STICHTING KINETISCH NOORD TT NEVERITAWEG 15 1033 WB AMSTERDAM
PUBLICATIERAPPORT 2010
Handelsregister Kamer van Koophandel voor Amsterdam, dossiernummer 34.130.896
Vastgesteld door het bestuur van de stichting d.d. 3 maart 2011
Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam
-0-
INHOUDSOPGAVE Pagina Balans per 31 december 2010 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2010
1 2 4
Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ BALANS PER 31 DECEMBER 2010 (na winstbestemming)
31 december 2010
31 december 2009
€
€
474.812 540.839
594.134 404.419
1.015.651
998.553
1.015.651
998.553
-471.838
-107.112
1.487.489
1.105.665
1.015.651
998.553
ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
PASSIVA Eigen vermogen Kortlopende schulden
(1)
Namens het bestuur ondertekening voor akkoord
Amsterdam, 3 maart 2011
B.C.J. Olij
___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam -1-
Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN
Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.
Activiteiten van Stichting Kinetisch Noord Stichting Kinetisch Noord heeft onder meer de volgende taken: 1. het ontwikkelen en bouwen van een laagdrempelige cultuurbroedplaats in de NDSM-loods; 2. het beheren en verhuren van ruimten in deze broedplaats en in nabijgelegen andere locaties aan specifieke doelgroepen tegen door de gemeente Amsterdam vastgestelde tarieven; 3. het organiseren van kunstzinnige/artistieke activiteiten, tentoonstellingen en dergelijke binnen de gestelde voorwaarden van het kunstenplan (tot en met 2009). GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, eventueel vermeerderd met toerekenbare kosten en verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de aanschaffingswaarde, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. De gactiveerde bouwkosten van de NDSM cultuurloods bestaan uit kosten van uitbestede werkzaamheden, materiaalverbruik, huurlasten van de loods tijdens de bouwperiode en interne personeelskosten. De ontvangen bouwsubsidies zijn in mindering gebracht op de gactiveerde bouwkosten, zodat de boekwaarde van de cultuurloods aan het einde van elk boekjaar nihil is.
Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.
Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam -2-
Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________
Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. De nog niet aangewende ontvangen bouwsubsidies zijn opgenomen onder de kortlopende schulden.
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.
Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
Bedrijfsopbrengsten Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. De reguliere bedrijfsopbrengsten van de stichting bestaan uit het structureel verhuren van ruimten in de NDSM Cultuurloods, de hellingen en het Noorderlicht en het incidenteel verhuren van de ITW en het buitenterrein (tot en met 2009). Alle ruimten worden belast verhuurd. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend.
Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.
Belastingen De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, rekeninghoudend met fiscaal vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk niet aftrekbare kosten.
___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam -3-
Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam _____________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2010
PASSIVA 31-12-2010
31-12-2009
€
€
1. Eigen vermogen Overige reserves
-471.838
-107.112
Overige reserves Het ingehouden deel van het resultaat over 2010 bedraagt € 135.232. In boekjaar 2010 zijn er negatieve correcties op de stand van de overige reserves verwerkt voor in totaal groot € 499.858.
___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________ Stichting Kinetisch Noord te Amsterdam -4-
