Kézikönyv Általános forgalmi adó módosítás 2012

Kézikönyv Általános forgalmi adó módosítás 2012

Általános forgalmi adó módosítás 2012

Tartalomjegyzék 1 FORGALMI ADÓ KONFIGURÁCIÓ - VÁLTOZTATÁS [1

AFA1

[500

STEUER

ADÓÁTÁLLÁSOK] 6

2

ADÓKULCS - VÁLTOZTATÁS

ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ 25 %] .... 12

3

ADÓTÁBLÁZAT .................................................................................. 22

4

DOCUMENT EDITOR - ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ MÓDOSÍTÁS 2012 - TT KNOWLEDGE FORCE (LICENSED TO ABAS UNGARN) ................................................... 24

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______

2 © ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software


Az áfa mértéke 25 % helyett 27 %. Ami tehát eddig 25 %-os áfa alá esett, az 2012.01.01-től kezdődően 27 %. A megváltozott adótételű áfa kulcsok használatához nem szabad új áfa kulcsot felvenni, hanem az alábbi módon javasolt eljárni.

A rendszer minden esetben vizsgálja, hogy a számla teljesítési dátuma mely adómegállapítási időszakra esik, és ennek megfelelően számolja ki az áfa összegét. Ezzel az eljárással sem a főkönyvi számla törzset, sem az áfa modulhoz beállított áfa tételeket, sem a cikktörzset nem kell módosítani. Természetesen az áfa modulban – az APEH hivatalos áfa bevallási nyomtatványának módosulásával összhangban – módosítani kell az áfa bevallási nyomtatványt. Ahhoz, hogy 2012-ben lehessen a cikkeket / kiegészítő tételeket a 2012-es teljesítési dátumú számlán 27 % -os áfa mértékkel értékesíteni/beszerezni, illetve még szükség esetén korábbi teljesítési dátumra 2 % -os áfa kulccsal értékesíteni/beszerezni, mindenképpen ezt a módot kell alkalmazni.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson a Törzsadatok menüelemre.

» »

Kattintson a Forgalmi adó menüelemre.

»

Kattintson a Forgalmi adó konfiguráció megjelenítése menüelemre.

Az abas a Forgalmi adó konfigurációban tárolja el azokat az időszakokat, amelyekre vonatkozóan az adókulcsokhoz meghatározhatóak az adótételek.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson a Szerkesztés nyomógombra.

Abban az esetben, ha megváltozik egy már létező adókulcs adómértéke, nem szükséges új adókulcs felvétele a rendszerben, hanem a forgalmi adó konfigurációban egy új időszakot kell definiálni és ehhez az időszakhoz kell meghatározni az adókulcs tényleges mértékét.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



1 Forgalmi adó konfiguráció - Változtatás [500

STEUER

Adóátállások]

»

Kattintson az utolsó sorban az Időszak vége mezőre.

A jelenleg élő időszakhoz (az utolsó PER időszak) meg kell határozni az Időszak vége mezőben a záró dátumot.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Írja be a 20111231 értéket a

»

A mezőből való kilépéshez, kattintson a sor első mezőjére.

mezőbe.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Nyomja meg a lefelé gombot:

»

Írja be a per4 értéket a Periód azonosító mezőbe.

.

Majd a táblázati részben fel kell venni egy új sort. A Periód azonosító oszlopba be kell írni az eggyel nagyobb sorszámú PER azonosítót (PER2; PER3…).

»

Nyomja meg a TAB gombot:

»

Írja be a 20120101 értéket az Időszak kezdet

. mezőbe.

Az Időszak kezdet oszlopba be kell írni az időszak kezdő dátumát. Az Időszak vége oszlopot ebben az új sorban üresen kell hagynunk, mivel ez az aktuális érvényben levő időszak.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Nyomja meg a TAB gombot:

»

Kattintson ide: a kapcsoló

»

Kattintson a Bezárás (x) gombra.

.

Mentés.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson az Adókulcs menüelemre.

Miután meghatározásra került az új időszak, akkor a változó adómértékű adókulcsokhoz meg kell adni az új adómértéket. Azoknál az adókulcsoknál, ahol az adó mértéke változatlan marad, nem kell ugyanazt az adómértéket megadnunk, mivel ebben az esetben az előző időszaknál meghatározott adómérték lesz érvényben.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Írja be az 1 értéket a kereső mezőbe.

»

Kattintson a Szerkesztés ikonra.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



2 Adókulcs - Változtatás [1

AFA1

Általános forgalmi adó 25

%]

»

Kattintson ide a második táblázati sor Adó mezőjébe.

Az adókulcsok új százalékos mértékének meghatározása a következő módon történik.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Nyomja meg a következő gombot:

»

Írja be a 27 értéket a harmadik táblázati sor Adó mezőjébe.

»


.

.

A táblázati oszlopba be kell írni az adókulcs új százalékos mértékét, az új időszak azonosítóját, valamint a használni kívánt főkönyvi számlák számát.

»

Írja be a per4 értéket a harmadik táblázati sor Időszak mezőjébe.

»


»

Húzza a 46611100 objektumot a harmadik sor BE-adószámla mezőbe.

.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Húzza a 46711100 objektumot a harmadik sor ÉR-adószámla mezőbe.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Húzza a 87914000 objektumot a harmadik sor BE-skontószla mezőbe.

Skonto főkönyvi számláknak az előző időszakban meghatározott főkönyvi számlától eltérőt kell megadni a 2005 verzióval bezárólag. A 2006 verziótól már az előző időszakéval azonos főkönyvi számlákat is lehet a skonto mezőbe rögzíteni. Csak főadókulcshoz kötelező a skonto főkönyvi számla meghatározása. A 2011-es verziótól megszűnt a főadókulcs fogalom, így nincs kötelező skontószámla meghatározás, ha a cégnél nincs skontós fizetési mód.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Húzza a 97913000 objektumot a harmadik sor ÉR-skontószla mezőbe.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Írja be a 7 értéket a Megnevezés mező 2-es karaktere után.

»


.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson a Mentés ikonra.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson a Bezárás ikonra.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson az Adótáblázat menüpontra.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson az Adómegállapít időszak azonosító mezőbe.

Az Adótáblázat paranccsal egy összefoglaló táblázat jeleníthető meg a használt adókulcsokról. Az „Adómegállapítási időszak kiválasztása” nyomógomb segítségével határozható meg a kívánt időszak és start-ra indul a lekérdezés.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



3 Adótáblázat

»

Rögzítse a PER4 értéket az adott mezőbe.

A 2006-os verzióval bezárólag az Adótáblázat működése: Az Adótáblázat paranccsal egy összefoglaló táblázat jeleníthető meg a használt adókulcsokról. Az „Adómegállapítási időszak kiválasztása” nyomógomb segítségével határozható meg a kívánt időszak és az „Adótábla betöltése” nyomógombbal betöltésre kerül a táblázat. Ha szükséges, akkor a „Nyomtatás” nyomógombbal nyomtatható.

»


»

Kattintson a Start ikonra.

.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



»

Kattintson a Bezárás ikonra.

A Felhasználónál előforduló minden érintett áfa kulcsnál meg kell tenni a módosítást. Mivel még 2012-es teljesítési dátummal is szükség lehet a 25%-os adókulcsra, így azt az adókulcsot újként kell felvenni az átmeneti időszakra. (Javaslat: a korábban felvett átmeneti 20% adókulcsát az új időszakra 25%-ra kell állítani.)

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______



4 Document Editor - Általános forgalmi adó módosítás 2012 - TT Knowledge Force (Licensed to Abas Ungarn)

Kérem, szíveskedjen jelezni amennyiben bármilyen kérdés-kérés-észrevétel felmerül az áfa átállítással kapcsolatban.

___________________________________________________________________________________________________________________________ ______


Kézikönyv Általános forgalmi adó módosítás 2012

Recommend Documents