Közhasznúsági jelentés
Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. 2010. évre
2011. május 30.
A közhasznúsági jelentés tartalma: - számviteli beszámoló, - költségvetési támogatás felhasználása, - a vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás, - cél szerinti juttatások kimutatása, - központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól kapott támogatás mértéke, - a közhasznú kft. vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értéke, illetve összege, - a közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló.
Közzététel: A Bács-kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. közhasznúsági jelentését a tárgyévet követő évben, legkésőbb június 30-ig, a www.bacskiskun.hu/terfejl honlapján közzéteszi.
SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ (mérleg, eredmény kimutatás, kiegészítő melléklet a Kft. 2010. egyszerűsített éves beszámolójához, közhasznú eredmény kimutatása, könyvvizsgálói jelentés)
2
0
6
3
7
2
7
3
7
0
2
2
5
9
9
0
3
Statisztikai számjel 0
3
-
0
9
-
1
1
6
3
1
3
2 1
Cégjegyzék száma
BKM-i Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. Egyszerűsített éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) adatok eFt-ban Tétel sz
adatok eFt-ban
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
b
e
d
e
a I.
Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
60 779
21 798
6 477
5 913
44 674
24 445
III.sorból: visszaírt értékvesztés IV.
Anyagjellegű ráfordítások
V.
Személyi jellegű ráfordítások
VI.
Értékcsökkenési leírás
1 426
369
VII.
Egyéb ráfordítások
1 055
1 402
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYS. EREDMÉNYE (I.± II.+ III.- IV.- V.- VI.- VII.)
7 147
-10 331
Pénzügyi műveletek bevételei
4 522
1 144
4 522
1 144
11 669
-9 187
VII.sorból: értékvesztés A. VIII.
Ebből értékelési különbözet IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai Ebből értékelési különbözet
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
X.
Rendkívüli bevételek
XI.
Rendkívüli ráfordítások
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)
XII.
-11 000 669
-9 187
669
-9 187
669
-9 187
Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (± E.-XII.)
F.
11 000
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
Keltezés: Kecskemét, 2011. február 28. a vállalkozás vezetője (képviselője)
2
0
6
3
7
2
7
3
7
0
2
2
5
9
9
0
3
Statisztikai számjel
0
3
-
0
9
-
1
1
6
3
1
3
1 1
Cégjegyzék száma
BKM-i Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE (Eszközök) adatok eFt-ban Tétel sz
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
b
e
d
e
a
A. Befektetett eszközök (2.+3.+4. sor)
1. 2.
adatok eFt-ban
122
1 170
122
1 170
44 206
17 393
1 088
1 404
43 118
15 989
208
257
44 536
18 820
I. IMMATERIÁLIS JAVAK 02.sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése
3.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 03.sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
4.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 04.sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
B. Forgóeszközök (6.+7.+8.+9. sor)
5. 6.
I. KÉSZLETEK
7.
II. KÖVETELÉSEK Követelések értékelési különbözete (7. sorból) Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete (7. sorból)
8.
III. ÉRTÉKPAPÍROK Értékpapírok értékelési különbözete (8. sorból)
9.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
10.
C. Aktív időbeli elhatárolások
11.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+5.+10. sor)
Keltezés: Kecskemét, 2011. február 28. a vállalkozás vezetője (képviselője)
2
0
6
3
7
2
7
3
7
0
2
2
5
9
9
0
3
Statisztikai számjel
0
3
-
0
9
-
1
1
6
3
1
3
1 2
Cégjegyzék száma
BKM-i Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE (Források) adatok eFt-ban Tétel sz
A tétel megnevezése b
a 12. 13.
D. Saját tőke (13.+14.+15.+16.+17.+18.+19. sor) I. JEGYZETT TŐKE
adatok eFt-ban
Előző év
Előző év(ek) módosításai
e
d
Tárgyév e
25 011
15 824
3 000
3 000
21 342
22 011
669
-9 187
7 482
2 621
7 482
2 621
12 043
375
44 536
18 820
13.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéke 14.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
15.
III. TŐKETARTALÉK
16.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
17.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
18.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartalék (18. sorból) Valós értékelés értékelési tartaléka (18. sorból)
19.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
20.
E. Céltartalékok
21.
F. Kötelezettségek (22.+23.+24. sor)
22.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
23.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
24.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Kötelezettségek értékelési különbözete (24. sorból) Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete (34. sorból)
25.
26.
G. Passzív időbeli elhatárolások
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+20.+21.+25. sor)
Keltezés: Kecskemét, 2011. február 28. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Kiegészítő melléklet a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. 2010. Egyszerűsített éves beszámolójához
I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A vállalkozás általános bemutatása: A cég neve és székhelye: Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. 6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér. 3. Alapítás időpontja: 2000. január 14. A cégbejegyzési megtörténtéig előtársaságként működött. Cégbejegyzés időpontja: 2000. február 14. Működési formája: 2008.06.12-től Közhasznú társaságból átalakult nonprofit Korlátolt felelősségű társasággá A társaság közhasznú jogállása: közhasznú fokozatú szervezet. A társaság alapítója: Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Tanács 6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3.
A felügyelő bizottság tagjai: Lehoczky Ferenc Sándor Czeller Zoltán Felföldi Zoltán A Társaság könyvvizsgálója: Szalontai Könyvvizsgáló Betéti Társaság (kamarai tagsági sz.: 001433) 2010. évi könyvvizsgálói díjazás összege: 552.000 Ft.+ÁFA A könyvvizsgálatért felelős személy neve: Szalontai Mária (kamarai tagsági száma: 002223) Beszámolót készítette: Füredi Györgyné (regisztrációs száma: 115472) A társaság törzstőkéje: 3.000.000 Ft, azaz Hárommillió forint, melyből 2.000.000 Ft pénzbeli hozzájárulás, 1.000.000 Ft nem pénzbeli hozzájárulás apport. A társaság célja: A jogállami keretek között működő szociális piacgazdaság megerősítéses, fejlődésének elősegítése. Bács-Kiskun megye gazdasági teljesítőképességének növelése, a megye kistérségeinek fejlesztése és felzárkóztatása. Az egységes területi tervezés megvalósítása során a döntések előkészítése, tervezési és operatív feladatok ellátása. A társaság nyereség- és vagyonszerzési cél nélkül fejti ki tevékenységét. Üzletszerű gazdasági tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve folytat. A társaság közhasznú szolgáltatásiban az Alapítón kívül más is részesülhet.
A társaság gazdasági tevékenysége jövedelemszerzésre nem irányul, melyre figyelemmel nonprofit gazdasági társaságként működik. A társaság üzletszerű gazdasági tevékenységet csak kiegészítő jelleggel folytat. Fő tevékenység: Üzletviteli tanácsadás /TEAOR 7022/ Közhasznú tevékenysége a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. Törvény 26§. c. pontja alapján: Tudományos tevékenység, kutatás Nevelés, oktatás, képességfejlesztési, ismeretterjesztés Kulturális tevékenység Kulturális örökség megóvása Műemlékvédelem Természetvédelem, állatvédelem Környezetvédelem Hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése Euroatlanti integráció elősegítése
2. Számviteli politika főbb vonásai: A gazdálkodás működéséről, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről a naptári és könyveinek lezárását követően, a számviteli törvényben és a közhasznú szervezetekről szóló törvényben meghatározott, könyvvezetéssel alátámasztott beszámolót készít. A beszámoló formája: közhasznú beszámoló a közhasznú szervezetekről szóló 224/2000 Korm. rendelet alapján. A könyvvezetés módja: kettős könyvvitel A mérleg fordulónapja: december 31. A beszámoló készítésekor és a könyvvezetés során a számviteli törvényben szabályozott módon járt el, a számviteli alapelvek figyelembevételével és betartásával. Az eredmény megállapításának módja: Az üzemi tevékenység eredményét a naptári évben elszámolt értékesítés nettó árbevételének, valamint a naptári évben elszámolt anyagjellegű ráfordítások, bérjellegű ráfordítások, értékcsökkenési leírás és egyéb ráfordítások együttes összegének különbözeteként, összköltség eljárással állapította meg. Az eredményszámításnál figyelembe vette az 1997. évi CLVI. Törvény 18.§-ának rendelkezéseit, mely szerint a közhasznú szervezetnek a cél szerinti tevékenységéből illetve a vállalkozási tevékenységéből származó bevételeit és ráfordításai elkülönítetten kell nyilvántartani. A mérleg elkészítésének időpontja: a tárgyévet követő február 28. Amortizációs politika: Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését az egyedi elbírálás elve alapján, a használat várható idejét figyelembe véve kialakított lineáris leírási kulcsokkal, számította a használatbavétel napjától kezdve az üzemben töltött napokkal arányosan, az értékelési szabályzatban meghatározott leírási kulcsokkal számolva. A 100ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben kerülnek elszámolásra.
3. Mérlegtételek értékelése: Tárgyi eszközök: Mérlegben kimutatott értéke a beszerzési költség és a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés különbözete.
Készletek: Beszerzéskor költségként számolja el a társaság. Év végén a tényleges mennyiséget leltárral állapítja meg és a mérlegben az utolsó beszerzési áron értékeli. Követelések: Az árszállításból származó követelések ÁFA-val növelt, elismert, számlázott összegben szerepelnek. Kötelezettségek: A szállításokhoz kapcsolódó kötelezettségek a vállalkozás által elismert. ÁFA-t is tartalmazó értékben szerepelnek. Az adók és járulékok a bevallással egyezőek. Saját tőke: A mérlegben könyv szerinti értékben szerepel. Jelentős összegű hiba: Az önellenőrzéskor feltárt azon hiba, amely előjeltől függetlenül összege ugyanazon évet érintően eléri az adott év mérlegfőösszegének 2 %-át. Megbízható és valós képet befolyásoló hiba: Minden esetben a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha a megállapítások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal nő vagy csökken.
4. Vagyoni és pénzügyi helyzet értékelése: Az apportot az Alapító 2000. február 2.-tól bocsátotta a társaság rendelkezésére. A pénzbeli hozzájárulás befizetése a cégbejegyzésig megtörtént. A költségek ellentételezésére kapott támogatás kiegészítve a megbízások ellenértékével, megfelelő pénzügyi hátteret biztosított a feladatok színvonalas teljesítéséhez 2010. év
A MÉRLEG-ből számítható mutatók Vagyoni pénzügyi helyzet értékeléséhez
1.Saját tőke növekedési aránya 2.Eladósodási ráta 3.Tőke feszültségi mutató 4.Önfinanszírozás foka 5.Tartós források és a befektetett eszközök aránya. 6.Befektetett eszközök fedezettsége (szűkített) 7.Likviditási mutató 8.Likviditási Gyorsráta
Előző év
Tárgyév
Saját tőke Jegyzett tőke
8,34
5,27
Hosszú lejáratú kötelezettség Saját tőke
-
-
Hosszú + rövid lejáratú kötelezettség Saját tőke
0,29
0,16
Mérleg szerinti eredmény Saját tőke
0,02
-
Hosszú lejáratú kötelezettség+ Saját tőke Befektetett eszközök
205
13,52
Saját tőke Befektetett eszközök
205
13,52
5,90
6,64
5,76
6,10
Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
Jövedelmezőségi helyzet értékeléséhez 9.Tőke arányos nyereség 10.Árbevétel arányos eredmény 11.Tőke hozadék
Adózás előtti nyereség Saját tőke Adózás előtti nyereség Nettó árbevétel Adózott nyereség Jegyzett tőke
12.Eszközök megtérülési mutatója
Nettó árbevétel Eszközök összesen
0,02
-
-
-
0,22
-
-
-
II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
1. TÁRGYI ESZKÖZÖK:
1 170 eFt.
A vállalkozás székhelye bérelt ingatlanban van. A tevékenység megkezdését az Alapítótól átvett eszközök tették lehetővé.
2. KÖVETELÉSEK:
1 404 eFt.
A követelések összegében vevő követelések nem szerepelnek, mivel vevő követelése a társaságnak a mérlegforduló napján nem volt. Egyéb követelés: -
Az állami adóhatósággal szembeni követelés: Magánnyugdíj
3. ÉRTÉKPAPÍROK:
1 404 eFt. 818 eFt. 586 eFt.
0 eFt.
4. PÉNZESZKÖZÖK: Értéke a mérlegben: Házipénztár: Elszámolási számla:
5. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS: Kiadások:
2010. évet érintő kifizetések (parkolási bérlet, biztosítás)
15 989 eFt. 39 eFt. 15 950 eFt.
257 eFt. 257 eFt.
6. SAJÁT TŐKE:
15 824 eFt.
Saját vagyonváltozás eFt.: Jegyzett tőke: Tőkeváltozás előtárs.: Tőkeváltozás 2000: Tőkeváltozás 2001: Tőkeváltozás 2002: Tőkeváltozás 2003: Tőkeváltozás 2004: Tőkeváltozás 2005: Tőkeváltozás 2006: Tőkeváltozás 2007: Tőkeváltozás 2008: Tőkeváltozás 2009: Mérleg szerinti eredmény: Saját tőke összesen:
7. KÖTELEZETTSÉGEK:
3 000 eFt. 800 eFt. 3 538 eFt. 393 eFt. 3 646 eFt. 5 305 eFt. 2 055 eFt. 2 663 eFt. 1 959 eFt. 346 eFt. 637 eFt. 669 eFt. -9.187 eFt. 15 824 eFt.
2 621 eFt.
A mérleg fordulónapján a társaságnak lejárt köztartozása nem volt. A december havi járulékokat 2011. januárban határidőre befizette. Az állami adóhatósággal szembeni tartozás
2 511 e Ft.
Szállító tartozás: 101 eFt. A társaság fizetési kötelezettségeinek határidőben eleget tett.
8. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS:
375 eFt.
Kiadások 375 eFt. 2011. évben számlázott, az elszámolás időszakát érintő IV. negyedévi működési költségek.
III. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Bevételek alakulása: Az alapítótól a közhasznú tevékenység költségeinek fedezetére 2010. évben 10 000 eFt. került átutalásra, következő évek közhasznú tevékenység költségeinek fedezetére elhatárolásra került összegből 11 500 eFt került visszavezetésre. Vállalkozási tevékenységből árbevétel nem volt.
Tevékenységek költségei: Megnevezés
Közhasznú
Vállalkozás
Összesen
Anyagjellegű ráfordítások 5 913 eFt. Személyi jellegű ráford. 24 445 eFt. Értékcsökkenés 369 eFt. Egyéb ráfordítások 1 402 eFt. Rendkívüli ráfordítás (támogatás) Összesen 32 129 eFt.
0 Ft. 0 Ft. 0 Ft. 0 Ft. 0 Ft. 0 Ft.
5 913 eFt. 24 445 eFt. 369 eFt. 1 402 eFt. 32 129 eFt.
Eredmény alakulása: Közhasznú tev. Vállalkozás tev. Összesen:
- 9187 e Ft. 0 e Ft. - 9187 e Ft.
Társasági adó levezetése Adózás előtti eredmény:
-9 187 e Ft.
I. Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 1.) Elszámolt ÉCS Összesen:
1 426 eFt. 1 426 e Ft
II. Adóalap előtti eredményt növelő tételek 1.) Elszámolt ÉCS 2.) Nem vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos (repi költség) Összesen: Adóalap
1 426 eFt. 73 e Ft. 1 499 eFt. -9.114 e Ft.
Vállalkozás bevétel aránya
0%
Ezért adófizetési kötelezettség
0 Ft.
IV. BÉR, LÉTSZÁM ALAKULÁSA Összes létszám
fő
4 fő
eFt.
18 250 eFt.
-ebből ügyvezető részére kifizetett: - bér eFt. - jutalom eFt. - 13. havi bér eFt.
6 000 eFt. 1 500 eFt. 0 eFt.
Összes munkabér
A Társaság Felügyelő Bizottsága személyi jellegű juttatásban, a beszámolási időszakban nem részesült. A vállalkozás a vonatkozó jogszabályokat figyelembe vette tevékenysége folytatásánál. A gazdasági eseményeket a Számviteli Törvény, és a saját számviteli politikája betartásával rögzítette, megfelelő bizonylatokkal támasztotta alá. A mérlegben szereplő adatok leltárral egyezőek. Az elkészített Beszámoló a vállalkozásról valós összképet mutat.
Kecskemét, 2011. február 28.
____________________________ Vállalkozás vezetője
#HIV!
Bruttó érték Megnevezés
Nyitó érték
Évközi növ.
Értékcsökkenés
Évközi csökk.
Záró érték
Átsorolás
Nyitó érték
Évközi növ.
Évközi csökk.
Nettó érték Záró érték
Átsorolás
Nyitó
Záró
I./1.
Alapítás-átszervezés aktivált értéke
0
0
0
0
I./2.
Kísérleti fejlesztés értéke
0
0
0
0
I./3.
Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
I./4.
Szellemi termékek
905
0
0
I./5.
Üzleti vagy cégérték
0
0
0
0
I./6.
Immateriális javakra adott előlegek
0
0
0
0
0
0
0
0
905
0
0
905
905
905
I.
Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen
II./1.
Ingatlanok és kapcs. Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
II./2.
Műszaki berendezések, gépek, járművek
0
0
0
0
II./3.
Egyéb berendezések, gépek, járművek
6360
122
1170
II./4.
Beruházások, felújítások
0
0
0
0
II./5.
Beruházásra adott előlegek
0
0
0
0
0
0
0
0
I./7.
905
7029
0
1379
0
0
878
905
7530
905
6907
0
331
0
0
878
II.
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök összesen
7029
1379
878
0
7530
6907
331
878
0
6360
122
1170
A.
Befektetett eszközök összesen
7934
1379
878
0
8435
7812
331
878
0
7265
122
1170
II./6.
Kisértékű eszközök
0
0
0
0
Környezetvédelmi eszközök
0
0
0
0
2
0
6
3
7
2
7
3
7
0
2
2
5
9
9
0
3
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
A számviteli törvény szerinti éves, egyszerűsített éves beszámolót készítő
szervezetek közhasznú eredménykimutatása 2 0 1 0
év
BKM-i Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. egyéb szervezet megnevezése
6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3. címe
Keltezés:
2011. február 28.
_______________________________ az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
2
0
6
3
7
2
7
3
7
0
2
2
5
9
9
0
3
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése:
BKM-i Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft.
Az egyéb szervezet címe:
6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3.
SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2 0 1 0 ÉV adatok E Ft-ban
Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) helyesbítése i
a
b
c
d
01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Közhasznú célra, működésre kapott támogatás a. alapítótól
Tárgyév
e
65 301
22 942
59 000 59 000
21 500 21 500
6 301
1 442
0 65 301
0 22 942
64 632
32 129
6 477 44 674 1 426 1 055
5 913 24 445 369 1 402
b. központi költségvetéstől c. helyi önkormányzattól d. társadalombiztosítástól e. egyéb, ebből 1%… 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a.+b.) a. saját termelésű készletek állományváltozása b. saját előállítású eszközök aktivált értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)
1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások
11 000
2
0
6
3
7
2
7
3
7
0
2
2
5
9
9
0
3
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Az egyéb szervezet megnevezése:
BKM-i Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft.
Az egyéb szervezet címe:
6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZEŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2 0 1 0 ÉV adatok E Ft-ban
Sorszám
a 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) helyesbítései
b E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai
c
d
Tárgyév
e
0
0
64 632 669 0 0 669
32 129 -9 187 0 0 -9 187
44 674 32 726
24 445 18 250 2 400
1 199 10 749
1 205 4 989
(1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredménye (B.-E.)* H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44.
A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak
2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások C. Továbbutalási céllal kapott támogatás D. Továbbutalt támogatás
*Közhasznú kiemelkedően közhasznú besorolással rendelkező közhasznú esetén (C.-F.)
Keltezés:
2011. február 28.
_______________________________ az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
Független könyvvizsgálói jelentés a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság
2010. évi egyszerűsített éves beszámolójáról (Beszámolási időszak: 2010. 01. 01 – 2010. 12. 31.)
Készült: az Alapító Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Tanács részére, továbbá közzététel céljára. Megbízó az Alapító választása alapján: Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. 6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3. Cg.: 03-09-116313 Adószám: 20637273-2-03
Könyvvizsgálattal megbízott társaság: Szalontai Könyvvizsgáló Betéti Társaság Cégjegyzékszám: cg.: 03-06-106864 Adószám: 20510109-2-03 6000 Kecskemét, Bercsényi u. 17. III/7. Könyvvizsgálói Kamarai tagság száma: 001433
Személyében felelős könyvvizsgáló az Alapító okirat szerint: Szalontai Mária 6000 Kecskemét, Akácfa u. 24. Könyvvizsgálói Kamarai tagság száma: 002223
A könyvvizsgálat tárgya: a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2010. évi egyszerűsített éves beszámolója – mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet – felülvizsgálata. A mérleg fordulónapja: 2010. december 31. Beszámoló-készítés időpontja: 2011. február 28.
Felelősség a beszámolóért:
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerint a gazdálkodó képviseletére jogosult személy a felelős: ∗ A számviteli politika elkészítéséért, módosításáért (14.§ (12) bekezdés), ∗ A számlarend összeállításáért, annak folyamatos karbantartásáért, a naprakész könyvvezetés helyességéért (161.§ (4) bekezdés). A megválasztott könyvvizsgáló feladata: A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 156. § (1) bekezdésében foglaltak szerint az egyszerűsített éves beszámoló - mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet - valódiságának és szabályszerűségének felülvizsgálata, a számviteli törvény és a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény, valamint az Alapító okirat betartásának ellenőrzése és ennek alapján az egyszerűsített éves beszámolóról a könyvvizsgáló állásfoglalását tükröző vélemény kialakítása, a független könyvvizsgálói jelentés elkészítése.
A beszámoló összeállításánál alkalmazott beszámolási szabályrendszer:
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, A közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény, A társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény, Alapító okirat, belső szabályzatok.
A könyvvizsgálói záradékot alátámasztó vizsgálat összefoglaló bemutatása: Reprezentatív mintavételek, egyes esetekben tételes felülvizsgálat, megfelelőségi vizsgálat és rendszervizsgálat. A könyvvizsgálat kapcsán teljességi nyilatkozatot kértem annak igazolásául, hogy az egyszerűsített éves beszámoló a vonatkozó jogszabályi előírások figyelembevételével került összeállításra. A beszámoló átadásakor a teljességi nyilatkozatot az Ügyvezető aláírta. A beszámoló alapját képező főkönyvi kivonat, a könyvviteli mérleg adatait alátámasztó leltár, az analitikus nyilvántartások alapján ellenőriztem a könyvviteli mérlegben és az egyszerűsített éves beszámoló egyéb részeiben szereplő adatok valódiságát és hitelességét. Szúrópróbaszerűen ellenőriztem a számviteli törvényben foglalt egyedi értékelés elvének betartását és megvalósulását. Reprezentatív mintavétel alapján került felülvizsgálatra a könyvvezetés, a bizonylati rend és a bizonylati fegyelem érvényesülése. A számviteli rendszer működése megbízhatóságának ellenőrzése rendszervizsgálaton alapult. Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyítékok elegendő és megfelelő alapot nyújtanak a hitelesítő könyvvizsgálói záradék megadásához.
Az elvégzett könyvvizsgálat alapján kiadott könyvvizsgálói záradék:
Hitelesítő záradék a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. 6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3. Cg.: 03-09-116313 2010. évi Egyszerűsített éves beszámolójáról A könyvvizsgálat során a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit – mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet - és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam. A felülvizsgálat alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el figyelemmel a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvényben foglalt előírásokra. Az egyszerűsített éves beszámoló a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. A Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. 2010. évi egyszerűsített éves beszámolóját 18.820 ezer forint mérleg-főösszeggel, és -9.187 ezer forint Mérleg szerinti eredménnyel – veszteséggel - hitelesítem.
Kecskemét, 2011. február 28.
„SZALONTAI” Könyvvizsgáló Bt.
Cg. 03-06-106864 Adószám: 20510109-2-03 6000 Kecskemét, Bercsényi u. 17. III/7. Kamarai nyilvántartási sz.: 001433
Szalontai Mária bejegyzett könyvvizsgáló 6000 Kecskemét Akácfa u. 24. Kamarai tagság sz.: 002223
KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Tárgyévben a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Kft. költségvetési támogatást nem kapott.
VAGYONFELHASZNÁLÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS A tevékenységet a Tanács támogatásából finanszíroztuk. A 2010. évi támogatásból 10 mFt-ot a Tanács átutalt, a fennmaradó összeg egy része a 2011-es évre húzódik át. 2010-ben a 2009-es minisztériumi támogatás jelentős része, valamint a teljes 2010-es támogatási összeg nem érkezett meg a Tanács számlájára, így a Kft. felé sem tudta utalni a kötelezettségét. Az összegek bizonytalan beérkezése miatt, további tartalékot képeztünk a Tanács számláján. Ezzel biztosítható lett a Tanács működése a beláthatatlan időtartamú késedelem esetére, viszont a Kft tartalékaiból biztosítani tudta a működését. A TEKI, CÉDE és a TFC pályázatok a Régióhoz kerülésétől fogva, a csökkenő állami támogatás, valamint a pályázatok kezeléséhez kapcsolódó bevételek kiesése következtében, a Kft. 2006. óta folyamatosan, a korábbi évek tartalékait éli fel. A fenti két hatás következménye képen, a Kft. eredménye veszteségbe fordult.
CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA Szervezetünk nem nyújtott cél szerinti juttatást.
KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVTŐL, ELKÜLÖNÍTETT ÁLLAMI PÉNZALAPTÓL, HELYI ÖNKORMÁNYZATTÓL, TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK TÁRSULÁSÁTÓL ÉS MINDEZEK SZERVEITŐL KAPOTT TÁMOGATÁS MÉRTÉKE Az alapítótól a közhasznú tevékenység költségeinek fedezetére 2010. évben 10 000 eFt került átutalásra, következő évek közhasznú tevékenység költségeinek fedezetére elhatárolásra került összegből 11 500 eFt került visszavezetésre.
A KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ILLETVE ÖSSZEGE Összes létszám fő
4 fő
Összes munkabér eFt. -ebből ügyvezető részére kifizetett: - bér eFt. - jutalom eFt. - 13. havi bér eFt.
18 250 eFt. 6 000 eFt. 1 500 eFt. 0 eFt.
A KÖZASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ
Megyei területfejlesztési pályázati rendszer működtetése
Célkitűzések, fejlesztési elképzelések, intézkedések tartalma:
-
Területfejlesztési pályázatok ellenőrzése
A pályázatokkal kapcsolatos ellenőrző munkát a Magyar Államkincstár és a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Kft. közösen végezte. 2010. évben 41 db. ellenőrzést folytattunk le. -
Ágazati többlettámogatás pályázati rendszere
A Területfejlesztési Tanács döntési hatásköre 2003. évben bővült, mivel a megye bekerült a hét hátrányos helyzetű közé, melynek következtében hét ágazati minisztériumtól decentralizált alapra, 12 pályázati formációban lehetett döntést hozni. A meghirdetett felhívásokra összesen 259 db pályázat érkezett be. E pályázatok kezelését, a Területfejlesztési Tanács, és a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés 2003-ban meghozott döntése alapján a megalakult Területfejlesztési Osztály végezte, a Kft. ügyvezetőjének szakmai felügyelete mellett. E pályázatok ellenőrzésének egy része áthúzódott 2010. évre. A pályázati formák (kettő kivételével) utógondozása 2009-ben, átkerült a Kft-hez, így a pályázatokkal kapcsolatos teendőket a Kft munkatársai látták el. -
Szociális Felzárkóztató Program Bácsalmás-Jánoshalma kistérségekben a 2007-2009. évi (II.) Három éves Szociális Felzárkóztató Programban tervezett valamennyi projekt 2010-re megvalósult, a fejlesztések szakmai-pénzügyi monitoringját folyamatosan végezzük. A program megvalósulásáról készült beszámolót a Szociális és Munkaügyi Minisztérium elfogadta.
-
Egyéb pályázatokhoz kiadott támogató nyilatkozatok Több pályázati rendszer előírja, hogy a pályázatokhoz mellékelni kell a Megyei Területfejlesztési Tanács nyilatkozatát a pályázat és a területfejlesztési stratégia, koncepció összhangjáról. A beérkező kéréseket folyamatosan vizsgáltuk és adtuk ki a nyilatkozatokat. 2010-ben különböző pályázatokhoz közel 70 db nyilatkozatot adtunk ki.
-
Korábbi területfejlesztési szerződések módosítása A támogatást nyert és szerződést kötött pályázók közül több esetben is előfordul, hogy a megvalósítás során illetve a támogatási szerződés hatálya alatt, olyan körülmények merülnek fel, amelyek a szerződések módosítását teszik szükségessé. Az esetek többségében ez határidő módosítást, fedezet cserét, esetleg cedálást jelent. A kérvényeket folyamatosan vizsgáljuk és a szükséges adminisztratív munkát elvégezzük.
A Kft. részvételének minősége és szerepvállalása: A Kft. a munkaszervezeti feladatokat teljes körűen ellátta. A partnerek, partnerszervezetek: A Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Tanács tagjai, önkormányzatok, pályázó egyéb szervezetek, vállalkozások, kamarák, érintett ágazati minisztériumok, Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési Tanács. Teljesítési határidők: A tevékenység folyamatos. Teljesítés esetén várható pénzügyi bevételek: A tevékenységet a Tanács támogatásából finanszíroztuk. A 2010. évi támogatásból 10 mFt-ot a Tanács átutalt, a fennmaradó összeg egy része a 2011-es évre húzódik át. 2010-ben a 2009es minisztériumi támogatás jelentős része, valamint a teljes 2010-es támogatási összeg nem érkezett meg a Tanács számlájára, így a Kft. felé sem tudta utalni a kötelezettségét. Az összegek bizonytalan beérkezése miatt, további tartalékot képeztünk a Tanács számláján. Ezzel biztosítható lett a Tanács működése a beláthatatlan időtartamú késedelem esetére, viszont a Kft tartalékaiból biztosítani tudta a működését. A TEKI, CÉDE és a TFC pályázatok a Régióhoz kerülésétől fogva, a csökkenő állami támogatás, valamint a pályázatok kezeléséhez kapcsolódó bevételek kiesése következtében, a Kft. 2006. óta folyamatosan, a korábbi évek tartalékait éli fel. A fenti két hatás következményeképen, a Kft. eredménye veszteségbe fordult. Pénzügyi kötelezettségvállalások: A tevékenység jellege nem teszi lehetővé a feladatok további kiszerződését.
DARFT Bács-Kiskun Megyei Régió Iroda Célkitűzések, fejlesztési elképzelések, intézkedések tartalma: A Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Közhasznú Kft. a Dél-alföldi Regionális Fejlesztési Tanáccsal (továbbiakban DARFT) kötött együttműködési megállapodás keretében működteti a DARFT Bács-Kiskun Megyei Irodáját. A Kormány döntése alapján 2007. évben regionális szintre kerültek a különböző hazai forrással finanszírozott pályázati formák, valamint az operatív programok pályázati lehetőségei. A Területfejlesztési Kft. aktívan részt vett a beérkezett pályázatok döntésre való előkészítésében. A regionális Operatív programok keretében kiírásra kerülő pályázatok véleményezésében is aktívan részt vettünk.
A Dél-Alföldi ivóvízminőség javító program tervezési feladatai tovább folytatódtak 2010. évben. Folyamatosan részt vettünk a vízügyi tanácsokban a szakmai álláspontok kialakításában. A Kft. részvételének minősége és szerepvállalása: Az iroda működtetője A partnerek, partnerszervezetek: DARFT titkárság, ügynökség, régió irodák. Teljesítési határidők: Folyamatos szerződésünk van az iroda működtetésére. Teljesítés esetén várható pénzügyi bevételek: A régió költségvetése nem teszi lehetővé a működés támogatását. Pénzügyi kötelezettségvállalások: A tevékenység jellege nem teszi lehetővé a feladatok további kiszerződését.
Kecskemét, 2011. május 30.
Sztana Tamás igazgató Záradék: E közhasznúsági jelentés tartalmi elemeit, úgymint: - a számviteli beszámolóját, mely tartalmazza a · költségvetési támogatás felhasználását, · a vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatást, · cél szerinti juttatások kimutatását, · központi költségvetési szervtől az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól kapott támogatás mértékét, · a közhasznú közalapítvány vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások értékét, illetve összegét - és a közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámolóját a Bács-Kiskun Megyei Területfejlesztési Tanács mint a Kft. egyedüli alapítója elfogadta.
