Adószám: 22347026-2-20 Cégjegyzék szám: 20-09-069695
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS Lenti és Vidéke Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Kft. 2010.01.01. – 2010.12.31.
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________
Tartalomjegyzék: 1. Egyszerűsített éves beszámoló 2.A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredmény-kimutatása 3. Kimutatás a költségvetési támogatások felhasználásáról 4. Kimutatás a vagyon felhasználásáról 5. Kimutatás a cél szerinti juttatásokról 6. Kimutatás a kapott támogatásokról 7. Vezető tisztségviselőknek nyújtott támogatások 8. Közalapítvány tevékenységéről szóló rövid tartalmi beszámoló
A Lenti és Vidéke Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Társaságot a Lenti Város Önkormányzata (székhely: 8960 Lenti, Zrínyi M. út 4., adószám: 15432728-2-20) a Képviselő-testület 256/2006. (XI. 08.), valamint a Lenti Kistérség Többcélú Társulása (székhely: 8960 Lenti, Deák F. u.4., adószám: 15560270-1-20) a 52/2006. (XI. 22.) számú határozatával alapította a közhasznú társaságot a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény (Gt.), ill. a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. Törvény (Kszt.) és a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (Ptk. ) rendelkezései alapján. A cégbírósági bejegyzés időpontja: 2007. február 13. 2009. július 23-án átalakult a hatályos törvények alapján nonprofit Kft-vé, így az elnevezése a következőre változott: Lenti és Vidéke Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság. A Közhasznú Kft. fő célja és tevékenysége: Lenti és Vidéke felzárkóztatásának, fejlődésének elősegítése: fejlesztési tevékenység szervezésével, fejlesztési programok kidolgozásával, tervezésével, fejlesztések megvalósulásának előkészítésével, pályázati lehetőségek felkutatásával, pályázatok írásával, benyújtásával, gondozásával, elnyert pályázatok kezelésével. Regionális településfejlesztés, területfejlesztés, hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése, hátrányos helyzetű rétegek képzésének, foglalkoztatásának elősegítése, kulturális örökség megóvása, műemlékvédelem.
A Kft. előtársasági időszaka: 2006.12.15 -2007.02.13. A Kft. ügyvezetője: 2006. december 15. napjától 2011. december14. napjáig Kovács Károly ( an.: Pikó Gizella, címe: 8774 Gelse, Dózsa Gy,. U. 36.). A Közhasznú Kft a számviteli törvény szerint könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A könyvvizsgáló EVIDENCIA 2000 KFT 1094 Budapest Viola u 48., nyilvántartási száma: 000982, személy szerint Kovács László, 001029 számon regisztrált könyvvizsgáló. A társaság könyvelését a ZALACONTO KFT végzi. A mérleg összeállításáért felelős személy Gróf Henrietta, regisztrációs száma:174301
2
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________ 1. A Közhasznú Kft. 224/2000 (XII.19.) Kormányrendelet előírásai alapján elkészítette el az egyszerűsített éve beszámolóját. 2010. év során a 2009 évi beszámolót ismételten közzé kellett tenni, melynek indoka a következő: 2010. április 21.-én a mérlegkészítést megelőzően 17.435.059.-Ft támogatás érkezett. /66.293 EURO/. A fenti összeg a hazai társfinanszírozás teljes összege, ami a projekt összes költségének 10%-a. Az önerő 5 %, ERFA támogatás 85 %. Az utóbbi még nem került folyósításra. A 2009 évig elszámolt támogatáshoz közvetlenül kapcsolódó költségek 95 %-át a pályázati finanszírozásból fedezték, melynek összege 10.941.627.-Ft. Ezt az összeget a 2009 évi aktív időbeli elhatárolások mérlegsoron kell szerepeltetni. A projekt eddigi időszakában, annak keretében befektetett eszköz beszerzésre nem került sor. Az önellenőrzést 2010.junius 30.-val végeztük el. 2010 évben a 2009 évi eredményt módosítani kellett, a módosítás hatására a 2009 évi bevétel 10.942 EFt-tal nő 2009 évi költség 121 EFt-tal nő 2009 évi adózás előtti eredmény 10.821 EFt-tal/ Ebből a tárgyévi vállalkozási eredmény 7.617 EFt-tal, közhasznú eredmény 3.204 EFt-tal nő/ KFT –nek társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. Az adózott eredmény és a mérleg szerinti eredmény 10.821 Eft-tal nőt az önellenőrzés hatására. A feltárt jelentős összegű hiba a 2009 évi beszámoló eszközök és források állományára gyakorolt hatása az alábbi : /Adatok E Ft-ban/
ESZKÖZÖK
2009.12.31.
Forgóeszközök Követelések Pénzeszközök Aktiv időbeli elhat. Eszközök összesen
1 053 160 893 664 1 717
FORRÁSOK
2009.12.31
Saját tőke Jegyzett tőke Tőkeváltozás Tárgyévi alaptev.ből Tárgyévi váll.tev.ből Kötelezettségek Hosszúlejáratú köt. Rövid lej.kötel. Passziv időbeli elhatForrások összesen
-12 409 3 200 -3 148 -1 282 -11 179 14 009 13 000 1 009 117 1 717
Módosítás
10 942 10 942
Módosítás 10 821
3 204 7 617 103 103 18 10 942
2009.év önellenőrzéssel Módosított 1 053 160 893 11 606 12 659
2009.év önellenőrzéssel Módosított -1 558 3 200 -3 148 1 922 -3 562 14 112 13 000 1 112 135 12 659
3
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________ A hiba JELENTŐS ÖSSZEGŰ és LÉNYEGES HIBÁNAK minősült, ezért a 2009 évi beszámolót év közben ismételten közzé kelett tenni. A saját tőke állománya 10.821 EFt-tal nőt. 2. A Közhasznú Kft. 2010. évi bevételei A Kft 2010. évi bevétele 26.568.636,38,-Ft, amely pályázatok írásából, rendezvények szervezéséből, információs szolgáltatásból, valamint a pályázati úton nyert támogatásból tevődik össze. Közhasznú tevékenység bevétele 26.568.636,38,-Ft, amelyből a pályázati úton kapott támogatás 24.524.513,85,-Ft, vállalkozási tevékenységből származó bevétele 0,-FT. Egyéb bevétel 501,-Ft volt. Pénzügyi bevétele, amely kamat bevétel 2.321,53-Ft.
3. A Közhasznú társaság vagyonának változása Eszközök alakulása Tárgyi eszköz A részletezést az 1.sz melléklet tartalmazza. - 2010. évben 98.700,- Ft értékben szereztek be szellemi terméket, amelyet egy összegben 2010 évben értékcsökkenésként el is számoltak - az üzemi gépek, berendezések tárgyévi beszerzési értéke 1.000.000,- Ft, amelyre 708.245,Ft értékcsökkenést számoltunk el 2010. évben - irodai berendezések bruttó értéke 2.205.549,- Ft, amelyből 2.000.000,- Ft alapító tagtól, Lenti Város Önkormányzatától kapott apport, az irodai berendezésekre 2.046.915,- Ft értékcsökkenés lett elszámolva Követelések: - Vevői állomány 2010. 12. 31-én 0,-Ft - Az egyéb követelések összege 60.200,- Ft iparűzési adó túlfizetés Pénzeszközök: - OTP Banknál vezetett bankszámláján 2.451.628,- Ft áll rendelkezésre év végén. - Volksbanknál „City Cooperation” elkülönített 75.131,27,- Ft - Volksbanknál vezetett bankszámláján 120.756,04,- Ft - Házi pénztárában 2010.12.31-én 227.115,- Ft pénzeszköz található.
4
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________ Aktív időbeli elhatárolások: Ezen a soron mutatjuk ki a 2010. évet érintő, de még nem folyósított „City Cooperation” projekthez kapcsolódóan kapott 22.217.535,- Ft értékű támogatást (85%), valamint a 2009. év önellenőrzésével elhatárolt 2009.évet érintő, de úgyszintén még nem folyósított (85%) a támogatáshoz kapcsolódóan kapott 646.805,- Ft-ot. A költségek aktív időbeli elhatárolásán 50.000,- Ft összegben 2011. január hónapot terhelő bérleti díj szerepel, amely már 2010.évben felmerült.
Források alakulása Saját tőke A közalapítvány alapító tőkéje 3.200.000,- Ft volt alakulásakor, amely Lenti Város Önkormányzata részéről 2.000.000,- Ft értékben nem pénzbeli betét (apport), Lenti Kistérség Többcélú Társulása részéről pedig 1.200.000,- Ft pénzbeli betét. A bevételek és kiadások különbözeteként 2009-ben a módosítás után l.640.126,- Ft veszteség képződött, amely összeg közhasznú eredményből 1.921.815- Ft nyereségből, valamint a vállalkozási eredményből 3.561.941,- Ft veszteségből tevődik össze. A Tőkeváltozás/Eredmény mérlegsoron az előző évek során képződött nyereség és veszteség szerint -4.787.563,73,- Ft –ot tartunk nyilván év végével. 2010. decemberében az alapító tagok részéről pótbefizetés történt a saját tőke rendezése céljából 2.088.000,- Ft összegben, amelyből Lenti Város Önkormányzata 1.305.000,- Ft-ot és Lenti Kistérség Többcélú Társulása 783.000,- Ft-ot utalt át. 2010. december 31-ével 2.066.291,96,- Ft veszteség keletkezett a közhasznú eredményből és 0,- Ft a vállalkozási eredményből. Hosszú lejáratú kötelezettsége: Ezen soron a Volksbanktól kapott 20.000.000,- Ft-os hitelkeret összegből igénybevett 13.000.000,- Ft hitel szerepel, amely visszafizetése 2013.12.31-én esedékes. Rövid lejáratú kötelezettsége: - SZJA fizetési kötelezettség - ÁFA fizetési kötelezettség - Jövedelem elsz. számla - TB nyugdíjbiztosítási alap - TB egészségbizt.alap Összesen:
192.000,- Ft 208.000,- Ft 316.185,- Ft 144.000,- Ft 62.000,- Ft 922.185,- Ft
5
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________ Passzív időbeli elhatárolások A bevételek passzív időbeli elhatárolásán a 2010.évben már folyósított, de 2011-2013 évekre vonatkozó 13.863.717,- Ft kapott támogatást (10%) szerepeltetjük. A költségek passzív időbeli elhatárolása 79.513,- Ft, amelyből 42.000,- Ft könyvelési díj, 10.000,- Ft könyvvizsgálati díj, 14.263,- Ft telefondíj, 13.250,- Ft útiköltség térítés, amelyek a 2011 évben merültek fel, de a 2010.évet érintik.
Pénzügyi műveletek ráfordításai: -
A Volksbanknak a lehívott hitelkeretből igénybevett hitel összege utáni kamat 980.572,22 Ft, Az alapítóktól kapott hitel utáni kamat 0,- Ft.
Az eredmény alakulása 2010. évben az alábbi:
Közhasznú bevételek: 1. 2. 3. 4. 5.
Támogatásokból Helyi önkormányzatoktól Árbevétel Közhasznú tev. bevétele Egyéb bevétel Pénzügyi bevétel- kamat bevétel
Összes Közhasznú bevétel:
24.524.513,85,- Ft - Ft 2.041.300,- Ft 501,- Ft 2.321,53 Ft 26.568.636,38 Ft
Vállalkozási tevékenység bevétele 1. 2. 3. 4. 5.
Támogatásokból Helyi önkormányzatoktól Árbevétel Vállalkozási tev. bevétele Egyéb bevétel Pénzügyi bevétel- kamat bevétel
Összes Vállalkozási tevékenység bevétele: Összes bevétel:
-
Ft Ft
-
Ft Ft Ft 0,-Ft
26.568.636,38 Ft
6
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________ A bevételek arányában történik a költségfelosztás.
Vállalkozási tevékenység aránya: Váll. tev. származó bevétel = 0,= - % Összes bevétel(kamat nélkül) 26.568.636,38,A Kft. ezen arányszám alapján osztja meg a költségeit, amely részletezése a következő oldalon történik. 2010. évben azonban nem volt vállalkozási tevékenységből származó bevétele, így a megosztást nem kell alkalmazni, ebből kifolyólag a tárgyévben felmerült költsége és ráfordítása teljes mértékben a közhasznú tevékenységéhez kapcsolódik. Közhasznú tevékenység ráfordításai: 1. 2.
3.
4. 5. 6.
Támogatások Anyagjellegű ráfordítás -anyagköltség -igénybevett szolgáltatások -egyéb szolgáltatások -közvetített szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások -bérköltség -személyi jellegű egyéb költség -bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordításai
Összes közhasznú tevékenység ráfordítása:
- Ft 17.323.616,12,- Ft 155.038,- Ft 16.905.849,- Ft 262.729,12,- Ft 0,- Ft 9.456.526,- Ft 7.320.000,- Ft 176.326,- Ft 1.960.200,- Ft 842.211,- Ft 32.003,- Ft 980.572,22 Ft 28.634.928,34 Ft
Vállalkozási tevékenység ráfordításai: 1. 2.
3.
4. 5. 6.
Támogatások Anyagjellegű ráfordítás -anyagköltség -igénybevett szolgáltatások -egyéb szolgáltatások -közvetített szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások -bérköltség -személyi jellegű egyéb költség -bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordításai
Összes vállalkozási tevékenység ráfordítása:
-
Ft
0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft 0,- Ft
7
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________
Adózás előtti vállalkozási eredmény
0,- Ft
Társasági adó /2. sz. melléklet
0,- Ft
Tárgyévi vállalkozási eredmény
0,- Ft
Tárgyévi közhasznú eredmény
-2.066.291,96,- Ft
A Közhasznú Kft-nek adófizetési kötelezettsége nincs. A Társaság saját tőkéje -1.566 E Ft, az eredménytartalék -4.788 E Ft, amely összeg az előző időszak vesztesége. Tárgyévi vállalkozási eredmény Tárgyévi közhasznú eredmény
0,- Ft -2.066.291,96 Ft
Mérleg szerinti összes tárgyévi eredménye -2.066.291,96,- Ft, amely összeget következő évben az eredménytartalékba helyez át.
4. A közhasznú társaság működési céljának megfelelően támogatást nem nyújtott. 3. A közhasznú társaság vezető tisztségviselők részére nem adott támogatást.
Lenti, 2011. május 16.
.……………………………… Kovács Károly ügyvezető
8
Lenti és Vidéke Közhasznú Nonprofit Kft 2010. évi Közhasznúsági jelentése___________ 2. sz. melléklet
A Kft. 2010. évi társasági adó levezetése Adózás előtti eredmény:
0 eFt
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek: Társasági adó trv. szerinti écs. (7.§.1 (d))
0 eFt 0 eFt
Adózás előtti eredményt növelő tételek: Számviteli trv. szerinti écs. (8.§.1.(b))
0 eFt 0eFt
Adóalap (Tao. trv. 13.§ szerint)
0 eFt
További adóalap csökkentő tételek (20.§ (5)) További adóalap növelő tételek (20.§ (5))
0 eFt 0 eFt
Végleges adóalap
0 eFt
Társasági adó
0 eFt
Adómentesség
0 eFt
Adókedvezmények
0 eFt
Fizetendő társasági adó
0 eFt
9
