KÖZÉP - TISZA- VIDÉKI KÖRNYEZETVÉDELMI, TERMÉSZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI FELÜGYELİSÉG SZOLNOK évi. Költségvetési beszámoló szöveges indoklása

KÖZÉP - TISZA- VIDÉKI KÖRNYEZETVÉDELMI, TERMÉSZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI FELÜGYELİSÉG SZOLNOK

2009. évi Költségvetési beszámoló szöveges indoklása

Szolnok, 2010. február

Tartalomjegyzék

Beszámoló a Felügyelıség 2009. évi gazdasági tevékenységérıl ............................................. 4 I. Általános indoklás ...................................................................................................... 4 1. Az intézmény 2009. évi szakmai tevékenységének és mőködésének összefoglalása 4 1.1. Jogszabályok változása miatti 2009. évi új feladatok ................................................ 4 1.2. 2010. évre áthúzódó feladatok ................................................................................. 15 1.3. Az intézmény mőködıképességének helyzete............................................................ 17 1.4. Fizetési határidın túli pénzügyi kötelezettségek ...................................................... 17 2. Elıirányzatokkal való gazdálkodás.......................................................................... 17 2.1. Kincstár által nyilvántartott elıirányzatok, teljesítések egyezısége........................ 20 II. Az egyes elıirányzatok részletes bemutatása........................................................... 22 1. Személyi juttatások és munkaadókat terhelı járulékok ........................................... 22 1.1. Létszám szerkezetének változása.............................................................................. 22 1.2. Illetménybeállás, differenciálás: .............................................................................. 22 1.3. Személyi juttatások elıirányzatának alakulása........................................................ 23 1.4. Jubileumi jutalom..................................................................................................... 24 1.5. Átsorolások............................................................................................................... 24 1.6. Továbbtanulás alakulása.......................................................................................... 24 1.7. Munkaadókat terhelı járulékok ............................................................................... 25 2. Dologi kiadások........................................................................................................ 25 2.1. Dologi kiadások teljesítésének alakulása................................................................ 26 2.2. Nagyobb volumenő tételek teljesítésének indoklása: ............................................... 27 3. Mőködéső célú pénzeszköz átadás, egyéb támogatás .............................................. 28 4. Intézményi beruházási kiadások............................................................................... 28 4.1. Tárgyi eszközök és immateriális javak alakulása .................................................... 29 5. Felújítás .................................................................................................................... 29 6. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ...................................................................... 29 7. Egyéb központi beruházás........................................................................................ 30 8. Kölcsönök................................................................................................................. 30 9. Bevételek .................................................................................................................. 30 9.1. Hatósági jogkörhöz kapcsolódó bevételek alakulása............................................... 31 9.2. Ingatlanbérletbıl származó bevételek alakulása ..................................................... 31 9.3. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek..................................................................... 31 9.4. Mőködési és felhalmozási költségvetési támogatásának alakulása ......................... 31 9.5. Mőködési, felhalmozási célra átvett pénzeszközök teljesülésének tételes felsorolása 32 9.6. Követelések alakulása .............................................................................................. 32 10. Fejezeti kezeléső elıirányzatokból átvett feladatok értékelése................................ 36 10.1. Balaton intézkedési terv és a nagy tavaink védelme program ( 10/2/12)............. 36 10.2. Hulladékkezelési és gazdálkodási feladatok (10/2/37)......................................... 37 11. Kormányzati hatáskörő elıirányzatok elszámolása ................................................. 37 11.1. A 2009. évi kereset-kiegészítés I. félévi finanszírozásának elszámolása.............. 37 11.2. 2009. évi kereset-kiegészítés II. félévi finanszírozásának elszámolása............... 38 12. Elıirányzat maradvány elszámolása ........................................................................ 39 III. Egyéb........................................................................................................................ 40 1. Gazdasági társaságban való részvétel ...................................................................... 40 2. Társadalmi szervezetek támogatása ......................................................................... 40 2

3. KÖVICE Szolnoki Kihelyezett Számla forgalma.................................................... 40 4. Vagyongazdálkodás ................................................................................................. 40 5. Nemzetközi támogatások, éven túli kötelezettségvállalások ................................... 40 6. FEUVE rendszer mőködése ..................................................................................... 40 IV. Összegzés ................................................................................................................. 41 NYILATKOZAT.................................................................................................................... 43

3

Beszámoló a Felügyelıség 2009. évi gazdasági tevékenységérıl

I. Általános indoklás 1. Az intézmény 2009. évi szakmai tevékenységének és mőködésének összefoglalása

1.1.

Jogszabályok változása miatti 2009. évi új feladatok

A közelmúltban megjelent jogszabályok számos olyan feladatot határoztak meg a Felügyelıség számára, amelyek folyamatos munkát jelentenek. Ezek közül a legjelentısebb feladatok a következık:

1.1.1.

Komplex feladatok

az új közigazgatási törvénybıl adódó feladatok: A 2005. november 1-én hatályba lépett közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló 2004. évi CXL. törvény átfogó módosítására került sor, melyek nagyrésze 2009. október 1-tıl hatályosak. Ez a jogszabály-módosítás gyökeresen átalakította a közigazgatási eljárás menetét.

A

módosításokra

való

felkészülés

jellemezte

az

év

elsı

felét.

Felügyelıségünk a módosított törvény szerint eljárási mintákat készített, amelyeket folyamatosan tökéletesíteni szükséges.Ezen túlmenıen a módosított jogszabállyal kapcsolatban néhány területen még jogbizonytalanság érzékelhetı. (hirdetményezés, szakhatóságok közremőködése stb.) Folyamatosan figyelemmel kell kísérni az új törvénnyel kapcsolatos magyarázatokat, állásfoglalásokat.Egy darabig, a 2005. november 1-t megelızı eljárásokban még továbbra is az államigazgatási eljárásról szóló törvényt kell alkalmazni. az

egységes

környezethasználati

engedélyezési

eljárás:

Az

egységes

környezethasználati engedélyezési eljárás részletes szabályairól szóló 193/2001. (X. 19.) Korm. rendelet 14.§ (5) bekezdése szerint a meglévı létesítmények esetében a Felügyelıség a környezetvédelmi felülvizsgálatra kötelezı határozatát legkésıbb 2004. január 1-ig köteles kiadni. Felügyelıségünk egy ütemterv alapján határidıben kiadta az egységes környezethasználati engedélyköteles létesítmények üzemeltetıinek kötelezését. A kötelezések eredményeképpen érkeznek be a felülvizsgálati dokumentációk, amelyeket már egy új jogszabály a környezeti hatásvizsgálati és az

4

egységes környezethasználati engedélyezése eljárásról szóló 314/2005. (XII.25.) Korm. rendelet alapján bírálunk el. Az engedélyek 2008. évig nagyrészt kiadásra kerültek.A 2009. évben a meglévınek létesítmények közül csupán 1 db, újra beüzemelt

létesítmény,

valamint

1

db

létesítmény felhagyására

vonatkozó

engedélyezésére került sor. 2009. év során - fentieken kívül - 30 db eljárást folytatunk le, melybıl: -

5 db új létesítmény,

-

25 db meglévı, már engedéllyel rendelkezı létesítményben bekövetkezett (jelentıs v. nem jelentıs) változatás miatti módosítás

telepengedélyezési

eljárások:

A

80/1999.(VI.

11.)

Korm.

rendelet

alapján

Felügyelıségünkre rendkívül sok szakhatósági állásfoglalás iránti kérelem érkezik az önkormányzatoktól, mivel 2002. december 31-ig kellett legkésıbb benyújtani az erre vonatkozó kérelmet. Bár a benyújtási kérelem határidejét a 277/2002.(XII. 22.) Korm. rendelet meghosszabbította 2003. június 30. napjáig és ez a határidı már letelt, mégis jelentıs feladatot ró számunkra ezen nagyszámú telepengedélyezési eljáráshoz tartozó szakhatósági állásfoglalás kiadása. A 7/2000. (V.8.) KöM rendeletnek valamint a 6/2002. (K. Ért.4.) KöM utasításnak megfelelıen

a hatósági nyilvántartási rendszer és a hatósági határozatok tára

feltöltése:Felügyelıségünk 4 szakmai és a hatósági és felügyeleti osztálya 2003. január 1. óta folyamatosan viszi fel a Hatósági Nyilvántartási Rendszerbe a kiadott hatósági határozatokat és szakhatósági állásfoglalásokat. A 2003. évi LXXXIX törvény alapján a környezetterhelési díjjal kapcsolatos ellenırzési feladatok ellátása. Az 53/2003. (IV. 11.) Korm. rendelettel kapcsolatos termékdíj-mentességi és visszaigénylési feladatok ellátása. Ezt a feladatot a Hatósági Engedélyezési Iroda a hulladékgazdálkodási osztállyal közösen látja el.

5

1.1.2.

Levegıtisztaság-védelmi feladatok

a légszennyezı források engedélyezése: A levegı védelmével kapcsolatos egyes szabályokról szóló, többször módosított 21/2001. (II.14.) Korm. rendelet 9. § (1) bekezdése elıírja, hogy a levegıterhelést okozó, helyhez kötött légszennyezı pontforrás létesítéséhez, meglévı bıvítéséhez, rekonstrukciójához, felújításához, korszerősítéséhez,

az

alkalmazott

technológia

váltásához,

mőködésének

megkezdéséhez, mőködtetéséhez a környezetvédelmi hatóság engedélye szükséges. Alapvetı feladatunk volt a 2009. évben a 21/2001. (II. 14.) Korm. rendeletben meghatározottak szerint a légszennyezı források létesítési, üzemeltetési engedélyeinek kiadása, módosítása. 2009. évben a Felügyelıségünk összesen 293 db engedélyezést folytatott le, melybıl: o légszennyezı pontforrás létesítés: 18 db o légszennyezı pontforrás üzemeltetés: 273 db A légszennyezettségi agglomerációk és zónák kijelölésérıl szóló 4/2002. (X.7.) Korm. rendeletben meghatározott intézkedési program végrehajtása.

1.1.3. szilárd

Hulladékgazdálkodási feladatok

települési

hulladéklerakók

engedélyezése:

A

rekultivációs

módszer

kiválasztásához a tervezık a felülvizsgálat eredményeit és a hulladék-lerakással, valamint a hulladéklerakóval kapcsolatos egyes szabályokról és feltételekrıl szóló, módosított 20/2006. (IV.5.) KvVM rendelet 15. §: A hulladéklerakó rekultivációja engedélyezése

során

a

Felügyelıség

a

hulladéklerakó

rekultivációjára

és

utógondozására vonatkozó környezetvédelmi követelményeket határozatban írja elı. 2009. évben 42 db rekultivációs engedély került kiadásra. A 126/2003.(VIII. 15.) Korm. rendeletben meghatározott hulladékgazdálkodási tervek határozattal történı jóváhagyása és a települési hulladékgazdálkodási tervek véleményezése.

6

Az elektromos és elektronikai berendezések hulladékainak visszavételérıl szóló 264/2004. (IX.23.) Korm. rendeletben, valamint az elektromos és elektronikai berendezések hulladékai kezelésének részletes szabályairól szóló 15/2004. (X.8.) KvVM. rendeletben foglaltak érvényesítése. A hulladékká vált gépjármővekrıl szóló 267/2004. (IX.23.) Korm. rendeletben foglalt hulladékgazdálkodási feladatok végrehajtása. A 164/2003. (X.18.) Korm. rendelet szerint KÜJ és KTJ számok generálása és a ügyfelek értesítése. A 71/2003. (VI.27.) FVM rendelet alapján az állati hulladéktemetık felülvizsgálata. A 23/2003.(XII.29.) KvVM rendelet szerint az üzemeltetési szabályzatok jóváhagyása 1.1.4.

Vízvédelmi feladatok

szennyezı anyagok elhelyezésére vonatkozó engedélyek: A 219/2004. (VII. 21.) Korm. rendelet 13.§. (1) bekezdése alapján kockázatos anyag elhelyezése, továbbá felszín alatti vízbe történı közvetlen és közvetett bevezetése a felügyelıség által kiadott engedély, illetıleg a felügyelıség szakhatósági állásfoglalásával más hatóság által kiadott engedély alapján történhet. A szennyezı anyag elhelyezésére vonatkozó engedélyezési eljárások lefolytatása történt a 2009. év folyamán, mind szakhatósági állásfoglalás, mind pedig szennyezı anyag elhelyezésére vonatkozó hatósági engedély formájában. A felszíni vizek minısége védelmének szabályairól szóló 220/2004. (VII. 21.) Korm. rendelet alapján a szennyvíz és használtvíz kibocsátók esetében az új engedélyek kiadása. Ennek formája lehet egységes környezethasználati engedély, de általában vízjogi engedély. A 7/2002. (III. 1.) KöM rendelet szerinti önellenırzési tervek jóváhagyása.

7

A 6/2002. (XI. 5.) KvVM rendelet alapján a beérkezett monitoring eredmények feldolgozása, értékelése és a szükséges hatósági intézkedések kezdeményezése. A felszíni vizek minıségének védelmének szabályairól szóló 220/2004. (VII. 21.) Korm. rendelet 39.§ (1) bekezdés alapján a kibocsátási határérték kétszeri vagy ennél többszöri 20%-os túllépése esetén továbbá szennyvíztisztító telepeknél a 220/2004. (VII. 21.) Korm. rendelet 2. számú melléklet szerinti követelmények meg nem tartása esetén a szennyezéscsökkentési ütemterv elkészítésére és megvalósítására kötelezések kiadása.

1.1.5.

Természetvédelmi feladatok

A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 41/A§-ban meghatározottak szerint a Natura 2000 területek ingatlannyilvántartásba történı feljegyzésének a kezdeményezése. A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 30.§. alapján az országosan védett területek ingatlannyilvántartásba történı feljegyzésének a kezdeményezése. A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 23.§-ban foglalt feltételek teljesítése érdekében a törvény erejénél fogva ún. ex lege országos jelentıségő védett természeti területekre vonatkozó egyedi határozatok meghozatala. A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 74.§. alapján a védett állatok kártételei alapján szükséges hatósági eljárások lefolytatása.

8

1.1.6.

Minden szakterületet érintı komplex engedélyezési eljárások

Komplex engedélyezések:

A 2009. évben a 314/2005. (XII.25.) Korm. rendelet 3.-5. § szerinti elızetes vizsgálatot a Felügyelıség 45 esetben folytatott le, amelyek eredménye a következı: nem környezeti hatásvizsgálat köteles a beruházás: 38 db környezeti hatásvizsgálat köteles a beruházás, környezeti hatástanulmány [rövidítve: KHT] elrendelése: 3 db egységes

környezethasználati

engedélyezés

[rövidítve:

EKHE]

lefolytatásának

elrendelése: 2 db környezeti hatásvizsgálat és egységes környezethasználati engedélyezés lefolytatásának elrendelése (összevont eljárásban):2 db A 2009. évben 3 db környezetvédelmi engedély került kiadásra.

A 2009. évben 8 db mőködési engedély került kiadása.

A 2008. évben 7 db egységes környezethasználati engedély, valamint 25 db módosított egységes környezethasználati engedély került kiadásra.

9

1.1.7.

Kivetett környezetvédelmi bírságok

Bírság neme

I. fokon kivetett

Jogerıs

Befizetett

Légszennyezési

db 2

Levegıvédelmi

21

1 650.000

Vízszennyezési Csatornabírság Rendkívüli vízszennyezési

39 4 1

37 319.958 41 112.651 734.919

Rendkívüli csatornabírság

0

0

0

0

0

Vízvédelmi

1

300.000

0

0

Felszín alatti vizek védelmével kapcsolatos VKJ mulasztási Fennmaradási (vízgazdálkodási) Nitrátszennyezési Természetvédelmi Zaj- és rezgés Veszélyes hulladék Nem veszélyes hulladék IPPC Egyéb (Eljárási bírság, mulasztási bírság, adóbírság)

0

0

0

0

1 27

90.000 1 817.705

0 25

0 4 0 2 12

0 950.000 0 400.000 1 550.000

0 1 0 2 9

0 100.000 0 400.000 930.000

0 22

0 1 660.000

0 21

0 1 650.000

Összesen

136

eFt db 1 568.848 2

eFt db 1 568.848 2 1 650.000 17

21

Nem jogerıs

eFt db 1 368.848 0

eFt 0

962.500

0

0

38 37 086.854 36 35 791.408 4 41 112.651 4 817.216 0 0 0 0

1 0 1

233.104 0 734.919

0

0

0

0

0

1

300.000

0

0

0

0

0 0 1 799.305 22

0 1 739.355

1 2

90.000 18.400

0 0 0 1 8

0 50.000 0 200.000 730.000

0 3 0 0 3

0 850.000 0 0 620.000

0 5

0 650.000

0 1

0 10.000

89 154.081 123 86 297.658 50 42 509.327 13

2 856.423

10

1.1.8.

Felszíni vízvédelmi hatósági tevékenység

A 220/2004.(VII. 21.) Korm. rendelet alapján a 2008. évben okozott káros vízszennyezés miatt 39 esetben szabtunk ki vízszennyezési bírságot a 2009. év során.

A kivetett vízszennyezési bírság összege bírság összege 37 319 958,- Ft volt. A bírságot kiszabó határozatok ellen 1 esetben érkezett fellebbezés.

A 220/2004. (VII. 21.) Korm. rendelet alapján 1 esetben került sor vízvédelmi bírság kiszabására.

Kiadott felszíni vízvédelmi határozatok Vízszennyezési bírság

39db

Vízvédelmi bírság

1 db

Kötelezés 1.1.9.

158 db

Felszín alatti vízvédelmi és talajvédelmi hatósági tevékenység

A 2009. évben nem került sor felszín alatti vízvédelmi bírság kiszabására.

Kiadott felszín alatti víz vagy talajvédelmi határozatok Engedély

14 db

Kötelezés

45 db

Felszín alatti vízvédelmi bírság

1.1.10.

0 db

Vízügyi hatósági tevékenység

A 2009. évben 27 esetben került sor mulasztási bírság kiszabására összesen 1 817 705,-Ft összegben. Elvi vízjogi engedély Vízjogi létesítési engedély

12 db 254 db

11

Vízjogi üzemeltetési engedély

147 db

Fennmaradási engedély

46 db

Mulasztási bírság

27 db

1.1.11.

Hulladékgazdálkodási hatósági tevékenység

A 2009. évben 14 db hulladék bírság kiadására került sor 1 950 000,- Ft összegben, amely ellen 3 fellebbezés érkezett.

Kiadott hulladékgazdálkodási határozatok Hulladékgazdálkodási bírság

14 db

Kötelezés

47 db

Engedély

165 db

(szilárd hulladék folyékony hulladék , veszélyes hulladék db)

1.1.12.

Levegıvédelmi hatósági tevékenység

A levegı védelmével kapcsolatos egyes szabályokról szóló módosított 21/2001. (II.14.) Korm. rendelet (R.) alapján 2009. évben 23 db üzem került bírságolásra, összesen 3 218 848,Ft összegben.

A bírságot kiszabó határozatok közül 0 esetben érkezett fellebbezés.

Kiadott levegıvédelmi határozatok Bírság

23 db

Légszennyezı forrás engedély (létesítési, üzemeltetési)

291 db

Kötelezés 1.1.13.

15 db

Zaj- és rezgés elleni védelmi hatósági tevékenység

A 2009. évben nem szabott ki a Felügyelıség zajbírságot.

12

Kiadott zajvédelmi határozatok Bírság

0 db

Zajkibocsátási határértékek megállapítása

17 db

2009. évben a Felügyelıség II. fokú hatósági jogkörében eljárva 7 esetben hozott döntést.

1.1.14.

Természet-és tájvédelmi hatósági tevékenység

A 2009. évben 4 esetben került sor természetvédelmi bírság kiszabására, összesen 950 000.-Ft összegben.

Kiadott természetvédelmi határozatok: Engedély

137 db

Bírság 1.1.15.

4 db

Szakhatósági állásfoglalások

2009. évben kiadásra került 3118 db szakhatósági állásfoglalás, melyek megoszlása a következı: Levegıtisztaság-védelmi és zajellenırzési Osztály – levegıs487 db Levegıtisztaság-védelmi Osztály – zajos

483 db

Hulladékgazdálkodási Osztály

167 db

Vízvédelemi Osztály (felszín alatti, felszíni)

624 db

Természet-és Tájvédelmi Osztály Mindösszesen:

1.1.16.

1357 db 3118 db

Döntések

A 2009. év során 2376 db I. fokú, valamint 7 db II. fokú határozat került kiadásra. Az eljárások során 715 db végzést és 8976 db egyéb levelet adott ki a Felügyelıség.

13

1.1.17.

Végrehajtott ellenırzések

Saját terv szerinti ellenırzések Komplex

10 db

IPPC

61 db

Levegıtisztaság-védelemre vonatkozó

60 db

Zaj, rezgés elleni védelemre vonatkozó

9 db

Felszíni vízvédelemre vonatkozó

132 db

Felszín alatti vízvédelemre vonatkozó

220 db

Hulladékok káros hatásai elleni védelemre vonatkozó

204 db

Természetvédelemre vonatkozó

6 db

Panaszbejelentésre végzett ellenırzések Levegıtisztaság-védelemre vonatkozó

51 db


20 db


5 db


5 db


72 db


16 db

Társhatósággal végzett ellenırzések Levegıtisztaság-védelemre vonatkozó

6 db


4 db


12 db


16 db


89 db


0 db

Egyéb ellenırzések Komplex (HNYR)

289 db

Levegıtisztaság-védelemre vonatkozó

873 db

(Alap- és változásjelentések és éves bevallások ellenırzése) Zaj, rezgés elleni védelemre vonatkozó Felszíni vízvédelemre vonatkozó (vízikönyv, VKJ)

97 db 1720 db 14


2150 db


2828 db

(Utóellenırzés és bejelentı lapok ellenırzése) Természetvédelemre vonatkozó

1.2.

25 db

2010. évre áthúzódó feladatok

1.2.1.

Vízvédelmi feladatok:

A 220/2004. (VII.21.) Korm. rendelet alapján a szennyvíz és használtvíz kibocsátók esetében eddig még nem létezı új engedélyek kiadása. A 219/2004 (VII. 21.) Korm. rendelet alapján a szennyezı anyag elhelyezési engedélyek kiadása. A 7/2002. (III. 1.) KöM rendelet szerinti önellenırzési tervek jóváhagyása. A 6/2002. (XI. 5.) KvVM rendelet alapján a beérkezett monitoring eredmények feldolgozása, értékelése és a szükséges hatósági intézkedések kezdeményezése. A 123/1997. (VII. 18.) Korm. rendelet szerinti védelmi övezeti, védıidom jogi jellegek bejegyzése. A 220/2004.(VII.21.) Korm. rendelet alapján a szennyezéscsökkentési ütemterv elkészítésére vonatkozó kötelezések kiadása, a benyújtott ütemtervek elbírálása

1.2.2.

Levegıtisztaság-védelmi feladatok

A 21/2001. (II. 14.) Korm. rendeletben meghatározottak szerint a telephelyekre a légszennyezı forrás engedélyek kiadása A 4/2002. (X.7.) Korm. rendeletben meghatározott intézkedési program végrehajtása. 1.2.3.

Hulladékgazdálkodási feladatok

A 126/2003.(VIII.15.) Korm. rendeletben meghatározott hulladékgazdálkodási tervek határozattal történı jóváhagyása és a települési hulladékgazdálkodási tervek véleményezése.

15

A 164/2003. (X.18.) Korm. rendelet szerint KÜJ és KTJ számok generálása és az ügyfelek értesítése. A 71/2003. (VI.27.) FVM rendelet alapján az állati hulladéktemetık felülvizsgálata. A 23/2003.(XII.29.) KvVM rendelet szerint az üzemeltetési szabályzatok jóváhagyása. A 2000. évi XLIII. törvény szerint kiadott kötelezések alapján a hulladéklerakók engedélyezése vagy lezárásra kötelezése.

1.2.4.

Természetvédelmi feladatok

A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 41/A§-ban meghatározottak szerint a Natura 2000 területek ingatlannyilvántartásba történı feljegyzésének a kezdeményezése. A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 30.§. alapján az országosan védett területek ingatlannyilvántartásba történı feljegyzésének a kezdeményezése. A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 23.§-ban foglalt feltételek teljesítése érdekében a törvény erejénél fogva országos jelentıségő védett természeti területekre vonatkozó egyedi határozatok meghozatala. A természet védelmérıl szóló 1996. évi LIII. törvény 74.§. alapján a védett állatok kártételei alapján szükséges hatósági eljárások lefolytatása.

1.2.5.

Komplex feladatok

A 2004. évi CXL törvény alapján a közigazgatási hatósági eljárások lefolytatása A környezeti hatásvizsgálati és az egységes környezethasználati engedélyezési eljárásról szóló 314/2005. (XII. 25.) Korm. rendelet szerinti elızetes vizsgálati, hatásvizsgálati- és egységes környezethasználati engedélyezési eljárások lefolytatása A 7/2000. (V.8.) KöM rendeletnek valamint a 6/2002. (K.Ért.4.) KöM utasításnak megfelelıen a hatósági nyilvántartási rendszer és a hatósági határozatok tára feltöltése. A 2003. évi LXXXIX törvény alapján a környezetterhelési díjjal kapcsolatos ellenırzési feladatok ellátása. Az 53/2003. (IV.11.) Korm. rendelettel kapcsolatos termékdíj-mentességi és visszaigénylési feladatok ellátása.

16

1.3.

Az intézmény mőködıképességének helyzete

Fizetési határidın túli pénzügyi kötelezettségeink nincsenek. Bevételeink

eredeti

elıirányzatait,

a mőködési

bevételeinket

túlteljesítettük,

többletbevételünkkel jól gazdálkodtunk. A kiadások teljesítésére évek óta fokozott figyelmet fordítunk, szem elıtt tartva a takarékos, ésszerő gazdálkodást.

1.4.

Fizetési határidın túli pénzügyi kötelezettségek

Az intézménynek határidın túli kifizetetlen szállítói számlája 2009. december 31-én nem volt. Az állammal szembeni kötelezettségeket (ÁFA, SZJA, TB, munkaadókat terhelı járulékok) határidıre befizettük.

2. Elıirányzatokkal való gazdálkodás Az elıirányzatok alakulását a beszámoló 23. őrlapján, valamint szöveges beszámolóhoz csatolt 1.sz. mellékletben mutatjuk be. Eredeti elıirányzat Évközi módosítás Ebbıl: kormányzati hatáskörő felügyeleti szervi hatáskörő intézményi hatáskörő Módosított elıirányzat

469.403 eFt 44.076 eFt

-34.892 eFt 5.035 eFt 73.933 eFt 513.479 eFt

A saját hatáskörő elıirányzat módosításaink fıbb elemei: 2008. évi maradvány felhasználása Többlet-bevétel illetve a várható bevételekre történı módosítás Kiemelt elıirányzatok közötti átcsoportosítás

8.695 eFt 65.238 eFt 6.053 eFt

A fejezeti hatáskörő elıirányzat módosításaink : Balaton intézkedési terv és nagytavaink védelme program (10/2/12)

1.500 eFt

17

Hulladékkezelési- és gazdálkodási feladatok ( 10/2/37) Hulladékkezelési- és gazdálkodási fel. – fej. kez. mar. átv ( 10/2/37)

2.175 eFt 1.360 eFt

A kormány hatáskörő elıirányzat módosításaink : 6/2009. ( I.20. ) Korm. határozat alapján 2009. évi kereset-kiegészítés finanszírozása I. félév

10.336 eFt

1001/2009. ( I.13. ) Korm. határozat alapján zárolás a 2009. évi kereset - kiegészítés fedezetére

11.150 eFt

1033/2009 ( III. 17.) Korm. határozat alapján zárolás a 2009. évi államháztartási egyensúly fenntartására

33.631 eFt

133/2009 ( VI.19. ) Korm. rendelet alapján kereset-kiegészítés I félév elszámolása és a II. félév finanszírozása 1175/2009. ( X.20 ) Korm. határozat alapján kereset-kiegészítés éves elszámolása

-469 eFt

22 eFt

2009. évi kiadások eredeti, módosított költségvetési elıirányzatok teljesítése

350 000 300 000 250 000 200 000 Eredeti 150 000

Módosított

100 000

Teljesítés

50 000 0 Személyi juttatások

Munkadókat terhelı járulékok

Dologi kiadások

Mők. Célú. Pénzeszk átadás

Intézményi beruházási kiadások

2009. évben az intézményünknek 45.373 ezer Ft elıirányzat módosítása volt, melynek 30,7%a kormány -, 65,0 %-a saját és 4,3%-a pedig felügyeleti szervi hatáskörő.

2009. évben az eredeti elıirányzatunk a bázishoz viszonyítva korrigálásra került a 13. havi illetmény és járulékainak (- 27.071 eFt) támogatás elvonásával.

18

2009. évi gazdálkodásunkat jelentısen befolyásolta a gazdasági - pénzügyi válság. A keresetkiegészítés I félévi támogatására 10.366 eFt költségvetési támogatást kaptunk, majd ennek finanszírozására 11.150 eFt zárolás ( intézményi beruházások elıirányzat terhére) történt. A 2009. évi államháztartási egyensúly fenntartása érdekében a kormány - 1033/2009. ( III.17. ) kormányhatározat alapján – a dologi elıirányzatunk terhére 33.631 eFt zárolást rendelt el. Így az elemi költségvetésben meghatározott 78.149 eFt eredeti dologi elıirányzatunk 43% kal csökkent míg a 12.258 eFt intézményi beruházás elıirányzatunk gyakorlatilag megszőnt. A gazdálkodásunkat tovább nehezítette a Kormány július 29.-ei döntése, mely alapján 2009. évi maradványtartási kötelezettségünk

8.752 eFt, amely szintén a dologi elıirányzatból

visszatartásra került. Intézményünk gazdálkodására az elmúlt évben - az elıirányzatainkat érintı zárolások valamint a visszatartás következményeképpen - nagyon szigorú fiskális, folyamatos átütemezés, a kiemelt elıirányzatokat érintı átcsoportosítás, valamint folyamatos likviditás managelés jellemezte a fizetıképesség folyamatos fenntartása érdekében. A 2009. évi kiadások megoszlásának alakulása

Megnevezés 1. Mőködési költségvetés

Eredeti elıirányzat megoszlása % 457 145

491 339

Maradvány átadása Személyi juttatások

Teljesítés megoszlása % 0

0,00%

287 332

61,21%

339 732

68,21%

Munkadókat terhelı járulékok

91 664

19,53%

97 894

19,66%

Dologi kiadások

78 149

16,65%

53 627

10,77%

86

0,02%

0

0,00%

Egyéb mők. célú támogatások, kiadások Támogás értékő mők. kiadás 2. Felhalmozási kiadások

12 258

Intézményi beruházási kiadások

12 258

5 801 2,61%

5 801

1,16%

Felújítás

0

0

0,00%

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0,00%

Központi beruházási kiadások

0

0

0,00%

3. Kölcsönök nyújtása

0

900

0,18%

498 040

100%

KIADÁSOK ÖSSZESEN

469 403

100%

A 2009. évi költségvetésrıl szóló 2008. évi CII. 48. § (1) bekezdés alapján a személyi és a munkaadókat terhelı járulékok módosított elıirányzatát 22.222 eFt- tal léphettük túl.

A mőködési költségvetés teljesítése az eredeti elıirányzathoz képest mindösszesen csak 6,1 %-kal nıt – a 2008. éves ugyanilyen adat 20,3%- . A kiadások szerkezetében is - az

19

elvonások következményeképpen történtek változások, amelyet az alábbi táblázatban foglaltunk össze. Intézményi hatásköri módosításaink jelentıs részét a 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 51. § (1) bekezdése alapján végeztük mely szerint az intézmény bevételi többletébıl a bevételi és kiadási elıirányzatának fıösszegét megnövelheti; másrész kiemelt elıirányzatai között átcsoportosítást hajthat végre. A módosításokról a tájékoztatást megküldtük a felügyeleti szervnek és a Kincstárnak.

2.1.

Kincstár által nyilvántartott elıirányzatok, teljesítések egyezısége

A folyamatba épített belsı ellenırzésünkbe beépítettük a kincstári tranzakciós kódok havi teljes körő ellenırzését. A kincstári adatok egyeztetése (81. és 82. egyeztetı őrlap) a számszaki beszámolóba beépült, eltérésünk a kerekítésekbıl adódik, kiemelt elıirányzatonként az elıirányzati maradvány számszakilag így felel meg a valóságnak. Ezen tételeket a program nem tudja kezelni. 81-84. őrlapokat a beszámolóhoz mellékeljük.

20

Közép- Tisza vidéki Környezetvédelmi Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelıség

A költségvetési kiadások és bevételek alakulása

Kiemelt elıirányzatok,elıirányzat csoportok megnevezése

2009.12.31

Teljesítés

Eredeti Módosított Eredeti Módosított Teljesítés elıirányzat % KIADÁSOK

1. Mőködési költségvetés 457 145 Maradvány átadása Személyi juttatások 287 332 Munkadókat terhelı járulékok 91 664 Dologi kiadások 78 149 Egyéb mők. célú támogatások, kiadások Támogás értékő mők. kiadás 2. Felhalmozási kiadások 12 258 Intézményi beruházási kiadások 12 258 Felújítás 0 Egyéb felhalmozási kiadások 0 Központi beruházási kiadások 0 3. Kölcsönök nyújtása 0

502 518 0 336 890 96 913 68 629 86 0 10 061 10 061 0 0 0 900

491 339 0 339 732 97 894 53 627 86 0 5 801 5 801 0 0 0 900

107,5 0,00 118,2 106,8 68,6 0,0 0,0 82,1 47,3 0,0 0,0 0,0 0,0

97,8 0,0 100,8 101,0 78,1 100,0 0,0 57,7 57,7 0,0 0,0 0,0 100,0

Kiadásmegtakarítás 11 179 0 -2 842 -981 15 002 0 0 4 260 4 260 0 0 0 0

KIADÁSOK ÖSSZESEN

513 479

498 040

106,1

97,0

15 439

469 403

Bevétel többletlemaradás

BEVÉTELEK 1.Mőködési költségvetés 130 437 Mőködési bevételek 130 437 Elızı évi mőködési célú maradvány átvétele 2.Felhalmozási bevételek 0 Elızı évi felhalmozási célú maradvány átvétele Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 3. Korábban nyújtott kölcsönök visszatérülése Mőködési és felhalmozási bevételek összesen 130 437

195 102 193 742 1 360 1 033 0 1 033 900

190 480 189 120 1 360 1 033 0 1 033 900

146,0 145,0

0,0

97,6 97,6 0,0 100,0 0,0 0,0 100,0

4 622 4 622 0 0 0 0 0

197 035

192 413

147,5

97,7

8 695 307 749

8 695 329 971

97,3

100,0 107,2

4 622 0 0 -22 222

4.Pénzforgalom nélküli bevételek 5.Költségvetési támogatás

338 966

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

469 403

513 479

531 079

113,1

103,4

-17 600 Elıirányzatmaradvány

LÉTSZÁM (fı)

87

87

86

98,9

98,9

33 039

21

II. Az egyes elıirányzatok részletes bemutatása 1. Személyi juttatások és munkaadókat terhelı járulékok 1.1.

Létszám szerkezetének változása

2009. évben a létszámszerkezetünk nem változott. A munkajogi létszám szerkezete az alábbiak szerint alakult 2009. december 31-én: Besorolási osztály

2009.12.31.

I. besorolási osztály

68

ebbıl vezetı

9

II. besorolási osztály

13

III. besorolási osztály

3

Munkavállaló

2

Összesen:

86

Iskolai végzettség szerint Felsıfokú

68

fı

Középfokú

16

fı

2

fı

Alsófokú dolgozott. Betöltetlen álláshelyünk 1 fı volt.

Az A jelő tábla az átlaglétszám és álláshelyek alakulását mutatja be.

1.2.

Illetménybeállás, differenciálás:

2009. december 31-én 13 fınek volt a + differenciálási lehetıség alkalmazva. A beállási szint 2009. december 31-én 101.00 %-os volt.

22

1.3.

Személyi juttatások elıirányzatának alakulása

eFt Eredeti elıirányzat Kormány hatáskörő módosítások Felügyeleti szervi hatáskörő módosítások Intézményi hatáskörő módosítások Módosítás összesen Módosított összesen

287.332 7.035 2.255 39.800 49.558 336.890

Teljesítés

339.732

Kiadás megtakarítás ( elıirányzat túllépés ) Bevételi többlet

-2.842 16.835

Maradvány Kötelezettségvállalással terhelt

13.993 13.993

A személyi juttatások módosított elıirányzata 117,3 %-a az eredeti elıirányzatnak. Az egyes személyi juttatások teljesítésének alapelvei: A 6/2009. ( I.20. ) és a 133/2009 ( VI.19. ) Korm. rendelet alapján 2009. évre 7.503 eFt kereset-kiegészítést fizettünk. A jogszabály alapján az elsı félévben valamennyi dolgozónk a II. félévben mindösszesen 9 fı kapott. Étkezési hozzájárulásként egységesen havi 6.000 Ft/fı,december hónapokban pedig 12.000 Ft/fı összeget fizettünk. Ruházati költségtérítés emelkedése következtében az illetményalap 200 %-ának megfelelı összeget fizettünk a dolgozóknak. ( 77.300 Ft/fı) Helyi közlekedési költségtérítést 2009-ban nem biztosítottunk dolgozóinknak. Önkéntes Nyugdíjpénztári tagoknak felügyelıségünk 1998. január 1-tıl 1000 Ft/fı/hó intézményi hozzájárulást nyújt azon Önkéntes Nyugdíjpénztári tagoknak, akik saját erıvel is tagjai valamely Önkéntes Nyugdíjpénztárnak. Felügyelıségünkön 2009.12.31-én 40 fı tagja az Önkéntes Nyugdíjpénztárnak Dolgozóinknak kifizettük az illetmények átutalással történı fizetése miatt felmerült költségek kompenzálására adható összeget (2.000 Ft/fı/év). Az Mt hatálya alá tartozó gépkocsivezetıket a túlmunkájukért a törvény szerinti túlóradíjazásban részesítettük 720 eFt értékben. Üdülési csekket dolgozóinknak a jogszabálynak megfelelıen 71.eFt/fı összegben osztottunk.

23

Jutalmat a bérmegtakarítás terhére, fejezeti kezeléső elıirányzatból elvégzett munkákból, többletbevételekbıl tudtuk finanszírozni. A személyi juttatás bemutatása a 34. és 35. őrlapon történik.

1.4.

Jubileumi jutalom

2009. évben összesen 6 fınek fizettünk jubileumi jutalmat. A 6 fıbıl 1 fınek 25 év közszolgálati jogviszonyban töltött idı után 2 havi, 1 fınek 30 év közszolgálati jogviszonyban töltött idı megszerzését követıen 3 havi, 3 fınek 35 év közszolgálati jogviszony után 4 havi, és 1 fınek pedig 40 év közszolgálati jogviszony után 5 havi illetményének megfelelı összeget fizettünk ki összesen 4.816 eFt értékben.

1.5.

Átsorolások

Az év során összesen 35 fınek változott a besorolási/fizetési fokozata. 2009. évben 18 fınek kellett a minısítését elvégezni, és ezt osztályvezetık minden esetben határidıben elvégezték.

1.6.

Továbbtanulás alakulása

2009. év folyamán közigazgatási alapvizsga kötelezettségének 5 fı tett eleget, közigazgatási szakvizsgát pedig 4 fı tett. Ügykezelıi alapvizsga 2009. évben nem volt. Iskolarendszerő továbbképzésben 3 fı vett részt. Új tanulmányi szerzıdést 1 fı részére kötöttünk.

24

1.7.

Munkaadókat terhelı járulékok

eFt Eredeti elıirányzat Kormány hatáskörő módosítások Felügyeleti szervi hatáskörő módosítások Intézményi hatáskörő módosítások Módosítás összesen Módosított összesen

91.664 2.386 676 2.187 5.249 96.913

Teljesítés

97.894

Kiadás megtakarítás ( elıirányzat túllépés ) Bevételi többlet

- 981 5.387


4.406 4.406

A jogszabály szerinti járulékokat Felügyelıségünk kifizette a tárgyévben, áthúzódó kötelezettségünk nincs.

2. Dologi kiadások

eFt Eredeti elıirányzat Kormány hatáskörő módosítások Felügyeleti szervi hatáskörő módosítások: Intézményi hatáskörő módosítások Módosítás összesen Módosított összesen Teljesítés

78.149 - 33.631 2.104 22.007 - 9.520 68.629 53.627

Kiadás megtakarítás Bevételi lemaradás

15.002 - 4.622


10.380 10.380

25

2.1.

Dologi kiadások teljesítésének alakulása adatok eFt

1. Intézmény üzemeltetési, fenntartási kiadások összesen készletbeszerzés kommunikációs szolgáltatások szolgáltatási kiadások (közmődíjak,üzemeltetés, karbantartás) vásárolt szolgáltatások általános forgalmi adó kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások szellemi tevékenység végzésére kifizetés egyéb dologi kiadások

50.617 8.355 2.316 28.618 0 4.939 1.961 576 3.852

2. Különféle költségvetési befizetések: elızı évi maradvány visszafizetése bevételek meghatározott köre utáni befizetési kötelezettség egyéb befizetési kötelezettség 3. Adók, díjak, befizetések a munkáltató által fizetett SZJA adók, díjak, egyéb befizetések

104 104 0 0 2.906 672 2.234

2009. évben az eredeti dologi elıirányzatunk 43%-a zárolásra került és a maradványtartási kötelezettség miatt augusztus végével elfogyott a szabad keretünk. Ez az elızetes számításaink szerint alakult, így nem érte váratlanul intézményünket.

A

dologi

kiadásaink

finanszírozási

problémáit

több

féle

módszer

együttes

alkalmazásával oldottuk meg: amíg nem rendelkeztünk bevételi többlettel a forrást kiemelt elıirányzatok közötti átcsoportosítás alkalmazásával biztosítottuk. ( 4.323 eFt ) bevételi

többlet

felhasználásával

13.400

eFt-tal

emeltük

a

dologi

elıirányzatunkat a szerzıdéseink felülvizsgálata során az év közben havi rendszerességgel történı fizetéseinket átütemeztük a 2009. maradvány terhére. Évek óta optimalizáljuk a papírfelhasználást - a számítógépes hálózat kihasználásával -, a nyomtatás és fénymásolás költségeit a lehetı legkevesebbre csökkenteni. Évek óta bevezetett takarékossági intézkedések további szigorításaival magáncélú telefonbeszélgetések megtérítése magán gépjármővek, taxi igénybevételének minimálisra szorítása 26

hivatali gépjármővek útjainak összehangolása konferenciákon, továbbképzéseken való részvétel szigorítása, megszüntetése közlönyök elıfizetésének minimálisra szorítása, helyette a Complex CD használata, ill. elıfizetése a javítási karbantartási feladatok 2010-re történı átütemezése egyéb beszerzések 2010 – re történı átütemezése Az

év

során

bevezetett

intézkedések

valamint

a

folyamatos

szállítóállomány

felülvizsgálatához kapcsolódó pénzügyi források biztosításával sikerült az intézmény mőködıképességét fenntartani.

Nagyobb volumenő tételek teljesítésének indoklása:

2.2.

eFt ÁFA nélkül 1. III. számú Irodaház üzemeltetési kiadásai 2009-ben 2. Karbantartások kiadásai 3. 4. 5. 6.

III. számú Irodaház karbantartása Gépek, berendezések karbantartása Fénymásolók karbantartása Jármővek karbantartása

„Balaton intézkedési terv és nagy tavaink védelme program" (10/2/12) „Hulladékkezelési- és gazdálkodási programm”(10/2/37) Belsı ellenırzés kiadása Posta költség

14.616 4.300 3894 16 235 155 568 624 576 6.543

A III. számú Irodaház (központi irodánk) üzemelési költségei jelentıs összeget tesznek ki a dologi kiadások között. A közüzemi szolgáltatások árainak folyamatos emelkedése okán évrıl évre növeli az üzemelési költségeket. A nagyobb volumenő karbantartási kiadások közül az irodáink karbantartási kiadásai voltak a legmagasabb, amelyet a 2008. évi maradványból finanszíroztuk, a többi esedékes kiadást átütemeztük a következı évre.

27

3. Mőködéső célú pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

eFt Eredeti elıirányzat Kormány hatáskörő módosítások Felügyeleti szervi hatáskörő módosítások Intézményi hatáskörő módosítások Módosítás összesen Módosított összesen Teljesítés

0 0 0 86 86 86 86

Maradvány

0

Az MKKSZ helyi szervezetének a nınapi rendezvényre 86 eFt os támogatást adtunk.

Az átadott pénzeszközök bemutatása az E jelő táblán történik.

4. Intézményi beruházási kiadások eFt Eredeti elıirányzat Kormány hatáskörő módosítások Felügyeleti szervi hatáskörő módosítások Intézményi hatáskörő módosítások Módosítás összesen Módosított összesen Teljesítés

12.258 - 11.150 0 8.953 - 2.197 10.061 5.801

Kiadás megtakarítás

4.260

Maradvány Kötelezettségvállalással terhelt maradvány

4.260 4.260

Befejezetlen beruházás állománya 2009. december 31-én nem volt intézményünknél.

28

4.1.

Tárgyi eszközök és immateriális javak alakulása eFt Intézményünk befektetett eszközeinek bruttó állományi értéke ( pénzügyi nélkül ) 2008. december 31-én 2009. évben a tárgyi eszközök és imm. javak összes növekedése Tárgyévi összes csökkenés Tárgyi eszköz és imm.javak bruttó állományi értéke 2009. december 31-én

385.684 7.249 27.298 365.635

A 2009. évi beszerzéseinket közel felét az elızı évi maradványból fedeztük. A fennmaradó 3.120 eFt-ot elsısorban a korábbi években beszerzett eszközeinkhez kapcsolódó apróbb kiegészítéseire fordítottuk. Az abádszalóki gátırház hasznosítása az utóbbi években a nehezedı gazdasági helyzetben nem sikerült. Sajnos soha nem tudtuk igazán kihasználni, mert a település külterületén az árvízvédelmi töltés tövében helyezkedik el. Az idei évben a KÖVIZIG hajlandó volt a kezelıi jogot visszavenni – a szétválás során 19991 –ben került át hozzánk – és az árvízvédelmi feladatoknál jobban tudják hasznosítani. A megállapodás létrejött, amelyhez kértük, és meg is kaptuk az irányító szerv hozzájárulását. A jogszabálynak megfelelıen az MNV Rt. jóváhagyására várunk. A Felügyelıség eszközállományát a 2.sz. mellékletben mutatjuk be. Az intézményi beruházási kiadások elıirányzatából megvalósított beruházások tételes felsorolását a H/2 jelő tábla tartalmazza.

5. Felújítás 2009. évben felújítás nem történt. A felújításra kifizetett összegek tételes felsorolását a H/3 jelő táblában mutatjuk be.

6. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 2009. évben felhalmozási célú pénzeszköz átadásunk nem volt.

29

7. Egyéb központi beruházás 2009. évben központi beruházást nem hajtottunk végre.

8. Kölcsönök Munkáltatói kölcsön igénylése és folyósítása az alábbiak szerint történt:

XXXXX XXXXX XXXXX

Igényelt 300.000.350.000.300.000.-

Kapott 300.000.350.000.250.000.-

A D jelő tábla tartalmazza a lakásépítés és lakásvásárlás támogatását. 9. Bevételek

Bevételek alakulása és megoszlása kiemelt elıirányzatonként 2009.12.31 e Ft

Megnevezés

Eredeti elıirányzat megoszlása %

Teljesítést elıir. megoszlása %

1. Mőködési költségvetés

129 874

27%

184 693

35,87%

Mőködési bevételek

129 874

27%

183 333

35,61%

0%

1 360

0,26%

Elızı évi mők. célú maradvány átvétel Támogatási célú pénzeszköz átv. elk.áll.pénzalapból

0%

0

0,00%

2.Felhalmozási bevételek

0%

1 033

0,19%

0%

1 033

0,19%

0%

900

0,17%

27%

186 626

36,23%

0%

8 695

1,64%

Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 3. Korábban nyújtott kölcsönök visszatérülése Mőködési és felhalmozási bevételek összesen

129 874

Pénzforgalom nélküli bevételek Költségvetési támogatás

349 553

73%

329 971

62,13%

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

479 427

100%

525 292

100%

2009. évben hatósági jogkörhöz tartozó bevételeink eredeti elıirányzata 129.874 eFt volt. A jogszabályi változásnak köszönhetıen a bírság bevételünk a korábbi évekhez képest jelentısen növekedett, ebbıl eredıen 27 MFt többlet bevételre tettünk szert. Az igazgatás szolgáltatási díjból 20% bevételi többletet értünk el, amelybıl tudtuk pótolni a költségvetési támogatás kiesését.

30

9.1.

Hatósági jogkörhöz kapcsolódó bevételek alakulása eFt

Igazgatási szolgáltatási díj Felügyeleti jellegő tevékenység díja Bírság bevételek Összesen:

9.2.

142.554 8.200 33.866

184.620

Ingatlanbérletbıl származó bevételek alakulása eFt

Irodahelyiség bérbeadása Összesen:

9.3.

1.150 1.150

Felhalmozási és tıke jellegő bevételek

2009. évben sikerült értékesítenünk a 2 db csónakot az egyiket utánfutóval, valamint az Opel Combot, mindösszesen 1.033 eFt nettó összegben.

9.4.

Mőködési és felhalmozási költségvetési támogatásának alakulása

eFt Eredeti költségvetés szerint: Mőködési költségvetés támogatása

338.966

Elıirányzat módosítások:

Balaton intézkedési terv és nagytavaink védelme program (10/2/12)

1.500

Hulladékkezelési- és gazdálkodási feladatok ( 10/2/37)

2.175

6/2009. ( I.20. ) Korm. határozat alapján 2009. évi kereset-kiegészítés finanszírozása I. félév 1001/2009. ( I.13. ) Korm. határozat alapján zárolás a 2009. évi kereset - kiegészítés fedezetére 1033/2009 ( III. 17.) Korm. határozat alapján zárolás

10.336 - 11.150

31

a 2009. évi államháztartási egyensúly fenntartására

- 33.631

133/2009 ( VI.19. ) Korm. rendelet alapján kereset-kiegészítés I félév elszámolása és a II. félév finanszírozása

-469

1175/2009. ( X.20 ) Korm. határozat alapján kereset-kiegészítés éves elszámolása

22

Módosítás összesen:

- 31.217

Módosított elıirányzat:

307.449

A 2008. évi CII. tv. 48. § (1) bekezdés alapján

22.222

A 22.222 eFt –tal a személyi és munkaadókat terhelı járulékok elıirányzata túlléphetı volt.

Mőködési költségvetési támogatás

329.971

A zárolt elıirányzatokat a Kormány 1214/2009 (XII.18) korm. határozatában csökkenésre módosította.

9.5. Mőködési, felhalmozási célra átvett pénzeszközök teljesülésének tételes felsorolása

A mőködésre, felhalmozásra átvett pénzeszköz 2009. évben nem volt. Maradványátvétel címen a „ Hulladékkezelési- és gazdálkodási feladatok” ( 10/2/37) fejezeti kezeléső elıirányzatból december végén 1.360 eFt- ot kaptunk

9.6.

Követelések alakulása

Megnevezés Követelések árúszáll. és szolg.-ból Adósok

Nyitó e Ft 575

Záró e Ft 275

Változás e Ft -300

6.556

6.325

-231

2009.01.01-én a nyitóállomány 82 db bírság, összesen 8.147 eFt értékben volt. Ebbıl a felügyelıségnek jár 6.496 eFt, önkormányzatokat megilletı rész 60 eFt, illetve szolgáltató megilletı rész 1.591.eFt.

32

A nyitóállomány megoszlása bírság fajtánként a következı: db

Bírságok Fennmaradási bírság Végrehajtási bírság Eljárási bírság Hulladékgazdálkodási bírság Levegıvédelmi bírság Csatorna bírság Összesen

%

5 6,10% 24 29,27% 18 21,95% 15 18,29% 18 21,95% 2 2,44% 82 100,00%

Folyó évi elıírás összesen 121 db bírság összesen 84.684.eFt értékben, melybıl a felügyelıséget 32.503 eFt, önkormányzatot 11.885.eFt, szolgáltatót pedig 40.295 eFt illet meg. A folyó évi elıírás megoszlása a következıképpen alakult: db

Bírságok Fennmaradási bírság Végrehajtási bírság Eljárási bírság Hulladékgazdálkodási bírság Levegıvédelmi bírság Vízvédelmi bírság Vízszennyezési bírság IPPC bírság Csatorna bírság Összesen

%

25 20,66% 0 0,00% 22 18,18% 9 7,44% 22 18,18% 2 1,65% 36 29,75% 1 0,83% 4 3,31% 121 100,00%

A nyitó állományt és a tárgyévi elıírást összefésülve a következıket kapjuk: Bírságok Fennmaradási bírság Végrehajtási bírság Eljárási bírság Hulladékgazdálkodási bírság Levegıvédelmi bírság Vízvédelmi bírság Vízszennyezési bírság IPPC bírság Csatorna bírság Összesen

db

%

Összeg

30 14,78% 24 11,82% 40 19,70% 24 11,82% 40 19,70% 2 0,99% 36 17,73% 1 0,49% 6 2,96% 203 100,00%

3 482 1 020 2 995 2 385 2 775 350 36 738 350 42 737 92 832

33

A 2009-es évben a pénzügyi teljesítés az alábbiak szerint alakult megbontva az elızı évi elıírásokra és a tárgyévi elıírásokra: Fennmaradási bírság

Végrehajtási bírság

Eljárási bírság

Hulladékgazdálkodási bírság

Levegıvédelmi bírság

IPPC bírság

Elızı évi bírság befizetés Felszólító nélkül 1. felszólítás után Összesen Felszólító nélkül 1. felszólítás után Összesen Felszólító nélkül 1. felszólítás után 2. felszólítás után Részletfizetés Összesen 1. felszólítás után Részletfizetés Összesen Felszólító nélkül 1. felszólítás után Részletfizetés Összesen Felszólító nélkül Összesen

3 db 1 db 4 db 1 db 1 db 2 db 1 db 3 db 1 db 1 db 6 db 4 db 1 db 5 db 1 db 4 db 2 db 7 db 1 db 1 db

1 294 310 1 604 20 30 50 40 170 20 50 280 225 175 400 75 200 160 435 350 350

Az elızı idıszak bírságaiból 25 db –ot sikerült beszednünk összesen 3.119 eFt értékben. A tavalyi évben változtatunk a folyamaton a felszólításokat már a Gazdasági és Informatikai Iroda munkatársa küldi ki. A folyó évi kiszabott bírságok 78%-át szedtük be, illetve a 2009. év folyamán több részletfizetési kérelemmel keresték meg Felügyelıségünket, melynek többségében helyt adtunk, néhány esetben a teljesítés áthúzódik a 2010. évre.

A tapasztalatok alapján a legnehezebb behajtani a végrehajtási és eljárási bírságot. A legtöbb bírságunknál a végrehajtást elrendelı végzés kibocsátásra került, de a jogszabályi változások miatt az érvényesítése nehézkessé vált.

34

Fennmaradási bírság

Eljárási bírság

Hulladékgazdálkodási bírság

Levegıvédelmi bírság

Vízvédelmi bírság Vízszennyezési bírság

Csatorna bírság

Folyó évi bírság befizetés Felszólító nélkül 1. felszólítás után Összesen Felszólító nélkül 1. felszólítás után Részletfizetés Összesen Felszólító nélkül Részletfizetés Összesen Felszólító nélkül 1. felszólítás után Összesen 1. felszólítás után Összesen Felszólító nélkül 1. felszólítás után 2. felszólítás után Részletfizetés Összesen Felszólító nélkül Összesen

20 db 2 db 22 db 3 db 1 db 1 db 5 db 7 db 1 db 8 db 15 db 2 db 17 db 2 db 2 db 28 db 2 db 1 db 3 db 34 db 4 db 4 db

1 647 92 1 739 250 100 300 650 550 180 730 838 125 963 350 350 27 290 239 163 7 749 35 441 817 817

2009 év végén összesen 4 db bírság került leírásra 95.000,- Ft értékben, egyrészt az adós felszámolás alá került, megállapítást nyert, hogy a követelések teljesítéséhez nincs fedezet, így a felszámoló megküldte a behajthatatlansági nyilatkozatot, másrészt pedig az adós fizetési kötelezettségének nem tett eleget, megkerestük az illetékes önkormányzatot adók módjára történı behajtás végett, melyrıl a jegyzı tájékoztatta felügyelıségünkre a végrehajtási eljárás sikertelenségérıl. Kintlévıségek közül, ahol az adós cég, több felszámolás alá került a 2009-es évben, melynek eredménye az idei évben várható. Reményeink szerint ebben az évben a felszámolás alá került cégek esetében eredmény születik arról, hogy a felszámolás végeztével megtérül-e a követelésünk, vagy behajtatlanság miatt leírásra kerülnek.

A bírságok összesített bemutatása a 6 sz. melléklet t tartalmazza.

35

10. Fejezeti kezeléső elıirányzatokból átvett feladatok értékelése ezer Ft Megnevezés "Balaton intézkedési terv és nagy tavaink védelme program" (10/2/12) „Hulladékkezelési- és gazdálkodási feladatok” ( 10/2/37 ) „Hulladékkezelési- és gazdálkodási feladatok” ( 10/2/37 ) Összesen:

10.1.

Személyi Munkaadói juttatás járulékok 182 568 624

197

1.063

297

2.255

676

Dologi E. mőködési kiad. támogatások 750

Összesen 1.500

1.354

2.175 1.360

2.104

5.035

Balaton intézkedési terv és a nagy tavaink védelme program ( 10/2/12)

A Felügyelıség által üzemeltetett Tisza-tavi információs és tájékoztatási rendszer keretében 2009 évben elvégzett munkákról a következıkben számolok be.

Célkitőzés: A tájékoztatási rendszer mőködtetésével a Balaton és a Velencei tóhoz hasonlóan informáltuk az érdeklıdıket a Tisza-tó egyes víztereinek vízminıségi állapotáról, átlátszóságáról, a mőködı strandok vízminıségi helyzetérıl és a természetvédelmi területek látogathatósági szabályairól a heti és havi idıjárás-elırejelzési adatokkal együtt.

A feladat végrehajtása: Az elızı évekhez hasonlóan „a természetes fürdıvizek minıségi követelményeirıl, valamint a természetes fürdıhelyek kijelölésérıl és üzemeltetésérıl” szóló 78/2008. (IV. 3.) Korm. rendeletnek megfelelıen 2009-ben is folyamatos frissítéssel jelentettük meg a strandok, a vízutánpótlást biztosító vízterek vízminıségi adatait magyar, angol és német nyelven. A vízterek adatait a KÖTI-KÖVIZIG laboratóriumának vizsgálati eredményei alapján, a strandok vízminıségét az ÁNTSZ Észak-Alföldi Regionális Intézete, illetve az ÉszakMagyarországi Regionális Intézete által végzett minısítés alapján, az átlátszóságot a szintén a KÖTI-KÖVIZIG adatai alapján jelenítettük meg. A vízi közlekedésre vonatkozó információkat a KÖTI-KÖVIZIG Kiskörei Szakaszmérnökségétıl szereztük be. A térségre vonatkozó meteorológiai adatokat az Országos Meteorológiai Szolgálattal megkötött szerzıdés alapján kaptuk meg.

36

A természetvédelmi területek látogathatósági feltételeit a Hortobágyi Nemzeti Park Igazgatósággal egyeztettük. A megjelenítésre szolgáló információs felületet aktualizáltuk, korszerősítettük.

Összességében elmondható, hogy a 2009. évre vállalt feladatainkat teljes mértékben teljesítettük.

10.2.

Hulladékkezelési és gazdálkodási feladatok (10/2/37)

A feladat végrehajtása: Felügyelıségünk kezelésében lévı adatbázisok és információk felhasználásával adatokat szolgáltattunk mindhárom régióközpont számára: Debrecen, Budapest, Miskolc. Kidolgoztuk a THT I-ben megfogalmazott cselekvési programok megvalósulásáról szóló részt, elkészítettük az értékelést. A beszámoló elkészültét követıen elvégeztük a szakmai kontrollt, s javaslatokat tettünk az esetlegesen szükséges módosításokra. Telefonon,

e-mailen

és

személyesen

is

egyeztetéseket

folytattunk

a

társfelügyelıségekkel, ill. a három regionális központban mőködı KÖVÍZIG-gel.

Összességében elmondható, hogy a három régióközpontban mőködı KÖVÍZIG-gel kötött szerzıdéseinkben vállalt feladatokat maradéktalanul végrehajtottuk.

11. Kormányzati hatáskörő elıirányzatok elszámolása

11.1.

A 2009. évi kereset-kiegészítés I. félévi finanszírozásának elszámolása

A Pénzügyminisztérium 350/4/2009. január 21-i levele alapján egyszeri jellegő, Kormány hatáskörő pótelıirányzatot engedélyezett a 6/2009 (I.20.) Korm. rendeletben szabályozott 2009. évi kereset-kiegészítés I félévi finanszírozására, melynek elszámolását a következı táblázat mutatja:

37

eFt 2009. évi kereset-kiegészítés elszámolása I félév

Személyi juttatások


Összesen

Kapott támogatás I félév

7.830

2.506

10.036

Kifizetésre került:

7.152

2.288

9.440

335

92

427

-343

-126

-469

2009. II félévi igény Különbözet:

Az elszámolásunk 2009. július 13-án az elıirányzat visszarendezés a KBTF-62/4/2009 levele alapján is megtörtént.

11.2.

2009. évi kereset-kiegészítés II. félévi finanszírozásának elszámolása

133/2009 ( VI.19. ) Korm. rendelet alapján kereset-kiegészítés A Kormány évközben módosította a 6/2009 (I.20.) Korm. rendeletet a kereset-kiegészítés mértékérıl, így a II. félévben a dolgozóink közül mindösszesen 9 fıt érintett. A finanszírozása az elsı félévre adott elıirányzatból illetve annak elszámolása alapján történt, melynet az alábbi táblázatban mutatjuk be: eFt 2009. évi kereset-kiegészítés elszámolása I félév Kapott támogatás I félév Elszámolás I. félév 2009. év felhasználás Különbözet:

Személyi juttatások


Összesen

7.830

2.506

10.036

-343

-126

-469

7.506

2.386

9.889

16

6

22

Az elszámolásunk 2009. november 13-án megtörtént.

38

12. Elıirányzat maradvány elszámolása 2008. évben 8.695 ezer Ft elıirányzat-maradvány keletkezett, az alábbi fıbb elıirányzatokon, amelyek 2009. évben kötelezettségvállalással terhelt összegek voltak. Az intézményt meg nem illetı rész, illetve a 2008 évi elıirányzat-maradvány 2009. október 26-án jóváhagyásra került. A 2008. évi elıirányzat-maradvány felhasználása Dologi kiadás elıirányzat maradvány Intézményi beruházás elıirányzat maradvány Költségvetési szervet meg nem illetı rész

5.910 eFt 2.681 eFt 104 eFt

Felhasznált 2008. évi elıirányzat maradvány összesen

8.695 eFt

A 2008. évi maradványt tételes elszámolását a 3.sz. mellékletben mutatjuk be.

Tárgyévben – 2009. évben - keletkezett elıirányzat-maradvány levezetése Személyi juttatás kiadási elıirányzat maradvány Ebbıl: személyi elıirányzaton történı teljesítés dologi elıirányzaton történı teljesítés költségvetést meg nem illetı rész Munkaadói járulék elıirányzat maradvány Ebbıl: Járulék elıirányzaton történı teljesítés költségvetést meg nem illetı rész Dologi kiadás elıirányzat maradvány Intézményi beruházás elıirányzat maradvány Összesen:

eFt 13.993 13.750 125 118 4.406 4.357 49 10.380 4.260

33.039

II/2A és II/2B jelő táblát kitöltve csatoljuk. Részletesen a 4 sz. mellékletben mutatjuk be.

39

III. 1.

Egyéb Gazdasági társaságban való részvétel

Intézményünknek nincs érdekeltsége gazdasági társaságokban. 2. Társadalmi szervezetek támogatása 2009. évben Felügyelıségünk az MKKSZ helyi szervezetét támogatta 86 eFt-tal.

3.

KÖVICE Szolnoki Kihelyezett Számla forgalma

2009. december 31-én az egyenleg 3.969 eFt volt. Az egyenleg a központi beutalás utáni befizetésekbıl adódik. A beszámoló mérlegében az idegen eszközök között szerepeltetjük az összeget.

Az 5.sz. mellékletben mutatjuk be a KÖVICE Kihelyezett számla havi forgalmát bírság nemenként. 4. Vagyongazdálkodás Az éves vagyongazdálkodási program szakmai, tárgyi és számszaki végrehajtását értékelı dokumentum egy példányát a Költségvetési, beruházási és tulajdonosi fıosztály részére és egy példányát pedig az MNV Zrt. részére április 30-ig megküldjük. 5. Nemzetközi támogatások, éven túli kötelezettségvállalások

Felügyelıségünk nemzetközi támogatást nem nyújtott, és hosszú távú kötelezettségvállalással sem rendelkezünk.

6.

FEUVE rendszer mőködése

A Felügyelıségen az ellenırzési nyomvonal kialakítása során három nagy tevékenységi csoportot jelöltünk ki. Ezek:

KÖVICE számla havi folyamatba épített ellenırzése

A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások ellenırzése

40

Fökönyvi könyvelés és a hozzá kapcsolódó analitikák egyezısége.

A belsı ellenırzést külsı személy megbízással látja el.

Valamennyi munkafolyamatba épített ellenırzés havonta dokumentált és megfelel a 217/1998 (XII.30.) kormányrendeletnek.

IV.

Összegzés

Intézményünknek a 2009. évi költségvetési évben megoldhatatlan gondja sem szakmai, sem gazdasági szempontból nem volt. A beszámoló szöveges indoklásának mellékleteit - a kért táblázatokat, és a Nyilatkozatot kitöltve csatoljuk. A fentiek alapján kérem az intézményi beszámoló elfogadását.

Szolnok, 2010. február. 24.

Dr. Háfra István Igazgató

41

NYILATKOZAT

Alulírott Dr. Háfra István a Közép –Tisza vidéki Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelıség vezetıje, jogi felelısségem tudatában kijelentem, hogy az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVII törvény 97. §-ának megfelelıen 2009. évben is az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam a folyamatba épített, elızetes és utólagos vezetıi ellenırzés megszervezésérıl és hatékony mőködésérıl. Gondoskodtam: -

-

A költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatba adott vagyon rendeltetésszerő igénybevételérıl, az alapító okiratban elıirt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelı ellátásáról, a költségvetési szerv gazdálkodásában a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésérıl, a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítésérıl, azok teljességérıl és hitelességérıl, a gazdálkodási lehetıségek és a kötelezettségek összhangjáról, intézményi számviteli rendrıl, valamint a belsı ellenırzés megszervezésérıl és hatékony mőködtetésérıl

Kijelentem továbbá, hogy a szervezeten belül jól körülhatárolt volt a felelısségi körök meghatározása, mőködtetése a vezetık a szervezet minden szintjén tisztában voltak a célokkal és az azok elérését segítı eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a kitőzött feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységrıl a vezetıi beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkezem, a tevékenységet folyamatosan értékelem.

Szolnok, 2010. február 24.

Dr. Háfra István igazgató

42

Közép-Tisza Vidéki Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelıség

NYILATKOZAT

A 2009. évi intézményi költségvetési beszámoló leltárral alátámasztott mérlegadatokat tartalmaz, továbbá a mérleg és a pénzforgalmi adatok az éves fıkönyvi kivonattal megegyeznek.

Szolnok, 2010. február 24.

.................................................. Dr. Háfra István

43

KÖZÉP - TISZA- VIDÉKI KÖRNYEZETVÉDELMI, TERMÉSZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI FELÜGYELİSÉG SZOLNOK évi. Költségvetési beszámoló szöveges indoklása

Recommend Documents