartási mérlegek összeállítása

A mérlegekre vonatkozó jogszabályi, és kötelezően elkészített belső szabályok megbeszélése, iránymutatás a mérlegek elkészítésére vonatkozóan

Pénzügyi oszt. vezető

- a költségvetési rendelet megtárgyalása, jóváhagyása

A képviselőtestület rendeletet megtárgyaló ülésére, mint tájékoztatást adó személy felkészültségéne k ellenőrzése konzultációval

Költsé gvetési rendele t terveze A testületi t és Polgármester ülés előtt előterje sztés, a jóváha gyott rendele t

- az elemi költségvetés megállapítása, dokumentációján ak elkészítése, továbbítása

Az elemi költségvetés tartalmi követelményeive l kapcsolatos szakmai ismeretek felfrissítése konzultációval, a tervezési segédanyagok áttekintésével

Pénzügyi oszt. vezető

A rendelettervezet elkészítés ét követően

A mérlegek elkészítés e előtt

Feljegy zés

Feljegy zés

Elemi költségvet Feljegy és zés összeállítá sa előtt

Pénzügy i osztály

Az előterjesztés összeállítása közben a készülő dokumentáció ba való betekintés, illetve szükség esetén konzultáció

Az előterjes ztés A kész Az Rendel Pénzügyi elkészíté Rendelet előterjesztés Jegyző, előterjeszt etosztály, se -tervezet Pénzügy áttekintése, pénzügyi oszt. és tervezet pénzügyi oszt. közben előterjes i osztály szóbeli vezető elkészítésé előterje vezető legalább ztése beszámoltatá t követően sztése 1 s a feladatról alkalom mal

Pénzügy i osztály

A mérlegek készítése során a munkapéldán yok ellenőrzése, szükség esetén konzultáció

A mérlege k Pénzügyi elkészíté osztály, se során pénzügyi oszt. legalább vezető 2 alkalom mal

A mérlege k munkap éldányai , mérlege k

Pénzügyi oszt. vezető

Ügyrend Lenti Város A Polgármeste mérlege ri Hivatala Az Áht-s k gazdasági mérlegek munkap Pénzügy szervezeténe elkészítése éldánya i osztály k után i, gazdálkodás mérlege sal k összefüggő feladataira Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági szervezeténe k gazdálkodás sal összefüggő feladataira

Pénzügy i osztály

Pénzügy i osztály

Pénzügy i osztály

A kész mérlegek áttekintése, szóbeli tájékoztatás kérése munka elvégzéséről

Ügyrend Lenti Város Polgármeste ri Hivatala gazdasági Pénzügy szervezeténe i osztály k gazdálkodás sal összefüggő feladataira

Az elemi költségvetés megállapítása során a munkapéldán yok ellenőrzése

Elemi költségv etés, eredeti Pénzügyi előirány osztály, Folyama zatok pénzügyi oszt. tosan meghatá vezető rozása és annak könyvel ési naplója

Az elemi Elemi költségvet költség Ügyrend Az és vetés, Lenti Város elkészített elkészítésé eredeti Polgármeste elemi t előirán ri Hivatala költségvetés követően, yzatok gazdasági Pénzügy és a Pénzügyi oszt. Pénzügy de annak meghat szervezeténe i osztály jóváhagyott vezető i osztály informáci ározása k költségvetési ós és gazdálkodás rendelet rendszerbe annak sal áttekintéséve való könyvel összefüggő l továbbítás ési feladataira a előtt naplója

102

- a költségvetési dokumentációk megőrzése

A kész dokumentációk kezelésére vonatkozó utasítás megadása

Aljegyző

A dokument ációk elkészítés ét követően

Utasítá s

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

A dokumentáci ók tárolásának ellenőrzése beszámoltatá ssal, illetve a kezelés módjának áttekintése

Aljegyző

Ügyrend A Lenti Város tervezé Polgármeste s során Önkorm ri Hivatala keletke ányzati gazdasági Alkalomsz zett és és szervezeténe erűen felhasz Városfej k nált lesztési gazdálkodás dokume Osztály sal ntumok összefüggő listája feladataira

103

2. számú táblázat A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal Előzetes vezetői ellenőrzés Folyamatba épített vezetői ellenőrzés Utólagos vezetői ellenőrzés Felelős Keletkező Felelős Keletkező Felelős Keletkező Módja, szervezeti dokumentu Módja, szervezeti dokumentu Módja, szervezeti dokumentum Belső eszköze, egység, Határm eszköze, egység, Határm eszköze, egység, HatárMunkafolyamat, ellenőrzési személy, szabály idő ellenőrzé személy, idő ellenőrzé személy, idő tevékenység zat pontok feladat neve helye si pontok feladat neve helye si pontok feladat neve helye ellátója ellátója ellátója 1. Szabályzatok elkészítése, aktualizálása - működést megalapozó szabályzatok elkészítése, aktualizálása - a pénzügyigazdálkodási terület költségvetési végrehajtási szabályzatainak elkészítése, aktualizálása

Megbeszélés

Megbeszélés

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Legalább évente

Legalább évente

Tervezet megtekintése, konzultáció

Tervezet megtekintése, konzultáció

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Feladat alatt min. egyszer

Feladat alatt min. egyszer

Szabályz at tervezete k

Szabályz at Pénzügy tervezete i osztály k

Kész szabályzatok megtekintése, ellenőrzés

Kész szabályzatok megtekintése, ellenőrzés

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Aktuálisan

Aktuálisan

Szabál yzatok

A belső ellenőrzési Önkormá kézikönyvb nyzati és en ill. Városfejle FEUVEsztési ban Osztály meghatároz ottak szerint

Szabál yzatok

A belső ellenőrzési kézikönyvb en ill. FEUVEban meghatároz ottak szerint

Pénzügyi Osztály

104 2. A kiemelt előirányzatok falhasználása - személyi juttatások és a létszám előirányzat felhasználásának nyomon követése - a dologi kiadások beszerzésével kapcsolatos munkamegosztás áttekintése tevékenységi területenként, feladatonként, szakfeladatonké nt -a megrendelések és felhasználások kezelése, a kiadási előirányzatok kezelése

A A feladat költségvet ellátásával Jegyző, és Feljegy kapcsolatos pénzügyi oszt. jóváhagyá zés vezetői elvárások vezető sát megbeszélése követően

A feladatok, tevékenységek, szakfeladatok és az általuk felhasznált dologi kiadások áttekintése, felelősök meghatározása

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

A megrendelések és dologi kiadások felhasználási Pénzügyi oszt. rendjére vezető vonatkozó utasítás analitikája

Évente 1szer, illetve feladatvál tozáskor

Évente 1szer, illetve feladatvál tozáskor

Feljegy zés

Pénzügyi osztály

Pénzügyi osztály

A nyilvántartáso k, Az év kimutatások során Pénzügyi oszt. vezetésének havonta 1 vezető áttekintése, alkalomm alapdokument al umokkal való egyeztetése

Személy i juttatáso k analitiku s nyilvánt artása. Könyvel ési naplók

A feladat ellátókkal való megbeszélés

Igény szerint

Analitik us nyilvánt artás Könyvel ési naplók

Havi rendszere sséggel

Analitik us nyilvánt artás Könyvel ési naplók

Pénzügyi oszt. vezető

A felállított rendszer és az utasítás ellenőrzése a nyilvántartáso Pénzügyi oszt. kba való vezető betekintéssel, illetve beszámoltatás sal

Pénzügy i osztály

Pénzügy i osztály

Pénzügy i osztály

A nyilvántartáso k vezetéséről beszámoltatás

Évente legalább a Személ féléves, yi illetve az juttatás Jegyző, éves ok pénzügyi oszt. beszámoló analitik vezető hoz us kapcsolódv nyilván a1 tartása alkalomma l

A felelősök beszámoltatás a

Évente legalább a féléves, Analiti Jegyző, illetve az kus pénzügyi oszt. éves nyilván vezető beszámoló tartás hoz kapcsolódv a

A felelősök beszámoltatás a

Pénzügyi oszt. vezető

Évente 2 alkalomma l

Analiti kus nyilván tartás

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

105

- a felhalmozási kiadások teljesítésével kapcsolatos felelősségi kategóriák áttekintése

- a saját bevételek beszedésével kapcsolatos munkamegosztás áttekintése tevékenységi területenként, feladatonként, szakfeladatonké nt

A felhalmozási kiadások teljesítésével kapcsolatban a döntés előkészítésért (előkalkuláció, árajánlatok) valamint a döntésért, valamint a döntés végrehajtásért felelősök meghatározása, a vonatkozó belső szabályok áttekintése

A feladatok, tevékenységek, szakfeladatok és az általuk beszedendő bevételek, és a beszedéssel kapcsolatos feladatok áttekintése, felelősök meghatározása

Jegyző

Pénzügyi oszt. vezető

Évente 1szer, illetve nagyobb felhalmoz ási kiadás esetén

Évente 1szer, illetve feladatvál tozáskor

A feladat ellátókkal való megbeszélés, a döntéselőkész ítés, a döntés, és a döntés végrehajtás dokumentum tervezeteinek áttekintése

A feladat ellátókkal való megbeszélés

Pénzügyi oszt. vezető

Pénzügyi oszt. vezető

Szükség szerint

Igény szerint

Analitik us nyilvánt artás.

A beruházási tevékenységrő la Évente feladatellátók legalább a utólagos féléves, Analiti szóbeli Jegyző, illetve az Pénzügy kus beszámoltatás pénzügyi oszt. éves i osztály nyilván aa vezető beszámoló tartás. megvalósításs hoz al kapcsolatos kapcsolódv dokumentumo a k párhuzamos áttekintésével

Analitik us nyilvánt artás ott, ahol azt a belső Pénzügy számvite i osztály li rend előírja. Könyvel ési naplók

A feladatok, tevékenysége k, szakfeladatok bevételeinek beszedéséért felelős személyek szóbeli beszámoltatás a a végzett tevékenységü kről

Analiti kus nyilván Évente tartás legalább a ott, féléves, ahol illetve az azt a Pénzügyi oszt. éves belső vezető beszámoló számvi hoz teli kapcsolódv rend a előírja. Könyv elési naplók

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata Közbeszerz ési szabályzat

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

106

- az előirányzatfelhasználási terv betartása, módosítási javaslatok kidolgozása

Az előirányzatfelhasználási terv áttekintése, vezetői iránymutatás megadása

Jegyző, polgármester

Egyes bevétele k Az analitiku előirányzats felhasználási nyilvánt ütemterv Havonta 1 artása. Pénzügyi oszt. Pénzügy teljesítésének alkalomm Könyvel vezető i osztály figyelemmel al ési kísérése – naplók. dokumentumo Előirány k alapján zatfelhaszn álási ütemterv

A negyedév enként min 1 alkalomm al

Az előirányzatfelhasználási terv és annak teljesítéséről való beszámoltatás

Jegyző, polgármester

Egyes bevétel ek analitik Évente us legalább a nyilván féléves, tartása. illetve az Könyv éves elési beszámoló naplók. hoz Előirán kapcsolódv yzata felhasz nálási ütemter v

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

Pénzügyi osztály

Számlaren d; Számviteli politika; Bizonylati rend; Eszközök és források értékelési szabályzata

3. Főkönyvi és analitikus könyvelés

- a főkönyvi könyvelés

A főkönyvi könyvelés adott év sajátosságainak, változásának Évente 1 áttekintése. alkalomm A főkönyvi al, a számla központi, alábontásokra részletes Pénzügyi oszt. Feljegy való igény számlaker vezető zés meghatározása. et-tükör A főkönyvi ajánlás könyvelés során megjelené a sét munkamegosztás követően rendjének kialakítása, belső határidők megadása.

Pénzügyi osztály

A főkönyvi könyvelés kialakított rendjének betartatása a főkönyvi Havonta 1 Könyvel kivonatok és a Pénzügyi oszt. alkalomm ési számlaforgal vezető al naplók mak ellenőrzésével , szükség esetén iránymutatáss al

A főkönyvi kivonatok áttekintése, a teljesítési A adatok beszámolás előirányzattok i Pénzügy kal, és Pénzügyi oszt. tevékenysé i osztály előirányzatvezető gekhez felhasználási kapcsolódó ütemtervvel an, azok való előtt összehasonlítá sa, szóbeli beszámoltatás

Könyv elési naplók

107

- analitikus könyvelés

A központi előírás miatt kötelező, illetve a saját belső Évente 1 információigény alkalomm kielégítése al, az céljából fontos adott évi analitikus Pénzügyi oszt. Feljegy tényleges nyilvántartások vezető zés könyvelés körének, vezetési i munkák módjának adott megkezdé évre vonatkozó se előtt meghatározása, az esetleges változásokra figyelemfelhívás

- a főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartások közötti kapcsolat, feladások

Évente 1 alkalomm A feladások al, a rendjének, belső Pénzügyi oszt. tényleges Feljegy szabályozásának vezető könyvelés zés érintettekkel való i megbeszélése feladatok előtt

Pénzügyi osztály

Pénzügyi osztály

Az analitikus nyilvántartáso k kialakított rendjének ellenőrzése a nyilvántartáso Havonta 1 Pénzügyi oszt. kba való alkalomm vezető betekintésre, al azok alapossága, naprakészsége stb. szempontjából

Analitik us nyilvánt artások

A feladások elkészítésének Feladáson figyelemmel Pénzügyi oszt. ként 1 kísérlése, a vezető alkalomm feladások al számszaki ellenőrzése

Könyvel ési naplók, negyedé ves feladás bizonyla tai

Pénzügy i osztály

Pénzügy i osztály

Szóbeli beszámoltatás

A beszámolás Analiti i kus Pénzügyi oszt. tevékenysé nyilván vezető gekhez tartáso kapcsolódó k an, azok előtt

Szóbeli beszámoltatás

A Könyv beszámolás elési i naplók, Pénzügyi oszt. tevékenysé negyed vezető gekhez éves kapcsolódó feladás an, azok bizonyl előtt atai

Pénzügyi osztály

Számlaren d; Számviteli politika; Bizonylati rend; Eszközök és források értékelési szabályzata

Pénzügyi osztály

Számlaren d; Számviteli politika; Bizonylati rend; Eszközök és források értékelési szabályzata

Pénzügyi osztály

Pénz-és értékkezelé si szabályzat; Bizonylati rend; Bel-és Külföldi kiküldetési és gépjármű üzemelteté si szabályzat

4. Házipénztári pénzkezelési tevékenység - az önkormányzat készpénzforgalm ának bonyolítása bevételi és kiadási pénztárbizonylat alapján

A pénztáros, pénztár helyettes, illetve pénztárellenőr személyének Évente 1 felülvizsgálata, a alkalomm Pénzügyi oszt. Feljegy felelősségi al, illetve vezető zés nyilatkozatok szükség meglétének szerint ellenőrzése, az összeférhetetlens égi helyzetek feloldása

Pénzügyi osztály

A pénztár tevékenységé nek Bevételi áttekintése a és pénztárnapló, kiadási Havonta 1 illetve a Pénzügyi oszt. pénztárb alakalom pénztárjelenté vezető izonylat mal sek alapján, ok, szükség pénztárj esetén rovancs elentés készítése, beszámoltatás

Pénzügy i osztály

A pénztári tevékenység ellenőrzése szóbeli beszámoltatás sal

Pénzügyi oszt. vezető

Évente 1-2 alkalomma l

Bevétel i és kiadási pénztár bizonyl atok, pénztár jelentés

108 5. A bankszámlaforgalom kezelési tevékenység

-a bankszámlaforga lom bonyolítása

- az utalások teljesítése

A bankszámlán keresztül bonyolódó forgalom során a bankszámla felett rendelkezési jogosultsággal bírók áttekintése, a belső nyilvántartási és utalási rend megbeszélése Az utalások teljesítési rendje elveinek, a vezetendő nyilvántartások tartalmának meghatározása

Jegyző, pénzügyi oszt.vezető

Jegyző, pénzügyi oszt.vezető

Évente 1 alkalomm Feljegy al, illetve zés szükség szerint

Évente 1 alkalomm Feljegy al, illetve zés szükség szerint

Pénzügyi osztály

A bankszámlafo rgalom áttekintése a banknapló, illetve a bankszámlafo rgalom tételes vizsgálatával

Pénzügyi osztály

Az utalások rendjének áttekintése a nyilvántartáso Szállítók k alapján, Havonta 1 nyilvánt Pénzügyi oszt. fizetési alakalom artása, vezető felszólítások, mal banki késedelmes utalás fizetések esetén konzultáció

Pénzügyi osztály

A leltározásra való Leltározás felkészülés ra való során szakmai felkészülé Pénzügyi oszt. beszámoltatás, s során 1vezető az 2 alkalmazandó alkalomm nyomtatványo al k áttekintése

Beszámoltatás Jegyző, a pénzügyi oszt. felkészülésről vezető

Évente 1 alkalomma l

Leltárkészí tési és leltározási szabályzat

Pénzügyi osztály

Az értékelés Leltározás során szakmai ra való tájékoztatás felkészülé Pénzügyi oszt. nyújtása és s során 1vezető konzultáció a 2 feladatellátóv alkalomm al al

Beszámoltatás Jegyző, az értékelési pénzügyi oszt. feladatok vezető ellátásáról

Évente 1 alkalomma l

Leltárkészí tési és leltározási szabályzat

A bankszámla kezelési tevékenység ellenőrzése szóbeli beszámoltatás sal

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Évente 1-2 alkalomma l

Bankna pló; Banksz ámlaki vonato k

Beszámoltatás a bejövő Jegyző, Pénzügy számlák pénzügyi oszt. i osztály utalási rendje vezető betartásáról

Évente 1-2 alkalomma l

Szállító k nyilván tartása, banki utalás

Banknap Havonta 1 ló; Pénzügyi oszt. Pénzügy alakalom Bankszá vezető i osztály mal mlakivo natok

Pénzügyi osztály

Pénz-és értékkezelé si szabályzat; Bizonylati rend;

Pénzügyi osztály

Pénz-és értékkezelé si szabályzat; Bizonylati rend;

6. A leltározási tevékenység - a leltározásra vonatkozó aktuális szabályok áttekintése

A leltározással kapcsolatos jogszabályi előírások áttekintése, a változások megbeszélése

- a leltározás értékelésénél figyelembe veendő értékelési szabályok

Az eszközök és források értékelési szabályai megbeszélése, és a leltározási tevékenységre kiható feladatok megbeszélése

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Évente 1 alkalomm Feljegy al, illetve zés szükség szerint

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Évente 1 alkalomm Feljegy al, illetve zés szükség szerint

109

- a leltározási ütemterv elkészítése - a leltározási tevékenység tényleges végrehajtása

A leltározási ütemterv elkészítésével kapcsolatos feladatok megbeszélése

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Évente 1 alkalomm al, az Feljegy ütemterv zés késztése előtt

Évente 1 A leltározási alkalomm Jegyző, tevékenység előtt al, a Feljegy pénzügyi oszt. a feladatok leltározás zés vezető átbeszélése végrehajtá sa előtt

Pénzügyi osztály

A készülő ütemterv áttekintése, ellenőrzése, szükség esetén konzultáció

Leltározás i ütemterv Beszámoltatás Leltároz Jegyző, Pénzügyi oszt. elkészítés Pénzügy az elkészült ási pénzügyi oszt. vezető e alatt 1-2 i osztály leltározási ütemterv vezető alkalomm ütemtervről al

Pénzügyi osztály

Leltároz A leltározás Leltározás ási végrehajtásán végrehajtá bizonyla ak áttekintése Pénzügyi oszt. sa alatt 1tok, a leltározási vezető 2 jegyzők dokumentumo alkalomm önyvek, k alapján al leltáríve k

Pénzügyi osztály

A selejtezésre A való selejtezésr felkészülés e való során szakmai Pénzügyi oszt. felkészülé Feljegyz beszámoltatás, vezető s során 1és az 2 alkalmazandó alkalomm nyomtatványo al k áttekintése

Pénzügyi osztály

A készülő selejtezési kezdeményez ések, javaslatok megbeszélése

Pénzügy i osztály

A leltározás záró jegyzőkönyvé nek átvétele, szükség esetén konzultáció

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Évente 1 alkalomma l

Leltáro zási ütemter v

Pénzügyi osztály

Leltárkészí tési és leltározási szabályzat

Évente 1 alkalomma l

Leltáro zási bizonyl atok, jegyző könyve k

Pénzügyi osztály

Leltárkészí tési és leltározási szabályzat

Pénzügyi osztály

Felesleges vagyontárg yak hasznosítás ának és selejtezésé nek szabályzata

Pénzügyi osztály

Felesleges vagyontárg yak hasznosítás ának és selejtezésé nek szabályzata

Pénzügyi osztály

Felesleges vagyontárg yak hasznosítás ának és selejtezésé nek szabályzata

7. A selejtezési tevékenység - a selejtezésre vonatkozó aktuális szabályok áttekintése

- a selejtezés kezdeményezése

- a selejtezési tevékenység tényleges végrehajtása

A selejtezéssel kapcsolatos jogszabályi előírások áttekintése, a változások megbeszélése

Évente 1 alkalomm Pénzügyi oszt. Feljegy al, illetve vezető zés szükség szerint

A selejtezés kezdeményezésé vel kapcsolatos feladatok, jogkörök megbeszélése

Évente 1 alkalomm al, a selejtezési Jegyző, kezdemén Feljegy pénzügyi oszt. yezés zés vezető határidejé t megelőző 3 hónapban

Évente 1 A selejtezési alkalomm Jegyző, tevékenység előtt al, a Feljegy pénzügyi oszt. a feladatok selejtezés zés vezető átbeszélése végrehajtá sa előtt

Pénzügyi osztály

Pénzügy i osztály

Beszámoltatás Jegyző, a pénzügyi oszt. felkészülésről vezető

Selejtezé si Minden javaslat; Pénzügyi oszt. év Pénzügy Szakértő vezető november i osztály i 30-ig vélemén yek

Beszámoltatás az elkészült a selejtezési Jegyző, kezdeményez pénzügyi oszt. éssel vezető kapcsolatban ellátott feladatokról

A selejtezési javaslat, eljárások stb. A selejtezés áttekintése, végrehajtásán Leltározás Selejtezé megbeszélése, Jegyző, ak áttekintése Pénzügyi oszt. megkezdé si Pénzügy a végleges pénzügyi oszt. a selejtezési vezető se előtt jegyzők i osztály selejtezési vezető dokumentumo 15. napig önyv dokumentumo k alapján k átvétele

Évente 1 alkalomma l

Évente 1 alkalomma l

Szükség szerint

Feljegy zés

Kérelm ek, igénye k

Selejte zési jegyző könyv

110 8. Kötelezettségvállalás, utalványozás, érvényesítés, ellenjegyzés - a területre vonatkozó szabályok áttekintése

Valamennyi jogkör gyakorlására jogosulttal közös megbeszélés, a központi és a helyi szabályok áttekintése, értelmezése

Évente Jegyző, legalább 1 polgármester, Feljegy alkalomm pénzügyi oszt. zés al, év vezető elején

-a kötelezettségváll alások bonyolítása

A kötelezettségváll alásra vonatkozó Évente előírások Jegyző, legalább 1 megbeszélése, a polgármester, Feljegy alkalomm nyilvántartásokra pénzügyi oszt. zés al, év vonatkozó vezető elején előírások rögzítése, pontosítása

-a kötelezettségváll alások ellenjegyzése

Az ellenjegyzés kötelező jellegének, körülményeinek, tartalmának megbeszélése, a felhatalmazott feladatellátók tájékoztatása

Jegyző

Évente legalább 1 Feljegy alkalomm zés al, év elején

Pénzügyi osztály

A szabályok általános érvényesülésé nek Havonta figyelemmel legalább Pénzügyi oszt. kísérése, 1-2 vezető szabályozásba alkalomm n lévő al értelmezési problémák megbeszélése

Feljegyz és

Pénzügyi osztály

A kötelezettségv állalási Havonta Köteleze dokumentumo legalább ttségváll Pénzügyi oszt. k áttekintése, 1-2 alási vezető egyeztetése alkalomm nyilvánt más al artás dokumentumo kkal

Pénzügyi osztály

A kötelezettségv állalások ellenjegyzése ellenjegyző, Minden során az illetve kötelezett ellenjegyzés Pénzügyi oszt. ségvállalá tartalmának vezető s esetén megfelelő kontroll ellátása

Köteleze ttségváll alási nyilvánt artás

Pénzügy i osztály

Szóbeli beszámoltatás a szabályok betartásával kapcsolatban

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Szükség szerint

Feljegy zés

Szóbeli beszámoltatás, illetve a kötelezettségv Legalább a Kötele állalások féléves és zettség nyilvántartásá Jegyző, éves Pénzügy vállalás nak, valamint pénzügyi oszt. beszámoló i osztály i az vezető hoz nyilván előirányzatkapcsolódv tartás felhasználási a ütemterv teljesítésének áttekintése

Pénzügy i osztály

Szóbeli beszámoltatás az ellenjegyzési tevékenységg el kapcsolatban

Jegyző

Legalább a Kötele féléves és zettség éves vállalás beszámoló i hoz nyilván kapcsolódv tartás a

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

111

- a teljesítés szakmai igazolása

A teljesítés szakmai igazolása menetének, az igazolás szempontjainak, valamint módjának meghatározása, közös értelmezés

- érvényesítés

Az érvényesítés kötelező jellegének, körülményeinek, tartalmának megbeszélése, a felhatalmazott feladatellátók tájékoztatása

- utalványozás

Az utalványozásra vonatkozó előírások megbeszélése, feladatellátók tájékoztatása

Jegyző

Évente legalább 1 Feljegy alkalomm zés al, év elején

Évente Jegyző, legalább 1 Feljegy pénzügyi oszt. alkalomm zés vezető al, év elején

Évente Jegyző, legalább 1 polgármester, Feljegy alkalomm pénzügyi oszt. zés al, év vezető elején

Pénzügyi osztály

Pénzügyi osztály

Pénzügyi osztály

A teljesítés szakmai igazolása menetébe Havonta történő 1-2 Pénzügyi oszt. betekintés, alkalomm vezető beszámoltatás. al A teljesítés és Feladatellátó a Folyamat kötelezettségv osan állalás összehasonlítá sa. Az érvényesítés menetébe történő betekintés, beszámoltatás. Az érvényesítend ő Havonta dokumentumo 1-2 Pénzügyi oszt. k és az alkalomm vezető érvényesítés al alapját képező Feladatellátó szakmai Folyamat igazolás, osan valamint fedezet meglétének, összegszerűsé gnek, és alaki követelménye k betartásának ellenőrzése Az utalványozott Havonta dokumentumo legalább k áttekintése, Pénzügyi oszt. 1-2 egyeztetése vezető alkalomm más al dokumentumo kkal

Teljesíté sigazolá s

Utalván yrendele t

Utalván yrendele t

Pénzügy i osztály

Szóbeli beszámoltatás a szakmai teljesítés igazolásával kapcsolatban

Legalább a féléves és Jegyző, éves Teljesít pénzügyi oszt. beszámoló ésigazo vezető hoz lás kapcsolódv a

Pénzügy i osztály

Szóbeli beszámoltatás az érvényesítési tevékenység ellátásával kapcsolatban

Legalább a féléves és Jegyző, éves pénzügyi oszt. beszámoló vezető hoz kapcsolódv a

Szóbeli beszámoltatás

Legalább a féléves és Jegyző, éves pénzügyi oszt. beszámoló vezető hoz kapcsolódv a

Pénzügy i osztály

Utalvá nyrend elet

Utalvá nyrend elet

Pénzügyi osztály

Jegyzői utasítás a kötelezetts égvállaláso k teljesítésén ek igazolására

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

112

- utalványozás ellenjegyzése

Az ellenjegyzés kötelező jellegének, körülményeinek, tartalmának megbeszélése, a felhatalmazott feladatellátók tájékoztatása

Évente legalább 1 Pénzügyi oszt. Feljegy alkalomm vezető zés al, év elején

Pénzügyi osztály

Az utalványok ellenjegyzése során az ellenjegyző, Minden ellenjegyzés illetve utalványo tartalmának Pénzügyi oszt. zás esetén megfelelő vezető kontroll ellátása.

Szóbeli beszámoltatás az ellenjegyzési tevékenységg el kapcsolatban

Legalább a féléves és éves Pénzügyi oszt. beszámoló vezető hoz kapcsolódv a

Utalván yrendele t

Pénzügy i osztály

Utalvá nyrend elet

Vagyon nyilvánt artás

Évente Szóbeli egyszer, beszámoltatás, Jegyző, legalább a Vagyo Pénzügy vagyonkimuta pénzügyi oszt. beszámoló nnyilvá i osztály tások vezető hoz ntartás áttekintése kapcsolódv a

Analitik us nyilvánt artások

Szóbeli Évente beszámoltatás, egyszer, Analiti vagyonhaszno Jegyző, legalább a kus Pénzügy sítással pénzügyi oszt. beszámoló nyilván i osztály kapcsolatos vezető hoz tartáso bevételek és kapcsolódv k kiadások a megbeszélése

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

Pénzügyi osztály

Számviteli politika; Eszközök és források értékelési szabályzata

Pénzügyi osztály

Számviteli politika; Eszközök és források értékelési szabályzata

9. Vagyongazdálkodás

- a vagyon nyilvántartása

A Évente vagyonnyilvántar Jegyző, legalább 1 tásra vonatkozó Feljegy pénzügyi oszt. alkalomm szabályok zés vezető al, év áttekintése, elején megbeszélése

- a meglévő vagyon hasznosítása

A hasznosítási lehetőségek számbavétele, a vonatkozó belső szabályok áttekintése, felelősök meghatározása

- a meglévő vagyon értékesítése

Az értékesítésére vonatkozó belső Évente Polgármester, szabályok legalább 1 jegyző, Feljegy áttekintése, alkalomm pénzügyi oszt. zés értékesítési al, év vezető irányok elején meghatározása

Évente Jegyző, legalább 1 Feljegy pénzügyi oszt. alkalomm zés vezető al, év elején

Pénzügyi osztály

Pénzügyi osztály

Pénzügyi osztály

A vagyonnyilvá ntartásokba való betekintés, az Pénzügyi oszt. egyeztetést vezető célzó dokumentumo k elkészíttetése A vagyonhaszno sításra vonatkozó előírások betartásának ellenőrzése az egyes Pénzügyi oszt. hasznosítások vezető során (dokumentum ok ellenőrzése, illetve beszámoltatás )

Az értékesítési eljárások figyelemmel kísérése, beszámoltatás

Pénzügyi oszt. vezető

Legalább negyedév enként

Legalább negyedév enként

A vagyon értékesíté se előtt

A vagyonváltozá sokkal kapcsolatos Jegyző, számszaki és pénzügyi oszt. szóbeli vezető információ kérés

Legalább negyedéve nként

Számviteli politika; Eszközök és források értékelési szabályzata

113 10. Féléves, háromnegyedéves beszámolók összeállítása - felkészülés a beszámoló elkészítésére, szabályok kialakítása - számszaki adatok összeállítása, főkönyvi kivonat elkészítése

Jogszabályok, előírások áttekintése

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Féléves beszámol ó előtt

konzultáció

Pénzügyi oszt. vezető

Féléves beszámol ó előtt

Feljegy zés

Pénzügyi osztály

A feladatok megbeszélése

Számszaki adatok egyeztetése ellenőrzése

Féléves Pénzügyi oszt. beszámol vezető ó előtt aktuálisan

Pénzügyi oszt. vezető

Feljegyz és

Pénzügy i osztály

A Főkönyv beszámol i ó készítés kivonato folyamato k san

Pénzügy i osztály

Féléves Főköny Beszámoltatás Pénzügyi oszt. beszámolás vi a feladatok vezető i feladatok kivonat teljesítéséről végén ok

Pénzforga lmi- és Pénzügyi oszt. mérlegjel vezető entések elkészítés e előtt

Munkapéldán yok, kimutatások áttekintése

A beszámol Pénzügyi oszt. ó készítés vezető alatt folyamato san

Előterjesztés áttekintése

Pénzügyi oszt. folyamato Előterjes vezető san ztés

- beszámoló adatlapok összeállítása

Jogszabályok és a PM által kiadott útmutatók tanulmányozása

- bizottsági előterjesztés elkészítése

Jogszabályok, előírások, elvárások áttekintése

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

A számszaki beszámol ó elkészítés után

- a képviselőtestületi beszámoló megtárgyalása, jóváhagyása

Előterjesztésről konzultáció

Pénzügyi oszt. vezető

Testületi ülés előtt

½ ill. ¾ éves Titkárság, elemi Pénzügyi beszám osztály oló

A beszámoló készítés alatt 2-3 alkalomma l

A munkafolyam atok ellenőrzése

Beszám oló

Jegyző, pénzügyi oszt.vezető

Ügyrend

Pénzügyi osztály

Ügyrend

A pénzforgalmiés Pénzügy Pénzügyi oszt. mérlegjelentés i osztály vezető ek áttekintése szóbeli beszámoló

A beszámoló füzet benyújtása után

Beszá moló adatlap ok

Pénzügyi osztály

Ügyrend

Jegyző, pénzügyi oszt. vezető

Elkészítés után

Előterj esztés, határoz ati javaslat

Pénzügyi osztály

Ügyrend

Pénzügy i osztály

Előterjesztés áttekintése

Ügyrend

114

- a beszámoló dokumentumai megőrzése

A kész dokumentum kezelési szabályai

- felkészülés az éves beszámoló elkészítésére

Jogszabályok, segédletek, a költségvetésről és zárszámadásról szóló rendelet áttekintése

- számszaki adatok összeállítása, éves főkönyvi kivonat elkészítése

Jogszabályok, előírások áttekintése, konzultáció

- pénzmaradvány személyi juttatások maradványa

Jogszabályok, előírások áttekintése, konzultáció

- beszámoló adatlapok összeállítása

Jogszabályok és a PM által kiadott útmutatók tanulmányozása

Aljegyző

Dokumen táció elkészítés ét követően

A kezelés helyzetének áttekintése

Aljegyző

aktuálisan

Pénzügyi oszt. vezető

A beszámoló készítés alatt folyamatos an

½ ill. ¾ éves beszám olóval kapcsol atosan keletke zett dokum entumo k listája

Pénzügyi osztály

Ügyrend, Iratkezelési szabályzat

11.Éves beszámoló összeállítása éves Pénzügyi oszt. beszámol vezető ó előtt aktuálisan

A munkafolyam atok ellenőrzése

éves beszámol ó előtt

A feladatok megbeszélése

Pénzügyi oszt. vezető

éves beszámol ó előtt

Számszaki adatok egyeztetése ellenőrzése

a beszámol Főkönyv ó Pénzügyi oszt. i készítése vezető kivonato alatt, k folyamato san

Pénzügy i osztály

éves Főköny Beszámoltatás Pénzügyi oszt. beszámolás vi a feladatok vezető i feladatok kivonat teljesítéséről végén ok

Pénzügyi osztály

Ügyrend

Pénzügyi oszt. vezető

beszámol ási munkák közben

A számítási anyagok ellenőrzése

a beszámol ó Pénzügyi oszt. Pénzmar készítése vezető advány alatt, folyamato san

Pénzügy i osztály

Pénzmarad Beszámoltatás vány Pénzügyi oszt. a feladatok kimutatás vezető teljesítéséről elkészítését követően

Pénzm aradvá ny

Pénzügyi osztály

Ügyrend

A beszámol Pénzügyi oszt. ó készítés vezető alatt folyamato san

A pénzforgalmiés Pénzügy Pénzügyi oszt. mérlegjelentés i osztály vezető ek áttekintése szóbeli beszámoló

Beszá moló adatlap ok

Pénzügyi osztály

Ügyrend

Pénzügyi oszt. vezető

Pénzforga lmi- és Pénzügyi oszt. mérlegjel vezető entések elkészítés e előtt

Munkapéldán yok, kimutatások áttekintése

Beszám oló

A beszámoló füzet benyújtása után

Ügyrend

115 - bizottsági előterjesztés elkészítése

Jogszabályok, előírások, elvárások áttekintése

- éves beszámoló megtárgyalása, jóváhagyása

Előterjesztésről konzultáció

- éves beszámoló dokumentumai megőrzése

A kész dokumentum kezelési szabályai

a számszaki Pénzügyi oszt. beszámol vezető ó elkészítés e után Jegyző

Aljegyző

testületi ülés előtt

A tervezet áttekintése

Elemi beszám oló

Pénzügyi oszt. Rendelet aktuálisan vezető tervezet

Pénzügy i osztály

Zárszámadási rendelet tervezet áttekintése

Jegyző, pénzügyi oszt.vezető

Elkészítés után

Zárszá madási rendele ttervez et

Pénzügyi osztály

Pénzügyi osztály

Ügyrend

Ügyrend

dokument áció elkészítés ét követően

A kezelések helyzetének áttekintése

Aljegyző

aktuálisan

Beszá molóva l kapcsol atosan keletke zett dokum entumo k listája

Pénzügyi osztály

Ügyrend, Iratkezelési szabályzat

12. Közbeszerzési eljárás lebonyolítása - egyeztetés az éves beszerzési igények és a rendelkezésre álló pénzügyi kerettel kapcsolatban

- közbeszerzési terv elkészítése, esetleges módosítása

Konzultáció

Szakmai konzultáció a közbeszerzési igények alapján

Polgármester, Alpolgármest er, Jegyző, Aljegyző, Pénzügyi osztályvezető

Aljegyző, titkársági csoportvezető

A közbeszer zési terv elkészítés ét megelőző en

A közbeszer zési terv elkészítés ét megelőző en

Önkormá nyzati és Feljegy Városfejle zés sztési Osztály

Aláírt közbes zerzési terv

Önkormá nyzati és Városfejle sztési Osztály

Közbeszerz ési szabályzat

Közbeszerzési igények alapján tervezet készítés, esetleges módosítása

Aljegyző, titkársági csoportvezető

A közbeszer zési tervet tárgyév április 15ig, a módosítás t eljárás megindítá sát megelőző 15 munkanap on belül.

Aláírt közbesz erzési terv

A Önkorm közbeszerzési ányzati terv és felülvizsgálata Városfej , jogszabályi lesztési követelménye Osztály knek való megfelelése

Aljegyző

Közbeszerz ési terv elkészítése után

Aláírt közbes zerzési terv

Önkormá nyzati és Közbeszerz Városfejle ési sztési szabályzat Osztály

116

- a közbeszerzés előkészítése

- hirdetmény közzététele, ajánlattevő, Közbeszerzési Értesítő Szerkesztőbizott sága, Közbeszerzési Döntőbizottság értesítése - ajánlattevők tájékoztatása a felmerülő kérdésekkel kapcsolatban

Konzultáció

Szakmai konzultáció az ajánlattételi / ajánlati / részvételi felhívás előzetes áttekintése

Előzetes megbeszélés a tájékoztatásadáss al kapcsolatban

Bíráló Bizottság kijelölése; A megbízásának Aljegyző, közbeszer Önkormá kontrollja, titkársági zés nyzati és szakértők Feljegy csoportvezető, előkészíté Városfejle felkérése; zés műszaki sét sztési összeférhetetl csoportvezető megelőző Osztály enségének en vizsgálata; indító okmányok összeállítása

A Aljegyző, hirdetmén titkársági y csoportvezető, közzététel e előtt

Aljegyző

Ajánlattev ők tájékoztat ása előtt

Aljegyző és/vagy a felkért külső szakértők

Megbízá si A szerződé közbeszerzést Az s; előkészítő Önkorm ajánlati, Összefér dokumentumo ányzati illetve hetetlens k és ajánlattéte égi felülvizsgálata Városfej li felhívás nyilatko , lesztési véglegesít zatok, jogszabályi Osztály éséig Ajánlatt követelménye ételi knek való felhívás megfelelése tervezete

A hirdetmény Közbeszerzési Értesítőben való megjelentetés e; iktatási rend

Közbeszerzési ütemterv (feladatterv)

Aljegyző, titkársági csoportvezető / felkért külső szakértő

Hirdetm A ény; Közbesze Ajánlatt rzési ételi / szabályzat ajánlati ban / meghatár részvétel ozott i időpont felhívás

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

A hirdetmény ellenőrzése, a médiában megjelentetett kiírás összehasonlítá sa az eredetivel, jogszabályi követelménye knek való megfelelés ellenőrzése

Aljegyző, titkársági csoportvezető / felkért külső szakértő

Közbesze rzési Tájékozt szabályzat atást ban tartalma meghatár zó ozott levelek időpont

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

A tájékoztatásad ás ellenőrzése

Titkársági csoportvezető

Megbíz ási szerződ és; Összef érhetetl Önkormá Közbeszerz enségi nyzati és Közbeszerz és nyilatk Városfejle ési előkészítés ozatok, sztési szabályzat e után Ajánlat Osztály tételi felhívá s terveze te

Aljegyző, titkársági csoportvezető

Hirdetmén y közzétételé t követően

Hirdet mény; Ajánlat Önkormá tételi / nyzati és Közbeszerz ajánlati Városfejle ési / sztési szabályzat részvét Osztály eli felhívá s

Aljegyző, titkársági csoportvezető

Tájéko Ajánlattevő ztatást k tartalm tájékoztatá azó sa után levelek

Önkormá nyzati és Közbeszerz Városfejle ési sztési szabályzat Osztály

117

- bontási jegyzőkönyv készítése,

- ajánlatok formai és előzetes szakmai értékelése, jegyzőkönyv készítése - hiánypótlási felszólítások kiküldése az ajánlattevőknek - hiánypótlás vizsgálata, ajánlatok értékelése, jegyzőkönyv elkészítése

Szakmai megbeszélés az ajánlatok bontásával kapcsolatos szabályok betartásáról, a jegyzőkönyv tartalmi elemeiről

Szakmai egyeztetés a beérkező ajánlatok feldolgozásáról

Szakmai egyeztetés a hiánypótlási felszólításokkal kapcsolatban

Szakmai konzultáció a beérkezendő hiánypótlások bírálati szempontjairól

Bontási jegyzőkönyv készítése. Jelenléti ívek

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Bontási jegyzőkönyv áttekintése, jogszabályi követelménye knek való megfelelés

Tájékoztatás kérés az ajánlatok értékeléséről

Aljegyző, titkársági csoportvezető / felkért külső szakértő

Ajánlattét eli határidő lejárta

Aljegyző

Ajánlatok értékelése előtt

A beérkező ajánlatok feldolgozása, formai és szakmai értékelése

Bíráló Bizottság és felkért külső szakértők

Közbeszerzési szabályzat ban meghatár ozott időpont

Jegyzők önyv

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Aljegyző

Hiánypótl ási felszólítás ok kiküldése előtt

Kiküldött hiánypótlási felszólítás; iktatási rend

Aljegyző, titkársági csoportvezető / felkért külső szakértő

Közbesze rzési szabályzat Felszólít ban ó meghatár levelek ozott időpont

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Hiánypótlási felszólítások áttekintése

Aljegyző

Hiánypótl ások beérkezés e után

Formailag és szakmailag véglegesen elbírált ajánlatok értékelése

Közbesze rzési szabályzat ban meghatár ozott időpont

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Tájékoztatás kérés a hiánypótlásról

Aljegyző

Bontási jegyzőkön yv elkészítés e előtt

Beérkez ő ajánlato k, Bontási jegyzők önyv, jelenléti ív

Bíráló Bizottság

Beérkez ő ajánlato k Jegyzők önyv,

Aljegyző

Ajánlatok bontását követően

Beérke ző ajánlat Önkormá ok, nyzati és Közbeszerz Bontási Városfejle ési jegyző sztési szabályzat könyv, Osztály jelenlét i ív

Aljegyző

Ajánlatok értékelését követően

Jegyző könyv

Önkormá nyzati és Közbeszerz Városfejle ési sztési szabályzat Osztály

Aljegyző

Hiánypótlá si felszólításo k kiküldése után

Felszól ító levelek

Önkormá nyzati és Közbeszerz Városfejle ési sztési szabályzat Osztály

Aljegyző

Ajánlatok értékelését követően

Beérke ző ajánlat ok Jegyző könyv,

Önkormá nyzati és Közbeszerz Városfejle ési sztési szabályzat Osztály

118

- eredményhirdetés, „összegzés az eljárásról” hirdetmény elkészítése

- szerződéskötés

- szerződésmódosításról, illetve szerződés teljesítésről szóló hirdetmény feladása

Előzetes megbeszélés az eredmény kihirdetéséről

Szerződésterveze t áttekintése

Szakmai konzultáció, a hirdetmény előzetes áttekintése

Aljegyző

Titkársági csoportvezető

Aljegyző

Eredmény hirdetés előtt

Szerződés megkötés e előtt

Hirdetmé ny feladása előtt

Írásbeli összegzés készítése Eredményhird etésről jegyzőkönyv felvétele, illetve annak az ajánlattevőkh öz való megküldése

Szerződés megkötése; Iktatási rend

A szerződés módosításától, illetve a szerződés teljesítésétől tájékoztató elkészítése és a Közbeszerzési Értesítőben való közzététele

Aljegyző, titkársági csoportvezető / felkért külső szakértő

Kötelezettség vállalásra jogosult személyek

Aljegyző, titkársági csoportvezető / felkért külső szakértő

Az ajánlati felhívásba n meghatár ozott időpont vagy maximum 30 nappal később

Az eredmény hirdetéstő l számított 8. és 30. nap között, a felhívás szerinti időpontba n

A szerződés módosítás ától, illetve a szerződés teljesítésé től számított 5 munkanap on belül.

Jegyzők önyv

Szerződ és

Hirdetm ény

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Eredményhird etésről készült jegyzőkönyv és összegzés áttekintése; jogszabályi követelménye knek való megfelelés

A szerződés áttekintése; jogszabályi követelménye knek való megfelelés

A hirdetmény ellenőrzése, a médiában megjelentetett kiírás összehasonlítá sa az eredetivel, jogszabályi követelménye knek való megfelelés ellenőrzése

Aljegyző

Eredményh irdetést követően

Aljegyző

Szerződésk ötést követően

Titkársági csoportvezető

Hirdetmén y feladását követően

Jegyző könyv

Szerző dés

Hirdet mény

Önkormá nyzati és Közbeszerz Városfejle ési sztési szabályzat Osztály

Közbeszerz ési szabályzat Kötelezetts Önkormá égvállalás, nyzati és érvényesíté Városfejle s, sztési utalványoz Osztály ás, ellenjegyzé s szabályzata

Önkormá nyzati és Közbeszerz Városfejle ési sztési szabályzat Osztály

119

13. Önkormányzat által benyújtott Európai Uniós pályázatok - pályázatfigyelés

- pályázatkészítés

- pályázathoz szükséges önerő meglétének vizsgálata

- támogatási szerződés megkötésének, esetleges módosításának előkészítése, lebonyolítása

Konzultáció, a figyelemmel kísérendő pályázati kiírások típusainak meghatározása

Konzultáció

Rendelkezésre álló pénzügyi keret vizsgálata

Konzultáció

Jegyző Polgármester Alpolgármest er

Pályázati kiírást megelőző en

Önkormá nyzati és Feljegy Városfejle zés sztési Osztály

Jegyző Polgármester Alpolgármest er, Projektmened zser

Pályázat benyújtás át megelőző en

Jegyző Polgármester Alpolgármest er, Pénzügyi osztályvezető

Határo zat a pályáza A tervek t Önkormá elkészülés benyújt nyzati és ét és a ásáról Városfejle pályázati és a sztési kiírást szüksé Osztály követően ges önerő biztosít ásáról

Jegyző Polgármester Alpolgármest er, Projektmened zser, Pénzügyi osztályvezető

Támogatá si döntés értesítését követően

Közzétett pályázati felhívások figyelemmel kísérése

Közoktatási referens és felkért külső munkaerő

A pályázat benyújtásához szükséges dokumentumo k beszerzése, a pályázat ősszállítása a pályázati kiírásnak megfelelően

Projektmened zser A feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző közoktatási típusú pályázat esetén közoktatási referens

Támogatási szerződés megkötéséhez , esetleges módosításáho z szükséges dokumentumo k beszerzése és továbbítása az Irányító Szervezet / Közreműködő Szervezet részére

Projektmened zser A feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző

Pályázati kiírást követően

Pályázat Önkorm i ányzati kiírásokr és ól Városfej készített lesztési nyilvánt Osztály artás

Tájékoztatás kérés a közzétett pályázati felhívásokról

Jegyző Polgármester Alpolgármest er

Pályázati kiírást követően

Pályázat benyújtás át megelőző en

Önkorm ányzati és Városfej lesztési Osztály

Az elkészült pályázat anyagának áttekintése

Jegyző Polgármester Alpolgármest er, Projektmened zser

Pályázat benyújtását megelőzőe n

Az elkészült pályázat anyagának áttekintése

Jegyző Polgármester Alpolgármest er, Projektmened zser, Pénzügyi osztályvezető

Pályázat benyújtását megelőzőe n

Támogatási szerződés áttekintése,

Jegyző Polgármester Alpolgármest er, Projektmened zser, Pénzügyi osztályvezető

Támog atási Támogatási szerződ szerződés és, aláírását esetleg követően es módosí tása

Pályázat

Támogat ási Támogatá szerződé si döntés Pénzügy s, értesítését i osztály esetleges követően módosít ása

Tájéko ztatást tartalm azó dokum entum

Önkormá nyzati és Városfejle sztési Osztály

Pályáz at

Önkormá nyzati és Városfejle sztési Osztály

Pályáz at

Önkormá nyzati és Városfejle sztési Osztály

Pénzügyi osztály

Kötelezetts égvállalás, érvényesíté s, utalványoz ás, ellenjegyzé s szabályzata

120 - a pályázati pénzek felhasználásával kapcsolatos bevételek és kiadások előirányzatának meghatározása

- a pályázati pénzek felhasználásának nyomon követése, ellenőrzése

- a pályázathoz tartozó dokumentumok szabályos kezelése, tárolása

Előterjesztésről konzultáció

Számviteli bizonylatok áttekintése

Dokumentum kezelési útmutató áttekintése

Jegyző Polgármester, pénzügyi osztályvezető

Pénzügyi osztályvezető

Aljegyző

Testületi ülés előtt

Projekt előrehalad ási jelentések benyújtás a előtt

Projektzár ást megelőző en

Kiadási és bevételi előirányzatok meghatározás a támogatási szerződés alapján, és képviselőtestület elé terjesztése

Az egyes tevékenysége kre vonatkozó, kötelezettségv állalások, utalványozáso k a vonatkozó eljárásrendek alapján

a pályázathoz tartozó dokumentumo k szabályos kezelése, tárolása az eljárásrenddel, jogszabályokk al összhangban

A feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző

Várható pénzügyi teljesítést megelőző en

Előterjes ztés; Költségv etési Pénzügy rendelet i osztály vonatko zó mellékle te

Képviselőtestület elé terjesztett előirányzat módosítás ellenőrzése

Pénzügyi osztályvezető

A pályázat Köteleze végrehajtá ttségváll si alások, szakasza utalvány alatt rendelet folyamato ek san

A kötelezettségv állalások áttekintése, a Pénzügy vonatkozó i osztály eljárásrendnek , jogszabályokn ak való megfelelés

Projektmened zser A feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző

A támogatás i szerződés ben meghatár ozott ideig

a pályázathoz Pénzügy tartozó i osztály dokumentumo k áttekintése

Pályázat i dokume ntumok

Jegyző Polgármester, pénzügyi osztályvezető

Előterj esztés; Költsé Az gvetési előterjeszté rendele s t elkészítését vonatk követően ozó mellékl ete

Pénzügyi osztály

Ügyrend Lenti Város Polgármest eri Hivatala gazdasági szervezetén ek gazdálkodá ssal összefüggő feladataira Pénz-és értékkezelé si szabályzat; Bizonylati rend; Számlaren d; Számviteli politika; Bel-és Külföldi kiküldetési és gépjármű üzemelteté si szabályzat

Jegyző aljegyző, pénzügyi osztályvezető

Kötele A pályázat zettség végrehajtás vállalás i szakasza ok, alatt utalván folyamatos yrendel an etek

Pénzügyi osztály

Aljegyző

A Pályáz támogatási ati szerződésb dokum en entumo meghatároz k ott ideig

Pénzügyi osztály

Iratkezelési szabályzat; Bizonylati rend;

121

- pályázati pénzekkel történő elszámolások

- pályázatok nyilvántartása

Szakmai és Pénzügyi Projekt Előrehaladási Jelentések elkészítése és az Irányító Szervezet / Közreműködő Szervezet részére való továbbítása Beadott pályázatokról készített nyilvántartás

Projektmened zser, a feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző

Pályázati pénzügyi ügyintéző

A Projekt pályázati előrehal pénzek adási felhasznál jelentése ása idején k

Analitik us nyilvánt artás

Folyamat osan

Pénzügy i osztály

Az elszámolásokr ól készített összesítők ellenőrzése

Polgármester, jegyző aljegyző, pénzügyi osztályvezető

A pályázat beadását követően bármikor

Projekt előreha ladási jelentés ek

Pénzügyi osztály

Pénzügy i osztály

Nyilvántartás ok áttekintése

Pénzügyi osztályvezető

A pályázat beadását követően bármikor

Analiti kus nyilván tartás

Pénzügyi osztály

122 1. SZÁMÚ FOLYAMATÁBRA Tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal folyamatábrája 1. GAZDASÁGI PROGRAM

ELKÉSZÍTÉS

FELÜLVIZSGÁLAT

2. KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓ

ÖSSZEÁLLÍTÁS

VÉLEMÉNYEZTETÉS

BENYÚJTÁS

TÁRGYALÁS 3. KÖLTSÉGVETÉSI TERVEZÉS

FELKÉSZÜLÉS

Munkamegosztás ÁLTALÁNOS SZABÁLYOK MEGHATÁROZÁSA

Címrend szerinti tervezés

EGYEZTETÉS

Részletes tervezés Terv megteremtése

egyensúly

Rendelet tervezet, előterjesztés, ÁHT-s mérlegek

RENDELET MEGTÁRGYALÁSA, JÓVÁHAGYÁSA

DOKUMENTÁCIÓ ELKÉSZÍTÉSE, TOVÁBBÍTÁSA, ŐRZÉSE

123 2. SZÁMÚ FOLYAMATÁBRA Végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal folyamatábrája VÉGREHAJTÁS

1. SZABÁLYZATOK

ELKÉSZÍTÉS

AKTUALIZÁLÁS

2. KIEMELT ELŐIRÁNYZATOK

ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁS NYOMONKÖVETÉSE

KIFIZETÉSEK, MEGRENDELÉSEK, STB. ELLENŐRZÉSE

ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV BETARTÁSA, MÓDOSÍTÁSI JAVASLAT

3. FŐKÖNYVI ÉS ANALITIKUS KÖNYVELÉS

FŐKÖNYVI KÖNYVELÉS

ANALITIKUS KÖNYVELÉS

KAPCSOLAT, FELADÁSOK

4. HÁZIPÉNZTÁRI PÉNZKEZELÉSI TEVÉKENYSÉG

PÉNZFORGALOM BONYOLÍTÁS

5. BANKSZÁMLA FORGALOM KEZELÉSI TEVÉKENYSÉG

SZÁMLAFORGALOM BONYOLÍTÁS

UTALÁSOK

6. LELTÁROZÁSI TEVÉKENYSÉG

ISMERETSZERZÉS

ÉRTÉKELÉS

ÜTEMTERV

LELTÁROZÁS

7. SELEJTEZÉSI TEVÉKENYSÉG

FELTÁRÁS

SZAKVÉLEMÉNY KÉRÉS

HASZNOSÍTÁS

MEGSEMISÍTÉS

124 8. KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁS, ÉRVÉNYESÍTÉS, UTALVÁNYOZÁS, ELLENJEGYZÉS

KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁS

KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁS ELLENJEGYZÉSE

ÉRVÉNYESÍTÉS

TELJESÍTÉS SZAKMAI IGAZOLÁSA

UTALVÁNY ELLENJEGYZÉSE

UTALVÁNYOZÁS

PÉNZÜGYI TELJESÍTÉS 9. VAGYONGAZDÁLKODÁS

NYILVÁNTARTÁS

HASZNOSÍTÁS

10. FÉLÉVES, HÁROMNEGYEDÉVES BESZÁMOLÓK ÖSSZEÁLLÍTÁSA

FELKÉSZÜLÉS

SZÁMSZAKI ADATOK ÖSSZEÁLLÍTÁSA

EGYEZTETÉS

RÉSZLETES BESZÁMOLÓ ELKÉSZÍTÉSE

MEGTÁRGYALÁS, JÓVÁHAGYÁS

DOKUMENTÁCIÓ

11. ÉVES BESZÁMOLÓ ÖSSZEÁLLÍTÁSA

FELKÉSZÜLÉS

SZÁMSZAKI ADATOK ÖSSZEÁLLÍTÁSA

EGYEZTETÉS

ÉRTÉKESÍTÉS

125 RÉSZLETES BESZÁMOLÓ ELKÉSZÍTÉSE

MEGTÁRGYALÁS, JÓVÁHAGYÁS

DOKUMENTÁCIÓ

12. KÖZBESZERZÉSI ELJÁRÁS LEBONYOLÍTÁSA

KÖZBESZERZÉSI TERV

ELŐKÉSZÍTÉS

HÍRDETMÉNY KÖZZÉTÉTELE

BONTÁS, ÉRTÉKELÉS

HIÁNYPÓTLÁS

EREDMÉNYHÍRDETÉS, SZERZŐDÉSKÖTÉS

13. ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL BENYÚJTOTT EURÓPAI UNIÓS PÁLYÁZATOK

PÁLYÁZATFIGYELÉS

PÁLYÁZAT

PÁLYÁZAT LEBONYOLÍTÁSA (TÁMOGATÁSI SZERZŐDÉS ELŐKÉSZÍTÉSE, ELŐÍRÁNYZATOK ÉS FELHASZNÁLÁSUK, ELSZÁMOLÁS)

PÁLYÁZATI DOKUMENTÁCIÓ

126 3. SZÁMÚ FOLYAMATÁBRA ELLENŐRZÉSI FOLYAMATOKHOZ KAPCSOLÓDÓ ELLENŐRZÉSI NYOMVONAL FOLYAMATÁBRÁJA

KIEMELT ELLENŐRZÉSI FOLYAMATOK

1. SZABÁLYZATOK ELLENŐRZÉSE

HATÁLYOSSÁG

BETARTHATÓSÁG ÉS SZABÁLYOSSÁG

2. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK (BÉRGAZDÁLKODÁS)

NYILVÁNTARTÁSOK

BÉRSZÁMFEJTÉS

MEGBÍZÁSI DÍJAK

JUTALOM

ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

3. DOLOGI KIADÁSOK

BESZERZÉS

Előirányzat-felhasználás nyomonkövetése KIADÁS, KÖLTSÉGHELYEK AZONOSÍTÁSA

4. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (VAGYONGAZDÁLKODÁS)

SZÜKSÉGESSÉG ELLENŐRZÉSE

GAZDASÁGOS MEGVALÓSÍTÁS ELLENŐRZÉSE

HATÁSTANULMÁNYOK

127 1. számú melléklet Ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonala

Az ellenőrzési folyamatok behálózzák a szerv valamennyi tevékenységét, így kapcsolódnak a külön meghatározott tervezéssel és a végrehajtással kapcsolatban ellátott feladatokhoz és az ott ellátandó ellenőrzési tevékenységekhez. A tervezéssel kapcsolatban az ellenőrzési folyamatok során kiemelt fontosságúak a következők: - a tervezési feladatok ellátása során munkamegosztást kell alkalmazni, - gondoskodni kell arról, hogy az egyes számítások mindig ellenőrzésre kerüljenek, - a felhasználásra kerülő alapdokumentumok teljességéről, valódiságáról külön meggyőződjenek, legyenek erre vonatkozóan is felelősök. A végrehajtással kapcsolatban az ellenőrzési folyamatok során kiemelt fontosságúak a következők: a. szabályzatok körében:  a szabályzatok folyamatos ellenőrzése a jogszabályoknak és belső szervezeti felépítésnek, folyamatoknak való megfelelőség szempontjából,  a szabályzatok betarthatóságának folyamatos ellenőrzése, visszacsatolások, a túlszabályozás csökkentése, a szabályozások rugalmassá tétele; b. kiemelt előirányzatok körében:  személyi juttatások:  a rendelkezésre álló személyi nyilvántartások, valamint a béremelések figyelembevételének ellenőrzése a tervezés során, - beleértve a pótlékokat, kiegészítéseket stb. is,  a megbízási szerződések kötésénél, a díjak meghatározásánál a szerződések ellenjegyzésének biztosítása,  a személyi juttatások bérszámfejtésére vonatkozó dokumentumok ellenőrzése,  a személyi juttatások előirányzata gazdálkodásának előirányzatfelhasználási ütemtervvel való összehasonlítása, a kiemelt előirányzat felhasználásának nyomon követése (ne történhessen az előirányzatot meghaladó kifizetés).  munkaadót terhelő járulékok:  a személyi juttatásokhoz kapcsolódó járulékok megállapításának és megfizetésének ellenőrzése.  dologi kiadások:  a beszerzések összehangolása, a beszerzések gazdaságos bonyolítása megszervezésének folyamatos ellenőrzése,  az egyes előirányzatok felhasználásának nyomon követése a pénzgazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátása során,  a dologi kiadások – készletek, szolgáltatások – pontos felhasználási helye megjelölésének ellenőrzése, hogy az egyes tevékenységek, feladatok pontos ráfordításairól megfelelő információ álljon rendelkezésre a gazdaságossági, hatékonysági, valamint eredményességi számításokhoz;

128 felhalmozási kiadások: - a felhalmozási kiadások szükségességének ellenőrzésre, - a szükséges felhalmozás esetén a várható fenntartási kiadások figyelembe vételének ellenőrzése, - a beruházási kiadások gazdaságos megvalósításának ellenőrzése; - a bevételek beszedése körében: - a lehetséges bevételi források rendszeres számbavétele, a szükséges intézkedések, lehetőségek meghatározása, - a fizetési fegyelem nyomon követése, szükség esetén a fizetési fegyelem javítására intézkedések meghatározása, - a legfontosabb bevételek kiemelt ellenőrzése, áttekintése, - a bevételekre vonatkozó analitikus nyilvántartási rendszer nyomon követése, szükség esetén javaslattétel a részletező nyilvántartások megváltoztatására, bővítésére, - az állami támogatásoknál a jogosulatlan igénybevétel előfordulásának megakadályozása érdekében folyamatos ellenőrzés adatbekérés és közvetlen tájékozódás útján, - pályázati lehetőségek kihasználásának ellenőrzése; a főkönyvi és analitikus könyvelés körében: - az egymást követő munkafolyamatok feladatellátók szerinti szétválasztása, (a feladatellátók így egymás tevékenységébe belelátnak, az esetleges hibákat könnyebben megtalálják, a hibák kijavítása, a hiányosságok pótlása valószínűbb), - rendszeresen gondoskodni kell az analitikus könyvelés helyességéről, naprakészségéről a rendelkezésre álló alapdokumentumok alapján, valamint a főkönyvi könyvelés helyességéről, - a könyvelés ellenőrzéséről a beszámolási tevékenység megkezdése előtt gondoskodni kell; a vagyongazdálkodás körében: - a vagyon folyamatos, megfelelő részletezettségű nyilvántartásának biztosítása az ingatlanvagyon-kataszter, a vagyonkimutatás, valamint a mérleg adatainak és az abban található adatokat alátámasztó főkönyvi és analitikus nyilvántartási adatok alapján, - a vagyongazdálkodási szabályok folyamatos figyelemmel kísérése; a beszámolási tevékenység (féléves, háromnegyedéves, éves beszámoló) körében: - a beszámolókban szerepeltetett adatok valódisága és teljessége biztosítása az egyes adatokat alátámasztó dokumentumok, nyilvántartások folyamatos ellenőrzésével, - a beszámolási tevékenység munkafolyamatokra bontásával az egymásra épülő feladatok ellátóinak előző munkafolyamatot is ellenőrző tevékenységével. a közbeszerzési eljárás lebonyolítása körében: - folyamatos ellenőrzés, hogy a közbeszerzés lebonyolítása a közbeszerzési szabályzatnak, és a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően történjen az Önkormányzat által benyújtott Európai Uniós pályázatok körében: - folyamatos ellenőrzés, hogy a pályázat lebonyolítása a támogatási szerződésnek, a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően történjen -

c.

d.

e.

f.

g.

A független belső ellenőrzés a kockázatelemzés alapján segíti a Hivatal számára legnagyobb kockázatot rejtő folyamatok, feladatok, tevékenységek ellenőrzését, figyelemmel kísérését.