STICHTING SPORT 8t RECREATIE WEHL

STICHTING SPORT 8t RECREATIE WEHL

D

Postbus 44 7030AAWehl Telefoon: (0314) 68 06 20 RabobankWehl e.o. 1572.07.536 E-mail: [email protected] www.sportinwehl.nl

[flD] Doetiochem Kop^e

Afd.

2 0 MAART 2015 Documentnummer:

Aan het college van burgemeester en wethouders van Doetinchem Postbus 9020 7000 HA Doetinchem

Zaaknummer: Rappel week:

Wehl, 19 maart 2015 onderwerp: jaarrekening 2014 Stichting Sport S Recreatie

Geachte college,

Langs deze weg bied ik, namens het bestuur van de Stichting Sport en Recreatie Wehl, u haar jaarrekening van het jaar 2014 aan. Zoals u weet werkt het bestuur van de stichting hard aan de instandhouding en laagdrempelig verhuren van de Wehlse sporten recreatieaccommodaties. Voor Wehl en Nieuw Wehl zijn de accommodaties die door de stichting worden beheerd van vitaal belang. Veel jongere en oudere Wehlenaren maken t o t grote tevredenheid gebruik van de accommodaties. Het sociale leven in Wehl speelt zich voor een belangrijk deel af in de verenigingen. Deze verenigingen maken gebruik van onze accommodaties. Het stichtingsbestuur stelt alles in het werk om uit te komen met het budget zoals is overeengekomen met de gemeente. De jaarrekening sluit met een nadelig saldo van Eur 19.618,Met vriendelijke groet, Namens het bestuur s

Stichting

till

Sport ä Recreatie Wehl

Jaarrekening 2014 İ I

JÊĚÊk

B

H

Z w e m b a d d e Byvoorde

^ Koningin Beatrix centrum

I

G y m z a a l d e Horst

Sportvelden C o n c o r d i a

Ruitervereniging 't Stille W a l d

1

www.sportinwehl.nl

INHOUDSOPGAVE Pagina ACTIVITEITENVERSLAG

2

JAARREKENING Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Kasstroom overzicht 2014 Grondslagen voor de jaarrekening Toelichting op de balans per 2014 Toelichting op de staat van baten en lasten 2014

3 5 6 7 9 14

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring

19

BIJLAGEN

21

Activiteitenverslag 2014 De Stichting Sport en Recreatie vervult in de Wehlse en Nieuw-Wehlse gemeenschappen een belangrijke rol. Door het beschikbaar stellen van accommodaties voor sport en recreëren floreren verenigingen. De sociale cohesie vindt daar zijn oorsprong. Wehl en Nieuw Wehl kennen beide een bloeiend verenigingsleven met veel actieve mensen en vrijwilligers. Terugkijkend naar het jaar 2014 blijkt dat de bezettingsgraad en bezoekersaantallen prima op peil blijven. De krimp wordt langzamerhand voelbaar. Zeker in Nieuw Wehl valt door het sluiten van de school een belangrijke voorziening weg (2015). Toch vallen de gevolgen tot op heden mee. In Nieuw Wehl is in het 4 kwartaal een overleg tussen verenigingen en stichtingen (Trekker Trek en de e

Wehlse Cross) gestart met als doel samenwerking en versterking. De manieren waarop worden nu uitgewerkt en worden direct tastbaar door gezamenlijke inkoop van goederen en leveren van vrijwilligers bij evenementen. De samenwerking lijkt een goede kans van slagen te hebben. De Stichting Sport en Recreatie is actief in deze samenwerking. De eerste resultaten zullen in 2015 zichtbaar worden. Ook in Wehl zoekt de Stichting Sport en Recreatie naar verdere mogelijkheden om de accommodaties in te zetten. Een voorbeeld is samenwerking te zoeken met de Wehlse verenigingen en het Kind centrum Het Timpaan om te kijken naar mogelijkheden van sporten na schooltijd. Dat kan door verenigingen vroeger aan de slag te laten gaan met de kinderen of om arrangementen aan te bieden voor verschillende soorten activiteiten, b.v. een Clinique tennis of judo. Met de gemeente zijn in 2014 goede afspraken gemaakt over het onderhoud van de buitenkant van de accommodaties. In 2014 is het dak van de sportzaal in het Koningin Beatrixcentrum vervangen na ruim 40 jaar. Ook zijn afspraken gemaakt tussen gemeente-accommodatiebeheer en de Stichting over het schoonmaken en openen/sluiten van het voormalige gemeentehuis. Ook hier zijn beide partijen content. Op het sportpark De Grindslag zijn twee voetbalverenigingen actief. Concordia is hoofdhuurder van het complex en FC Gelre onderhuurder. Concordia heeft te kennen gegeven een kunstgrasveld te willen. Daar wordt nu een plan inclusief exploitatiebegroting voor gemaakt. FC Gelre is een damesvoetbalclub die op landelijk niveau presteert. FC Gelre maakt een groei door van het aantal leden. FC Gelre wil graag direct van de stichting gaan huren en een eigen accommodatie realiseren. Ook de tennisvereniging heeft voorstellen. Om alles behapbaar en projectmatig te kunnen aanpakken wordt nu gewerkt aan een masterplan. Het plan gaat uit van een beschrijving van de wensen, de realisatiemogelijkheden, de exploitatie en financiering van het plan. Er komen in het plan diverse scenario's waarin keuzes komen te staan. Verder heeft het bestuur van de Stichting Sport en Recreatie haar bijdrage geleverd aan het opstellen van het dorpsplan. De uitwerkgroepen gaan starten. De dojo die in 2013 is gebouwd geeft voor buren nog wat geluidsoverlast. De omgevingsdienst Achterhoek heeft geadviseerd om alsnog een melding te doen aangevuld met meetgegevens over het geluid. Het onderzoek is in 2014 gestart en wordt in 2015 afgerond. Wel heeft de stichting in overleg met de judovereniging en de buren maatregelen genomen om de overlast te verminderen. Dat is wel gelukt met extra investeringen in de lucht toe- en afvoer, e.d.

2

Controleverklaring afgegeven

BALANS P E R 31 D E C E M B E R 2014 (na winstbestemming)

31 december 2014

31 december 2013

(Toelichting) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

(D 84.352 30.241 7.558

83.011 23.440 7.558

122.151

114.009 Vlottende activa Vorderingen (2) Handelsdebiteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

Stichting Sport en Recreatie Wehl. Wehl

(3)

54.961 3.000 1.089

72.665 4.480 9.705 86.850

59.050

59.568 146.418

99.467 158.517

260.427

280.668

3


31 december 2014

31 december 2013

(Toelichting) PASSIVA Eigen vermogen Bestemmingsfonds Bestemmingsreserve Overige reserve

(4)

Langlopende schulden

(5)

1

161.035 36.670 32.617

Schulden aan Gemeente Doetinchem Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva


133.872 47.707 52.235 230.322

233.814

0

11.542

(6) 0 4.885 8.338 16.882

1.198 8.573 8.080 17.461 30.105

35.312

260.427

280.668

4


STAAT VAN BATEN EN L A S T E N O V E R 2014

Werkelijk 2014 (Toelichting) Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten (7) Subsidiebaten (8) Overige baten (9)

Begroot 2014

218.741 379.038 1.460

227.673 339.250 2.500 599.239

Lasten Inkoopwaarde van geleverde producten Personeelskosten Afschrijvingen Overige lasten Som der lasten Financiële baten en lasten

Werkelijk 2013

239.080 360.731 1.293 601.104

569.423

(10)

8.861

11.000

11.240

(11) (12) (13)

316.528 8.142 263.752

295.771 16.977 245.549

284.174 10.116 262.335

597.283 1.956

569.297 126

567.865 33.240

-1.436 520

-126 0

-2.743 30.497

(14)

Bijzondere baten en lasten (15) Som der baten en lasten

-4.012 -3.492

Verwerking som der baten en lasten Toevoeging aan het bestemmingsfondsen en -reserve Bestemmingsfonds Bestemmingsreserve Gymzaal Bestemmingsreserve Koningin Beatrixcentrum Bestemmingsreserve Woning Beheerder Bestemmingsreserve Sportcomplex Concordia Bestemmingsreserve De Byvoorde Bestemmingsreserve Scouting Bestemmingsreserve Veld voor paardensport

34.155 64.652

0

Werkelijk 2014 ê 40.093 5.000 25.375 0 44.000 30.000 0 0

Werkelijk 2013 C

C 40.232 5.000 20.000 1.500 44.000 30.000 2.000 100

144.468 Ontrekkingen aan het bestemmingsfonds en -reserve Bestemmingsfonds Bestemmingsreserve Gymzaal Bestemmingsreserve Koningin Beatrixcentrum Bestemmingsreserve Woning Beheerder Bestemmingsreserve Sportcomplex Concordia Bestemmingsreserve De Byvoorde Bestemmingsreserve Scouting Bestemmingsreserve Veld voor paardensport Toevoeging I onttrekking aan de overige reserve

Stichting Sport en Recreatie Wehl, Wehl

-12.930 -6.996 -30.241 0 -42.037 -30.763 -5.375 ^

C

142.832 -21.208 -3.355 -19.203 0 -43.755 -27.211 0 0^

-128.342 -19.618

-114.732 36.552


K A S S T R O O M O V E R Z I C H T 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Som der baten en lasten exclusief financiële baten en lasten

-2.056

67.395

8.142

10.116

-27.800

33.650

-5.207

-39.073

Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Betaalde financiële baten en lasten

-26.921 -1.436

-2.743 -1.436

Kasstroom uit operationeel activiteiten

72.088

"

-28.357

-2.743 69.345

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-35.618

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-35.618

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing schulden aan kredietinstellingen

-11.542

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-1.198 -11.542

-1.198

-39.899

32.529

Samenstelling geldmiddelen 2014

2013 C

Liquide middelen per 1 januari

99.467

66.938 99.467

Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

-39.899

66.938 32.529

-39.899

32.529

59.568

99.467

Non-cashtransacties Er hebben geen nog-cashtransacties plaatsgevonden.


6


G R O N D S L A G E N V O O R DE J A A R R E K E N I N G ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingregels. Hierbij is de Richtlijn 640 voor de jaarverslaggeving gevolgd. Doelstelling De stichting heeft ten doel de bevordering van sport en recreatie in ruime zin in Wehl, meer speciaal door het daartoe behulpzaam zijn bij de financiering en het ter beschikking stellen van stoffelijke hulpmiddelen zoals gebouwen, terreinen en materialen, waarover de stichting als regel het beheer voert of welk de stichting exploiteert. De stichting beoogt niet het maken van winst. A L G E M E N E G R O N D S L A G E N VOOR DE O P S T E L L I N G VAN DE J A A R R E K E N I N G De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten, tenzij anders vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Schattingswijziging In 2014 heeft een schattingswijziging plaatsgevonden. De restwaarde op gebouwen is bijgesteld, waardoor de afschrijvingslast daalt. Daarnaast is de ecomomische levensduur van alle activa gewijzigd.

Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Financiële derivaten worden bij eerste verwerking tegen reële waarde opgenomen en vervolgens per balansdatum tegen de reële waarde geherwaardeerd. De winst of het verlies uit de herwaardering naar reële waarde per balansdatum wordt onmiddellijk in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Indien financiële derivaten echter voor hedge accounting in aanmerking komen en hedge accounting wordt toegepast is de verwerking van deze winst of verlies afhankelijk van de aard van de afdekking. G R O N D S L A G E N V O O R DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiele vaste activa De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Op de bedrijfsgebouwen -en terreinen van het Koninging Beatrixcentrum wordt niet meer afgeschreven. Vorderingen en overlopende activa De looptijd van de vorderingen bedraagt ten hoogste één jaar. De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Voorzieningen voor vermoedelijke oninbaarheid worden bepaald op basis van een gestaffeld percentage van de openstaande bedragen naar ouderdom, aangevuld meteen individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking.



Schulden Schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. G R O N D S L A G E N V O O R BEPALING VAN BATEN EN L A S T E N Baten De baten betreffen de opbrengsten van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en omzetbelasting. Inkoopwaarde van de baten De inkoopwaarde omvat de kostprijs van de verkochte en geleverde goederen. Lasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijs, op basis van de verwachte economische levensduur en rekening houdend met restwaardes. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Baten en laten bij verkoop zijn opgenomen onder de afschrijvingen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. G R O N D S L A G E N VOOR DE O P S T E L L I N G VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en de kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.



TOELICHTING OP DE BALANS P E R 31 D E C E M B E R 2014 ACTIVA V A S T E ACTIVA 1. Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en -terreinen C

Boekwaarde per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waarde verminderingen

Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen Investeringen Afschrijvingen

Boekwaarde per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Andere vaste bedrijfsmiddelen 6

Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

Totaal

1.177.565

185.297

7.558

1.370.420

1.093.213 84.352

155.056 30.241

0 7.558

1.248.269 122.151

0 0 0 1.341 -1.341

0 0 0 6.801 -6.801

0 0 0 0 0

0 0 0 8.142 -8.142

1.177.565

185.297

7.558

1.370.420

1.094.554 83.011

161.857 23.440

0 7.558

1.256.411 114.009 "/o

Afschrijvingspercentage(s) Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

3-25 2-33 1-4

De WOZ-waarde van de bedrijfsgebouwen en -terreinen bedragen per ultimo boekjaar C 1.742.000, deze waarde is ontleend aan de beschikking onroerendzaakbelasting 2015 (peildatum: 1 januari 2014). V L O T T E N D E ACITVA 2. Vorderingen

Handelsdebiteuren Debiteuren

31-12-2014

31-12-2013

72.665

54.961

Van de opesntaande debiteurenvordering per balansdatum ad C 72.665 staat per 1 maart 2015 ê 36.947 open. Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Overlopende activa

4.480

^ 9

7

0

5

9.705


3.000

1 Ä 1.089

9


31-12-2014 31-12-2013 C Overlopende activa Fietsplan Vooruitbetaalde kosten

3. Liquide middelen Kas Bank Gelden onderweg

Kas KBC Zwembad

Bank Rabobank, rekening-courant Rabobank, spaarrekening


3.291 6.414 9.705

1.089 0 1.089

1.133 51.985 6.450 59.568

927 98.540 0 99.467

384 749 1.133

274 653 927

6.985 45.000 51.985

28.540 70.000 98.540

10


PASSIVA 2014

2013 C

133.872 40.093 173.965 -12.930 161.035

114.848 40.232 155.080 -21.208 133.872

8.063 4.689 4.079 11.173 6.070 0 2.596 36.670

10.059 9.555 4.079 9.210 6.833 5.375 2.596 47.707

10.059 5.000 15.059 -6.996 8.063

8.414 5.000 13.414 -3.355 10.059

9.555 25.375 34.930 -30.241 4.689

8.758 20.000 28.758 -19.203 9.555

4.079 0 4.079 0 4.079

2.579 1.500 4.079 0 4.079

4. EIGEN V E R M O G E N

Bestemmingsfonds Stand per 1 januari Baten met een bijzondere bestemming Lasten met een bijzondere bestemming Stand per 31 december Het betreft een bestemmingsfonds groot onderhoud. Bestemmingsreserves Gymzaal Koningin Beatrixcentrum Woning beheerder Sportcomplex Concordia De Byvoorde Gebouw scouting Veld voor paardensport

Het betreffen bestemmingsreserves groot onderhoud. Bestemmingsreserve Gymzaal Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Stand per 31 december

Bestemmingsreserve Koninginbeatrixcentrum Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsreserve Woning Beheerder Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Stand per 31 december


11


Bestemmingsreserve Sportcomplex Concordia Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Stand per 31 december

Bestemmingsreserve De Byvoorde Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Stand per 31 december

Bestemmingsreserve Gebouw Scouting Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Stand per 31 december

Bestemmingsreserve Veld voor paardensport Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Stand per 31 december

Overige reserve Stand per 1 januari Baten en lasten zonder bijzondere bestemming Stand per 31 december

5. L A N G L O P E N D E S C H U L D E N Schulden aan Gemeente Doetinchem Stand per 1 januari Aflossing Schuld per 31 december Aflossingsverplichting volgend boekjaar

2014 C

2013 6

9.210 44.000 53.210 -42.037 11.173

8.965 44.000 52.965 -43.755 9.210

6.833 30.000 36.833 -30.763 6.070

4.044 30.000 34.044 -27.211 6.833

5.375 0 5.375 -5.375 0

3.375 2.000 5.375 0 5.375

2.596 0 2.596 0 2.596

2.496 100 2.596 0 2.596

52.235 -19.618 32.617

15.683 36.552 52.235

12.740 -12.740 0 0 0

13.849 -1.109 12.740 -1.198 11.542

Het rentepercentage bedraagt 8 7o. 0


12


6. K O R T L O P E N D E S C H U L D E N 31-12-2014

31-12-2013

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan Gemeente Doetinchem

0

1.198

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

4.885

8.573

6.242 2.096 8.338

6.119 1.961 8.080

9.613 0 2.269 0 5.000 16.882

5.058 3.799 2.269 1.335 5.000 17.461

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioen

Overige schulden en overlopende en overlopende passiva Vakantiedagen en vakantiegeld Nog te ontvangen facturen Waarborgsom Nettoloon Accountantskosten


13


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014

Werkelijk 2014 7. Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en/of diensten Huur Entreegelden Abonnementen Pacht Exploitatie kiosk Zwemlessen

133.889 23.760 27.629 18.524 13.286 1.653 218.741

Begroot 2014

Werkelijk 2013

e

e

133.973 25.500 25.000 24.000 18.000 1.200 227.673

133.167 27.987 36.325 21.286 19.108 1.207 239.080

In 2014 is uitgegaan van een totale huuropbrengst (exclusief pacht) van C 204.500. In werkelijkheid is aan huurê 199.500 ontvangen (inclusief opbrengsten zwembad). Ook de pacht van de Time Out is minder. Begroot is een bedrag van Ç 24.000. In werkelijkheid is een bedrag van ê 18.500 ontvangen. De opbrengsten uit de verpachting van de kiosk zijn gedaald. De daling is te wijten aan een slechtere zomer, waardoor de verwachte bezoekersaantallen uitbleven en daarmee omzet achterbleef.

Bezoekersaantallen Het aantal bezoekers bedroeg gedurende het zwemseizoen 25.723 (2013: 33.380) personen.

Onder verdeeld naar -april/mei -juni -juli -augustus -september

Stichting Sport en Recreatie Wehl Wehl

Werkelijk 2014 bezoekers

Werkelijk 2013 bezoekers

4.772 5.605 10.887 3.821 638 25.723

3.895 7.125 15.347 5.191 1.822 33.380

14


Werkelijk 2014 Huur Sporthal Sportzaal Gymzaal de Horst Sportvelden complex Toneelzaal Vergaderkamers Sport-unit Woning beheerder Ruitervereniging Stille Wald Overig

38.578 33.677 22.794 13.471 5.943 7.403 7.330 3.548 294 851 133.889 Werkelijk 2014

8. Subsidiebaten Gemeente Doetinchem

9. Overige baten Wehlse Tennisvereniging Betalingskortingen Diversen

10. Inkoopwaarde van de geleverde producten Inkopen kiosk

11. Personeelskosten Lonen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten


Begroot 2014

40.744 33.459 18.293 14.279 8.239 8.478 7.075 3.444 287 -325 133.973 Begroot 2014

Werkelijk 2013 6 40.920 38.781 16.185 13.385 7.187 7.724 4.128 3.740 288 829 133.167 Werkelijk 2013

379.038

339.250

360.731

1.500 0 -40 1.460

1.500 0 1.000 2.500

1.500 0 -207 1.293

8.861

11.000

11.240

295.771

218.448 32.415 13.528 19.783 284.174

244.177 37.024 15.781 19.546 316.528

15


Werkelijk 2014 Lonen Brutolonen en -salarissen Mutatie reservering vakantiedagen Ziekteverzuimverzekering Uitzendkrachten Ontvangen ziekengelduitkeringen

Begroot 2014

Werkelijk 2013

215.571 4.555 11.828 12.223 244.177 0 244.177

212.767 5.058 4.909 12.028 234.762 -16.314 218.448

Ziekteverzuimverzekering: De premie voor de verzuimverzekering is in 2014 fors toegenomen. Dit doordat in 2013 twee werknemers langdurig ziek zijn geweest. Extra loonkosten: Seizoensgebonden krachten (met name kassapersoneel) Extra reservering: In 2013 is reeds de vakantietoelage voor een deel gereserveerd. In 2014 is wederom een deel gereserveerd en zijn de verlofdagen, welke resteren over 2014 ook gereserveerd voor 2015 . Overige personeelskosten Reiskostenvergoedingen Opleidingskosten Kantinekosten Bedrijfskleding Kerspakketten Personeelsbijdrage Overig

10.231 4.372 409 125 1.225 677 2.507 19.546

12.103 3.602 1.020 685 1.456 527 390 19.783

Opleidingskosten: De studiekosten zijn niet voorzien

Personeelsleden Bij de vennootschap zijn in 2014, herrekend naar fulltime equivalenten, gemiddeld 7 personeelsleden werkzaam (2013: 7). Bezoldiging bestuurders De bezoldiging van de bestuurders met in begrip van pensioenlasten bedraagt in 2014 nihil (2013: nihil).


16


Werkelijk 2014 12. Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Niet aan de bedrijfsuitoefening dienstbaar

13. Overige lasten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Kantoorkosten Algemene kosten Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoudskosten Vaste lasten onroerend goed Verontreiniging Opstal en glas verzekering Schoonmaakkosten

Begroot 2014 e

Werkelijk 2013

1.341 6.801 0 8.142

16.977

9.564 7.911 -7.359 10.116

234.467 7.000 4.917 17.368 263.752

194.294 16.100 7.056 28.099 245.549

212.733 14.213 12.026 23.363 262.335

91.316 122.982 9.854 1.612 5.514 3.189 234.467

74.905 100.600 10.566 0 4.723 3.500 194.294

76.245 114.732 11.714 4.984 2.056 3.002 212.733

Bij de begroting is rekening gehouden met de dotatie aan de voorziening groot onderhoud. Echter als gevolg van de rubriceringswijziging worden niet de dotatielasten maar de daadwerkelijke kosten in de jaarrekening verwerkt, hetgeen het verschil verklaart tussen de begrote en de daadwerkelijke onderhoudskosten. Eind 2014 zijn we van Essent overgestapt naar Nuon. Het resultaat zal in 2015 pas worden geëvacueerd. In november en december 2014 is door de Nuon tweemaal een te hoog voorschot in rekening gebracht. Deze zullen in 2015 bijgesteld worden. Door de overstap naar Nuon is door Essent in november de afrekening gemaakt waarbij het gehele zwembadseizoen is meegenomen. Dit nadeel zal bij de afrekening van de Nuon in 2015 verrekend worden. Meer energiekosten i.v.m. aansluiting van de Dojo-ruimte, welke in 2013 is verworven. Exploitatiekosten Sport/spelmateriaal Chemicaliën zwembad Overige exploitatiekosten

3.334 3.165 501 7.000

11.000 4.500 600 16.100

11.006 2.674 533 14.213

4.103 603 211 4.917

5.056 500 1.500 7.056

7.486 358 4.182 12.026

In 2014 is slechts voor een kleine C 2.000 aan speelmaterialen besteed. Kantoorkosten Telefoon Porti Contributies en abonnementen


17


Werkelijk 2014 C 4.872 4.997 0 520 184 50 726 6.019 0 17.368

Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Advieskosten Vergaderkosten Bestuur Jaarlijkse bijdrage KvK Aansprakelijkheidsverzekering Overig Onvoorzien

Begroot 2014

Werkelijk 2013

5.000 3.000 300 1.000 1.600 50 0 6.350 10.799 28.099

10.149 3.103 435 643 1.429 0 0 7.604 0 23.363

In 2014 is er ondersteuning geweest van Flynth. Dit betreft advieskosten voor de functioneringsgesprekken In de begroting is uitgegaan van en post onvoorzien van 6 10.000.

14. Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten Rentelasten langlopende schulden aan kredietinstellingen

15. Bijzondere baten en lasten Nagekomen baten voorheffing BTW incl. heffingsrente Afboeken voorheffing BTW i.v.m. vrijgestelde prestaties Nagekomen baten Diversen

-1.187 -249 -1.436

-126 0 -126

0 -4.067 0 55 -4.012

0 0 0 0

-1.316 -1.427 -2.743

36.392 -5.088 1.743 1.108 34.155

Ondertekening van de jaarrekening Wehl, 11 maart 2015

dhr. V.J.M. Wijers

dhr. Th.W.A. Kuiper

dhr. G.W.M. Putman

dhr. W A. Kloppenburg

mevr. E.H.G. Teunissen

dhr. L.T.M. Sterntjes

dhr. Th.J. Besselink


18

Novel Groep Postadres

Novel Groep

Postbus 38

AuditBV

7100 AA W i n t e r s w i j k Bezoekadres Roelvinkstraat 1 Telefoon ( 0 5 4 3 ) 5 4 7 5 7 5 Telefax ( 0 5 4 3 ) 5 4 7 5 7 9 E-mail i n f o @ n o v e l . n l Website w w w . n o v e l . n l

C O N T R O L E V E R K L A R I N G VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan het bestuur van Stichting Sport en Recreatie Wehl Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport op pagina 3 tot en met pagina 18 opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Sport en Recreatie Wehl te Wehl gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en de som der baten en lasten getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met Richtlijn voor de Bestuursverslaggeving 640. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.

Pagina 1 van 2

Controleverklaring 2014

Rabobank 10.32.26.796

KvK-nummeľ: 09143100

B T W - n u m m e r : NL 8 1 3 2 36 964 B01

Novel Groep AuditBV

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Sport en Recreatie Wehl per 31 december 2014 en van de som der baten en lasten over 2014 in overeenstemming met Richtlijn voor de Bestuursverslaggeving 640. Winterswijk, 16 maart 2015

NOVEL GROEP Audit

E.P. van Ekelenburg RA

Controleverklaring 2014

Pagina 2 van 2

Bijlage bij rapport d.d. 11 maart 2015

ACTIVASTAAT

Omschnivinq

Jaar van

Afschrijvings

aanschaf

percentage

Restwaarde

Aan

Cumulatieve

schaffings

afschrijving

Boekwaarde

w a a r d e per

per

per

Investering

investering

112014

112014

112014

2014

C

Ç

C

X

Afschrijving

Aan

Cumulatieve

des

schaffings

afschrijving

Afschrijving

mvestenng

w a a r d e per

per

per

2014

2014

2014

31122014

31122014

31122014

e

C

6

e

í

í

Des

Boekwaarde

K o n i n g i n g Beatrixcentrum B e d r i j f s g e b o u w e n en t e r r e i n e n Stichtingskosten

1996

52 185

52 185

0

0

0

0

0

52.185

52 185

0

1998

0'k 0'k

0

Scheidingswand

ũ

16.297

12 9 6 8

3 329

0

0

0

0

16.297

12 968

3.329

Toplaagbehandeling

1999

Oïfc

0

36 398

20.759

15 6 3 9

0

0

0

0

36 398

2 0 759

15 639

Groot o n d e r h / r e n o v a t i e

2000

0'k

0

3 171

3 171

0

0

0

0

0

3 171

3 171

0

G r o o t o n d e r h /renovatie

2001

Oţf,

0

234 705

234.705

0

0

0

0

0

234.705

234 705

0


2002

0?í.

0

6 5 8 065

658 0 6 5

0

0

0

0

0

658 065

6 5 8 065

0


2003

0'A

ū

35 235

35235

0

0

0

0

0

35.235

35 2 3 5

0

Kantoor

2008

0

18915

2.996

15.919

0

0

0

0

15919

2009

014

0

579

70

509

0

0

0

0

18 915 579

2.996

Kantoor

70

509

Kantoor

2010

0%

0

3 550

329

3.221

0

0

0

0

3 550

329

3 221 4.624

Rolflex d e u r e n

2010

0%

0

7 250

2.626

4.624

0

0

0

0

7 250

2 626

U i t b r e i d i n g elektra kas

2010

OK.

0

5 585

0

0

0

2.193

3 392

014

0

4 190

2 096

0

0

0

0 0

5 585

2011

2.193 2.094

3.392

Alarminstallatie

4 190

2.094

2 096

Dojoruimte

2013

0%

0

2 5 456

2.030

23 4 2 6

0

0

0

0

25456

2 030

23 4 2 6

Beveiliging

2013

0"A

0

5.468

684

4 784

0

0

0

0

4 784

1.107 049

1 030.110

76 939

0

0

0

0

5 468 1 107 049

684

0

1 030 110

76 939

Andere vaste bedrijfsmiddelen Scorebord

3.203

3 203

0

0

0

0

0

3 203

3.203

0

1996

0'A 0'A

0

Vier h a n d d r o g e r s

0

484

484

0

0

0

0

0

484

484

0

īelefooninstallatie

1996

0»/.

0

3 694

3.694

0

0

0

0

0

3 694

3694

0

R e n o v a t i e judomalten

1996

0*

0

1 815

1 815

0

0

0

0

0

1 815

1.815

0

Koffiezetapparaat

1996

O /.

0

0

1 130

1 130

0

0

0

0

0

1 130

1 130

0

Hogedrukreiniger

1996

O /.

0

0

1 496

1 496

0

0

0

0

0

1 496

1 496

0

Schrobmachine

1997

2 768

2 768

0

0

0

0

0

2 768

2.768

0

1997

M 0'A

0

Vaatwasser

0

3.481

3 481

0

0

0

0

1996

0

0

3 481

3481

Geluidsinstallatie

1998

O»

0

1 207

1 207

0

0

0

0

0

1 207

1.207

0

Piano

2001

OVo

0

6084

6 084

0

0

0

0

0

6.084

6 084

0

Koffiezetapparaat

2001

O»

1

0

3.063

3 063

0

0

0

0

0

1

1

0

3 063

3 063

Schrobzuigmachine

2002

O»

0

9.162

9 161

1

0

0

1

0

9 162

9 162

0

Afwasautomaat

2002

(ftí

0

4 140

4 139

1

0

0

1

0

4 140

4 140

0

Account View

2007

714

0

4 210

3 933

277

0

0

277

0

4210

4210

0

Koffiemachine

2010

10Vo

0

3898

1 660

2238

0

0

373

0

3 898

2 033

1.865

Stof/waterzuiger

2010

227«

0

710

551

159

0

0

159

0

710

710

0

Werkkleding

2011

33'îí

0

730

487

243

0

0

243

0

730

730

0

Rolkasten

2013

0

475

238

237

0

0

237

c

475

475

0

Afwasmachine

2013

0

4 219

844

3 375

0

0

844

0

4.219

1 688

2.531

0

55 969

49 4 3 8

6 531

0

0

2 135

0

55 969

51 573

4 396

o

1 163 018

1 0 7 9 548

83.470

ū

0

2 135

0

1 163 018

1.081.683

61 335

21


Afschrijving

Aan

Cumulatieve

des

schaffings

afschrijving

Afschrijving

investering

w a a r d e per

per

per

2014

2014

2014

31122014

31122014

31122014

e

e

C

C

6

6

Aan

Omschriļving

Jaar van

Afschrijvmgs

aanschaf

pe cen;age

r

Restwaarde

Des

schaffmgs

afschrijving

Boekwaarde

w a a r d e per

par

Investering

investering

112014

112014

pet 112014

2014

e

e

C

Boekwaarde

Z w e m b a d "De B y v o o r d e " B e d r i j f s g e b o u w e n en -terreinen Stichtingskosten

1996

O'/o

0

45 705

45 705

0

0

0

0

0

45 705

45705

0

0

45 705

45 705

0

0

0

0

0

45 705

4 5 705

0 0

A n d e r e v a s t e bedrijfsmiddelen Wedstrijdbelijning

1996

0

1 623

1 623

0

0

0

0

0

1 623

1.623

Speeltoestellen

1998

(W6

0

4 748

4 748

0

0

0

0

0

4 748

4.748

0

G r o o t o n d e r h o u d 2000

2000

596

0

6 619

3 906

2 713

0

0

331

0

6 619

4.237

2 382

5*

0 0

3 356

2 555

801

0

0

171

0

3.356

2726

630

28 6 2 3

28 6 2 3

0

0

0

0

0

28 6 2 3

28623

0


2001

V e r f r a a i i n g voorzijde z w e m b a d

2000

V e r f r a a i i n g voorzijde z w e m b a d

2001

0*

0

9 841

9 841

0

0

0

0

0

9.841

9 841

0

Frequentieregelaar

2001

OT4

0

5 990

5 990

0

0

0

0

0

5990

5990

0

Boiler/CV

2002

ffX.

0

5 491

5.491

0

0

0

0

0

5.491

5491

0


2002

0To

0

12 583

12 583

0

0

0

0

12 583

12.583

0

Afdekdeken

2008

8*

0

23 489

10 710

12 7 7 9

0 0

0

1 840

0

23.489

12 5 5 0

10.939

Afdekdeken

2010

0

489

185

304

0

0

29

0

489

214

275

Stofzuiger

2010

^^%

0

4 500

2 089

2 411

0

0

0

4.500

2.571

1 929

Alarmcentrale

2010

15Vo

0

2 000

1 400

600

0

0

482 300

0

2 000

1 700

Werkkleding

2011

0

1 952

1 302

650

0

0

650

0

1 952

1.952

0

Herinrichting

2012

ū

4 31 .

863

3 452

0

0

863

0

4 315

1 726

2 589

0

115 619

91 909

?3 710

0

0

4 666

0

115619

9 6 575

19 044

0

161 324

137.614

23 710

0

ü

4 666

0

161 324

142 280

1 9 044

D

20 Zo

300

D i e n s t w o n i n g Koningin B e a t r i x c e n t r u m Niet a a n de bedrijfsuitoefening d i e n s t b a a r Isolatie w o n i n g

1996

(Ä

0

3 397

0

3.397

0

0

0

0

3397

0

3 397

Woningverbetering

1996

O"/.

0

4 161

0

4 161

0

0

0

0

4 161

0

4 161

ô

7.556

0

7 558

0

0

o

0

7 558

0

7 558

22

Bijlage b ij rapport d.d. 11 maart 2015

Omschrijving

r van aanschaf

Afschrijvings

Aan

Cumulatieve

schaffings

afschrijving

Boekwaarde

w a a r d e per

per

per

Des

Afschrijving

Aan

Cumulatieve

des

schaffings

afschrijving

Boekwaarde

Investering

mvestering

Afschrijving

investering

w a a r d e per

per

per

percentage

Restwaarde

112014

112014

112014

2014

2014

ľ '14

2014

31122014

31122014

31122014

X

C

e

C

e

e

ř

e

C

e

C

C

S p o r t v e l d e n c o m p l e x S.V. C o n c o r d i a B e d r i j f s g e b o u w e n en -terreinen Vergaderruimte

1996

0'A,

0

1 815

1 815

0

0

0

0

0

1 815

1.815

0

Beregeningsinstallatie

1998

4K.

0

11.642

10.161

1 481

0

0

494

0

11.642

10 6 5 5

987

Hekwerk

2001

0'k

0

2 805

2 805

0

0

0

0

0

2.805

2805

0

S p o r t v e l d e n verlichting

2012

12Î4

0

6 779

847

0

847

0

6 779

1 694

5 085

: 3 041

15 6 2 8

5 932 4'3

0

o

o

p

1 341

p

2 3 041

16 960

6072

0

1 770

0

0

0

0

1 770

1 770

0

1 770

1.770 1 770

0

0

o

3

0

0

0

1 770

1 770

0

0

Scouting B e d r i j f s g e b o u w e n en -terreinen Slichtingskosten

1996

014

O v e r i g e v a s t e bedrijfsmiddelen B T W vrij maken per 112003

Totaal

2003

O'/o

0

13 709

13 7 0 9

0

0

13 709

13 709

0

0

1 370 420

1 248 269

122 151

0

0

0

0

13 709

13 709

0

0

0

Q

13 709

13 709

0

0

8 142

0

1 370 420

1 256 411

114 009

De activa die in het jaar 2000 en eerder zijn aangeschafd, zijn omgerekend naar euro's, waarbij de volgende koers is gehanteerd: f 2,20371 : C 1,00.

23


G E G E V E N S OMZET EN O M Z E T B E L A S T I N G Bedrag waarove r omzetbelasting wordt Omzetbelasting

berekend Door u verrichte binnenlandse

leveringen

diensten Omzet be last me t tarie f hoog

27.019

5.674

Omzet be last me t tarie f laag

170.967

10.258

Omzet be last me t OVo of nie t bij u be last

0

401.253

15.932

599.239 -57.109

Voorbelasting

4.067 Niet aftrekbare voorbe lasting i.v.m. onbe laste omze t

-53.042 -37.110

Verschuldigde omze tbe lasting Afdrachten 1e kwartaal

14.240

2e kwartaal

6.657

3e kwartaal

10.409

4e kwartaal

5.804 37.110

Suppletie Bedrag waarove r omzetbelasting wordt berekend Omzet

verhuur

İ ~ ~

Sporthal

37.512

Sportzaal

33.676 7.330

Dojo

19.337

De Horst Belaste omzet

İ

verhuur

88,09 7o

13.235

11,91 7o

111.090

100,00 7o

0

5.848

Toneelzaal

7.387

Vergaderkamers Onbelaste omzet

97.855

verhuur

Voorbelasting ve rhuur

34.140 11,917o

Niet aftrekbare voorbelasting

i.v.m. onbelaste

omzet

4.067

0

o


OVERZICHT G E Z A M E N L I J K E L A S T E N O V E R 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

Lasten Overige personeelskosten Reiskostenvergoedingen Opleidingskosten

10.231

500

12.103

4.372

0

3.602

Kantinekosten

409

0

1.020

Kerspakketten

1.225

0

1.456

Bedrijfskleding

125

0

685

Personeelsbijdrage

677

0

527

0

0

390

Diversen

17.039

500

19.783

Huisvestingskosten Onderhoudskosten Vervanging apparatuur

0

0

1.435

21.208

1.000 1 435

3.314 1 000

24.522

Kantoorkosten Porti

603

500

358

211

1.500

4.182

Contributies en abonnementen

814

2.000

4.540

Algemene kosten Accountantskosten

4.872

5.000

10.149

Administratiekosten

4.997

3.000

3.103

0

300

435

Vergaderkosten

520

1 000

643

Bestuur

184

1.600

1.429

50

50

0

Advieskosten

Jaarlijkse bijdrage KvK Aansprakelijkheidsverzekering Overig Onvoorzien

726

0

0

0

400

233

299

10.799

0

Som der lasten

11.648

22.149

15.992

30.936

25.649

64.837

Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten

-1 187

-126

-1.316

Rentelasten langlopende schulden aan kredietinstellingen

-249

-1.427 -1.436

-126

32.372

25.775

"

-2.743 67.580

25


EXPLOITATIEOVERZICHT KONINGIN BEATRIXCENTRUM OVER 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Huur: Sporthal

38.578

40.744

40.920

Sportzaal

33.677

33.459

38.781

Toneelzaal

5.943

8.239

7.187

Vergaderkamers

7.403

8.478

7.724

Sport-unit

7.330

7.075

4.128

Overig

851

-325

829

Pacht

18.524

24.000 112.306

21.286 121.670

120.855

Overige baten W.T.V.

1.500

Som der baten

1.500

1.500

1.500

1.500

1 500

113.806

123.170

122.355

Lasten Personeelskosten

189.917

199.922 189.917

179.273 199.922

179.273

Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen

0

0

8.085

2.135

0

2.253

Andere vaste bedrijfsmiddelen

2.135

5.422

10.338

Huisvestingskosten Gas water licht

57.294

50.482

47.176

Onderhoudskosten

43.186

20.000

19.203

Belastingen

2.994

4.000

4.740

Verontreiniging

1.612

0

4.984

Opstal en glas verzekering

3.989

3.385

435

Schoonmaakkosten

3.154

3.300

2.890

112.229

Transport

304.281

81.167

286.511

79.428

269.039

26


Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

C

6

Transport

304.281

286.511

269.039

Exploitatiekosten Sport/spelmateriaal

1.899

5.000 1.899

7.456 5.000

7.456

Kantoorkosten Telefoon

3.174

4.000 3.174

4.267 4.000

4.267

Algemene kosten Gezamelijke lasten Overig

10.942 1.317

Som der lasten

10.065

13.409

1.600

681

12.259

11.665

14.090

321.613

307.176

294.852

-207.807

-184.006

-172.497

Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten Bijzondere baten en lasten Nagekomen baten voorheffing

36.392

Afboeken voorheffing BTW i.v.m. vrijgestelde prestaties

-4.067

0

Overige verschillen

0

0

0

Nagekomen baten

0

0

1.743

0

1.108

Diversen Exploitatie overschot/tekort

55

-5.088

-4.012

0

34.155

-211.819

-184.006

-138.342

27


EXPLOITATIEOVERZICHT ZWEMBAD O V E R 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Entreegelden

23.760

25.500

27.987

Abonnementen

27.629

25.000

36.325

Exploitatie kiosk

13.286

18.000

19.108

1.653

1.200

Zwemlessen

1.207 84.627

69.700

66.328 Overige baten Diversen Som der baten

-207

1.000

-40 -40

1.000

-207

66.288

70.700

84.420

Lasten Inkoopwaarde van geleverde producten

11.240

11.000

8.861

11.240

11.000

8.861 Personeelskosten

82.741

84.315

94.958

82.741

84.315

94.958 Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen

0

0

4.666

0

Andere vaste bedrijfsmiddelen

5.658 5.658

10.383

4.666 Huisvestingskosten Gas water licht

21.888

16.661

20.401

Voorziening grootonderhoud

30.763

30.000

27.211

2.415

1.892

2.714

548

480

564

Belastingen Opstal en glas verzekering Schoonmaakkosten

55.649

Transport

112

100

35

164.134

49.133

154.831

51.002

150.641

28


Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

«

e

Transport

e

c

164.134

i

ī

154.831

150.641

Exploitatiekosten Sport/spelmateriaal Chemicaliën zwembad Kosten wateronderzoek

0

3.000

0

3.165

4.500

2.674

501

600

533

3 666

8.100

3.207

Kantoorkosten Telefoon

583

600 583

779 600

779

Algemene kosten Gezamelijke lasten Overig

3.474 4224

3.195 3.100 7.698

Som der lasten

4.396 5.918 6.295

10.314

176.081

"

169.826

164.941

109.793

99.126

80.521

Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten Exploitatie overschot/tekort

0

0

o

0

0

109.793

99.126

"

0 80.521

2Q


EXPLOITATIEOVERZICHT NIEUW W E H L O V E R 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Huur

22.794 22.794

Som der baten

16.185

18.293

16.185

18.293

Lasten Personeelskosten

11.534

31.653

13.790 13.790

11.534

31.653 Huisvestingskosten 11.902

7.762

8.049

Onderhoudskosten

6.996

5.000

3.355

Vaste lasten onroerend goed

3.646

3.372

3.507

968

850

996

0

100

0

Gas water licht

Opstal en glas verzekering Schoonmaakkosten

15.907

17.084

23.512 Exploitatiekosten Sport/spelmateriaal

236

2.000

236

2.000 Kantoorkosten Telefoon

346

456 346

2.440 2.440

456

Algemene kosten Gezamelijke lasten Overig Som der lasten

1.303

1.198

1.649

478

750

772

1.781

1.948

2.421

57.292

33.022

34.794

-34.498

-14.729

-18.609


0

0

0

-34.498

-14.729

-18.609

30


EXPLOITATIEOVERZICHT S P O R T V E L D E N C O M P L E X D O E S B U R G S E W E G O V E R 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013


13.471

Som der baten

14.279 13.471

13.385 14.279

13.385

Lasten Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen

1.341

1.172 1.341

1.479 1.172

1.479

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoudskosten Vaste lasten onroerend goed Opstal en glas verzekering

232

0

619

42.037

44.000

43.755

799

1.302

753

9

61 43.077

45.310

45.188

Algemene kosten Gezamelijke lasten Som der lasten

1.303

1.198

1.649

1.303

1.198

1.649

45.721

47.680

48.316

-32.250

-33.401

-34.931

0

0

-32.250

-33.401


-34.931

3^


E X P L O I T A T I E O V E R Z I C H T T E R R E I N T.B.V. PAARDENSPORT O V E R 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Huur Som der baten

287

294

288 288

287

294

Huisvestingskosten 100

Onderhoudskosten

100 Algemene kosten 440

320

Gezamelijke lasten

320

440

420

440

294

-133

-152

294

-133

-152

Som der lasten Financiële baten en lasten Bankkosten en overige lasten Exploitatie overschot/tekort

32


EXPLOITATIEOVERZICHT S C O U T I N G G E B O U W OVER 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013


829

Som der baten

829

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhoudskosten

0

0

0

Opstal en glas verzekering

0

0

0

Gezamelijke lasten

0

0

440

Verzekeringen

0

0

0

Algemene kosten

440 Som der lasten

440 389


389

33


EXPLOITATIEOVERZICHT WONING B E H E E R D E R O V E R 2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

2014

2014

2013

Baten Baten als tegenprestatie voor de levering van producten en van diensten Huur Som der baten

3.444

3.548

3.740 3.740

3.444

3.548

Afschrijvingen Afschrijvingen Niet aan de bedrijfs-7.358

uitoefening dienstbaar

-7.358 Huisvestingskosten Onderhoudskosten

1.500 1.500

Algemene kosten Gezamelijke lasten Som der lasten

0

0

0

1.500

-7.358

3.548

1.944

11.098


0

0

3.548

1.944

11.098

34

Totaal uren per jaar Ochtend Maandag Dinsdag Woensdag Donderdag Vrijdag Zaterdag Zondag

Uren

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

8,50

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

8,50

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

8,50

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

8,50

12,00

3,50

13,00

17,00

4,00

17,00

23,00

6,00

9,00

12,00

3,00

12,00

17,00

5,00

9,00

12,00

3,00

12,00

17,00

6 29,62

Sportzaal (KBC)

6 19,80

30,00

30,00

52

1222

1560

1560

8

188

240

240

1034

1320

1320

Ochtend

Middag 208

782

1302

30 Zo

I60/0

59 7o

35 Zo

0

0

561

782

357

1700

59 Zo

27 Zo

460/0

0

0

78

89

399

566

8 Zo

7 Zo

300/0

150/0

0

0

41

241

403

685

4 7o

18O/0

31 Zo

19 Zo

0

6 10,50

0 QVo

C 10,50

0

54 Zo C 10,50

6 5,25

Avond

312

0

gymzaal de Horst

5,00

23,50

2014

Tarief excl. BTW

Dojo

Uren

13,00

Sporthal (KBC) Bezettingsgraad

Vergaderkamer (KBC) 2 vergaderkamers 1 * 3

Avond

3,50

Aatal weken per jaar Aantal vakantieweken gesloten (incl kerst/oud en nieuw) Totaal uren per jaar

Toneelzaal (KBC)

Uren

12,00

Totaal uren

Bezettingsgraad

Middag

8,50

192

150/0

0

0

529

721

40O/O

20O/O

409

199

550

1158

40 7o

15 7o

42 Zo

320/0

o

0

0

STICHTING SPORT 8t RECREATIE WEHL

Recommend Documents