KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V. TE AMSTERDAM
JAARBERICHT 2011
KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V. Beethovenstraat 300 1077 WZ Amsterdam KAMER VAN KOOPHANDEL NR 34279561
INHOUDSOPGAVE 1
VERSLAG VAN DE DIRECTIE 1.1 1.2 1.3
Algemeen Gebeurtenissen vanaf balansdatum Vooruitzichten
3 3 3 3
2
BALANS PER 31 DECEMBER 2011
4
3
WINST- EN VERLIESREKENING 2011
5
4
TOELICHTING OP DE BALANS EN DE WINST- EN VERLIESREKENING
6
4.1 4.2 4.3 4.4
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Grondslagen voor de waardering activa en passiva en voor bepaling resultaat Toelichting onderscheiden posten van de Balans en Winst- en Verliesrekening Overige gegevens
JAARREKENING KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V.
6 6 7 8
2
1 Verslag van de directie 1.1
Algemeen
In het boekjaar heeft de vennootschap een positief resultaat behaald van € 2.071.
1.2
Gebeurtenissen vanaf balansdatum
Na 31 december 2011 hebben zich geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan.
1.3
Vooruitzichten
De activiteiten van de vennootschap zijn gerelateerd aan het bewaren van effecten voor o.a. fondsen voor gemene rekening. De resultaten van de vennootschap zijn mede afhankelijk van de ontwikkeling van de rente. Over de ontwikkelingen hiervan kan de directie geen uitspraken doen.
JAARREKENING KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V.
3
2 Balans per 31 december 2011 (na voorstel resultaatbestemming)
31-12-2011
31-12-2010 €
€
ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Kortlopende vorderingen en overlopende activa Debiteuren Vordering op groepsmaatschappij
5,950 115,790
122,601 121,740
122,601
121,740
122,601
PASSIEF Eigen vermogen Gestort en opgevraagd aandelenkapitaal Overige reserve
115,000 2,071
115,000 5,566 117,071
Kortlopende schulden en overlopende passiva Schuld aan groepsmaatschappij Overige schulden Belastingen
JAARREKENING KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V.
719 3,000 950
120,566
135 1,900 4,669
2,035
121,740
122,601
4
3 Winst- en Verliesrekening 2011 2011 €
2010 €
BATEN Bewaarvergoeding Interest
5,000
5,000
881
529 5,881
5,529
LASTEN Accountantskosten Algemene kosten Resultaat voor belastingen Belastingen Resultaat na belastingen
JAARREKENING KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V.
3,000
2,941
121
117 2,760
2,471
689
630
2,071
1,841
5
4 Toelichting op de Balans en de Winst- en Verliesrekening 4.1 4.1.1
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Algemeen
De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. De jaarrekening is opgemaakt conform de richtlijnen van titel 9 boek 2 Burgerlijk Wetboek. 4.1.2
Verbonden partijen
In de jaarrekening van het groepshoofd, zijnde Kempen & Co N.V., worden de financiële gegevens van de vennootschap geconsolideerd opgenomen. De resultaten van de vennootschap worden mede beïnvloed door de wijze waarop toerekeningsmethodieken worden gehanteerd vanuit het groepshoofd.
4.2
4.2.1
Grondslagen voor de waardering activa en passiva en voor bepaling resultaat Baten en lasten
Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben, ongeacht of zij tot ontvangsten en uitgaven in dat boekjaar hebben geleid. Winsten worden slechts genomen voor zover deze op de balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico's die hun oorsprong hebben in het boekjaar, worden voor zover mogelijk aan het betreffende boekjaar toegerekend. 4.2.2
Belastingen
De belastingen worden berekend over het resultaat vóór belastingen, rekeninghoudend met mogelijke fiscale faciliteiten. De vennootschap maakt onderdeel uit van een fiscale eenheid met als hoofd Kempen Custody Services N.V.
JAARREKENING KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V.
6
4.3
Toelichting onderscheiden posten van de Balans en Winst- en Verliesrekening
4.3.1
Balans
Eigen vermogen §
Gestort en opgevraagd aandelenkapitaal
Het maatschappelijk aandelenkapitaal bedraagt € 575.000 en is verdeeld in 11.500.000 aandelen van elk € 0,05 nominaal. Hiervan zijn 2.300.000 gewone aandelen geplaatst en volgestort. Een bewaarder in de zin van ar. 4:44 lid 2 Wet op het financieel toezicht (WFT) moet beschikken over een minimum bedrag aan eigen vermogen van € 112.500. §
Overige reserve
Het verloop van de overige reserve is als volgt:
Stand begin boekjaar Resultaat boekjaar Dividenduitkering Stand eind boekjaar
4.3.2
2011 €
2010 €
5,566
7,945
2,071 (5,566)
1,841 (4,220)
2,071
5,566
Winst- en Verliesrekening
Bewaarneming Het vermogen ingelegd door participanten waarover Kempen Bewaarder DAOF B.V. bewaarneming voert, bedraagt per ultimo 2011 € 168.502.132 (2010: € 215.638.554). Gemiddeld aantal personeelsleden Aan de vennootschap waren gedurende het boekjaar geen personeelsleden verbonden (2010: 0) Amsterdam, 18 april 2012 De directie, KEMPEN BEWAARDER N.V.
C. van Herwaarden
R.P. Schot
Datum vaststelling door de algemene vergadering van aandeelhouders: 19 april 2012 JAARREKENING KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V.
7
4.4 4.4.1
Overige gegevens Resultaatbestemming
Conform artikel 18 lid 1 van de statuten van de vennootschap staat eventuele winst ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders, voor zover de overige reserve daarvoor toereikend zijn en geen verplichte dotatie aan de wettelijke reserve behoeft te worden verricht. Zoals in art. 4:51 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek beschreven dient deze jaarrekening voorzien te zijn van een accountants goedgekeurde verklaring.
JAARREKENING KEMPEN BEWAARDER DAOF B.V.
8
