Langs deze weg bied ik, namens het bestuur van de Stichting Sport en Recreatie Wehl, u haar jaarrekening van het jaar 2013 aan

STICHTING S P O R T 8t R E C R E A T I E W E H L

Postbus 44 7030 AA We hl Telefoon: (0314) 68 06 20 RabobankWehl e.o. 1572.07.536 E-mail: [email protected] www.sportinwehl.nl

flemcente [ Q D j Doetinchem Kopie

Afd.

Aan het college van burgemeester en

2 o mm 2014

wethouders van Doetinchem Postbus 9020

Documentnummer:

7000 HA Doetinchem

Zaaknummer: Rappel week:

Wehl, 18 maart 2014 onderwerp: jaarrekening 2013 Stichting Sport S Recreatie

Geachte college,

Langs deze weg bied ik, namens het bestuur van de Stichting Sport en Recreatie Wehl, u haar jaarrekening van het jaar 2013 aan. Zoals u weet werkt het bestuur van de stichting hard aan de instandhouding en laagdrempelig verhuren van de Wehlse sport- en recreatieaccommodaties. Voor Wehl en Nieuw Wehl zijn de accommodaties die door de stichting worden beheerd van vitaal belang. Veel jongere en oudere Wehlenaren maken t o t grote tevredenheid gebruik van de accommodaties. Het sociale leven in Wehl speelt zich voor een belangrijk deel af in de verenigingen. Deze verenigingen maken gebruik van onze accommodaties. Het stichtingsbestuur stelt alles in het werk om uit te komen met het budget zoals is overeengekomen met de gemeente. De jaarrekening sluit met een overschot van Eur 36.552,Dit voordelig saldo is hoofdzakelijk ontstaan door nagekomen baten voorheffing BTW inclusief heffingsrente over de jaren 2007 t / m 2011.

Met vriendelijke groet, Namens het bestuur

Th.W.A. Kuiper Secretaris

Stichting Sport ä Recreatie Wehl

Jaarrekening 2013 Zwembad de Byvoorde

3

Koningin Beatrixcentrum

Gymzaal de Horst

Sportvelden Concordia Ruitervereniging 't Stille Wald

Scouting van Nispengroep

www.sportinwehl.nl

INHOUDSOPGAVE Pagina BESTUURSVERSLAG

2

JAARREKENING Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten 2013 Kasstroom overzicht 2013 Grondslagen voor de jaarrekening Toelichting op de balans per 2013 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013

3 5 6 7 9 14

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring

18

BIJLAGEN

19

BESTUURSVERSLAG De stichting heeft ten doel de bevordering van sport en recreatie in ruime zin in Wehl, meer speciaal door het daartoe behulpzaam zijn bij de financiering en het ter beschikking stellen van stoffelijke hulpmiddelen zoals gebouwen, terreinen en materialen, waarover de stichting als regel het beheer voert of welk de stichting exploiteert. De stichting beoogt niet het maken van winst. Voor 2013 geldt dat de bezettingsgraad en bezoekersaantallen op peil blijven. Dat is een goed signaal. Burgers van Wehl en Nieuw Wehl zijn tevreden over de producten en diensten die de stichting levert. Naast stabiliteit in de bezettingsgraad en bezoekersaantallen blijft de exploitatie van de Stichting Sport en Recreatie binnen de pas en binnen de afspraken zoals die zijn gemaakt met de gemeente Doetinchem. De afspraken liggen vast in een budgetovereenkomst. In deze overeenkomst liggen de prestatieverplichtingen van de stichting ten opzichte van de gemeente vast. In 2014 zal een nieuw contract worden afgesloten. In 2013 is voor het probleem van de dekking van planmatig en groot onderhoud een afdoende oplossing gevonden. De stichting liep tegen onder uitputting van haar onderhoudsfonds aan. Op termijn zou de stichting niet in staat zijn regulier onderhoud uit te voeren. Na de herindeling in 2005 is het onderhoudsfonds op peil gebleven van de gemeente Doetinchem met een bepaalde donatie. Was planmatig onderhoud nodig, dan stelde de Doetinchemse gemeenteraad een extra krediet beschikbaar. Daar is bij de herindeling destijds niet in voorzien. Sinds de herindeling heeft de stichting een zodanig beleid op het gebouwenbeheer gevoerd dat door slimme inzet van de middelen het reguliere onderhoud heeft kunnen plaatsvinden. Voorbeelden zijn schilderwerk op het buitenbad en renoveren van kleedkamers in het Koningin Beatrixcentrum. De oplossing die de stichting samen met de gemeente Doetinchem, afdeling accommodatiebeheer heeft getroffen, is voor alle partijen de juiste oplossing. De stichting brengt de door haar beheerde accommodaties in het nieuwe vastgoedfonds van de gemeente Doetinchem. Uitzondering is de pas gerealiseerde accommodatie voor de judo. Die blijft buiten het vastgoedfonds. In 2013 heeft de stichting weer normaal regulier onderhoud uitgevoerd na een inspectie. Per maatregel beoordeelt het bestuur nauwgezet of onderhoud nodig is of niet. Indien niet nodig wordt dat uitgesteld. Verder heeft de stichting voor de judo een dojo kunnen realiseren bij het Koningin Beatrixcentrum. Een aantal container/prefab gebouwen vormen de dojo. Voor de judovereniging een enorme aanwinst. Nu al zit de vereniging tegen de Nederlandse judo top voor de jeugd aan. Het gebouw is door de stichting aangekocht en aangepast. De judovereniging heeft veel vrijwilligers geleverd om het gebouw om te bouwen naar een dojo. Het betreft in dit geval portacabins. Deze units zijn uitstekend geïsoleerd en voldoen aan alle bouwkundige eisen. Wat ook samen met de gemeente is gerealiseerd is een ander scouting gebouw. Het oude, nu gesloopte gebouw was helemaal op. Dat was een oude houten sandwich gebouw dat al 25 jaar dienst deed. Dat zou eerst 10 jaar blijven staan, maar door goed en duurzaam beheer is de levensduur aanmerkelijk verlengd. Als gevolg van het privatiseren van de scoutinghuisvesting is besloten door de stichting en de gemeente, afdeling accommodatiebeheer om een oud nood-schoolgebouw te gebruiken als vervangende huisvesting. Het gebouw is vanuit Doetinchem in Wehl geplaatst. De scouting zal van dit gebouw eigenaar worden.

2

Controleverklaring afgegeven

BALANS P E R 31 D E C E M B E R 2013 (na winstbestemming)

31 december 2013

31 december 2012

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

(D

62.992 33.458 200

84.352 30.241 7.558

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

96.650

122.151

Vlottende activa Vorderingen (2) Handelsdebiteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

Stichting Sport en Recreatie Wehl, Wehl

(3)

69.864 8.524 14.312

54.961 3.000 1.089 59.050

92.700

99.467 158.517

66.938 159.638

280.668

256.288

3


31 december 2013 e e

31 december 2012 c e

133.872 47.707 52.235

114.848 38.631 15.683

PASSIVA Eigen vermogen Bestemmingsfonds Bestemmingsreserve Overige reserve 1

Langlopende schulden

(4)

Kortlopende schulden

169.162

11.542

12.740

(5)

Schulden aan Gemeente Doetinchem

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

233.814

(6) 1.198 8.573 8.080 17.461

1.109 58.526 6.946 7.805 35.312

74.386

280.668

256.288

1: Ter verbetering van het inzicht in de balans is met ingang van 2013 een wijziging in de rubricering toegepast. Voor nadere informatie wordt verwezen naar de grondslagen op pagina 7


4


STAAT VAN BATEN EN L A S T E N O V E R 2013

Werkelijk 2013 Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Subsidiebaten Overige baten

(7) (8) (9)

226.184 360.028 1.500

239.080 360.731 1.293 601.104

Lasten Inkoopwaarde van geleverde producten Personeelskosten Afschrijvingen Overige lasten Som der lasten Financiële baten en lasten

230.176 355.923 1.557 587.656

587.712

(10)

11.240

10.000

11.486

(11) (12) (13)

284.174 10.116 262.335

278.903 15.560 286.955

260.329 11.061 276.523

(14)

Bijzondere baten en lasten (15) Som der baten en lasten

Verwerking s o m der baten en lasten Baten: Bestemmingsfonds Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve

Werkelijk 2012

Begroot 2013

567.865 33.240

591.418 -3.706

559.399 28.257

-2.743 30.497

3.706 0

-1.655 26.602 -5.155 21.447

34.155 64.652

Werkelijk 2012

Werkelijk 2013 C

Gymzaal Koningin Beatrixcentrum Woning Beheerder Sportcomplex Concordia De Byvoorde Scouting Veld voor paardensport

44.367 -3.500 28.000 1.500 45.000 22.000 2.000 100

40.232 5.000 20.000 1.500 44.000 30.000 2.000 100

139.467

142.832 Lasten: Bestemmingsfonds Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve

Gymzaal Koningin Beatrixcentrum Woning Beheerder Sportcomplex Concordia De Byvoorde Scouting Veld voor paardensport

Toevoeging aan de overige reserve


-52.394 -1.556 -22.821 0 -44.011 -23.164 -424 0

-21.208 -3.355 -19.203 0 -43.755 -27.211 0 0 -114.732 36.552

-144.370 26.350

5


K A S S T R O O M O V E R Z I C H T 2013 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

2013

2012

Kasstroom uit operationele activiteiten Som der baten en lasten exclusief financiële baten en lasten

67.395

26.731

10.116

11.062

33.650

-41.055

Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen)

-39.073

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Betaalde financiële baten en lasten

54.526 72.088

-2.743

Kasstroom uit operationeel activiteiten

51.264 -381

-2.743

-381

69.345

50.883

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-35.618

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-11.094 -35.618

-11.094

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing schulden aan kredietinstellingen

-1.198

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-1.027 -1.198

-1.027

32.529

38.762

Samenstelling geldmiddelen 2013 e

2012 6

C

Liquide middelen per 1 januari 66.938

66.938

33.078

33.078

32.529

32.529

33.860

33.860

Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

99.467

66.938

Non-cashtransacties Er hebben geen nog-cashtransacties plaatsgevonden.


6


G R O N D S L A G E N V O O R DE J A A R R E K E N I N G ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingregels. Hierbij is de Richtlijn 640 voor de jaarverslaggeving gevolgd. Doelstelling De stichting heeft ten doel de bevordering van sport en recreatie in ruime zin in Wehl, meer speciaal door het daartoe behulpzaam zijn bij de financiering en het ter beschikking stellen van stoffelijke hulpmiddelen zoals gebouwen, terreinen en materialen, waarover de stichting als regel het beheer voert of welk de stichting exploiteert. De stichting beoogt niet het maken van winst. Wijziging in de rubricering Ter verbetering van het inzicht in de balans is met ingang van 2013 een wijziging in de rubricering toegepast. Hierbij zijn een bestemmingsfonds en bestemmingsreserves gevormd. Deze werden voorheen gerubirceerd onder de voorzieningen. De vergelijkende cijfers zijn dienovereenkomstig aangepast. Het gevolg van de wijziging in de rubricering is een toename van de som der baten en laten met C 28.099 en een afname met C 4.903 in het voorgaande boekjaar. De wijziging in rubricering leidt tot een toename van het eigen vermogen van C 153.479 per 1 januari van het verslagjaar en Ç 158.382 per 1 januari van het voorgaande boekjaar. G R O N D S L A G E N V O O R D E WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemene grondslagen voor opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiele vaste activa De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen en overlopende activa De looptijd van de vorderingen bedraagt ten hoogste één jaar. De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Voorzieningen voor vermoedelijke oninbaarheid worden bepaald op basis van een gestaffeld percentage van de openstaande bedragen naar ouderdom, aangevuld met een individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is bepaald. G R O N D S L A G E N V O O R BEPALING VAN BATEN EN L A S T E N Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.


7


Baten De baten betreffen de opbrengsten van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en omzetbelasting. Inkoopwaarde van de baten De inkoopwaarde omvat de kostprijs van de verkochte en geleverde goederen. Lasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijs, op basis van de verwachte economische levensduur en rekening houdend met restwaardes. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Baten en laten bij verkoop zijn opgenomen onder de afschrijvingen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. G R O N D S L A G E N V O O R DE O P S T E L L I N G VAN HET K A S S T R O O M O V E R Z I C H T Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en de kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.


8


TOELICHTING OP D E BALANS P E R 31 D E C E M B E R 2013 ACTIVA V A S T E ACTIVA 1. Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari 2013 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waarde verminderingen

Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen Investeringen Afschrijvingen

Boekwaarde oer 31 december 2013 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Bedrijfsgebouwen en -terreinen

Andere vaste bedrijfs middelen C

Niet aan de bedrijfs uitoefening dienstbaar

Totaal e

1.146.641

180.603

7.558

1.334.802

1.083.649 62.992

147.145 33.458

7.358 200

1.238.152 96.650

0 0 30.924 9.564 21.360

0 0 4.694 7.911 3.217

0 0 0 7.358 7.358

0 0 35.618 10.117 25.501

1.177.565

185.297

7.558

1.370.420

1.093.213 84.352

155.056 30.241

0 7.558

1.248.269 122.151

Afschrijvingspercentage(s) Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

325 233 14

De WOZ-waarde van de bedrijfsgebouwen en -terreinen bedragen per ultimo boekjaar ŝ 1.802.000, deze waarde is ontleend aan de beschikking onroerendzaakbelasting 2014 (peildatum: 1 januari 2013). V L O T T E N D E ACITV A 2. V orderingen

Handelsdebiteuren Debiteuren

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Overlopende activa

Stichting Sport en Recreatie W ehl, W ehl

31122013

31122012 e

54.961

69.864

3.000

8.524

0 1.089 1.089

12.134 2.178 14.312

9


31-12-2013 31-12-2012 C C Overlopende activa Fietsplan

3. Liquide middelen Kas Bank

Kas KBC Zwembad

Bank Rabobank, rekening-courant Rabobank, spaarrekening


1.089

2.178

927 98.540 99.467

613 66.325 66.938

274 653 927

147 466 613

28.540 70.000 98.540

31.325 35.000 66.325

10


PASSIVA 2013

2012

114.848 40.232 155.080 -21.208 133.872

122.875 44.367 167.242 -52.394 114.848

10.059 9.555 4.079 9.210 6.833 5.375 2.596 47.707

8.414 8.758 2.579 8.965 4.044 3.375 2.496 38.631

8.414 5.000 13.414 -3.355 10.059

13.470 -3.500 9.970 -1.556 8.414

8.758 20.000 28.758 -19.203 9.555

3.579 28.000 31.579 -22.821 8.758

2.579 1.500 4.079 0 4.079

1.079 1.500 2.579 0 2.579

4. E I G E N V E R M O G E N

Bestemmingsfonds Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december Het betreft een bestemmingsfonds groot onderhoud. Bestemmingsreserves Gymzaal Koningin Beatrixcentrum Woning beheerder Sportcomplex Concordia De Byvoorde Gebouw scouting Veld voor paardensport

Het betreffen bestemmingsreserves groot onderhoud. Bestemmingsreserve Gymzaal Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december

Bestemmingsreserve Koninginbeatrixcentrum Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december Bestemmingsreserve Woning Beheerder Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december


11


Bestemmingsreserve Sportcomplex Concordia Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december

Bestemmingsreserve De Byvoorde Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december

2013

2012

8.965 44.000 52.965 -43.755 9.210

7.976 45.000 52.976 -44.011 8.965

4.044 30.000 34.044 -27.211 6.833

5.208 22.000 27.208 -23.164 4.044

3.375 2.000 5.375 0 5.375

1.799 2.000 3.799 -424 3.375

2.496 100 2.596 0 2.596

2.396 100 2.496 0 2.496

15.683 36.552 52.235

-10.667 26.350 15.683

13.849 -1.109 12.740 -1.198 11.542

14.876 -1.027 13.849 -1.109 12.740

Bestemmingsreserve Gebouw Scouting Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december

Bestemmingsreserve Veld voor paardensport Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december

Overige reserve Stand per 1 januari Batenen lasten zonder bijzondere bestemming Stand per 31 december

5. L A N G L O P E N D E S C H U L D E N Schulden aan Gemeente Doetinchem Stand per 1 januari Aflossing Schuld per 31 december Aflossingsverplichting volgend boekjaar

Van de schulden aan Gemeente Doetinchem heeft C 3.953 een looptijd langer dan 5 jaar (2012: C 5.713). Het rentepercentage bedraagt 8 Zo. 0


12


6. K O R T L O P E N D E S C H U L D E N 31-12-2013

31-12-2012 ŝ

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan Gemeente Doetinchem

1.198

1.109

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

8.573

58.526

6.119 1.961 8.080

5.141 1.805 6.946

5.058 3.799 2.269 1.335 5.000 17.461

0 4.131 2.269 1.405 0 7.805

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioen

Overige schulden en overlopende en overlopende passiva Vakantiedagen Nog te ontvangen facturen Waarborgsom Nettoloon Accountantskosten


13


TOELICHTING OP D E S T A A T VAN BATEN EN L A S T E N 2013

Werkelijk 2013 7. Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en/of diensten Huur Entreegelden Abonnementen Pacht Exploitatie kiosk Zwemlessen

133.167 27.987 36.325 21.286 19.108 1.207 239.080

Begroot 2013

136.084 20.800 25.500 24.000 17.000 2.800 226.184

Werkelijk 2012

131.324 31.019 26.370 19.493 19.129 2.841 230.176

Bezoekersaantallen Het aantal bezoekers bedroeg gedurende het zwemseizoen 33.380 (2012: 32.671) personen.

Onder verdeeld naar -mei -juni -juli -augustus -september

Werkelijk 2013 Huur Sporthal Sportzaal Gymzaal de Horst Sportvelden complex Toneelzaal Vergaderkamers Sport-unit Woning beheerder Ruitervereniging Stille Wald Overig

40.920 38.781 16.185 13.385 7.187 7.724 4.128 3.740 288 829 133.167

Werkelijk 2013 bezoekers

Werkelijk 2012 bezoekers

3.895 7.125 15.347 5.191 1.822 33.380

8.886 4.059 7.451 10.638 1.637 32.671

Begroot 2013 e

136.084

Werkelijk 2012 C 41.244 39.386 15.616 13.201 9.210 8.211 0 3.377 797 282 131.324

Als gevolg van de mooie zomer zijn de baten uit abonnementen en entreegelden hoger dan verwacht, impact circa C 18.000. Daarnaast is in 2013 een Dojo-ruitme geplaatst, waarvan de huurbaten over 2013 circa C 4.000 bedragen.


14


Werkelijk 2013 8. Subsidiebaten Gemeente Doetinchem

9. Overige baten Wehlse Tennisvereniging Betalingskortingen Diversen

10. Inkoopwaarde van de geleverde producten Inkopen kiosk

11. Personeelskosten Lonen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten

Lonen Brutolonen en -salarissen Mutatie reservering vakantiedagen Ziekteverzuimverzekering Uitzendkrachten Ontvangen ziekengelduitkeringen

Overige personeelskosten Reiskostenvergoedingen Opleidingskosten Kantinekosten Bedrijfskleding Kerspakketten Personeelsbijdrage Overig

Begroot 2013

Werkelijk 2012 C

360.731

360.028

355.923

1.500 0 -207 1.293

1.500 0 0 1.500

1.500 57 0 1.557

11.240

10.000

11.486

278.903

204.204 27.928 13.897 14.300 260.329

218.448 32.415 13.528 19.783 284.174

212.767 5.058 4.909 12.028 234.762 -16.314 218.448

217.966 0 5.400 10.922 234.288 -30.084 204.204

12.103 3.602 1.020 685 1.456 527 390 19.783

7.771 3.457 1.338 0 1.100 525 109 14.300

Personeelsleden Bij de vennootschap zijn in 2013, herrekend naar fulltime equivalenten, gemiddeld 7 personeelsleden werkzaam (2012: 7).

Bezoldiging bestuurders De bezoldiging van de bestuurders met in begrip van pensioenlasten bedraagt in 2013 nihil.


15


Werkelijk 2013 C 12. Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

13. Overige lasten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Kantoorkosten Algemene kosten

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoudskosten Vaste lasten onroerend goed Verontreiniging Opstal en glas verzekering Schoonmaakkosten

Begroot 2013 C

Werkelijk 2012 C

9.564 7.911 -7.358 10.116

15.560

11.061

212.733 14.213 12.026 23.363 262.335

231.583 15.800 7.450 32.122 286.955

232.098 17.779 8.648 17.998 276.523

76.245 114.732 11.714 4.984 2.056 3.002 212.733

75.933 138.618 8.400 0 5.132 3.500 231.583

69.929 144.370 10.382 0 4.295 3.122 232.098

Bij de begroting is rekening gehouden met de dotatie aan de voorziening groot onderhoud. Echter als gevolg van de rubriceringswijziging worden niet de dotatielasten maar de daadwerkelijke kosten in de jaarrekening verwerkt, hetgeen het verschil verklaart tussen de begrote en de daadwerkelijke onderhoudskosten. Exploitatiekosten Sport/spelmateriaal Chemicaliën zwembad Overige exploitatiekosten

Kantoorkosten Telefoon Porti Contributies en abonnementen


11.006 2.674 533 14.213

11.000 4.200 600 15.800

12.967 4.192 620 17.779

7.486 358 4.182 12.026

5.950 750 750 7.450

4.169 487 3.992 8.648

16


Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Advieskosten Vergaderkosten Bestuur Jaarlijkse bijdrage KvK Aansprakelijkheidsverzekering Overig Onvoorzien

Werkelijk 2013 C 10.149 3.103 435 643 1.429 0 0 7.604 0 23.363

Begroot 2013 C 4.700 3.000 0 0 400 50 0 12.000 11.972 32.122

Werkelijk 2012 6 5.221 2.925 1.903 431 587 65 658 6.208 0 17.998

-1.316 -1.427 -2.743

3.706 3.706

-1.274 -381 -1.655

36.392 -5.088 1.743 1.108 34.155

0 0 0 0 0

0 -5.652 497 0 -5.155

De post onvoorzien is niet tot uitdrukking gekomen in de werkelijke cijfers.

14. Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten Rentelasten langlopende schulden aan kredietinstellingen

15. Bijzondere baten en lasten Nagekomen baten voorheffing BTW incl. heffingsrente Afboeken voorheffing BTW i.v.m. vrijgestelde prestaties Nagekomen baten Diversen

Ondertekening van de jaarrekening Wehl, maart 2014

dhr. Th.J. Besselink


17

Novel Groep Postadres

Novel Groep

Postbus 38

A u d i t BV

7100 AA W i n t e r s w i j k Bezoekadres Roelvinkstraat 1 Telefoon ( 0 5 4 3 ) 5 4 7 5 7 5 Telefax ( 0 5 4 3 ) 5 4 7 5 7 9 E mail [email protected] Website w w w . n o v e l . n l

C O N T R O L E V E R K L A R I N G VAN D E O N A F H A N K E L I J K E A C C O U N T A N T

Aan het bestuur van Stichting Sport en Recreatie Wehl V e r k l a r i n g betreffende d e j a a r r e k e n i n g

Wij hebben de in dit rapport op pagina 3 tot en met pagina 17 opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Sport en Recreatie Wehl te Wehl gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. V e r a n t w o o r d e l i j k h e i d v a n het b e s t u u r

Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en de som der baten en lasten getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met Richtlijn voor de Bestuursverslaggeving 640. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.

Controleverklaring 2013 Rabobank 10.32.26.796

Pagina 1 van 2 KvK-nummer: 09143100

BTW-nummer: NL 8132 36 964 B01

Novel Groep A u d i t BV

Een controle o m v a t t e v e n s het e v a l u e r e n van de geschiktheid v a n d e gebruikte g r o n d s l a g e n voor financiële v e r s l a g g e v i n g e n v a n d e redelijkheid van de d o o r het bestuur v a n de stichting g e m a a k t e s c h a t t i n g e n , a l s m e d e e e n evaluatie van het algehele beeld v a n de jaarrekening. Wij zijn van m e n i n g dat de d o o r ons v e r k r e g e n controle-informatie v o l d o e n d e e n geschikt is o m een o n d e r b o u w i n g voor o n s oordeel te bieden. O o r d e e l betreffende d e j a a r r e k e n i n g Naar ons oordeel geeft de j a a r r e k e n i n g e e n getrouw beeld van de grootte e n samenstelling van het v e r m o g e n v a n Stichting Sport e n Recreatie W e h l per 31 d e c e m b e r 2 0 1 3 e n van de s o m der baten e n lasten over 2 0 1 3 in o v e r e e n s t e m m i n g met Richtlijn v o o r d e Bestuursverslaggeving 640. Winterswijk, 14 m a a r t 2 0 1 4

NOVEL GROEP Audit

E.P. v a n E k e l e n b u r g R A

Controleverklaring 2013

Pagina 2 van 2

Bijlage bij rapport d.d.

ACTIVASTAAT

Omschrijving

J a a r van

Afschrijvings

aanschaf

percentage

Restwaarde

*

í

K o n i n g i n g Beatrixcentrum

Aan

Cumulatieve

schaffings

afschrijving

Boekwaarde

waarde per

per

per

Investering

investering

112013

112013

112013

2013

C

6

Afschrijving

Aan

Cumulatieve

des

schaffings

afschrijving

Afschrijving

investering

waarde per

per

per

2013

2013

2013

31122013

31122013

31122013

6

i

e

e

e

e

Des

Boekwaarde

B e d r i j f s g e b o u w e n e n terreinen Stichtingskosten

1996

0K,

0

52 185

52 185

0

0

0

0

0

52185

52.185

0

Scheidingswand

1998

5»A

0

16.297

12.136

4 161

0

0

832

0

16.297

12968

3 329

T o p l a a g b e h a n d e l i ng

1999

3S

0

36.398

19.642

16.756

0

0

1.117

0

36.398

20.759

15.639

Groot ortderh./renovatie

2000

3.171

0

0

0

0

0

3.171

3 171

0

2001

0 0

3.171

Groot onderh./renovatie

0X OS

234.705

234.705

0

0

0

0

0

234.705

234 705

0

Groot onderh ./renovatie

2002

0'A

0

658.065

658.065

0

0

0

0

0

658.065

658.065

0

Groot onderh./renovatie

2003

OK

0

35.235

35.235

0

0

0

0

0

35.235

3 5 235

0

Kantoor

2008

414

0

18.915

2.146

16.769

0

0

850

0

18.915

2996

15919

Kantoor

2009

4K

0

579

45

534

0

0

25

0

579

70

509

Kantoor

2010

4K

0

3.550

170

3,380

0

0

159

0

3.550

329

3.221

Rolfìex deuren

2010

m

0

7.250

1.965

5.285

0

0

661

0

7.250

2626

4 624

Uitbreiding elektra k a s

2010

12%

0

5.585

1.514

4.071

0

0

679

0

5.585

2 193

3.392

Alarminstallatie

2011

25%

0

4.190

1.046

3.144

0

0

1.048

0

4.190

2.094

2096

Dojoruimte

2013

0

0

0

0

25 456

0

2.030

0

2 5 456

2.030

2 3 426

Beveiliging

2013

0

0

0

5.468

0

684

0

5.468

684

4.784

g

1.076.125

54.100

30 924

0

8.085

0

1 107.049

1.030.110

76.939

0 1 022 025

A n d e r e v a s t e bedrijfsmiddelen Scorebord

1996

014

3.203

3203

0

0

0

0

0

3.203

3.203

0

V i e r handdrogers

1996

O'.í

0

484

484

0

0

0

0

0

484

484

0

Telefooninstallatie

1996

0»Á

0 0

3.694

3694

0

0

0

0

0

3.694

3694

0

R e n o v a t i e judomatten

1996

0%

0

1.815

1.815

0

0

0

1.130

1.130

0

0

0 0

1.815

P«

0 0

1.815

1996

0 0

0

Koffiezetapparaat

1.130

1 130

Hogedrukreiniger

1996

0

1.496

1.496

0

0

0

0

0

1.496

1 496

0 0

0

2768

2.768

0

0

0

0

0

2.768

2768

0

0

3481

3.481

0

0

0

0

0

3.481

3.481

0

0

1.207

1.207

0

0

0

0

0

1.207

1.207

0

0

6.084

5.966

118

0

0

118

0

6.084

6.084

0

3 063

3.063

0

0

0

0

0

3.063

3.063

0

9 162

9.161

1

0

0

0

0

9.162

9.161

1

Schrobmachine

1997

Vaatwasser

1997

Geluidsinstallatie

1998

Piano

2001

ũ'h 0» O* o% 2'h

Koffiezetapparaat

2001

0%

Schrobzuigmachine

2002

0*

0 0

Afwasautomaat

2002

cm

0

4.140

4.139

1

0

0

0

0

4.140

4.139

A c c o u n t View

2007

71İ

0

4210

3656

554

0

0

277

0

4.210

3.933

277

Koffiemachine

2010

1014

0

3898

1.287

2.611

0

0

373

0

3.898

1.660

2238

Stof/waterzuiger

2010

23%

0

710

391

319

0

0

160

0

710

551

159

Werkkleding

2011

33*

0

730

244

486

0

0

243

0

730

487

243

Rolkasten

2013

0

0

0

0

475

0

238

0

475

238

237

Afwasmachine

2013

0

0

0

0

4.219

0

844

0

4.219

844

3.375

0

51 2 7 5

47.185

4.090

4.694

0

2 253

0

55 969

49.438

6.531

1.127.400

1 069.210

56,199

?5,ęi9

o

10 338

1

0.

1 163 018

1 079 548

1

83 470


Omschrijving

Jaar van

Afschrijvings

aanschaf

percentage

Restwaarde

Aan

Cumulatieve

schaffings

afschrijving

Boekwaarde

waarde per

per

per

Investering

investering

112013

112013

112013

2013

2013

Afschrijving

Aan

Cumulatieve

des

schaffings

afschrijving

Afschrijving

investering

waarde per

per

per

2013

2013

31122013

31122013

31122013

Des

Boekwaarde

Z w e m b a d "De B y v o o r d e " B e d r i j f s g e b o u w e n e n terreinen Stīchtingskosten

1996

014

0

45.705

45.705

0

0

0

0

0

45.705

45.705

0

0

45.705

45.705

0

0

0

0

0

45.705

45 705

0

A n d e r e v a s t e bedrijfsmiddelen Wedstrijdbelijning

1996

OS

0

1 623

1.623

0

0

0

0

0

1.623

1 623

0

Speeltoestellen

1998

O»/.

0

4.748

4.748

0

0

0

0

0

4 748

4 748

0

Groot onderhoud 2000

2000

514

0

6.619

3.575

3 044

0

0

331

0

6.619

3 906

2713


2001

5*

3.356

2.384

972

0

0

171

0

3.356

2 555

801

Verfraaiing voorzijde zwembad

2000

0 0

28.623

28.623

0

0

0

0

0

28.623

28 6 2 3

0

Verfraaiing voorzijde zwembad

2001

014

0

9.841

9.841

0

0

0

0

0

9.841

9 841

0

Frequentieregelaar

2001

5'A

0

5.990

5.695

295

0

0

295

0

5.990

5 990

0

Boiler/CV

2002

5*

0

5.491

5.216

275

0

0

275

0

5.491

5 491


2002

3*

0

12.583

12.162

421

0

0

421

0

12 583

Afdekdeken

2008

BH

0

23.489

8.870

14 6 1 9

0

0

1.840

0

23.489

12 583 10 710

0 0

Afdekdeken

2010

614

0

489

156

333

0

0

29

0

489

185

304

Stofzuiger

2010

1114

0

4.500

1.607

2 893

0

0

482

0

4.500

2 089

2.411

Alarmcentrale

2010

1514

0

2.000

1.100

900

300

0

2 000

1 400

600

2011

3314

0

1 952

651

1 301

0 0

0

Werkkleding

0

651

0

1.952

1 302

650

Herinrichting

2012

2014

0

4.315

0

4 315

0

0

863

0

4.315

863

3.452

0

115.619

86.251

29.368

0

0

5.658

0

115.619

91.909

23.710

o

161.324

131.956

29.368

o

0

5.658

o

161.324

137.614

23.710

0

0

3 359

0

3.397

0

3.397

0^

0.

3.999

0.

4.161

0

4 161

0

0

7358

Si

7.558.

0

7.558

12.779

Dienstwoning Koningin Beatrixcentrum Niet a a n d e bedrijfsuitoefening d i e n s t b a a r Isolatie woning

1996

9914

0

3.397

3.359

38

Woningverbetering

1996

9614

0

4.161

3 999

162

0

7558

7.358

2SSL

20


Jaar van

Afschrijvings

aanschaf

percentage

Omschrijving

İ

Aan

Cumulatieve

schaffings

afschrijving

Boekwaarde

waarde per

per

per

Investering

investering

Restwaarde

112013

112013

112013

2013

í

E

C

i

Afschrijving

Aan

Cumulatieve

des

schaffings

afschrijving

Afschrijving

investering

waarde per

per

per

2013

2013

2013

31121900

3112

3112

6

e

e

C

C

Des

Boekwaarde

Sportveldencomplex S.V. Concordia B e d r i j f s g e b o u w e n e n terreinen Vergaderruimte

1996

m

0

1.815

1.815

0

0

0

0

0

1.815

1.815

0

Beregeningsinstallatie

1998

AH

0

11.642

9.667

1.975

0

0

494

0

11.642

10.161

1.481

Hekwerk

2001

516

0

Sportvelden verlichting

2012

12*

2.805

2.667

138

0

0

138

0

2.805

2805

0

0

6.779

0

6.779

0

0

847

0

6.779

847

5932

o

23.041

14.149

8892

g.

0

1.479

0

23041

15.628

7413

0

1.770

1.770

0

0

0

0

0

1.770

1.770

0

o

1.770

1770

o

g.

0

o

0

1770

1.770

0

0

13.709

13.709

0

0

0

0

0

13 709

13.709

0

o

13.709

13 709

o

ļį

0,

o

0

13709

13 709

o

0

1.334 802

1.238.152

96.650

35618

10117

Q

Scouting B e d r i j f s g e b o u w e n en terreinen Stichtingskosten

1996

0*

O v e r i g e v a s t e bedrijfsmiddelen B T W vrij maken per 112003

Totaal

2003

Ũ'A

0

1,370,420

1 2 4 8 269

122,151

De activa die in het jaar 2000 en eerder zijn aangeschafd, zijn omgerekend naar euro's, waarbij de volgende koers is gehanteerd: f 2,20371 : C 1,00.

21


S C H U L D E N AAN G E M E E N T E DOETINCHEM 2013

2014

12.740 -1.198 11.542 -1.294 10.249

Rente Aflossing

Schuld langer dan 5 jaar

Schuld per 1 januari Aflossing Schuld per 31 december Aflossingsverplichting volgend boekjaar

Rentepercentage

2016

2017

11.542 -1.294 10.249 -1.397 8.851

2015 C 10.249 -1.397 8.851 -1.509 7.343

8.851 -1.509 7.343 -1.630 5.713

1.019 1.198 2.217

923 1.294 2.217

820 1.397 2.217

3.953

2.053

0

8 7o

8TO

8TO

0

7.343 -1.630 5.713 -1.760 3.953

2018 C 5.713 -1.760 3.953 -1.901 2.053

2019 C 3.953 -1.901 2.053 -2.053 0

2.053 -2.053 0 0 0

708 1.509 2.217

587 1.630 2.217

457 1.760 2.217

316 1.901 2.217

164 2.053 2.217

0

0

0

0

0

8 7o

8 7o

8 7o

8 7o

m

0

0

0

2020

0

22

Bijlage bij rapport d.d....

G E G E V E N S OMZET EN O M Z E T B E L A S T I N G Bedrag waarover omzetbelasting wordt berekend Door u verrichte binnenlandse

Omzetbelasting

leveringen

diensten Omzet belast met tarief hoog Omzet belast met tarief laag 0

Omzet belast met 0 Zo of niet bij u belast

15.148

3.181

195.817

11.749

388.847

0 599.811

Voorbelasting

14.930 -60.596 5.088

Niet aftrekbare voorbelasting i.v.m. onbelaste omzet

-55.508 -40.578

Verschuldigde omzetbelasting Afdrachten I e kwartaal

15.485

2e kwartaal

15.873

3e kwartaal

6.220

4e kwartaal

3.000 40.578

Suppletie

0 Bedrag waarover omzetbelasting wordt berekend

6

Omzet verhuur Sporthal

40.919

Sportzaal

38.782

De Horst

16.185

Belaste omzet

verhuur

95.886

Toneelzaal

7.186

Vergaderkamers

7.724

Onbelaste omzet

İ

verhuur

Voorbelasting verhuur

14.910

13,4696

110.796

100,0096

37.806 13,4696

Meř aftrekbare voorbelasting i.v.m. onbelaste

omzet

86,5496

5.088

OVERZICHT G E Z A M E N L I J K E L A S T E N O V E R 2013

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012

Lasten Overige personeelskosten 12.103

1.800

7.771

Opleidingskosten

3.602

0

3.457

Kantinekosten

1.020

0

1.338

Kerspakketten

1.456

1.200

1.100

Bedrijfskleding

685

0

0

Personeelsbijdrage

527

1.000

525

Diversen

390

250

109

Reiskostenvergoedingen

14.300

4.250

19.783 Huisvestingskosten Onderhoudskosten Vervanging apparatuur

21.208

36.018

52.394

3.314

1.000

4.521 56.915

37.018

24.522 Kantoorkosten Porti

358

750

487

750

3.992

Contributies en abonnementen

4.182

Algemene kosten

4.479

1.500

4.540 4.700

5.221

10.149

3.000

2.925

3.103

0

1.903

Advieskosten

435

0

431

Vergaderkosten

643

400

587

1.429

50

65

0

658

7.750

299

Accountantskosten Administratiekosten

Bestuur Jaarlijkse bijdrage KvK

0

Aansprakelijkheidsverzekering Overig Onvoorzien

0 0^

Som der lasten

0

11.972

233 15.992

27.872

12.089

45.054

66.390

87.783

Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten

-1.274

3.706

-1.316

Rentelasten langlopende schulden aan kredietinstellingen

-381

-1.427 -2.743

3.706

-1.655

47.797

62.684

89.438

24


EXPLOITATIEOVERZICHT KONINGIN BEATRIXCENTRUM O V E R 2013

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Huur: Sporthal

40.920

Sportzaal

38.781

Toneelzaal

7.187

Vergaderkamers

7.724

Sport-unit

4.128

Overig

829

100.241

98.051

Pacht

21.286

24.000

19.493

21.286

124.241

117.544

Overige baten W.T.V.

1.500

1.500 1.500 22.786

Som der baten

1.500 1.500 125.741

1.500 119.044

Lasten Personeelskosten

179.273

182.648

164.763

179.273

182.648

164.763

10.338

8.800

5.573

Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen

8.085

Andere vaste bedrijfsmiddelen

2.253

Huisvestingskosten Gas water licht

47.176

52.368

44.217

Onderhoudskosten

19.203

20.000

22.821

Belastingen

4.740

2.504

4.017

Verontreiniging

4.984

Opstal en glas verzekering Schoonmaakkosten

435

3.775

3.126

2.890

3.300

3.122

79.428

Transport

269.039

81.947

273.395

77.303

247.639

25


Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012 247.639

273.395

269.039

Transport Exploitatiekosten Sport/spelmateriaal

5.951

5.000

7.456

5.951

5.000

7.456 Kantoorkosten Telefoon

3.070

5.000

4.267

3.070

5.000

4.267 Algemene kosten Gezamelijke lasten Overig

283

1.600

681

Som der lasten

13.470

9.882

13.409

13.753

14.090

11.482

294.852

294.877

270.413

-169.136

-151.369

-272.066 Financiële baten en lasten

-214

1.830

Bankkosten en overige lasten

-214

1.830 Bijzondere baten en lasten Nagekomen baten voorheffing

36.392

Afboeken voorheffing BTW -5.088

0

0

0

Nagekomen baten

1.743

0

Diversen

1.108

i.v.m. vrijgestelde prestaties Overige verschillen

-5.652 497

0 -5.155

34.155 Exploitatie overschot/tekort

-237.911

-167.306

-156.738

26


E X P L O I T A T I E O V E R Z I C H T ZWEMBAD O V E R 2013

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Entreegelden

27.987

20.800

31.019

Abonnementen

36.325

25.500

26.370

Exploitatie kiosk

19.108

17.000

19.129

Zwemlessen

1.207

2.800 84.627

2.841 66.100

79.359

Overige baten Diversen

-207

388 -207

Som der baten

388

84.420

66.100

79.747

Lasten Inkoopwaarde van geleverde producten

11.240

10.000 11.240

11.486 10.000

11.486

Personeelskosten

82.741

84.632

82.406

82.741

84.632

82.406

5.657

5.621

4.739

Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen

0

Andere vaste bedrijfsmiddelen

5.658

Huisvestingskosten Gas water licht

20.401

15.443

18.013

Voorziening grootonderhoud

27.211

30.000

23.164

2.714

1.960

2.610

Opstal en glas verzekering

564

473

409

Schoonmaakkosten

112

100

Belastingen

51.002

Transport

150.640

0 47.976

148.229

44.196

142.827

27


Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012 6 142.827

148.229

150.640

Transport Exploitatiekosten

3.000

175

2.674

4.200

4.192

533

600

620

Sport/spelmateriaal Chemicaliën zwembad Kosten wateronderzoek

4.987

7.800

3.207 Kantoorkosten Telefoon

Som der lasten

6.109 4.587

3.240 4.100

4.396 5.918

569

600

779 Algemene kosten Gezamelijke lasten Overig

569

600

779

10.314

7.340

10.696

164.940

163.969

159.079

-80.520

-97.869

-79.332

Financiële baten en lasten

Exploitatie overschot/tekort

-97

1.221

Bankkosten en overige lasten -80.520

1.221

-97

-96.648

-79.429

28

EXPLOITATIEOVERZICHT NIEUW W E H L O V E R 2013

Werkelijk 2013

e

Begroot 2013

«

c

Werkelijk 2012

e

i

i

Baten

Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Huur Som der baten

16.185

17.163 16.185

15.616 17.163

15.616

Lasten

Personeelskosten

13.790

11.623 13.790

10.300 11.623

10.300

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoudskosten Vaste lasten onroerend goed Opstal en glas verzekering

8.049 3.355 3.507 996

8.122 5.000 3.000 ŞjM 14.911

7.699 1.556 3.284 723 16.956

13.262

Exploitatiekosten Sport/spelmateriaal

236

2.000 236

Kantoorkosten Telefoon

2.440

2.000

350 2.440

Algemene kosten Gezamelijke lasten Overig

1.649 772

Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten Exploitatie overschot/tekort

530

1.215 850

0

530 1.828 1.039

2.065 32.994 15.831 313

0 17.613

2.320

350

2.421 33.798 17.613

Som der lasten

2.320

2.867 29.279 13.663 29

313 15.518

29 13.692

29


EXPLOITATIEOVERZICHT S P O R T V E L D E N C O M P L E X D O E S B U R G S E W E G O V E R 2013

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012

ë

e

c

é

e

c

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Huur

13.385

Som der baten

14.200

13.201

13.385

14.200

13.201

1.479

1.015

631

Lasten Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen

1.479

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoudskosten Vaste lasten onroerend goed Opstal en glas verzekering

619

0

0

43.755

44.000

44.011

753

936

471

6^

7 45.188

0 44.943

44.488

Algemene kosten Gezamelijke lasten

1.649

Som der lasten

1.215

2.165

1.649

1.215

2.165

48.316

47.173

47.284

-34.931

-32.973

-34.083


0^

259

-34^

0

259

-34

-34.931

-32.714

-34.117

30


EXPLOITATIEOVERZICHT T E R R E I N T.B.V. P A A R D E N S P O R T O V E R 2013

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012


288

Som der baten

291 288

282 291

282

Huisvestingskosten Onderhoudskosten

100 100

Algemene kosten Gezamelijke lasten Som der lasten

440

324

31

440

324

31

440

424

31

-152

-133

251

-152

-128

251


31


EXPLOITATIEOVERZICHT S C O U T I N G G E B O U W O V E R 2013

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012

c

c

e

i

c

c


829

Som der baten

812 829

797 812

797

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoudskosten

0

Opstal en glas verzekering

2.000

424

4^

3j^

0

2.043

455


440

324

Verzekeringen

0

0^

Som der lasten

89

440

324

89

440

2.367

544

389

-1.555

253


0^

1^ 0


389

15^ -1.540

^1 "

-± 252

32


E X P L O I T A T I E O V E R Z I C H T WONING B E H E E R D E R O V E R 2013

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2013

2013

2012


3.740

Som der baten

3.377

3.377

3.740

3.377

3.377

-7.358

124

118

Afschrijvingen Afschrijvingen Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

-7.358

Huisvestingskosten Onderhoudskosten

1.500 1.500


361 361

Som der lasten

0

1.624

479

3.740

1.753

2.898


62 62


3.740

1.815

2.892

33

Totaal uren per jaar Maandag Dinsdag Woensdag Donderdag Vrijdag Zaterdag Zondag

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

8,50

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

8,50

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

8,50

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

5,00 5,00

8,50

12,00

9,00

12,00

3,00

12,00

17,00

9,00

12,00

3,00

12,00

17,00

Aatal weken per jaar Aantal vakantieweken gesloten (incl kerst/oud en nieuw) Totaal uren per jaar

23,50

30,00

30,00

52

1222

1560

1560

8

188

240

240

1034

1320

1320

Sporthal (KBC) Bezettingsgraad

C 29,34

Sportzaal (KBC)

C 19,62

Vergaderkamer (KBC) 2 vergaderkamers 1 * 3 gymzaal de Horst

3674

2013

Tarief excl. BTW

Toneelzaal (KBC)

6,00

8,50

23,00

Totaal uren

Bezettingsgraad

Uren

Avond

Uren

Middag

Uren

Ochtend

C 10,20

Avond

Middag

Ochtend 202

291

901

1394

20yo

220/D

680/0

380/Q

520

720

736

1976

ōOo/o

550/0

560/0

54 Zo

125

200

399

724

120/0

150/0

300/0

200/0

0

39

378

313

730

10,2

40/0

290/0

240/0

200/0

535

200

486

1221

C 10,20

520/e

150/0

370/0

C5.20

330/0

Langs deze weg bied ik, namens het bestuur van de Stichting Sport en Recreatie Wehl, u haar jaarrekening van het jaar 2013 aan

Recommend Documents