229/2009. (V.15.) Kgy. sz. határozat 1.sz.melléklete
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET és
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS a
SZEGEDI SZABADTÉRI JÁTÉKOK ÉS FESZTIVÁL SZERVEZİ NONPROFIT KFT 2008. január 01. - 2008. december 31.
EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET és KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS a SZEGEDI SZABADTÉRI JÁTÉKOK ÉS FESZTIVÁL SZERVEZİ NONPROFIT KFT 2008.01.01. – 2008.12.31. egyszerősített éves beszámolójához.
ÁLTALÁNOS ÖSSZEFOGLALÁS A közhasznú társaság 2005. január 18-án kezdte meg tevékenységét bejegyzett társasági formában. Szervezeti változás 2007. december 22. napjával Kht-ból Kft. társasági formává alakult. A társaság cégneve: Szegedi Szabadtéri Játékok és Fesztivál Szervezı Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság A társaság rövidített cégneve: Szegedi Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft. A cég székhelye: 6720. Szeged, Tisza L. krt. 56. Cégbírósági bejegyzés: 2005.01.17. Cégbírósági változás bejegyzés: 2007.12.22. A társaság cégjegyzék száma: 06-09-011654 A társaság adószáma: 22119742-2-06 A társaság statisztikai számjele: 22119742-2-9232-113-06 A társaság jegyzett tıkéje: 3.000.000.- Ft pénzbeli betét. A társaság alapítója: Szeged, Megyei Jogú Város Önkormányzata 6720. Szeged, Széchenyi tér 10-11. Képv. Szeged Megyei Jogú Város polgármestere Társaság ügyvezetıje: Némethné Bátyai Edina A társaság közhasznúsági besorolása: közhasznú A társaság cél szerinti közhasznú tevékenysége: a.) nevelés, oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, b.) kulturális tevékenység, c.) kulturális örökség megóvása, d.) a magyarországi nemzeti és etnikai kisebbségekkel, valamint a határon túli magyarsággal kapcsolatos tevékenység, e.) közhasznú szervezetek számára biztosított – csak közhasznú szervezetek által igénybe vehetı – szolgáltatások A társaság közhasznú fıtevékenysége: 90.02 Elıadó-mővészetet kiegészítı tevékenység
A társaság üzletszerő gazdasági tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez, a gazdálkodása során elért eredményt nem osztja fel, azt az alapító okiratában meghatározott tevékenységére fordítja. A mérlegkészítés idıpontja: az üzleti év mérleg fordulónapját követı év február 28. napja. A társaság megalakulásának célja, a város kulturális értékeinek ırzése, idegenforgalmi helyzetének fejlesztése. Ennek keretében a Szegedi Szabadtéri Játékok évenkénti megrendezése. A Szabadtéri eddigi hagyományaihoz híven a lehetı legszélesebb közönség professzionális kiszolgálása hazai és külföldi elıadókkal, igényes szórakoztató mővek kiválasztásával és színvonalas szereposztás biztosításával. Ezen feladatok megvalósítása történt 2008. évben. A beszámolási kötelezettség és könyvvezetés Az évközi adatfeldolgozás számítógéppel történt. A társaság kettıs könyvvitelt vezet. Eszközeit évvégén leltározza. Beszerzéseit elsıdlegesen költségként számolja el. A társaság az éves idıszak gazdálkodásáról egyszerősített éves beszámolót állított össze a számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelıen. A beszámoló mérlegbıl „A” változat, összköltség eljárással készült „A” változat eredménykimutatásból és kiegészítı mellékletbıl áll. Eszközök és források értékelése A mérlegben szereplı eszközöket bekerülési értéken értékeljük. Immateriális javak kisebb, tárgyi eszközök nagyobb összegben kerültek beszerzésre. A társaság részére a mőködéséhez szükséges eszközök, gépek berendezések, a produkciós elıadások egy éven túli tartós használatú díszlet elemek, jelmezek kerültek nyilvántartásba. A követelések, kötelezettségek bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A vállalkozásnak kétes kintlévıségei egy vevı esetében van, a határidın túli tartozás összegére 100 % értékvesztést számoltunk el. A beszámolóban szereplı pénzeszközök megegyeznek az utolsó banki kivonat záró egyenlegével, valamint a pénztár tényleges záró pénzkészletével.
A MÉRLEG A mérleg fıösszeg az eszköz és forrás oldalon 178.162 e Ft. Eszközök A befektetett eszközök állománya 99.479 e Ft. Ebbıl szellemi termék 268 e Ft, bérelt ingatlanon végzett beruházás nyilvántartott nettó értéke 6.669 e Ft, jármő 12.800 e Ft, irodai berendezés, felszerelés 60.406 e Ft, ebbıl Reök palota berendezése 27.069 e Ft, produkciók díszleteinek állománya 19.336 E Ft.
A forgóeszközök állománya 64.288 e Ft, ebbıl árukészleten lévı könyvek nettó értéke 1.572 e Ft, a követelések összege 39.005 e Ft, ebbıl vevı követelések egyenlege 29.906 e Ft, egyéb követelések összege 9.099 e Ft. Lekötött értékpapír nincs. A pénzeszközök együttes összege 23.711 e Ft, amelybıl bankszámlán 23.652 e Ft, a pénztárban 59 e Ft volt. Aktív idıbeli elhatárolása a társaságnak 14.395 e Ft, mely a mérleg fordulónapját követı idıszakra elszámolható költségek és ráfordítások és tárgy idıszakot illetı bevételek összegébıl tevıdik össze. Bevételek elhatárolása 3.326.464,- Ft Költségek elhatárolása 11.067.966,- Ft Összesen:
14.394.430,- Ft
Források A társaság saját tıkéje 87.798 e Ft. A jegyzett tıke 3.000 e Ft. Jegyzett, még be nem fizetett tıke nincs. A tıketartalék nincs. Eredménytartalék 91.608 e Ft, az elıtársaság gazdálkodásából 1.472 e Ft, 2005. évrıl 40.456 e Ft, 2006. évbıl 15.814 e Ft, 2007. évbıl 33.866 e Ft. A vállalkozás mérleg szerinti eredménye 2008. évben 6.810 e Ft veszteség. Nincs a társaságnak garanciális és egyéb, jogszabály által elıírt kötelezettsége, ezért céltartalékot nem képzett. Hosszú lejáratú kötelezettségei 3.721 e Ft, mely a Lombard Finanszírozási Rt. között létrejött kölcsönszerzıdésekbıl adódik. A rövidlejáratú kötelezettségek összege 37.575 e Ft, ebbıl a szállítók felé fennálló tartozás 28.375 e Ft, a Lombard Finanszírozási Zrt. éven belüli kötelezettség 1.806 e Ft, 7.394 e Ft adó és járulékfizetési kötelezettség. Szállítók Személyi jövedelemadó Jövedelem elszámolási számla Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói, munkavállalói járulék Magánnyugdíjpénztárak TB járulék Szakképzési hozzájárulás Lombard hitel éven belül Elızı évek ÁFA önrevíziója Összesen:
28.375.084,2.022.951,50.000,50.556,102.304,350.434,2.438.213.317.562,1.806.000,2.061.842,37.574.946,-
Passzív idıbeli elhatárolások 49.067 e Ft, mely a mérleg fordulónapot követı 27.322 e Ft bevételek elhatárolásából, a jövıbeni költségek 17.618 e Ft, valamint az ügyvezetı 4.127 e Ft prémium és járulékai elhatárolásából adódik.
EREDMÉNYKIMUTATÁS A társaság „A” típusú összköltség szemlélető eredménykimutatást készít, a felmerült költségeit költség nemenként számolja el. Bevételek: Értékesítés nettó árbevétele 411.698 e Ft volt. Jegyértékesítés árbevétele 330.656.009,Jegyértékesítés árbevétele Reök palota 11.159.862,Jegyértékesítés árbevétele Debrecen 11.141.000,Egyéb szolgáltatás árbevétele Reök 272.501,Debrecen fellépti díj 14.900.000,Páholy c. lap hírdetés, értékesítés árbevétele 1.512.454,Bérleti díjak árbevétele 17.833.420,Bérleti díj bevétele Reök palota 8.117.893,Hirdetés szolgáltatás árbevétele 11.535.000,Reök palota kiadványok árbevétele 38.304,Költségtérítés, bizományosi értékesítés, egyéb árbev. 4.192.792,Eladott áruk árbevétele 338.627,Összesen. 411.697.862,Egyéb bevételek összesen: 433.721 e Ft. : Alapítótól kapott támogatás Alapítóktól kapott támogatás Reök palota Egyéb támogatások Egyéb bevétel Összesen.
290.900.000,60.000.000,76.870.000,5.950.667,433.720.667,-
A támogatás összegébıl a társaság a közhasznú tevékenységével kapcsolatos produkciós költségeket finanszírozta. Bevételek összesen:
845.419 E Ft
Költségek, ráfordítások: Anyagjellegő ráfordítások 730.001 E Ft, az alábbiak szerint: Anyagok költségei Anyagjellegő szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költsége Közvetített szolgáltatás értéke (jegyértékesítés) ELÁBÉ Összesen:
28.600.742,640.975.372,5.694.903.,54.158.294,571.503,730.000.814,-
Személyi jellegő ráfordítások 59.688 E Ft: Bérköltség Megbízási díjak Tiszteletdíj Prémium EKHO-s jövedelem Szerzıi jogdíj Személyi jellegő kifizetések Bérjárulékok Összesen:
24.212.412,1.017.000,1.104.000,7.182.130,468.000,44.607,13.851.324,11.808.657,59.688.130,-
Alkalmazottak átlagos állományi létszáma 9,5 fı, 1 fı ügyvezetı igazgató, 1 fı igazgató helyettes, REÖK igazgató, 1 fı mővészeti titkár, 1 fı gazdasági csoportvezetı, 1 fı gépkocsi vezetı, 1 fı programszervezı, 3,5 fı adminisztrátor. Az ügyvezetı igazgató éves bére 4.416.000,- Ft volt. Felügyelı bizottság létszáma 3 fı. A bizottság elnökének 456.000,- Ft, tagjainak 648.000,- Ft volt a díjazása. Könyvvizsgáló neve: Agócsné Keresztényi Ágnes Könyvvizsgáló Kft képviseletében Agócsné Keresztényi Ágnes. A társaság 2008. évi díjazása 792.000.- Ft.
Értékcsökkenési leírás összege 60.999 e Ft. Ingatlanok értékcsökkenése Jármő, irodai eszközök, berendezések Produkciók díszlet értékcsökkenése Egy összegben elszámolt azonnali écs Összesen:
582.064,13.933.461,45.259.935,1.223.685,60.999.145,-
Egyéb ráfordítások 5.731 e Ft. Vissza nem igényelhetı ÁFA összege Adott támogatás Környezetvéd.termékdíj, kulturális járulék Illetékek, késedelmi pótlékok Önrevíziós pótlék Gépjármőadó Követelések értékvesztése Egyéb ráfordítás Összesen:
A tevékenység üzleti eredménye:
Pénzügyi mőveletek eredménye 4.191 E Ft:
3.661.872,1.000.000,133.790,62.126,442.000,126.750,294.508,10.342,5.731.388,-
- 11.000 E Ft
Kapott kamatok, árfolyamnyereségek Fizetett kamatok, kamatjellegő kifizetések Összesen:
4.695.719,504.948,4.190.771,-
Adózás elıtti eredmény
- 6.809 E Ft
A társaság az alapító okiratban nevesített cél szerinti közhasznú tevékenység keretében mőködött, az e tevékenységéhez kapott támogatásból és a jegyértékesítés bevételébıl a szezonban bemutatott produkciók és a mőködéshez szükséges költségeit finanszírozta. A támogatást felhasználtuk. A veszteség a társaság fı tevékenységi körén kívüli okok miatt keletkezett. A mérleg szerinti veszteség összege a mérleg fordulónapja után eredménytartalékba kerül.
Szeged, 2009. május 15.
Némethné Bátyai Edina ügyvezetı igazgató
