KIVONAT Kömörő Község Önkormányzat Képviselőtestületének 2009. április 10-én tartott ülésének jegyzőkönyvéből „Kömörő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2009. (IV.11 .) KT rendelete az Önkormányzat 2008. évi költségvetésének végrehajtásáról, a zárszámadásról Kömörő Község Önkormányzat Képviselőtestülete (A továbbiakban: Önkormányzat) - az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.) 82. §-ában foglaltak, valamint az 1990. évi LXV. törvény (továbbiakban Ötv.) 16. § (1) bekezdésben meghatározott felhatalmazás alapján - az Önkormányzat 2/2008. ((II.19.) KT számú rendeletével megállapított 2008. évi költségvetés teljesítéséről, a zárszámadásról a következő rendeletet alkotja: 1. §
(1) Az Önkormányzat a 2008. évi költségvetés teljesítését 118.887 ezer Ft kiadással, és 117.202 ezer bevétellel fogadja el. (2) A Képviselőtestület a körjegyzőség, mint önállóan gazdálkodó költségvetési szerv 2008. évi költségvetésének végrehajtását 19.990 ezer Ft bevétellel és ugyanennyi kiadással, vagyonmérlegét 748 ezer Ft főösszeggel fogadja el a Rendelet 25. számú mellékletében foglaltak szerint. (3) A Képviselőtestület a Családsegítő- és Gyermekjóléti Szolgálat önkormányzati társulás 2008. évi költségvetésének végrehajtását 16.629 ezer Ft bevétellel és 18.141 ezer Ft kiadással fogadja el a Rendelet 22. számú mellékletében foglaltak szerint. (4) A Képviselőtestület az Erdőhát Mikrokörzet Támogató Szolgálat önkormányzati társulás 2008. évi költségvetésének végrehajtását 11.173 ezer Ft bevétellel és ugyanennyi kiadással fogadja el a Rendelet 23. számú mellékletében foglaltak szerint. (5) A Képviselőtestület a Szatmár Belső Ellenőrzési Társulás 2008. évi költségvetésének végrehajtását 1.215 ezer Ft bevétellel és 2.895 ezer Ft kiadással fogadja el a Rendelet 24. számú mellékletében foglaltak szerint.
2. §
Az Önkormányzatnak az Áht. 8/A. § alapján szabad pénzmaradványa nincs. E tényt a Rendelet 14. számú melléklete támasztja alá. Előbbiekre tekintettel a Képviselőtestület nem rendelkezik a költségvetési többlet felhasználásáról, illetve a hiány finanszírozásáról.
3. §
A Képviselőtestület a Rendelet 1. számú mellékletében foglaltak szerint fogadja el az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen összesítve bemutatva.
4. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat vagyonmérlegét a Rendelet 2. számú melléklete szerinti tartalommal fogadja el 806.802 ezer Ft mérlegfőösszegben.
5. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat működési bevételeit 6.712 ezer Ft összegben a Rendelet 3. számú mellékletében foglalt részletezéssel fogadja el.
6. §
A Képviselőtestület az Önkormányzatot megillető támogatásokat 81.643 ezer Ft összegben a Rendelt 4. számú mellékletében foglaltak szerint fogadja el.
7. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat finanszírozási bevételeit 994 ezer Ft végösszeggel a Rendelet 5. számú mellékletében foglalt részletezéssel fogadja el.
8. §
A Képviselőtestület az Önkormányzatot megillető sajátos bevételeket 23.403 ezer Ft összegben a Rendelet 6. számú mellékletében foglalt tartalommal fogadja el.
9. §
A Képviselőtestület az Önkormányzatot megillető bevételeket tevékenységek szerinti bontásban a Rendelet 7. számú mellékletében foglaltak szerint fogadja el.
10. §
A Képviselőtestület az Önkormányzatnál felmerülő személyi juttatásokat 34.680 Ezer Ft, a munkaadót terhelő járulékokat 11.159 ezer Ft összegben fogadja el a Rendelet 8. számú mellékletében foglalt tartalommal.
11. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat dologi és folyó kiadásait 30.204 ezer Ft összegben a Rendelet 9. számú melléklete szerinti részletezéssel fogadja el.
12. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat által folyósított támogatásokat, támogatásértékű kiadásokat 30.161 ezer Ft-ban, a Rendelet 10. számú mellékletében foglalt részletezéssel fogadja el.
13. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat felhalmozási célú kiadásait 13.715 ezer Ft összegben és bevételeit 12.842 ezer Ft-ben öszegben állapítja meg a Rendelet 27. számú melléklete szerinti részletezésben.
14. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat finanszírozási kiadásait 4.216 ezer Ft-ban a Rendelet 11. számú mellékletében foglalt részletezéssel állapítja meg.
15. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat által folyósított segélyek, ellátások főösszegét 23.101 ezer Ft összegben, a Rendelet 12. számú mellékletében foglalt részletezéssel állapítja meg.
16. §
A Képviselőtestület kiadási előirányzatainak teljesítését tevékenységek szerinti bontásban a Rendelet 13. számú melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.
17. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat pénzmaradvány-kimutatását a Rendelet 14. számú melléklete szerinti tartalommal fogadja el. Az Önkormányzatnak szabad működési vagy felhalmozási pénzmaradvány a költségvetési év végén nincs.
18. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat záró létszámkimutatását a Rendelet 15. számú mellékletében foglaltak szerinti részletezéssel fogadja el. A Képviselőtestület 13 fő teljes munkaidős közalkalmazott, 12 fő részmunkaidős – ebből 2 fő részmunkaidős közalkalmazott és 10 fő közfoglalkoztatásban részt vevő – és 7 fő állományba nem tartozó létszámot engedélyez.
19. §
A Képviselőtestület az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások és normatív kötött felhasználású támogatásokat 56.182.221,- Ft összegben, a Rendelet 16. számú melléklete szerinti részletezésben állapítja meg.
20. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat pénzforgalmi jelentését a Rendelet 17. számú melléklete szerint fogadja el. Az Önkormányzat záró pénzkészlete 5.952 ezer Ft.
21. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat ingatlanvagyon-kimutatását a Rendelet 18. számú melléklete szerinti tartalommal bruttó 912.183.300,- Ft számviteli értéken állapítja meg.
22. §
A Képviselőtestület az Cigány Kisebbségi Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését a Rendelet 19. számú mellékletében foglalt tartalommal fogadja el 602 ezer Ft bevétellel és 375 ezer Ft kiadással.
23. §
A képviselőtestület a közös fenntartású Óvodák normatív támogatásainak és kötött felhasználású támogatásainak megosztását a fenntartó Önkormányzatok között a Rendelet 20. számú mellékletében, a közös fenntartású óvodák kiadási előirányzatainak teljesítését megosztva a Rendelet 21. számú mellékletében foglalt tartalommal fogadja el.
24. §
A Képviselőtestület a közös fenntartású iskolák normatív támogatásainak megosztását és a kiadások teljesítését a Rendelet 26. számú melléklete szerinti tartalommal fogadja el.
25. §
A Képviselőtestület a polgármester szöveges beszámolóját az Önkormányzat 2008. évi költségvetés végrehajtásáról a Rendelet 27. számú mellékletében foglalt tartalommal fogadja el.
26. §
Ez a Rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik. Kömörő, 2009. április 10. Juhász András s.k. Polgármester
Szabó József s.k.” körjegyző
A kivonat hiteléül: Birta-Bőnyei Zsuzsanna Köztisztviselő Kömörő, 2009. május 28.
1. számú melléklet 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Az önkormányzat teljesített bevételei és kiadásai 2008-ban Ezer Ft BEVÉTELEK KIADÁSOK Saját bevételek 6237 összesen Támogatásértékű 12677 Személyi juttatások 34680 működési bevétel Sajátos működési 19345 Munkáltatót terhelő 11159 bevétel járulékok Költségvetési 66101 Dologi jellegű 29131 támogatás működésre kiadások Támogatásértékű 7046 működési kiadások Társadalompolitikai 23101 kifizetések, ellátottak juttatásai Kamatkiadások 55 működési Működési hitel törlesztése Működési bevételek 66101 Működési kiadások 105172 összesen összesen Felhalmozási 2793 Felújítás 3426 normatíva Központi támogatás 72 Beruházási kiadások 5467 felhalmozási Kommunális adó 854 Kamatkiadás 1018 felhalmozási Felhalmozási és 4485 Fejlesztési célú hitel 3790 tőkejellegű bevételek törelesztése Beruházási hitel 3000 Felhalmozási célú 14 felvétele pénzeszközátadás Egyéb felhalmozási 1638 bevétel Felhalmozási 12842 Felhalmozási 13715 bevételek összesen kiadások összesen Bevételek összesen 117202 Kiadások összesen 118887
2. számú melléklet a 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Az önkormányzat könyvviteli mérlege 2008. december 31-én Ezer Ft Eszközök Előző év Tárgyév Szellemi termékek 2427 1785 Immateriális javak összesen 2427 1785 Ingatlanok 763677 793991 Gépek, berendezések, felszerelések 6747 3213 Járművek 1456 Tárgyi eszközök összesen 771880 797204 Befektetett eszközök összesen 774307 798989 Anyagok 179 166 Követelések 969 943 Pénztárak 755 544 Bankszámlák 9314 5408 Pénzeszközök összesen 10069 5952 Függő elszámolások 323 Aktív átfutó 3 752 Aktív pénzügyi elszámolás összesen 326 752 Forgóeszközök összesen 11543 7813 Eszközök összesen 785850 806802 Induló tőke 11228 11228 Tőkeváltozások 753290 778289 Saját tőke összesen 764518 789517 Tartalék összesen 3700 2015 Beruházási és fejlesztési hitelek 4357 3874 Egyéb hosszú lejáratú hitelek Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 4357 3874 Kötelezettségek áruszállításból, 3775 4257 szolgáltatásból Beruházási, fejlesztési hitelek következő 2805 2450 évi törlesztőrészlete Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 6580 6707 Passzív függő elszámolások 3000 1000 Passzív átfutó elszámolások 3695 3689 Passzív pénzügyi elsz. összesen 6695 4689 Kötelezettségek összesen 17632 15270 Források összesen 785850 806802
3. számú melléklet a 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Működési bevételek előirányzata és teljesítése 2008-ban (összehasonlítva 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Előirányzat Módosított Teljesítés 2007. évi előirányzat tény Szolgáltatások ellenértéke Egyéb sajátos bevétel Közvetített szolgáltatások értéke Bérleti díjak Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kártérítés Egyéb saját bevétel ÁFA visszatérülés Kamatbevételek Működési célú pénzeszközátvétel httól
800 200 25 1946 900 3871 774 85
12 750 507 20 2522 842 31 4684 1808 20 200
12 750 507 20 2522 842 31 4684 1808 20 200
106 847 179 221 1882 861 180 4276 951 85
Intézményi működési bevétel 4730 6712 6712 5312 összesen 4. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Támogatások előirányzata és teljesítése 2008-ban (összehasonlítva a 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Előirányzat Módosított Teljesítés 2007. évi előirányzat tény Költségvetési támogatás Támogatásértékű műk. Bevétel központi ktgv-i szervtől Tám. Ért. Bev. Elkülönített áll. Pénzalaptól Tám. Ért. Bev. Önkormányzattól Tám. Ért bev. Többcélú kistérségi társulástól Tám. Ért. Bev. Működési bevétel összesen Felhalmozási tám. Ért. Bev. Közp. Ktgvi szervtől Támogatásértékű felhalmozási bevétel
58953 1482
68966 3311
68966 3311
51189 1658
3312
4220
4220
3312
1312 2228
3186 1960
3186 1960
2501
8334
12677
12677
7471 32929 32929
Támogatásértékű bevétel összesen 67287 81643 81643 40400 5. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Finanszírozási bevételek előirányzata és teljesítése 2008-ban (összehasonlítva a 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Támogatási kölcsön igénybevétele Tám. Kölcsön visszat. Rövid lejáratú hitel igénybevétele pü. Váll-tól Hosszú lej. Hitel felv. Pü. Váll-tól Hitelek felvétele összesen Függő bevételek Átfutó bevételek Függő, átfutó kiegyenlítő bevételek Összesen
Előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
30645
1685
30645
3000 4685
3000 3000 -2000 -6 -2006 994
2007. évi tény
6000 6000 3000 -1378 1622 7622
6. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Az önkormányzatok sajátos bevételeinek részletezése (összehasonlítva a 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Előirányzat Módosított Teljesítés 2007. évi előirányzat tény Pótlék, bírság 50 227 227 174 SZJA helyben maradó része 2259 2259 2259 1561 Jöv. Különbség mérséklés 16446 16446 16446 15649 SZJA normatív módon elosztott része 30958 -normatív SZJA-ból felhalmozási(2007. évivel egyező összeg)
Gépjárműadó Egyéb sajátos bevétel Sajátos működési bevételek összesen Kommunális adó Felhalmozási SZJA Önkormányzati vagyon hasznosításából szárm. Bev. Sajátos felhalmozási bevételek Sajátos bevételek Normatív hozzájárulás Központosított előirányzatok ÖNHIKI támogatás Működésképtelen önk. Tám. Kiegészítő tám. Közokt. feladatokhoz Kiegészítő tám. Szoc. feladatokhoz Egyéb központi támogatás Költségvetési támogatás
1163
1163
3969
20310
1496 80 19345
1496 80 19345
1555 15 45943
600
854
854
412
2041
2041
726 3969 294
1012 21322 37652 555
2895 23403 37652 2260 2050 6000 47 19165 1792 68966
2895 23403 37652 2260 2050 6000 47 19165 1792 68966
4989 50932 21289 6406 11644 5000 55 6459 336 51189
1555
47 20699 58953
7. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Bevételek teljesülése tevékenységenként 2008-ban Ezer Ft Óvodai közétkeztetés 552312 Egyéb saját bevétel ÁFA visszatérülés Kamatbevételek Sajátos műk. Bevételek Támogatásértékű műk. bevétel Tám.ért. felh. bevétel Tárgyi eszköz értékesítés bevétele Ktgv. Támog. Sajátos felh. És tőkejell. Bev. Pénzforgalmi bevételek Finanszírozás bevételei Bevételek összesen
Munkahelyi vendéglátás 552411 271 53
Igazgatási tevékenység 751153 842 168
1308 1135 20
Községgazdálkodás 751845
Önkormányzat elszámolásai 751922
Önkormányzat fel. Nem terv. Elszámolásai 751966
12 2
Szociális étkeztetés 853255 2251 450
20508 7731
5146
2444 68966 2895
1010
12638
14
5146
92369
68966 2895 2701
3000 324
1010
15638
4684 1808 20 20508 12877
2444
324
Összesen
114202 3000
14
5146
92369
2701
117202
8. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok előirányzata és teljesítése 2008-ban(összehasonlítva a 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Alapilletmények Kötelező illetménypótlék Egyéb feltételtől függő pótlék Teljes munkadidős rendszeres személyi juttatások Részmunkaidősök rendszeres szem. Juttatásai Egyéb munkavégzéshez kapcs. Juttatás Végkielégítés Jubileumi jutalom Egyéb sajátos juttatás Ruházati költségtérítés Közlekedési költségtérítés Egyéb ktgtérítés, hozzájárulás Különféle nem renszeres juttatások Állományba nem tartozók juttatásai Személyi juttatások összesen TB járulék Munkaadói járulék EHO Táppénz hozzájárulás Munkaadót terhelő járulékok
Előirányzat 19502 710
Módosított előirányzat
Teljesítés
2007. évi tény
20212
18234 652 177 19063
18234 652 177 19063
16600 519 121 17240
7424
8187
8187
6337
757
757
165 115 225 332 311 183 2423 34680 9440 852 806 61 11159
165 115 225 332 311 183 2423 34680 9440 852 806 61 11159
108 2591 382 237 250 191 33 6267 33667 9656 883 594 102 11235
165 346 304 5677 34128 8933 845 758 10536
9. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata és teljesítése 2008-ban (összehasonlítva a 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Előirányzat Módosított Teljesítés 2007. évi előirányzat tény Élelmiszer Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat Egyéb információhordozó Tüzelőanyag Hajtó és kenőanyag Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb anyag Készlet összesen Telefon, internet Gáz-energia Villamosenergia Víz- és csatornadíjak Karbantartás, kisjavítás Egyéb üzemeltetési szolgáltatás Szolgáltatási kiadások Vásárolt termék, szolgáltatás ÁFÁ-ja Reprezentáció Reklám, propaganda Egyéb dologi kiadás Előző évi maradvány visszafizetése Munkáltatói SZJA Adó, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Dologi és egyéb folyó kiadások összesen
4000 520 200 25 690 260 1960 1759 1370 50 3276 14110 695 1677 3140 1226 1345 5712 13100 2872 1693 2586 286 586 1200 37128
3563 577 154 25 354 228 1154 338 534 5 2003 8935 662 1077 2490 583 292 7376 11818 1337 1526 51 1582 632 257 2331 1073 30204
3563 577 154 25 354 228 1154 338 534 5 2003 8935 662 1077 2490 583 292 7376 11818 1337 1526 51 1582 632 257 2331 1073 30204
4598 483 83 21 627 249 915 754 206 27 1216 9179 678 1327 2828 1131 934 5418 11638 1104 1653 14 518 785 239 1975 1052 28835
10. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Támogatások, támogatásértékű kiadások előirányzat, teljesítése 2008-ban (összehasonlítva a 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Előirányzat Módosított Teljesítés 2007. évi előirányzat tény Támogatásértékű kiadás kp. Ktgv-i 30 szervnek Támogatásértékű műk. Kiadás 6799 6530 6530 5676 önkormányzatnak Támogatásért. Műk. Kiadás többcélú 497 497 497 61 kist. társulásnak Támogatásért. Műk, kiadás összesen 7296 7027 7027 5767 Műk. Célú pénzeszk. Átadás áh-on 33 33 19 kívülre Önk. Által folyósított ellátások
25034
20808
20808
22406
Bursa ellátás Egyéb pénzbeli juttatás Összesen
575 882 33787
450 1843 30161
450 1843 30161
575 28767
11. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Hitelek, kölcsönök törlesztése, pénzforgalom nélküli kiadások, függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások előirányzata, teljesítése 2008-ban (összehasonlítva a 2007. évivel) Ezer Ft Megnevezés Előirányzat Módosított Teljesítés 2007. évi előirányzat tény Pénzforgalom nélküli kiadások 600 Hosszú lejáratú hitel 2805 3790 3790 1288 visszafizetése Rövid lej. Hiel visszafizetése 4000 2034 Hiteltörlesztés áh-on kívülre 6805 3790 3790 3322 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen 7405 3790 3790 3322
12. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Az Önkormányzat által folyósított ellátások 2008-ban Szöveg 1. Nem foglalkoztatott személyek rendszeres szociális segélye Szt. 37/A. § (1) bek. b) pont 2. Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Szt. 37/A. § (1) bek. a) pont 3. Rendszeres szoc. Segély támogatott álláskereső részére Szt. 37/A. § (1) bek. v) pont 4. Rendszeres szociális segély kereső tevékenység mellett Szt. 37/E. § (3) bek. 5. Időskorúak járadéka Szt. 32/B. § (1) bek. 6. Lakásfenntartási támogatás Szt. 38. § (1) bek. a) pont (normatív) 7. Lakásfenntartási támogatás Szt. 38. § (1) bek. c) pont (helyi megállapítás) 8. Ápolási díj Szt. 41. § (1) bek. 43/A. § (1) és (4) bek. (normatív) 9. Ápolási díj Szt. 43/B. § (helyi megállapítás) 10. Átmeneti segély Szt. 45. § 11. Köztemetés 12. Temetési segély Szt. 46. § 13. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők pénzbeli támogatása (Gyvt. 20/A. §) 14. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 21. § (helyi megállapítás) 15. Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 16. Felnőttoktatásban résztvevők juttatásai (Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíjrész) 17. Mozgáskorlátozottak támogatása (164/1995. (XII.27.) Korm. Rendelet) 18. Közgyógyellátás Szt. 49. § 19. Rászorultságtól függő normatív kedvezmények (Gyvt. 148. § (5) bek.) 20. Egyéb támogatások 21. Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (18+29+30)
Eredeti előirányzat Ezer Ft
Módosított előirányzat Ezer Ft
Teljesítés Ezer Ft
9622
8932
8932
374
347
347
200
0
0
240
54
54
770 5563
705 4352
705 4352
180
158
158
1129
1026
1026
274 120 130 935
268 454 75 50 1072
268 454 75 50 1072
1752
1066
1066
700
2870
2870
575
450
450
882
771
771
350 2695
451
451
23101
23101
23101
13. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Kiadások teljesítése tevékenységenként 2008-ban Ezer Ft
435
33
7635
839
24319
4182 2099
2655
1080
88
353 2039
72
Összesen
2742 3803
269
321
27250 2007
196 12790
Könfyvtár 923127
30 35
Művelődési házak tev. 921815
1971 14224
Települési hulladékok kez. 902113
113
Eseti pénzb. Gyermekjóléti ellát. 853355 Eseti pénzbeli ellát. 853344
11
Munkanélküli ellátások 853333
626
Rendsz. Szoc. Ellátások 853311
Szoc. Étkeztetés 853255
89
Egyéb szoc. És gyermekjóléti szolg. 853288
Házi segítségnyújtás 853233
858
7827
Állateü. Szolg. 852018
310
310
Óvodai nevelés 801115
967
8091
Önk. Elszámolásai 751922
258
310
Közvilágítás 751878
11968
4800
Települési vízellátás 751856
7738
839
Községgazdálk odás 751845
2433
1333 2427
Kisebbségi önkorm. 751164
3565
3875
Igazgatási tevékenység 751153
Munkahelyi vendéglátás 552411
Óvodai közétkeztetés 552312
REndsz. Személyi juttatások NR személyi juttatások Külső szem. Juttatások Személyi juttatások össz. Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Támogatásértékű kiadás Társ. Pol. Juttatások, ellátások Működési kiadások össz. Felújítás Beruházás Felhalmozási kiadások össz. Finanszírozási kiadások Pf. Nélk. Kiadások Költségvetési kiadások össz.
308 10
1223
232
117
5423
438
34680
152 111
11159 30204
7027
375
14372
435
2655
7027
3426 5255 8681
7060
19071
72
357
3472
2395
6874
8969
4680
183
2405
7182
8969
4680
183
23101 1223
232
701 3426 5467 8893
212 212
3790
7635
839
36790
3790
375
14372
435
2655
7027
19283
72
357
3472
2405
7182
8969
4680
183
1223
232
701
118887
14. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Pénzmaradvány-kimutatás 2008-ban és 2007-ben Ezer Ft Megnevezés Előző év (2007.) Tárgyév (2008.) Költségvetési bankszámlák 9314 5408 egyenlegei Pénztárak záróegyenlegei 755 544 Záró pénzkészlet 10069 5952 Ktgv-i aktív átfutó 3 752 elszámolások egyenlegei Ktgv-i passzív átfutó 3695 3689 elszámolások egyenlegei Ktgv-i aktív függő 323 elszámolások egyenlegei Ktgv-i passzív függő 3000 1000 elszámolások egyenlegei Egyéb aktív, passzív elsz. -6369 -3937 Egyenlegei Tárgyévi helyesbített 3700 2015 pénzmaradvány Ktgv-i befizetés -129 -1955 többlettámogatás miatt Ktgv-i pénzmaradvány 3571 60 Módosított pénzmaradvány 3571 60 Kötelezettséggel terhelt 3571 60 Szabad pénzmaradvány 0 0
15. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Önkormányzat záró létszám listája Megnevezés Nyitólétszám Munkajogi nyitólétszám Költségvetési engedélyezett létszámkeret Zárólétszám Munkajogi zárólétszám Átlagos statisztikai állományi létszám
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak fő 13 13 13
Részmunkaidőben foglalkoztatottak fő 12 12 12
13 13 13
12 12 12
Megnevezés
Összesen fő 25 25 25 25 25 25
Létszámkeret Fő Kjt. és Mt. XII. fejezet hatálya alá tartozók
I. Cím: Önkormányzat részben önállóan gazdálkodó intézményei – Óvoda Kömörő-Túristvándi
7
II. Cím: Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó feladatai Szakfeladatok: 552312 Óvodai közétkeztetés 552323 Iskolai közétkeztetés 552411 Munkahelyi vendéglátás 751153 Igazgatási tevékenység 751845 Községgazdálkodás 751856 Települési vízellátás 751878 Közvilágítás 801214 Iskolai oktatás 852018 Állategészségügyi tevékenység 853233 Házi segítségnyújtás 853255 Szociális étkeztetés 902113 Települési hulladékok kezelése 921815 Művelődési házak tevékenysége 923127 Könyvtári tevékenység Külsősök 751153 Társadalmi megbízatású polgármester 751153 Helyi önkormányzat választott vezetői (képviselők) III. Cím: Önkormányzat által folyósított ellátások IV. Cím: Önkormányzat által átadott pénzeszközök V. Cím: 751164 Helyi cigány kisebbségi önkormányzat választott vezetői (elnök és tagok) Mindösszesen külsősök nélkül Mindösszesen választott vezetők
8
Közhasznú és közcélú foglalkoztatásban résztvevők
3 2 1
9
1 1 1 1 7 5 15
10 13
16. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Az Önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások és normatív kötött felhasználású támogatások a 2008. évre Szöveg Helyi önk. feladatai Hátrányos helyzetű önk. Feladatai (felhalmozási) Közművelődési, közgyűjteményi feladatok Pénzbeli szociális juttatások Lakáshoz jutás feladatai (felhalmozási) Szociális és gyermekjóléti alapszolg. feladatai Önkorm. Által szervezett közfoglalkoztatás támogatása Önkormányzat közoktatási célú normatív hozzájárulásai Egyes jöv. Pótló támogatások kiegyészítése Kieg. Tám. Közokt. feladatokhoz Összesen
Ft-ban Összeg összesen 1810030 2793280 683270 8665790 4658000 3833700 18360000 15331351 46800 56182221
17. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendeletéhez: Pénzforgalmi jelentés 2008. évre Megnevezés Pénzkészlet tárgyidőszak elején – bankszámlák egyenlegei Pénzkészlet tárgyidőszak elején - pénztárak Pénzkészlet tárgyidőszak elején összesen Bevételek Kiadások Pénzkészlet tárgyidőszak végén – bankszámlák egyenlegei Pénzkészlet tárgyidőszak végén - pénztárak Pénzkészlet tárgyidőszak végén összesen
Összeg Ezer Ft 9314 755 10069 115196 119313 5408 544 5952
18. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Az önkormányzat ingatlanvagyon kimutatása 2008. december 31-én Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.
25.
26.
ÖSSZESEN
Hrsz.
202 423 97,98,99,101,98/1,103 422 340 347 341 350/6 372 26 38/3 1 202 36 Penyige 465 98 80/3,113/3, 56, 64, 126, 124, 102, 325 337 421 39, 175, 353, 133, 120, 303, 420, 458, 438, 386, 370, 392, 142, 464, 305, 219, 284, 106 0178, 03, 05, 055, 040, 034, 027, 020, 016, 011, 09, 07, 065/2, 0114, 0212/2, 0213, 0217, 0219, 0223, 0225, 0227, 0229, 0186, 0180, 02/2, 077, 097, 099, 0115, 0120, 0127, 0182, 018, 025, 048, 050, 079, 072, 069/5, 069/3, 066, 083, 087, 0215, 0210, 0128/4, 0121/2, 0118, 0116, 095, 0105, 0104, 073/1, 100, 102, 211, 333, 334, 336, 354, 363, 395, 338, 423/1, 465/4, 412, 013/1, 013/2, 021, 057, 060, 062, 074, 082, 085, 089, 091, 0107, 0109, 0113/8, 0119, 0123, 0207, 0212/1, 0231, 0232, 02/3, 068, 069/4, 0121/4, 0121/8, 0121/10, 0121/13, 103
Megnevezés Belvízelvezető árok Aszfaltburkolatú járda Buszvárók Garázs Gázcseretelep Temető, ravatalozó Tűzoltószertár Szociális bérlakás Szociális bérlakás C-1 típusú lakás Lakóház+udvar Kossuth u. 4. Általános Iskola Hajnal u. 1. Óvoda Kossuth u. 39. Kultúrház Irodaépület (régi ÖNO) Polgármesteri Hivatal 4 tanterem+tornaterem Penyige Általános Iskola Beépített terület 246 m2 Beépítetlen terület 1435 m2 Út külterület
Bruttó érték 5567870 4524000 1983624 215000 901000 9439000 2940000 481000 657000 1167000 3050000 34522948 18196000 5751000 7700000 12515000 7514713 74500 1997000 46695000
Töltés belterület Árok Árok Közterület
7000000 3818000 3624000 534827080
Árkok, csatornák külterületen
182215765
Szántó, beépítetlen terület, erdő, mocsár, saját használatú út melyekre az Szt. 52. § (5) bek. alapján nem számolható el értékcsökkenés
14806800
912183300
19. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: A cigány kisebbségi önkormányzat bevételi és kiadási tevékenységenként 2008-ban. Ezer Ft Bevételek Kiadások Megnevezés Előirányzat Telesítés Megnevezés Előirányzat Teljesítés Támogatások 555 602 Személyi 396 309 juttatások Pf. Nélküli Járulékok 31 bevétel Dologi 159 35 kiadások Bevételek 555 602 Kiadások 555 375 összesen összesen 20. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendeletéhez: Közös fenntartású Óvodák közötti közoktatási normatívák megosztása 2008-ban. Ft-ban Normatíva megnevezése Kömörő Túristvándi Összesen 1-8 hóra közoktatási alapnormatíva 3740000 4930000 8670000 9-12 hóra közoktatási alapnormatíva 1530000 2295000 3825000 Kisebbségi nevelés oktatásra 525000 705000 1230000 Intézményfenntartó társulás óvodájába járó 1095000 1425000 2520000 gyermekek után Kedvezményes étkeztetés 741400 1376100 2117500 Pedagógus szakvizsga Összesen 7631400 10731100 18362500 21. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Közös fenntartású Óvodák kiadásainak megosztása 2008-ban. Ezer Ft Megnevezés Kömörő Túristvándi Összesen Személyi juttatások 6145 6645 12790 Járulékok 1965 2217 4182 Dologi és egyéb folyó kiadások 2099 2099 Kiadások összesen 10209 8862 19071
22. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Családsegítő- és Gyermekjóléti Szolgálat 2008. évi költségvetésének végrehajtása
23. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Erdőháti Mikrokörzeti Támogató Szolgálat 2008. évi költségvetésének végrehajtása
24. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Szatmári belső ellenőrzési társulás 2008. évi költségvetésének végrehajtása
25. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez:Túristvándi – Kömörő községek önkormányzati körjegyzőségének 2008. évi költségvetésének végrehajtása
Körjegyzőség vagyonmérlege 2008. december 31-én: Költségvetési bankszámlák Pénzeszközök összesen Ktgv-i aktív függő elszámolások Pénzügyi elszámolások összesen Eszközök összesen Ktgv-i tartalék Források összesen
23 23 720 720 743 743 743
40 40 708 708 748 748 748
26. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Önkormányzat részben önállóan gazdálkodó intézményei Molnár Mátyás Általános Iskola Túristvándi – Kömörő 2008. évi költségvetésének végrehajtása
27. számú melléklet az 3/2009. (IV.11.) KT rendelethez: Szöveges beszámoló Kömörő Község Önkormányzat 2008. évi gazdálkodásáról Szöveges beszámoló Kömörő Község Önkormányzat 2008. évi gazdálkodásáról Kömörő Község Önkormányzat képviselőtestülete a 2/2008. (II.19.) KT számú rendeletével hagyta jóvá az önkormányzat 2008. évi költségvetését melyet a 4/2008. (IV.18.) KT számú rendeletével módosított.
I. Általános értékelés Az Önkormányzat által ellátandó közfeladatokat elsősorban a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvényben szabályozottak határozzák meg. Ezen kívül szakmai-ágazati törvények, rendeletek állapítanak meg az önkormányzat számára ellátandó feladatokat. Az Önkormányzatunk a kötelező feladatain kívül önként vállalt feladatokat nem lát el. A kötelező feladatokat részben önálló költségvetési szervei, és önkormányzati társulások útján látja el. Az intézmények és a társulások feladatai az alapító okiratokban kerültek meghatározásra. Az önkormányzatnak részben önálló intézménye a Kömörő-Túristvándi Óvoda. Az intézmények intézményfenntartó társulásban működnek, melyben a gesztor önkormányzat feladatait Kömörő Község Önkormányzata látja el. Kömörői intézmény látja el a székhely intézmény feladatokat, és Túristvándi Óvoda a tagintézmény. 1-4. osztályos Általános iskolánk szintén Túristvándi Önkormányzatával működik közös fenntartásban, mely esetében azonban a helyi iskola a tagintézmény, és Túristvándi látja el a székhely feladatokat. A közös fenntartású óvodák Kömörő Község Önkormányzat költségvetésébe, a közös fenntartású iskolák Túristvándi Önkormányzat költségvetésébe vannak beépítve. Az önkormányzati társulások esetében egyik feladatellátásban sem gesztor az Önkormányzatunk, csak társult tagként működik közre. A feladatellátással járó finanszírozás az átadott működési célú pénzeszközök között szerepel. Községünk körjegyzőségben működik szintén Túristvándi Község Önkormányzatával. A székhely feladatokat Túristvándi látja el. Községünk lakosságszáma 2008. január 1-jén 602 fő volt.
II. Gazdálkodás: Alapvetően a takarékosság jegyében telt el a 2008. évi költségvetési év. Az év első felében likviditási problémáink voltak, melyet a 2.050 ezer Ft önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása, és az 6.000 ezer Ft működésképtelen önkormányzatok támogatása sem oldott meg. Településünkön Cigány Kisebbségi Önkormányzat működött, mely szeptemberben feloszlatta magát. Az ő gazdálkodásukat is a racionalizáció jellemezte, az Önkormányzattal megfelelően együttműködnek. A kisebbségi önkormányzat évi 602 ezer Ft költségvetési támogatásból gazdálkodik. Más forrásból bevételre nem tettek szert, semmilyen fejlesztést nem hajtottak végre. Az állami támogatás fel nem használt és kötelezettségvállalással nem terhelt részét 227 ezer Ft-ot az önkormányzat visszafizet a központi költségvetésbe. Önkormányzatunk 15 fő közalkalmazottat foglalkoztatott – ebből 2 fő részmunkaidőben napi 6 órában dolgozik. Köztisztviselői létszámunk nincs a körjegyzőség működése miatt. Mt. Hatálya alá tartozó munkavállalókat csak közhasznú, közcélú és közmunkaprogram keretében valamint munkaerő-kölcsönzés keretében foglalkoztatunk.
II.1. Bevételek alakulása Az Önkormányzat összes bevételi főösszegét 123.984 ezer Ft-ban állapította meg eredeti előirányzatként. Ebből a forráshiány összege 30.645 ezer Ft volt, melyet működési hitelfelvételként terveztünk be. Ez az összeg képezte az ÖNHIKI pályázat alapját. Ehhez képest működési hitel felvételére nem volt szükségünk az ésszerű és takarékos gazdálkodásnak köszönhetően. Rendelkezésünkre állt pénzforgalmi számlánkat vezető pénzintézetnél 4000 ezer Ft bankszámla hitelkeret, mely átmeneti gondjainkon mindig segített. A realizált bevételi főösszeg 117.202 ezer Ft lett – ebből 3.000 ezer Ft a finanszírozás bevétele. II.1.1. Működési bevételek alakulása Működési bevételeket 4.730 ezer Ft összegben terveztünk eredetileg, mely kedvezőbben alakult az év végére, hiszen 6.712 ezer Ft-ot realizáltunk. Ez 41,9 %-os dinamizmust jelent. A növekedést szolgáltatásnyújtás és értékesítés árbevételének tervezettnél kedvezőbb alakulása okozta. II.1.2. Támogatások, támogatásértékű bevételek Az Önkormányzat tervezett támogatásainak összege eredetileg 67.287 ezer Ft volt. Realizált 81.643 ezer Ft. A dinamizmus 21,3 %. Ebből az Önkormányzat költségvetési támogatása 68.966 ezer Ft eredeti előirányzat helyett 58.953 ezer Ft lett. A Munkerőpiaci Alapból 3.312 ezer Ft tervezetthez képest 4.220 ezer Ft-ot kaptunk közhasznú foglalkoztatás finanszírozására és a foglalkoztatás bővítését szolgáló bértámogatás címen. Többcélú kistérségi társulástól kiegészítő támogatás a közoktatási feladatok ellátásához 2228 ezer eredeti előirányzat helyett 1960 ezer Ft-ot realizáltunk. Ennek oka, hogy a Többcélú Kistérségi Társulás Önkormányzatunk költségvetésének tervezésekor nem szolgáltatott megfelelő adatokat. Központi költségvetési szervtől átvett pénzeszköz 1482 ezer Ft volt tervezve. Ehhez képest 3311 ezer Ft-ot kaptunk. II.1.3. Hitelek felvétele Az Önkormányzat képviselő-testülete megvásárolta a Kömörő 0143 hrsz-ú ingatlant, melynek vételárát nem tudtuk teljes egészében önerőből megfinanszírozni, ehhez 3000 ezer Ft beruházási hitelt felvételére volt szükség a Szatmár-Beregi TKSZ-től.
II.2. Kiadások részletezése Az eredeti kiadási főösszeg a bevételhez hasonlóan 123.984 ezer Ft volt – ebből 6805 ezer finanszírozási kiadás - , ehhez képest a tényleges 118.887 ezer Ft. Ez 95,9%-os teljesülést jelent. II.2.1. Személyi kiadások Eredetileg 44.664 ezer Ft személyi juttatás és járulékot terveztünk, melyből 45.839 ezer Ft teljesült. Ez betudható a létszámcsökkentésnek, hiszen a végkielégítés összegét nem terveztük be költségvetési rendeletünk készítésekor, ugyanis a testületi döntés csak ezt követően született. Ez 2,6 %-os növekedést jelent. II.2.2. Dologi kiadások és folyó kiadások Eredeti előirányzatként 37.128 Ft-ot terveztünk, de a takarékos gazdálkodásnak köszönhetően 30.204 ezer Ft-on tudtunk beállni, mely 18,6 %-os megtakarítást jelent. II.2.3. Támogatásértékű pénzeszköz átadások, ellátottak juttatásai Önkormányzatnak 6.799 ezer Ft-ot terveztünk átadni a körjegyzőség és az önkormányzati társulások kiadásainak finanszírozásaira. Ez az összeg 6.530 ezer Ft-on teljesült. A többcélú kistérségi társulás részére 497 ezer Ft-ot tagdíjfizetési kötelezettségeinknek eleget téve utaltunk át. Lakosaink részére 23.101 ezer Ft támogatás folyósítottunk. Ennek részletezése:
Szöveg 1. Nem foglalkoztatott személyek rendszeres szociális segélye Szt. 37/A. § (1) bek. b) pont 2. Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Szt. 37/A. § (1) bek. a) pont 3. Rendszeres szoc. Segély támogatott álláskereső részére Szt. 37/A. § (1) bek. v) pont 4. Rendszeres szociális segély kereső tevékenység mellett Szt. 37/E. § (3) bek. 5. Időskorúak járadéka Szt. 32/B. § (1) bek. 6. Lakásfenntartási támogatás Szt. 38. § (1) bek. a) pont (normatív) 7. Lakásfenntartási támogatás Szt. 38. § (1) bek. c) pont (helyi megállapítás) 8. Ápolási díj Szt. 41. § (1) bek. 43/A. § (1) és (4) bek. (normatív) 9. Ápolási díj Szt. 43/B. § (helyi megállapítás) 10. Átmeneti segély Szt. 45. § 11. Köztemetés 12. Temetési segély Szt. 46. § 13. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők pénzbeli támogatása (Gyvt. 20/A. §) 14. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 21. § (helyi megállapítás) 15. Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 16. Felnőttoktatásban résztvevők juttatásai (Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíjrész) 17. Mozgáskorlátozottak támogatása (164/1995. (XII.27.) Korm. Rendelet) 18. Közgyógyellátás Szt. 49. § 19. Rászorultságtól függő normatív kedvezmények (Gyvt. 148. § (5) bek.) 20. Egyéb támogatások 21. Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (18+29+30)
Eredeti előirányzat Ezer Ft
Teljesítés Ezer Ft
9622
8932
374
347
200
0
240 770 5563 180 1129 274 120 130 935
54 705 4352 158 1026 268 454 75 50 1072
1752 700 575
1066 2870 450
882 350 2695
771 451
23101
23101
II.2.4. Felhalmozási kiadások Felújítás címen 3.426 ezer Ft-ot a községháza felújítására fordítottunk. Ezen kívül 5467 ezer Ft értékben beruházást eszközöltünk. Felhalmozási célú pénzeszközátadásunk 14 ezer Ft volt. Elhalmozási célú hiteleink törlesztése kamatokkal együtt 4808 ezer Ft. Felhalmozási egyensúlyunk 873 ezer Ft-tal borult fel, ennyi volt a fedezetlen kötelezettségvállalás összege.
III. Pénzmaradvány Önkormányzatunknak a 2008. évi zárási munkálatokkal szabad pénzmaradványa nem mutatható ki.
IV. Az Önkormányzat vagyona A könyvviteli mérleg főösszege 806.802 ezer Ft. Ez a nyitó állományhoz képest 2,7 %-os növekedést jelent, mely a beruházásoknak és az értékelési szabályoknak köszönhetően változott pozitív irányba.
