Közhasznúsági beszámoló kiegészítő melléklete A Kapernaum Csoport Alapítvány 2006. évi tevékenységéről
I. Általános rész Alapítvány neve: Kapernaum Csoport Alapítvány Székhelye: 1126 Budapest, Hollósy Simon utca 8 II/3 Alapítvány célja: Támogatás nyújtása halmozottan sérült fiatalok és családjaik számára egész napos és több napos programok, táborok, családos délutánok, találkozások szervezésével. Jegyzett (befizetett) tőke: 50 eFt. Alakulás időpontja: 1997. július 15. Beszámoló formája: Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek részére Beszámoló fordulónapja: 2006. december 31. Elkészítés napja: 2007. május 15. Könyvvizsgálat: nem kötelezett, az adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló készítésekor alkalmazott szabályrendszer: - 2000. évi C. törvény a számivetlről - 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól Egyszerűsített éves beszámolót összeállította: Gyenge Lóránd (Regisztrációs szám: 159923)
II. Számviteli politika fő elemei: 1. Tárgyi eszközök értékelése: Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere: - bruttó érték alapján lineáris - a használatba vétel napjától, az állományból való kivezetés napjáig Az 50 eFt. Egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzési költségét az Alapítvány használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A kis értékű tárgyi eszközök használati ideje várhatóan két év. A többi tárgyi eszköz éves értékcsökkenési leírási kulcsa a várható idő alapján a következő: Megnevezés Értékcsökkenés leírás % Gépek, berendezések, felszerelések - számítástechnikai eszközök 33 % - ügyvitel-technikai eszközök 33 % Egyéb gépek, berendezés, felszerelés 14,5 % Befektetett eszközökkel, immateriális javakkal az Alapítvány nem rendelkezik. 2. Készletek értékelése: Az Alapítványnak Számviteli törvény szerinti készletei nincsenek 3. Valuta-deviza tételek értékelése: Az Alapítvány valuta-deviza tételekkel nem rendelkezik 4. Lényeges és jelentős tételek: Az Alapítvány lényegesnek minősíti tevékenységében az évi 100 eFt. Összeget meghaladó tétel(eke)t. A Számviteli törvény szabályozása szerint jelentős összegű tételnek/hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a hiba összege meghaladja a ellenőrzött üzleti év mérlegfő összegének 2 százalékát. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a feltárt különbség összege a Saját tőkét legalább 20%-ban módosítja 5. Költségvetési támogatások felhasználása: A költségvetésből származó bevételeit az Alapítvány teljes egészében céljainak megvalósítására használta fel az Eredményértékelés, Költségek és Ráfordításoknál részletezettek szerint. 6. Cél szerinti juttatások: A beszámoló időszakban a Kapernaum Csoport Alapítvány cél szerinti juttatásokat nem adott.
III. Eredményértékelés BEVÉTELEK: 2006 évben az Alapítvány pénzmozgással járó bevételei az előző évhez képest növekedést mutatnak. A korábbi évekhez hasonlóan az Alapítvány bevételei továbbra is Rendkívüli bevételeknek számító, magánszemélyektől érkezett adományokból, illetve az Adózók 1%-os felajánlásaiból származnak, melyek az előző évhez képest növekedtek. Adatok eFt-ban
A tétel megnevezése
2005. év
Adózók 1%-os felajánlásai
2006. év
Változás %
893
1090
122,06%
Magánszemélyektől érkezett adományok
1045
1391
133,11%
Elengedett kölcsön Összesen
2500 4438
2481
55,90%
Pénzügyi műveletek bevételei között az Alapítvány számlavezető bankja által jóváírt kamatok 2 eFt. értékben, valamint magánszemélytől származó költség hozzájárulás (9 eFt) szerepelnek. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK Az Alapítványnak tárgyévben közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó ráfordításai voltak, összesen 4.390 eFt. értékben. Alapító okiratban foglaltaknak megfelelően a Kapernaum Csoport Alapítvány céljainak elérése érdekében olyan programokat szervez rendszeresen, ahol halmozottan sérült és ép fiatalok, illetve családtagjaik találkozhatnak egymással, és ezek az alkalmak hozzájárul lelki és szellemi növekedésükhöz. Céljának megvalósítása érdekében a következő közvetlen ráfordításai voltak: Adatok eFt-ban
Tétel megnevezése Irodaszerek Táboroztatás, hétvégi programokhoz vásárolt élelmiszerek Tisztítószerek Egyéb anyagköltségek Egy éven belűl elhasználódó eszközök értékei Üzemanyag költségek Gépjárművek egyéb költségei Anyag költségek összesen Szállítás, rakodás, raktározás Bérleti díjak Karbantartás költségei Hírdetés, reklám, propaganda költségei Oktatás és továbbképzés költségei Utazási költségek Ügyviteli díjak Kommunikációs költségek Szállás költségek Táboroztatás, hétvégi programokhoz igénybe vett szolgáltatások Belépők, kulturális események költségei Szakkönyvek Egyéb igénybe vett szolgáltatások Igénybe vett szolgáltatások költségei
2005. év 2006. év Változás 76 3 260 246 15 20 28 23 0 11 495 667 21 27 895 997 111,40% 0 699 0 9 39 15 159 592 175 6 49 1743
16 10 456 6 0 47 384 123 450 629 149 11 42 2323
133,28%
Az alapítvány ráfordításainak fennmaradó része, közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó saját, illetve használatba kapott gépjárművek biztosítási díja (520 eFt.), banki költségek (64 eFt.) valamint a tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírás (480 eFt.) Személyi jellegű ráfordításai az Alapítványnak tárgyévben nem voltak.
IV. Mérleg elemzés Eszközök (Aktívák) Befektetett eszközök: Az Alapítvány eszközállományát irodai gépek, berendezések, valamint 1 db. Gépjármű alkotja. Adatok eFt-ban
Megnevezés Asztali számítógép 1. RENZ HT lamináló gép Asztali számítógép 2. Irodai berendezések összesen Mercedes Benz (D)-HPY461 Egyéb járművek összesen Egyéb berendezések, felszerelések összesen
Bruttó értéke 26 52 75 153 2890 2890 3043
Eszközök Nettó érték Nettó érték 2005.12.31 2006.12.31 0 0 41 34 0 0 41 34 2150 1752 2150 1752 2191 1786 Adatok eFt-ban
Megnevezés Asztali Számítógép 1. RENZ HT lamináló gép Asztali Számítógép 2. Irodai berendezések összesen Mercedes Benz (D)-HPY461 Egyéb járművek összesen Egyéb berendezések, felszerelések értékcsökkenése összesen
Értékcsökkenés változás Tárgyévben Halmozott Nyitó elszámolt Écs 26 26 11 7 18 0 75 75 37 82 119 740 398 1138 740 398 1138 777
480
A tárgyévben 1 db asztali számítógéppel bővítette az alapítvány irodai eszközállományát, melyet a kisértékű tárgyi eszközök között tart nyilván.
1257
Pénzeszközök részletezése: Adatok eFt-ban
Tétel megnevezése Pénztár Elszámolási betétszámla Pénzeszközök összesen
2005.12.31 22 2342 2364
2006.12.31 Változás 340 1855 2195
1545% 79% 93%
Források (Passzívák) Az Alapítvány induló tőkéje 50 eFt. A tőke szerkezetén belül változást a tárgyévi közhasznú tevékenységből származó eredmény jelentette
V Nyilatkozatok Az Alapítvány 2006-ben nem folytatott vállalkozói tevékenységet. A Közhasznúsági jelentést a Kuratórium 2006. május 30-i ülésén fogadta el Budapest, 2007. május 15. ………………………………….. Alapítvány képviselője
