KATA PENGANTAR. Siak Sri Indrapura, Maret 2016 KEPALA DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN SIAK,

Laporan Kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015

KATA PENGANTAR Puji syukur kehadirat Allah SWT yang senantiasa memberikan Rahmat dan Karunia-Nya sehingga Laporan Kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015 dapat diselesaikan penyusunannya. Laporan Kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak disusun berdasarkan Peraturan Presiden RI Nomor 29 Tahun 2014 Tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Penyusunan Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Revieu atas Laporan Kinerja. Laporan Kinerja ini sangat diperlukan guna memberikan informasi kinerja yang terukur untuk menilai keberhasilan atau kegagalan serta upaya yang telah dilakukan dalam pencapaian tujuan dan sasarannya. Penyusunan Laporan Kinerja ini tidak lepas dari dukungan semua pihak, untuk itu atas segala bantuan dan dukungan yang telah diberikan diucapkan terima kasih.

Siak Sri Indrapura,

Maret 2016

KEPALA DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN SIAK,

H. SAID ARIF FADILLAH, S.Sos.,M.Si Pembina Utama Muda NIP. 19610508 198101 1 001

i

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015

DAFTAR ISI KATA PENGANTAR ................................................................................................................... i DAFTAR ISI................................................................................................................................. ii DAFTAR TABEL ......................................................................................................................... iii BAB I : PENDAHULUAN ............................................................................................... 1 1. PENJELASAN UMUM ORGANISASI......................................................... 1 a. Kondisi Umum ...................................................................................... 1 .b. Visi dan Misi......................................................................................... 1 c. Tujuan dan Sasaran ............................................................................. 2 d. Strategi Pencapaian Tujuan dan Sasaran ............................................ 2 e. Tugas Pokok dan Fungsi Organisasi.................................................... 3 f. Kewenangan......................................................................................... 4 g. Struktur Organisasi............................................................................... 6 2. MAKSUD DAN TUJUAN LAPORAN KINERJA TAHUN 2015 .................... 8 3. SISTEMATIKA PENYUSUNAN LAPORAN KINERJA................................ 8 BAB II

:

PERENCANAAN KINERJA .............................................................................. 10 A. RENCANA STRATEGIS ............................................................................. 10 B. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) TAHUN 2015................................ 10 C. PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2015........................................................ 10

BAB III

:

AKUNTABILITAS KINERJA ............................................................................. 14 A. CAPAIAN KINERJA DPPKAD KABUPATEN SIAK..................................... 14 B. ANALISIS CAPAIAN KINERJA SASARAN.................................................. 14 1. Sasaran I................................................................................................ 16 a. Analisis Penyebab Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kesatu......... 18 b. Analisis Program dan Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kedua ............................................................. 18 2. Sasaran II............................................................................................... 21 a. Analisis Penyebab Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kedua.......... 23 b. Analisis Program dan Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kedua ............................................................. 24 3. Sasaran III.............................................................................................. 31 a. Analisis Penyebab Keberhasilan Pencapaian Sasaran Ketiga.......... 37 b. Analisis Program dan Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kedua ............................................................. 37 C. REALISASI ANGGARAN. ........................................................................... 41

BAB IV

: PENUTUP ............................................................................................................... 44 A. KESIMPULAN. ....................................................................................................... 44

LAMPIRAN.

ii


DAFTAR TABEL Tabel 1.1.

Strategi, Pencapaian Tujuan dan Sasaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Siak....................... 2

Tabel 2.1.

Perjanjian Kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten SiakTahun Anggaran 2015............................... 11

Tabel 2.2.

Anggaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015 (sebelum dan sesudah perubahan) .............................................................................................. 12

Tabel 2.3.

Perjanjian Kinerja Perubahan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten SiakTahun Anggaran 2015....... 13

Tabel 3.1.

Kriteria Keberhasilan Pencapaian Kinerja Tahun 2015 ........................... 14

Tabel 3.2.

Pengelompokan Capaian Kinerja sasaran Tahun 2015........................... 14

Tabel 3.3.

Rincian Pencapaian kinerja sasaran menurut Kategori capaian Tahun 2015…..................……………………………………………………..15

Tabel 3.4.

Perbandingan Target Terhadap Realisasi Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah Tahun 2015 ................................................................................ 16

Tabel 3.5.

Perbandingan Target terhadap Realisasi Sumber-Sumber Pendapatan Asli Daerah Tahun 2013, 2014 dan 2015 ................................................ 17

Tabel 3.6.

Realisasi Program/ Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Capaian Kinerja Pada Sasaran Kesatu Tahun 2015 ............................................. 19

Tabel 3.7.

Perbandingan Target Terhadap Realisasi Capaian Kinerja Opini BPK RI Terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Tahun Anggaran 2015.......... 22

Tabel. 3.8.

Realisasi Program/ Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Capaian Kinerja Pada Sasaran Kedua Tahun 2015 .............................................. 24

iii


Tabel 3.9.

Perbandingan Target Terhadap Realisasi Capaian Kinerja Sasaran Ketiga Tahun 2013, 2014 dan 2015 ........................................................ 32

Tabel 3.10.

Populasi dan Sampel pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Siak tahun 2015........................................ 33

Tabel 3.11.

Tanggapan responden terhadap tingkat kepuasan pelayanan administrasi Perkantoran DPPKAD Kab. Siak (kepegawaian dan keuangan)............. 34

Tabel 3.12.

Tanggapan responden terhadap tingkat kenyamanan sarana dan prasarana perkantoran DPPKAD Kab. Siak ............................................ 35

Tabel 3.13.

Tanggapan responden terhadap tingkat kedisiplin anaparatur DPPKAD Kab. Siak Tahun 2015 ............................................................. 36

Tabel. 3.14.

Rekapitulasi tanggapan responden terhadap tingkat kepuasan pelayanan DPPKAD Kab. Siak Tahun 2015............................................ 36

Tabel. 3.15.

Realisasi Program/ Kegiatan Yang menunjang keberhasilan Pencapaian Kinerja pada sasaran ketiga Tahun 2015................................................ 38

Tabel. 3.16.

Perbandingan Target Terhadap Realisasi Anggaran DPPKAD Tahun 2013, Tahun 2014 dan Tahun 2015 ............................................. 43

iv

Laporan kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015

BAB I PENDAHULUAN 1. PENJELASAN UMUM ORGANISASI a. Kondisi UmumDinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Siak Nomor 22 Tahun 2007 tanggal 4 September 2007 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Berdasarkan Peraturan Daerah tersebut Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah adalah Dinas yang merupakan unsur pelaksana tugas dibidang Pengelola keuangan, dipimpin oleh seorang Kepala Dinas berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah. b. Visi dan Misi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. 1. Visi Visi merupakan suatu gambaran tentang keadaan masa depan yang berisikan cita-cita yang ingin diwujudkan Instansi Pemerintah secara konsisten dan tegas dengan memperhatikan tugas pokok dan fungsi yang dimiliki. Mengacu pada batasan tersebut maka didalam Renstra Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah ditetapkan Visi sebagai berikut “Menjadi Pengelola Keuangan Yang Amanah Dan Profesional Dalam Mewujudkan Kabupaten Siak Sebagai Pelayanan Publik Terbaik Di Provinsi Riau 2016” 2. Misi Misi merupakan sesuatu yang harus diemban dan dilaksanakan oleh Instansi Pemerintah sebagai penjabaran Visi yang telah ditetapkan. Guna mewujudkan dan merealisasikan Visi tersebut, maka ditetapkan Misi Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak sebagai berikut : 1.

Meningkatkan Optimalisasi Pengelolaan Pendapatan Daerah;

2.

Meningkatkan Pengelolaan Keuangan Daerah yang transparan dan akuntabel;

3.

Terwujudnya Pelayanan yang Baik dan Prima.

1


c. Tujuan dan sasaran Dalam rangka mencapai Visi dan Misi tersebut diatas, sebagai unsur pelaksana pengelolaan keuangan, Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah

mempunyai tujuan dan sasaran sebagai berikut : 1. Meningkatkan porsi pendapatan asli daerah terhadap APBD secara berkesinambungan. Sasarannya adalah Tercapainya realisasi pendapatan asli daerah yang lebih besar setiap tahunnya. 2. Meningkatkan kualitas sistem pengelolaan keuangandaerah. Sasarannya adalah Terselenggaranya pengelolaan keuangan sesuai standar yang ditetapkan. 3. Meningkatkan pelayanan yang responsif. Sasarannya terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas. d. Strategi Pencapaian Tujuan dan sasaran. Untuk mencapai tujuan dan sasaran sesuai target kinerja hasil(outcome), hal ini harus sejalan dengan program prioritas yang terdapat dalam RPJMD yang selanjutnya menjadi dasar perumusan strategi kebijakan, program dan kegiatan dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Adapun strategi pencapaian tujuan dan sasaran dimaksud dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel. 1.1 Strategi Pencapaian Tujuan dan Sasaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan danAset Daerah Kabupaten Siak SASARAN 1.

Tercapainya realisasi Pendapatan Asli Daerah yang lebih besar setiap tahunnya.

2. Terselenggaranya pelayanan dibidang pengelolaan keuangan sesuai standar yang ditetapkan.

STRATEGI 1. Melakukan pendataan, Verifikasi dan Pengelolaan terhadap sumber-sumber pendapatan daerah.

1. Meningkatkanmanajemen Pengelolaankeuangan daerah. 2. Meningkatkan kualitas Laporan keuangan daerah. 3. Meningkatkan manajemen pengelolaan aset daerah. 4. Meningkatkan kapasitas Sumber daya manusia.

KEBIJAKAN 1. Meningkatkan kapasitas penerimaan melalui Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah. 1. Revisi/penyempurnaan sistem dan prosedur Keuangan daerah. 2. Merancang dan melaksanakan sistem aplikasi, keuangan dan aset yang terintegrasi.

PROGRAM 1. Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan Daerah.

1. Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan Daerah. 2. Peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan.

2


3. Terselenggaranya pelayanan administrasi yang berkualitas.

1. Melakukan koordinasi dan 1. Meningkatkan kapasitas pengawasan terhadap pelayanan administrasi disiplin dan kinerja pegawai. perkantoran. 2. Mendelegasikan wewenang 2. Meningkatkan sarana kepada staf sesuai tupoksi. dan prasaranaperkantoran.

1. Pelayanan administrasi perkantoran. 2. Peningkatan sarana dan prasarana aparatur. 3. Peningkatan disiplin aparatur.

e. Tugas Pokok dan Fungsi Organisasi. Berdasarkan peraturan Bupati Siak Nomor 53 tahun 2012, Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas pokok sebagai unsur pelaksanaan tugas yang meliputi memimpin, mengendalikan, dan mengkoordinasikan perumusan kebijakan teknis dan pelaksanaan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan Pemerintah Daerah lingkup perencanaan pendapatan daerah, pajak daerah, retribusi daerah, dana perimbangan, PBB dan BPHTB, bidang anggaran, perbendaharaan, akuntansi, aset daerah serta pengawasan, dipimpin seorang Kepala Dinas yang berada dibawah dan bertanggung jawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah. Untuk menyelenggarakan tugas pokoknya Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak mempunyai fungsi:

a. Perumusan dan penetapan rencana strategis dan kerja dinas sesuai dengan visi dan misi daerah; b. Penetapan pedoman dan petunjuk teknis penyelenggaraan urusan di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah; c. Pembinaan dan pengendalian pelaksanaan tugas sekretariat, bidang-bidang, UPTD dan kelompok jabatan fungsional; d. Pembinaan administrasi perkantoran; e. Pemberian pelayanan dan pembinaan kepada unsur terkait di bidang pendapatan daerah serta pelaksanaan hubungan kerjasama dengan SKPD, lembaga / instansi terkait dalam rangka penyelenggaraan kegiatan dinas; f.

Pembinaan dan pengembangan karir pegawai dinas;

g. Pelaksanaan tugas selaku pengguna anggaran / pengguna barang; h. Penyusunan dan penyampaian laporan keuangan dinas sesuai ketentuan yang berlaku;

3


i.

Pemberian laporan pertanggungjawaban tugas dinas kepada

Bupati melalui

Sekretaris Daerah dan laporan kinerja dinas sesuai ketentuan yang berlaku; dan j.

Penyelenggaraan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan tugas dan fungsinya.

f.

Kewenangan. Dalam melaksanakan tugas dan fungsi tersebut, Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak mempunyai kewenangan : a. Memimpin, mengatur, membina dan mengendalikan tugas dinas; b. Menetapkan visi dan misi dinas untuk mendukung visi dan misi daerah; c. Menetapkan rencana strategis dinas untuk mendukung visi dan misi daerah; d. Merumuskan serta menetapkan kebijakan/ petunjuk teknis dan/ atau menyampaikan bahan penetapan oleh bupati di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah; e. Merumuskan dan menetapkan pedoman kerja di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah; f.

Menyusun program kerja dan rencana kegiatan sesuai dengan rencana strategis dinas;

g. Menetapkan kebutuhan anggaran bidang sebagai RKA dinas; h. Menetapkan kebutuhan anggaran belanja tidak langsung, kebutuhan perlengkapan dinas sebagaimana ketentuan yang berlaku; i.

Memaraf dan/ atau menandatangani naskah dinas sesuai ketentuan naskah dinas dalam kapasitas jabatannya termasuk naskah lainnya yang diperlukan dalam pelaksanaan tugas baik internal maupun eksternal;

j.

Melaksanakan tugas selaku Pengguna Anggaran yang antara lain terdiri dari : 1. Menyusun Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) dan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) dinas; 2. Melakukan tindakan yang mengakibatkan pengeluaran atas beban anggaran belanja; 3. Melakukan pengujian atas tagihan dan memerintahkan pembayaran; 4. Mengadakan ikatan/ perjanjian kerjasama dengan pihak lain dalam batas anggaran yang telah ditetapkan; 5. Menandatangani SPM; 4


6. Mengelola utang dan piutang yang menjadi tanggung jawab dinas; 7. Mengelola barang milik daerah / kekayaan daerah yang menjadi tanggung jawab dinas; 8. Mengawasi pelaksanaan anggaran dinas; dan 9. Menyusun dan menyampaikan laporan keuangan dinas yang meliputi lapora realisasi anggaran, neraca dan catatan atas laporan keuangan kepada PPKD. k. Menyampaikan pertimbangan teknis dan. Atau administratif kepada Bupati terkait kebijakan-kebijakan strategis bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah dalam penyelenggaraan kewenangan pemerintah di daerah; l.

Menyampaikan masukan, saran dan informasi serta langkah-langkah inovasi kepada Bupati dalam upaya peningkatan kinerja pelayanan dinas;

m. Mengidentifikasi permasalahan penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum dibidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah serta memberikan alternatif pemecahan masalah; n. Mengkoordinasikan, memantau dan mengendalikan pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah yang meliputi urusan perencanaan pendapatan daerah, pajak daerah, retribusi daerah dan dana perimbangan, PBB, dan BPHTB, anggaran, perbendaharaan, akuntansi, aset daerah, serta pengawasan dan evaluasi sesuai fungsi SKPD; o. Melakukan koordinasi dengan jajaran pemerintah baik setingkat Kabupaten/ Kota, Pemerintah Provinsi dan Pemerintah Pusat maupun instansi vertikal dalam rangka penyelenggaraan pemerintah bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah yang meliputi bidang perencanaan pendapatan daerah, pajak daerah, retribusi daerah dan dana perimbangan, PBB dan BPHTB, anggaran, perbendaharaan, akuntansi, aset daerah; p. Mengarah, mendistribusikan, mengevaluasi dan mengawasi pelaksanaan tugastugas prioritas dilingkungan dinas dalam rangka memberikan pelayanan prima kepada masyarakat sesuai kewenangan dalam bidang tugasnya; q. Membina pengembangan karier dan kesejahteraan staf serta memberikan penghargaan dan/ atau fasilitas mengikuti pendidikan dan pelatihan penjenjangan karier bagi staf / bawahan yang berprestasi dan/ atau berpotensi;

5


r.

Melaksanakan pengawasan melekat secara berjenjang terhadap pegawai di lingkup dinas sesuai ketentuan yang berlaku;

s. Memberikan sanksi sesuai kewenangan tingkat eselonnya atas pelanggaran disiplin staf / bawahan sesuai ketentuan yang berlaku; t.

Menyampaikan laporan kinerja dinas kepada Bupati sesuai pedoman yang ditetapkan;

u. Melaksanakan koordinasi dan menyampaikan laporan perkembangan pelaksanaan tugas kepada Sekretaris Daerah melalui Asisten sesuai hubungan kerja Asisten dengan SKPD, secara berkala dan/ atau sesuai kebutuhan; v. Merumuskan dan menyampaikan laporan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas secara administrative kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah setiap akhir tahun anggaran atau pada saat serah terima jabatan; dan w. Melaksanakan tugas kedinasan lainnya yang diperintahkan atau dilimpahkan atau didelegasikan oleh pimpinan menurut kapasitas dan wewenang jabatannya. g. Struktur Organisasi. Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Siak Nomor 16 Tahun 2012, Struktur Organisasi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak memiliki formasi sebagai berikut : a. Kepala Dinas b. Sekretaris terdiri dari : 1. Sub Bagian Penyusunan Program; 2. Sub Bagian Keuangan; 3. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian. c. Bidang PAD dan Dana Perimbanganterdiri dari : 1. Seksi Pendataan dan Penetapan; 2. Seksi Penagihan; dan 3. Seksi Penerimaan dan Pelaporan. d. Bidang PBB dan BPHTB, terdiri dari : 1. Seksi Intensifikasi dan Ekstensifikasi PBB dan BPHTB; 2. Seksi Penagihan PBB dan BPHTB; dan 3. Seksi Pengolahan Data dan Informasi

6


e. Bidang Pembiayaan, terdiri dari: 1. Seksi Anggaran; 2. Seksi Belanja Daerah; dan 3. Seksi Perbendaharaan. f.

Bidang Aset, terdiri dari: 1. Seksi Perencanaan Kebutuhan; 2. Seksi Mutasi Aset dan Inventarisasi; dan 3. Seksi Pemanfaatan dan Pemindahtanganan Aset.

g. Bidang Akuntansi dan Pelaporan, terdiri dari: 1. Seksi Akuntansi dan Pelaporan; 2. Seksi Pengolahan dan Keuangan; dan 3. Seksi Pengendalian dan Evaluasi. h. Unit Pelaksana Teknis Dinas (UPTD); dan i.

Kelompok Jabatan Fungsional.

Struktur Organisasi Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak.

7


2. MAKSUD DAN TUJUAN LAPORAN KINERJA TAHUN 2015. a. Maksud. Maksud disusunnya pelaporan kinerjaadalah menyajikan uraian tentang Kinerja Instansi Pemerintah dalam arti keberhasilan dan atau kegagalan dalam pencapaian tujuan dan sasaran organisasi, sehingga pertanggungjawaban pengelolaan keuangan, sumber daya dan kebijakan yang dipercayakan oleh Kepala Daerah dapat dinilai secara jujur, transparan dan akuntabel.

b. Tujuan. Tujuan disusunnya pelaporan kinerjaini adalah untuk memberikan informasi kinerja yang terukur tentang sejauh mana tingkat pencapaian kinerja terhadap target kinerja yang disepakati dalam dokumen perjanjian kinerja serta upaya-upaya yang telah dilakukan sebagai bahan evaluasi dan perbandingan dalam rangka meningkatkan Kinerja dimasa yang akan datang. 3. SISTEMATIKA PENYUSUNAN LAPORAN KINERJA. Penulisan Laporan Kinerja Tahun 2015 ini disusun dengan sistematika penulisan dan uraian singkat masing-masing bab sebagai berikut : BAB I :

Pendahuluan, penjelasan umum organisasi, kondisi umum, visi misi, strategi kebijakan, tugas pokok dan fungsi, struktur organisasi, maksud dan tujuan penyusunan Laporan Kinerja.

BAB II :

Perencanaan Kinerja, menjelaskan uraian ringkasan /iktisar perjanjiankinerja.

BAB III :

Akuntabilitas Kinerja, pada bagian ini disajikan capaian kinerja organisasi sesuai dengan hasil pengukuran kinerja, membandingkan target dan realisasi kinerja tahun ini dan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir, Analisis penyebab keberhasilan / kegagalan serta alternatif solusi, analisis efisiensi penggunaan sumber daya, analisis program / kegiatan penunjang keberhasilan dan realisasi anggaran.

8


BAB IV:

Penutup, menjelaskan kesimpulan umum capaian kinerja, langkah-langkah yang akan dilakukan untuk meningkatkan kinerja.

Lampiran : 1. Rencana Strategis (RENSTRA 2011-2016) yang telah direvisi 2. Rencana Kerja Tahunan (RKT) Tahun 2015 3. Indikator Kinerja Utama (IKU) DPPKAD 4. Penetapan/ Perjanjian Kinerja (PK) Tahun 2015 5. Pengukuran Kinerja Tahun 2015 6. Rencana Kerja Anggaran (RKA) Tahun 2015 7. Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) Tahun 2015 8. Rencana Aksi atas kinerja Tahun 2015 9. Perjanjian Kinerja tingkat Esselon III dan Esselon IV Tahun 2015 10.Hasil Evaluasi Program 11.Hasil Evaluasi Rencana Aksi 12.Kinerja Lain 13.Questionaire Tahun 2015.

9


BAB II PERENCANAAN KINERJA A. RENCANA STRATEGIS Rencana Strategis merupakan perencanaan yang berorientasi pada hasil yang ingin di raih selama kurun waktu satu sampai dengan lima tahun secara sistimatis dan berkesinambungan dengan memperhatikan potensi, peluang dan kendala yang mungkin terjadi serta upaya-upaya yang akan dilakukan untuk mengatasinya. Rencana Strategis memuat Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Strategi, Kebijakan, Program dan Kegiatan serta ukuran keberhasilan dalam mencapai tujuan dan sasaran. Didalam dokumen Rencana Strategis Dinas Pendapatan, Pengelolaan keuangan dan Aset Daerah terdapat 3 (tiga) sasaran strategis dan 5 (lima) Indikator Kinerja yang menjadi tolak ukur keberhasilan sebagaimana terdapat dalam dokumen Rencana Kinerja Tahunan (RKT) tahun 2015. B. RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT) TAHUN 2015 Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Dinas Pendapatan, Pengelolaan keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015 merupakan perencanaan kinerja yang menyajikan sasaran strategis, indikator dan target kinerja, program/kegiatan dan indikator kinerja program/kegiatan serta, pagu indikatif yang disusun dengan berpedoman pada Rencana Strategis. Didalam Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2015 dapat diketahui bahwa didalamnya terdapat 3 (tiga) sasaran beserta 5 (lima) indikator kinerja yang akan menjadi ukuran keberhasilan. Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2015 Dinas Pendapatan, Pengelolaan keuangan dan Aset Daerah dapat dilihat pada tabel sebagaimana terlampir. C. PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2015. Penyusunan dokumen Perjanjian kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan keuangan dan Aset Daerah Tahun 2015 merupakan implementasi dari rencana kinerja tahunan dan dokumen pelaksanaan anggaran yang dirumus berdasarkan sasaran strategi, program dan kegiatan yang terdapat dalam Rencana Strategis dengan memperhatikan dan menselaraskan pada Indikator Kinerja Utama (terlampir). Perjanjian kinerja merupakan tolak ukuran dan sebagai langkah awal dalam penilaian keberhasilan pencapaian tujuan dan sasaran guna mewujudkan pemerintahan yang transparan dan akuntabel, sehingga tugas

10


dan wewenang yang diberikan oleh Kepala Daerah kepada Pimpinan SKPD dapat dinilai dan dievaluasi keberhasilan capaian kinerjanya. Untuk mengetahui secara lengkap mengenai Perjanjian Kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan keuangan dan Aset Daerah tahun anggaran 2015 dapat dilihat pada tabel dibawah ini : Tabel 2.1 Perjanjian Kinerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun Anggaran 2015. NO

SASARAN STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA

TARGET

(1)

(2)

(3)

(4)

1.

Tercapainya realisasi Pendapatan Asli Daerah yang lebih besar setiap tahunnya

Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah

279,353,087,081.00

2.

Terselenggaranya pelayanan dibidang pengelolaan keuangan sesuai standar yang ditetapkan

Opini BPK terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Siak

WTP

3.

Terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas

Tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran

90%

Tingkat kenyamanan sarana dan prasarana perkantoran

90%

Tingkat kedisiplinan aparatur

100%

Dari penyajian data Perjanjian Kinerja Tahun Anggaran 2015 sebagaimana tersebut pada tabel diatas, terdapat 3 (tiga) Sasaran beserta 5 (lima) Indikator kinerja yang akan diukur capaian keberhasilannya. Sejalan dengan pelaksanaan program dan kegiatan sesuai dengan target kinerja sebagaimana tersebut diatas, dalam rangka meningkatkan efektifitas dan efisiensinya, maka Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah melakukan perbaikanperbaikan dalam hal perencanaan dan penganggaran melalui APBD Perubahan Tahun Anggaran 2015. Untuk mengetahui perbandingan anggaran sebelum dan sesudah perubahan Tahun 2015 berdasarkan kode belanja dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

11


Tabel 2.2 Anggaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan Dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015 (sebelum dan sesudah perubahan) JUMLAH

KODE REK

URAIAN

SEBELUM PERUBAHAN

SESUDAH PERUBAHAN

BERTAMBAH/ (BERKURANG) (Rp)

%

5

BELANJA DAERAH

59.637.607.750,00

55.539.356.896,69

-4.098.250.853,31

-6,87

5.1

BELANJA TIDAK LANGSUNG

33.540.022.050,00

30.501.844.793,69

-3.038.177.256,31

-9,06

5 .1 . 1

Belanja Pegawai

33.540.022.050,00

30.501.844.793,69

-3.038.177.256,31

-9,06

5.2

BELANJA LANGSUNG

26.097.585.700,00

25.037.512.103,00

-1.060.073.597,00

-4,06

5 .2 . 1

Belanja Pegawai

6.876.200.000,00

6.862.600.000,00

-13.600.000,00

-0,20

5 .2 . 2

Belanja Barang dan Jasa

17.535.885.700,00

16.380.912.103,00

-1.154.973.597,00

-6,59

5 .2 . 3

Belanja Modal

1.685.500.000,00

1.794.000.000,00

108.500.000,00

6,44

Berdasarkan peyajian tabel perubahan anggaran sebagaimana tersebut diatas dapat diketahui bahwa anggaran belanja langsung Tahun 2015 sebesar Rp. 26.097.585.700,00. sedangkan untuk belanja tidak langsung tahun 2015 sebesar Rp. 33.540.022.050,00. Jumlah anggaran belanja langsung dan belanja tidak langsung sebesar Rp. 59.637.607.650,00. Sedangkan pada APBD Perubahan anggaran belanja langsung menjadi sebesar Rp. 25.037.512.103,00 (berkurang sebesar Rp. 1.060.073.597,00), sedangkan untuk belanja tidak langsung menjadi sebesar Rp. 30.501.844.793,69. (berkurang Rp. 3.038.177.256,31) jumlah anggaran belanja langsung dan belanja tidak langsung setelah APBD Perubahan Tahun 2015 sebesar Rp. 55.539.356.896,96. Jumlah keseluruhan anggaran setelah APBD Perubahan berkurang sebesar Rp. 4.098.250.853,31. Pengurangan anggaran terjadi pada belanja tidak langsung (belanja Pegawai), dan pada belanja langsung (Program Peningkatan Disiplin Pegawai, Program Peningkatan Pengembangan Sistem Capaian Kinerja dan Keuangan dan Program Peningkatan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah).

Seiring dengan terjadinya perubahan anggaran sebagaimana penjelasan diatas, terdapat pula perubahan pada target dari salah satu Indikator Sasaran yaitu Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah. Untuk mengetahui perubahan target pada salah satu Indikator Kinerja di maksud dapat dilihat pada Dokumen Perjanjian Kinerja Perubahan sebagai berikut :

12


Tabel 2.3 Perjanjian Kinerja Perubahan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak Tahun 2015. NO

SASARAN STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA

TARGET

(1)

(2)

(3)

(4)

1.

Tercapainya realisasi Pendapatan Asli Daerah yang lebih besar setiap tahunnya

Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah

301.259.009.240.00

2.

Terselenggaranya pelayanan dibidang pengelolaan keuangan sesuai standar yang ditetapkan

Opini BPK terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Siak

WTP

3.

Terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas

Tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran

90%

Tingkat kenyamanan sarana dan prasarana perkantoran

90%

Tingkat kedisiplinan aparatur

100%

Berdasarkan Perjanjian Kinerja Perubahan Tahun Anggaran 2015 sebgaimana tersebut pada tabel diatas, dapat diketahui bahwa dari 5 (lima) Indikator Kinerja Sasaran yang akan diukur capaian kinerjanya terdapat 1 (satu) Indikator Kinerja yang mengalami perubahan Target yaitu Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah yang sebelumnya ditargetkan sebesar Rp. 279,353,087,081.00 berubah menjadi sebesar Rp. 301.259.009.240,00. Data Perubahan Target tersebut sudah sesuai dengan Perubahan Target sebagaimana terdapat dalam ringkasan Dokumen Pelaksanaan Perubahan Anggaran (DPPA) Tahun Anggaran 2015 (terlampir).

13


BAB III AKUNTABILITAS KINERJA A. CAPAIAN KINERJA DPPKAD KABUPATEN SIAK

Pada tahun anggaran 2015, Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah menetapkan 3 (tiga) sasaran strategis yang ingin di raih dalam rangka pencapaian Visi dan Misinya. Pencapaian dari 3 sasaran strategis dimaksud diukur melalui 5 indikator kinerja. Kriteria keberhasilan pencapaian kinerja tahun 2015 diukur dengan menggunakan asumsi sebagaimana digolongkan dalam tabel di bawah ini : Tabel 3.1 Kriteria Keberhasilan Pencapaian Kinerja Tahun 2015 No

Rentang Capaian Kinerja

Kategori Capaian

1

≥ 85%

Sangat Baik

2

70% sampai dengan <85%

Baik

3

55% sampai dengan <70%

Cukup

4

Kurang dari 55%

Kurang

Pengukuran tingkat capaian kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak tahun 2015 dilakukan dengan cara membandingkan antara realisasi terhadap target masing-masing indikator kinerja sasaran,adapun tingkat capaian kinerja pada masing-masing indikator dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.2 Pengelompokan Capaian Kinerja Sasaran Tahun 2015 No

Kategori Capaian

Jumlah Sasaran

Jumlah Indikator Kinerja sasaran

1

Sangat Baik

2

4

2

Baik

-

-

3

Cukup

-

-

4

Kurang

-

-

5

Belum bisa diukur

1

1

3

5

Total

14


Sejalan dengan pengelompokan capaian kinerja diatas, dapat dirincikan pencapaian kinerja sasaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak tahun 2015 sebagaimana tabel dibawah ini: Tabel 3.3 Rincian Pencapaian Kinerja Sasaran Menurut Kategori CapaianTahun 2015

NO

1 1

2

3

SASARAN STRATEGIS

Jumlah indikator

2 Tercapainya realisasi persentase pendapatan Asli Daerah yang lebih besar setiap tahunnya. Terselenggaranya pengelolaan keuangan daerah sesuai standar yang ditetapkan. Terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas

3

Rata- rata capaian 4

1

101,50

1

-

3

101,10

<55 %

5

55 % s/d < 70%

70 % s/d < 85%

6

7

5

>85%

8

Ket

9

Sangat Baik

Belum bisa diukur

Sangat Baik 2

1

Dari 3 (tiga) sasaran yang terdiri dari 5 (lima) indikator kinerja, pencapaian realisasi indikator kinerja sasaran terhadap target yang sudah ditetapkan adalah sebagi berikut : 1. Melampaui target (>100%) sebanyak 4 indikator kinerja. 2. Sesuai dengan target (=100%) sebanyak 0 indikator kinerja. 3. Belum sesuai target (<100%) sebanyak 0 indikator kinerja. 4. Belum dapat diukur capaiannya sebanyak 1 sasaran (Terselenggaranya pengelolaan keuangan daerah sesuai standar yang ditetapkan) dengan indikator kinerja Opini BPK.terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Siak". B. ANALISIS CAPAIAN KINERJA SASARAN Analisis capaian kinerja sasaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak tahun 2015 mencakup 3 (tiga) Sasaran Strategis dan 5 (lima indikator kinerja sebagaimana yang telah ditetapkan didalam perjanjian kinerja tahun 2015. Untuk mengetahui capaian kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2015 terhadap sasaran kesatu, kedua dan ketiga dapat dilihat pada uraian sebagai berikut : 15


1. Sasaran kesatu : Tercapainya realisasi Pendapatan Asli Daerah yang lebih

………………………besar setiap tahunnya; Indikator Kinerja Sasaran : Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah.

Dalam rangka pencapaian indikator kinerjadari sasaran kesatu, Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah melaksanakan Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah, Indikator dari program ini adalah Pengelolaan keuangan daerah yang taat azaz, tepat waktu dan akuntabel. Hasil dari pengukuran kinerja pada sasaran ini terlihat bahwa Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dapat merealisasi persentase Pendapatan Asli Daerah (PAD) sebesar 101,50% termasuk kategori capaian sangat baik. Untuk mengetahui realisasi dan persentase besar nilai pendapatan asli daerah pada Tahun Anggaran 2015 dapat dilihat pada tabel dibawah ini : Tabel.3. 4 Perbandingan Target Terhadap Realisasi Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah Tahun 2015. 2015 SASARAN STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA

REALISASI SATUAN TARGET

NO

1 1

2 Tercapainya realisasi persentase pendapatan Asli Daerah yang lebih besar setiap tahunnya.

3 Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah.

4 Rupiah

2013

2014

5

6

7

REALISASI

8

348.618.602.282,27 307.032.552.107,13 301.259.009.240.00 305.779.268.205,68

Rata-rata capaian kinerja

% CAPAIAN KINERJA 9

101,50

REALISASI s/d TAHUN 2015

TARGET AKHIR (2016) RENSTRA

10

11

305.779.268.205,68 287.973.216.856,08

101,50

Sumber data: Bidang PAD dan Dana Perimbangan DPPKAD Kab. Siak 2016.

Analisisis capaian kinerja terhadap sasaran kesatu dengan indikator kinerja “Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah” yang ditargetkan didalam Perjanjian Kinerja tahun 2015 DinasPendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sebesarRp. 301.259.009.240.00, dapat tercapai dengan baik bahkan melampaui target, hal ini dibuktikan dengan realisasi penerimaan Pendapatan Asli Daerah dari beberapa sektor seperti Pajak Daerah, Retribusi Daerah, Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang

16


dipisahkan dan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang sah keseluruhannya berjumlah sebesar Rp. 305.779.268.205,68. atau mencapai sebesar 101,50%. Dengan rincian sumber-sumber Pendapatan sebagaimana terdapat pada tabel dibawah ini : Tabel 3.5 Perbandingan Target terhadap Realisasi Sumber-Sumber Pendapatan Asli Daerah Tahun 2013, 2014 dan 2015. NO 1. 2. 3.

4.

URAIAN

REALISASI 2014

TARGET

REALISASI

Pajak Daerah Rp. 82.022.220.860,00 Retribusi Daerah Rp. 12.579.214.640,40 Hasil Pengelolaan Rp. 179.291.486.767,00 Kekayaan Daerah yang Dipisahkan. Lain-lain Pendapatan Rp.74.725.680.015,32 Asli Daerah yang Sah

Rp. 57.337.975.730,38 Rp. 11.936.237.543,00 Rp. 169.492.175.249,00

Rp. 61.417.000.000,00 Rp. 2.200.000.000,00 Rp. 182.178.416.719,00

Rp. 66.907.567.669,00 Rp. 2.686.055.384,00 Rp. 182.085.318.836,00

Rp.68.266.163.584,75

Rp. 55. 463.592.521,00

Rp.54.100.326.316,86

Rp. 348.618.602.282,72

Rp. 307.032.552.107,13

Rp. 301.259.009.240,00

Rp. 305.779.268.205,86

Jumlah

2013

2015

Sumber data: Bidang PAD dan Dana Perimbangan DPPKAD Kab. Siak tahun 2016.

Berdasarkan data dari sumber-sumber pendapatan asli daerah tersebut diatas, dapat pula diketahui perbandingan target dan realisasi kinerja tahun ini dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir terhadap sasaran kesatu dengan indikator kinerja Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah yang merupakan Indikator Kinerja Utama DPPKAD (Perbandingan Target Terhadap Realisasi tahun 2011, 2012, 2013, 2014 dan 2015) pada grafik sebagai berikut :

17


a. Analisis Penyebab Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kesatu Keberhasilan pencapaian kinerja pada sasaran kesatu dengan indikator kinerja besar nilai Pendapatan Asli Daerah disebabkan oleh adanya potensi dan peluang pajak daerah yang dikendalikan melalui intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan. Adapun potensi dan peluang yang berpengaruh terhadap pencapaian Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah dimaksud sebagai berikut : a. Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah. b. Tingkat pertumbuhan ekonomi Kabupaten Siak cukup baik. c. Potensi pendapatan daerah cukup besar. d. Dukungan dan komitmen pemerintah yang kuat dalam upaya peningkatan pendapatan asli daerah. Dari beberapa potensi dan peluang yang telah di paparkan diatas, telah dilaksanakan strategi dan kebijakan sebagai berikut : 1. Melakukan pendataan, verifikasi dan pengelolaan, terhadap sumber-sumber pendapatan daerah. 2. Meningkatkan kapasitas penerimaan melalui intensifikasi dan ektensifikasi sumbersumber pendapatan daerah. Pencapaian kinerja pada indikator saran kesatu didukung oleh sumber daya manusia yang ada pada bidang PAD dan Dana Perimbangan, Bidang PBB dan BPHTB serta UPTD Kec. Siak, Sungai Apit, Lubuk Dalam, Perawang dan Kandis. b. Analisis Program dan Kegiatan yang Menunjang Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kesatu Keberhasilan pencapaian kinerja pada sasaran kesatu dengan indikator kinerja besar nilai Pendapatan Asli Daerah didukung oleh Program Peningkatan dan pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah terdiri dari 7 (Tujuh) kegiatan dengan total anggaran Rp. 4.581.378.000,00. dan direalisasikan sebesar Rp. 3.595.150.500,00. atau sebesar 78.47 %. Untuk mengetahui capaian kinerja program dan kegiatan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerahtahun anggaran 2015 dapat dilihat pada tabel sebagai berikut :

18


Tabel 3.6 Realisasi Program/ Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Capaian Kinerja Pada Sasaran KesatuTahun 2015 KEGIATAN

%PENCAPAI AN TARGET

KET

6

7

8

276.400.000,00

251.325.800,00

90,93%

2.600,00

2.600 WP

100,00%

PROGRAM URAIAN

INDIKATOR KINERJA

SATUAN

TARGET

REALISASI

1

2

3

4

5

1.Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

1.Intensifikasi dan ekstensifikasi sumbersumber pendapatan daerah (pendataan pajak dan retribusi daerah)

Rupiah

WP

input : Jumlah dana Output: Jumlah data WP dan Retribusi Daerah

Outcome: Terwujudnya pengelolaan pajak dan retribusi daerah tepat sasaran 2.Intensifikasi dan ekstensifikasi sumbersumber pendapatan daerah (penagihan pajak dan retribusi daerah)

input : Jumlah dana

Rupiah

282.280.000,00

262.513.600,00

93,00%

WP

2.600,00

2.558 WP

98,45%

Output: Jumlah WP yang ditagih pajak dan retribusi daerahnya

Outcome: Tercapainya target penerimaan pajak dan retribusi daerah 3.Intensifikasi dan ekstensifikasi sumbersumber pendapatan daerah (pendataan OP/SP PBB baru)

input : Jumlah dana

Rupiah

909.226.000,00

640.002.600,00

70,39%

WP

46.000,00

46.000 WP

100,00%

Output: Jumlah OP/SP PBB baru yang di data

Outcome: Tersedianya data OP/SP PBB baru yang di data 4.Intensifikasi dan ekstensifikasi sumbersumber pendapatan daerah (pekan panutan penarikan undian PBB)

input : Jumlah dana

Rupiah

782.780.000,00

693.970.000,00

88,65%

Jenis

6

6 Jenis

100,00%

Output: Jumlah dan jenis hadiah undian PBB

Outcome: Meningkatnya minat WP membayar pajak PBB P2 5.Intensifikasi dan Ekstensifikasi SumberSumber Pendapatan Daerah ( Verifikasi Data OP/SP PBB P2 Kab. Siak)

input : Jumlah dana

Rupiah

494.550.000,00

384.077.800,00

77,66%

WP

127.960,00

127.960 WP

100,00%

Output: Jumlah Data PBB P2 yang diverifikasi

Outcome: Tersedianya data OP/SP PBB P2 yang telah akurat 6.Intensifikasi dan Ekstensifikasi SumberSumber Pendapatan Daerah ( Pengelolaan Data PBB P2 Kab. Siak)

input : Jumlah dana

Rupiah

522.914.000,00

406.660.800,00

77,77%

WP

127.960,00

127.960 WP

100,00%

Output: Jumlah Data PBB P2 kab, siak yang dikelola

19


Outcome: Meningkatnya Validasi Pengelolaan Data OP/SP PBB P2 7.Intensifikasi dan Ekstensifikasi SumberSumber Pendapatan Daerah ( Penagihan PBB P2 dan BPHTB Kab. Siak)

input : Jumlah dana

Rupiah

1.313.228.000,00

956.599.900,00

72,84%

WP

127.960,00

127.960 WP

100,00%

Output: Jumlah Data PBB P2 yang ditagih

Outcome: Meningkatnya target penerimaan pendapatan dari sektor PBB P2

Jumlah

Rp.4.581.378.000,00

Rp.3.595.150.500,00

Sumber data: Sekretariat DPPKAD Kab. Siak tahun 2016.

Berdasarkan data pada tabel diatas, dapat dilihat persentase pencapaian kinerja program/kegiatan yang dilaksanakan untuk mencapai target pada sasaran kesatu Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.Untuk mengetahui pelaksanaan kegiatan secara garis bersarnya dapat dilihat pada uraian dibawah ini : 1. Kegiatan Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah (pendataan pajak dan retribusi daerah),pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 2600 WP yang terdata termasuk update/penyesuaian data dilapangan, dari jumlah yang ditarget tersebut keseluruhan WP dapat didata dengan baik tanpa adanya hambatan dan kendala, sehingga fisik kegiatan dapat direalisasikan sebesar 100%. 2. Kegiatan Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah (penagihan pajak dan retribusi daerah), Pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 2.600 WP yang ditagih, sampai akhir Desember 2015 hanya 2.558 WP dapat ditagih pajak dan retribusi daerahnya dengan realisasi sebesar 98,40%. Secara fisik kegiatan ini dapat dilaksanakan dengan baik, ada beberapa kendala dilapangan saat penagihan beberapa WP memiliki surat ketetapan retribusi dan surat ketetapan pajak yang sudah kadaluarsa. Langkah antisipasi dilakukan sosialisasi pajak dan retribusi daerah. 3. Kegiatan Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah (pendataan OP/SP PBB baru), pada tahun 2015 ditargetkan sebesar 46.000 OP PBB P2. Dari jumlah yang ditarget tersebut keseluruhan OP PBB P2 dapat didata dengan baik tanpa ada hambatan, sehingga pelaksanaan fisik kegiatan dapat direalisasikan sebesar 100%.

20


4. Kegiatan Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah (Pekan panutan penarikan undian PBB),pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak enam jenis hadiah undian (kendaraan roda 2, televisi, lemari es, rice cooker, dispenser dan kipas angin). Dari jumlah yang ditarget tersebut keseluruhan dapat disediakan, sehingga pelaksanaan kegiatan dapat direalisasikan sebesar 100%. 5. Kegiatan Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah (Verifikasi Data OP/SP PBB P2 Kab. Siak), pada tahun 2015 ditargetkan sebesar 127.960 data OP PBB P2 yang diverifikasi. Dari jumlah yang ditarget tersebut keseluruhan OP PBB P2 dapat verifikasi dengan baik tanpa adanya hambatan dan kendala, sehingga pelaksanaan kegiatan dapat direalisasikan sebesar 100%. 6. Kegiatan Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan (pengelolaan data PBB P2 Kab. Siak), pada tahun 2015 ditargetkan sebesar 127.960 data OP PBB P2 yang dikelola. Dari jumlah yang ditarget tersebut keseluruhan OP PBB P2 dapat kelola dengan baik tanpa adanya hambatan dan kendala, sehingga pelaksanaan kegiatan dapat direalisasikan sebesar 100%. 7. Kegiatan Intensifikasi dan ektensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah (penagihan PBB P2 dan BPHTB Kab. Siak),pada tahun 2015 ditargetkan sebesar 127.960 data OP PBB P2 yang di tagih. Dari jumlah yang ditarget tersebut keseluruhan OP PBB P2 dapat ditagih dengan baik tanpa adanya hambatan dan kendala, sehingga pelaksanaan kegiatan dapat direalisasikan sebesar 100%.

2. Sasaran kedua: Terselenggaranya pengelolaan keuangan sesuai standar yang . .. .

ditetapkan.

Indikator Sasaran: Opini BPK terhadap Laporan Keuangan Pemerintah.

Dalam rangka pencapaian indikator dari sasaran kedua, Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak telah melaksanakan Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah dan Program Peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja keuangan.Hasil dari pengukuran kinerja pada sasaran ini terlihat bahwa Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerahbelum dapat menentukan realisasi capaian kinerja terhadap 21


sasaran kedua dengan indikator kinerja Opini WTP dari BPK RI terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Kab. Siak sebagaimana terdapat dalam perjanjian kinerja tahun 2015. Untuk mengetahui realisasi dan persentase capaian kinerja pada sasaran kedua ini dapat dilihat pada tabel dibawah ini : Tabel. 3. 7 Perbandingan Target Terhadap Realisasi Capaian Kinerja Opini BPK RI Terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Tahun Anggaran 2015. 2015 SASARAN STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA


NO

1 1

2

3

Terselenggaran ya pengelolaan keuangan daerah sesuai standar yang ditetapkan.

Opini BPK terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Siak

4 Opini

2013

2014

5

6

7

WTP

WTP

WTP

REALISASI

% CAPAIAN KINERJA

8

-

Rata-rata capaian kinerja

TARGET REALISASI s/d AKHIR (2016) TAHUN RENSTRA 2015

9

10

11

-

-

WTP

-

Analisis capaian kinerja terhadap sasaran kedua Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dengan indikator kinerja yaitu Opini BPK RI terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Siak yang ditargetkan Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) sebagaimana terdapat dalam perjanjian kinerja tahun 2015,maka pada saat ini belum dapat ditentukan karena menunggu hasil audit Laporan Keuangan dari BPK RI. Untuk mengetahui perbandingan target dan realisasi kinerja tahun ini dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir terhadap sasaran kedua dengan indikator kinerja yaitu Opini BPK RI terhadap laporan keuangan PemerintahKabupaten Siak yang merupakan Indikator Kinerja Utama DPPKAD (Perbandingan Target Terhadap Relisasi Tahun 2011, 2012, 2013, 2014 dan 2015) dapat dilihat pada grafik sebagai berikut :

22


a.

Analisis Penyebab Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kedua. Keberhasilan pencapaian target pada indikator kinerja sasaran kedua yaitu Opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) dari BPK RI disebabkan oleh perencanaan, penganggaran dan pelaporan keuangan yang dikelola oleh sumber daya manusia yang baik dengan memanfaatkan beberapa peluang, strategi dan kebijakan diantaranya sebagai berikut : 1. Dukungan dan komitmen pemerintah dalam upaya meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan daerah. 2. Kemajuan teknologi informasi dapat mempercepat proses pengelolaan keuangan 3. Koordinasi antar SKPD cukup baik sehingga data mudah di dapat. Dari beberapa peluang yang telah di paparkan diatas,dilaksanakan strategi dan kebijakan sebagai berikut : 1. Meningkatkan manajemen pengelolaan keuangan daerah; 2. Meningkatkan kualitas laporan keuangan daerah; 3. Meningkatkan manajemen pengelolaan aset daerah; 4. Meningkatkan kapasitas Sumber Daya Manusia. Kebijakan yang dirumuskan adalah revisi/penyempurnaan sistem dan prosedur Keuangan daerah, merancang dan melaksanakan sistem aplikasi keuangan terintegrasi. Pencapaian kinerja pada indikator saran kedua didukung oleh sumber daya manusia yang ada pada bidang Pembiayaan, Bidang Aset dan Bidang Akuntansi. 23


b.

Analisis Program dan Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Pencapaian Sasaran Kedua. Keberhasilan pencapaian target Opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) dari BPK RI didukung oleh dua Program yaitu Program Peningkatan dan pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah terdiri dari 17 (Tujuh belas) kegiatan, dan Program Peningkatan dan Pengembangan sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan terdiri dari 2 (dua) Kegiatan dengan total anggaran sebesar Rp. 9.536.506.000.00 dengan realisasi sebesar Rp. 7.687.450.170.00. atau mencapai 80,61%. Untuk mengetahui capaian kinerja program/kegiatan pada sasaran kedua ini dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.8 Realisasi Program/ Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Capaian Kinerja Pada Sasaran KeduaTahun 2015 KEGIATAN

PROGRAM /NO

1 1.Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

KET

REALISASI

% PENCAPAIAN TARGET

5

6

7

8

Rupiah

893.140.000,00

750.946.000,00

84,08%

Dokumen

1

1 Dokumen

93,61%

406.637.600,00

70,49%

1 Dokumen

83.92%

URAIAN

INDIKATOR KINERJA

SATUAN

TARGET

2

3

4

1.penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

input : Jumlah dana Output: Peraturan Daerah tentang APBD T.A 2016

Outcome: Pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan Peraturan Daerah tentang APBD T.A 2016 2.penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD

input : Jumlah dana

Rupiah

576.882.000,00

Output: Peraturan KDH Dokumen 1 tentang Penjabaran APBD T.A 2016 Outcome: Pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan Peraturan KDH tentang penjabaran APBD T.A 2016

3.penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

input : Jumlah dana

Rupiah

700.640.000,00

667.518.200,00

95.27%

Dokumen

1

1 Dokumen

99,90%

453.335.200,00

94,79%

Output: Peraturan Daerah tentang APBD - P T.A 2014

Outcome: Pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan Peraturan Daerah tentang perubahan APBD T.A 2014

4.penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD

input : Jumlah dana

Rupiah

478.257.000,00

Output:

24


Peraturan KDH tentang Perubahan Penjabaran APBD T.A. 2015

Dokumen

1

1 Dokumen

97,81%

Outcome: Pengelolaan keuangan daerah sesuai dengan Peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD T.A 2015 5.penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

input : Jumlah dana

Rupiah

536.306.000,00

471.676.952,00

87,95%

Dokumen

1

1 Dokumen

100,00%

Output: Peraturan Daerah Pertanggungjawaban Pelaksaan APBD Pemerintah kabupaten Siak

Outcome: : Laporan realisasi pertanggungjawaban APBD Pemerintah Kabupaten Siak sesuai peraturan yang berlaku

6.penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

input : Jumlah dana

Rupiah

156.566.000,00

130.396.282,00

83,29%

Dokumen

1

1 Dokumen

100,00%

250.713.000,00

86,40%

6 Jenis

100,00%

0,00

0,00%

0%

0,00%

154.051.377,00

81,96%

1 Dokumen

100,00%

287.422.735,00

75,34%

Output: Peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

Outcome: Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Kab.Siak sesuai ketentuan berlaku

7.Penyusunan sistem informasi pengelolaan keuangan daerah

input : Jumlah dana

Rupiah

290.164.000,00

Output: Jumlah dan Jenis Jenis 6 perawatan jasa aplikasi sistem informasi pengelolaan keuangan daerah Outcome: Tertib Administrasi Pengelolaan Keuangan Daerah

8.Penyusunan sistem dan prosedur pengelolaan belanja bantuan sosial, hibah dan bantuan keuangan

input : Jumlah dana

Rupiah

151.522.000,00

Output: Buku petunjuk Dok 1 Penatausahaan dan pertanggungjawaban bagi penerima bantuan sosial, hibah dan bantuan keuangan Outcome: Peraturan tentang kebijakan akuntansi

9.Penyusunan Revisi Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kabupaten Siak

input : Jumlah dana

Rupiah

187.966.000,00

Output: Buku Kebijakan Dokumen 1 Akuntansi yang Berbasis Akrual Outcome: Kebijakan akuntansi yang berbasis akrual sesuai dengan sistem akuntansi pemerintah

10.Penghapusan dan pemindahtanganan barang milik daerah

input : Jumlah dana

Rupiah

381.512.000,00

25


Output: Jumlah dan jenis barang daerah yang dihapus dan dipindahtangankan

Jenis

2

2 Jenis

94,81%

Outcome: Efisiensi dan efektifitas penggunaan barang daerah 11. Penyusunan laporan barang milik daerah

input : Jumlah dana

Rupiah

1.446.591.000,00

1.173.125.968,00

81,10%

Dokumen

1

1 Dokumen

100,00%

Output: Laporan tahunan Barang Milik Daerah

Outcome: Tertib administrasi laporan barang milik daerah pada setiap SKPD 12.Pengendalian, evaluasi pemanfaatan barang daerah dan hasil pengadaan

input : Jumlah dana

Rupiah

394.054.000,00

339.531.500,00

86,16%

%

100

91,07%

91,07%

Output: Persentase jumlah barang daerah yang di evaluasi manfaatnya

Outcome: Terkendalinya Pemanfaatan Barang Daerah Sesuai Ketentuan 13.Pengamanan aset pemerintah kabupaten siak

input : Jumlah dana

Rupiah

644.714.000,00

456,676,956,00

70,83%

Plang Tanah

52

52 Plang Tanah

100,00%

245,489,900,00

57,56%

1 Dokumen

100,00%

343.418.700,00

85,36%

1 SOP

100,00%

Output: Jumlah dan jenis Tanda Kepemilikan Aset Pemerintah Kabupaten Siak

Outcome: Terwujudnya pengamanan aset Pemerintah Kabupaten Siak 14.Peningkatan manajemen aset/barang daerah (perencanaan kebutuhan)

input : Jumlah dana

Rupiah

426,520.000,00

Output: Data Kebutuhan dan Dokumen 1 Pemeliharaan Barang Kabupaten Siak Outcome: Tersedianya Daftar Kebutuhan dan Pemeliharaan Barang daerah yang tepat sasaran

15.Penyusunan Standar Operasional Prosedur

input : Jumlah dana

Rupiah

402.314.000,00

Output: Buku Pedoman SOP 1 Penyusunan Standar Operasional Prosedur Outcome: Terkelola Keuangan dan Aset Daerah yang Lebih Tertib 16.Bimbingan teknis pengelolaan barang milik daerah

input : Jumlah dana

Rupiah

901.028.000,00

855.679.200,00

83,08%

Orang

432

432 Orang

100,00%

Output: Jumlah peserta yang mengikuti Bimbingan teknis Pengelolaan Barang Milik Daerah

26


Outcome: Tersedianya pengelolaan penatausahaan barang milik daerah pada setiap SKPD

17.Asistensi implementasi sistem dan prosedur akuntansi pemerintah daerah

input : Jumlah dana

Rupiah

402.314.000,00

343.418.700,00

85,36%

Orang

138

138 Orang

100,00%

Output: Jumlah peserta yang mengikuti asistensi implementasi sistem dan prosedur akuntansi pemerintah daerah

Outcome: Tersedianya penatausahaan sistem dan prosedur akuntansi pemerintah daerah 2..Program Peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

18.Penyusunan pelaporan penagihan piutang daerah

input : Jumlah dana

Rupiah

104.376.000,00

77.335.400,00

74,09%

Dokumen

1

1 Dokumen

100,00%

Output: Laporan Piutang Daerah

Outcome: Tercapainya penyusunan laporan piutang daerah 19.Penyusunan pelaporan keuangan semesteran

input : Jumlah dana

Rupiah

362.028.000,00

196.731.800,00

54,34%

Dokumen

1

1 Dokumen

100,00%

Output: Laporan Realisasi Keuangan Pemerintah Kabupaten Siak

Outcome: Tertib administrasi laporan keuangan pemerintah kab. Siak secara periodik

Jumlah

Rp. 9.536.506.000.00 Rp. 7.687.450.170.00


Dari penyajian data pelaksanaan program dan kegiatan pada tabel diatas, terdapat kegiatan yang hasilnya sudah mencapai target sesuai indikator kinerja, namun ada satu kegiatan yang tidak dilaksanakan yaitu Penyusunan sistem dan prosedur pengelolaan belanja bantuan sosial, hibah dan bantuan keuangan. Untuk mengetahui secara garis besar pelaksanaan Program/kegiatan tersebut dapat dilihat pada uraian singkat dibawah ini : 1. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Peraturan Daerah tentang APBD T.A 2016, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) Perda. Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik ditandai dengan diterbitkannya Perda Nomor 15 Tahun 2015 tentang APBD Tahun Anggaran 2016. Kendala yang dihadapi adalah cetak dan penggandaan belum dapat direalisasikan karena terbatasnya waktu untuk melakukan

27


proses pengadaan barang/jasa disebabkan Perda tersebut baru disahkan tanggal 30 Desember 2015. 2. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD T.A 2016, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) Peraturan KDH tentang penjabaran APBD tahun 2016, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik ditandai dengan diterbitkannya Peraturan KDH tentang penjabaran APBD tahun 2016 Nomor : 53 Tahun 2015.

Kendala yang dihadapi untuk cetak dan penggandaan

Peraturan KDH tersebut belum dapat direalisasikan karena terbatasnya waktu untukmelakukan proses pengadaan barang/jasa disebabkan Peraturan KDH dimaksud baru disahkan tanggal 31 Desember 2015. 3. Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang Perubahan APBD. Indikator kinerja kegiatan adalah Peraturan Daerah tentang APBD-P T.A 2015. Pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) Perda tentang APBD-P tahun 2015. Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik ditandai dengan diterbitkannya Perda tentang APBD-P Nomor12 Tahun 2015. Kegiatan ini dapat dilaksanakan dengan baik tanpa ada kendala. 4. Kegiatan Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD T.A 2015. Pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) Peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD tahun 2015, dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik ditandai dengan diterbitkannya Peraturan KDH tentang penjabaran perubahan APBD tahun 2015 Nomor : 39 Tahun 2015. Kegiatan ini dapat dilaksanakan dengan baik tanpa ada kendala. 5. KegiatanPenyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD. Indikator kinerja dari kegiatan adalah Peraturan daerah Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Tahun Anggaran 2014, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) Perda tentang APBD. Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik ditandai dengan diterbitkannya Perda tentang pertangungjawaban pelaksanaan APBD Nomor11 Tahun 2015. Kegiatan ini dapat laksanakan dengan baik, tanpa adanya halangan. 28


6. Kegiatan

Penyusunan

rancangan

peraturan

KDH

tentang

penjabaran

pertanggungjawaban pelaksanaan APBD tahun 2014. Indikator kinerja dari kegiatan adalah Peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) Peaturan KDH tentang penjabaran pertangungjawaban APBD. Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik ditandai dengan diterbitkannya Peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Tahun Anggaran 2014 Nomor 38 Tahun 2015. Kegiatan ini dapat laksanakan dengan baik, tanpa adanya halangan. 7. Kegiatan

Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah. Indikator

kinerja dari kegiatan adalah Jumlah dan jenis perawatan jasa aplikasi sistem informasi pengelolaan keuangan daerah, pada tahun 2015 ditargetkan perawatan sebanyak 1 (satu) aplikasi, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, kegiatan pemeliharaan jaringan komputer dan perawatan aplikasi/software Sistem Informasi Keuangan daerah ini dapat dilaksanakan dengan baik tanpa adanya hambatan/kendala. 8. Kegiatan penyusunan sistem dan prosedur pengelolaan belanja bantuan sosial, hibah dan bantuan keuangan Indikator kinerja dari kegiatan adalah buku petunjuk penatausahaan dan pertangungjawaban bagi penerima bantuan sosial, hibah dan bantuan keuangan. Pada tahun 2015 kegiatan ini tidak dilaksanakan karena tidak ada perubahan terhadap petunjuk teknis UU Nomor 23 Tahun 2014. 9. Kegiatan Penyusunan Revisi Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kabupaten Siak. Indikator kinerja dari kegiatan adalah kebijakan Akuntansi yang berbasis akrual, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak sebanyak 1 (satu) peraturan, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, tanpa ada hambatan, hal ini ditandai dengan diterbitkannya peraturan KDH tentang kebijakan akuntansi yang berbasis akrual Nomor : 43 tahun 2015. 10. Kegiatan penghapusan dan pemindahtanganan barang milik daerah, Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Jumlah dan jenis barang daerah yang dihapus dan dipindahtangankan,pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 3 (tiga) jenis barang daerah yang dihapus dan dipindahtangankan, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat 29


direalisasikan dengan baik, tanpa adanya hambatan/kendala. hal ini ditandai dengan dilakukannya penghapusan terhadap aset yang tidak bisa di manfaatkan lagi seperti mebeler dan sejenisnya, untuk kendaraan roda dua dan roda empat dilakukan pelelangan dan terjual sebanyak 27 unit kendaraan dengan nilai sebesar Rp. 603.550.000.00. 11. Kegiatan penyusunan laporan barang milik daerah, Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Laporan tahunan barang milik daerah. Pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) dokumen laporan barang milik daerah, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, tanpa ada kendala atau hambatan. 12. Kegiatan pengendalian, evaluasi pemanfaatan barang daerah dan hasil pengadaan. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Persentase Jumlah Barang Daerah yang di evaluasi manfaatnya. pada tahun 2015 ditargetkan barang daerah yang dievaluasi pemanfaatannya sebesar 100%. Dari jumlah yang ditarget tersebut hanya dapat direalisasikansebesar 91,07%, tidak ada hambatan/kendala dilapangan. 13. Kegiatan pengamanan aset pemerintah kabupaten Siak. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Jumlah dan jenis tanda kepemilikan aset pemerintah kabupaten Siak. pada tahun 2015 ditargetkan pemasangan sebanyak 52 plang tanah, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, tanpa adanya hambatan/kendala. 14. Kegiatan Peningkatan manajemen aset/barang daerah (Perencanaan Kebutuhan) Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Data Kebutuhan dan Pemeliharaan Barang Kabupaten Siak, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) dokumen yaitu data kebutuhan barang milik daerah dan data pemeliharaan barang milik daerah, Dari jumlah yang

ditarget

tersebut

dapat

direalisasikan

dengan

baik,

tanpa

adanya

hambatan/kendala. hal ini ditandai dengan tersedianya data kebutuhan dan pemeliharaan barang milik daerah. 15. Kegiatan penyusunan SOP Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah SOP pengelolaan barang milik derah yang terdiri dari 1 Dokumen didalamnya terdpat 6 SOP pengelolaan barang milik daerah. kegiatan ini dapat dilaksanakan dengan baik sesuai target, tanpa adanya hambatan/kendala.

30


16. Kegiatan Bimbingan Teknis Pengelolaan barang milik daerah. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Jumlah peserta yang mengikuti bimtek Pengelolaan barang milik daerah, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 432 peserta yang mengikuti bimtek dimaksud, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, tanpa adanya hambatan/kendala. Kegiatan ini dilakukan untuk meningkatkan profesionalisme aparatur pengelolaan barang milik daerah. 17. Kegiatan Asistensi implementasi sistem dan prosedur akuntansi pemerintah daerah. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Jumlah peserta yang mengikuti asistensi implementasi sistem dan prosedur akuntansi pemerintah daerah, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 138 peserta yang mengikuti bimtek dimaksud, Dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, tanpa adanya hambatan/kendala. Kegiatan ini dilakukan untuk meningkatkan profesionalisme aparatur pengelolaan akuntansi pemerintah daerah. 18. Kegiatan Penyusunan pelaporan penagihan piutang daerah. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Laporan piutang derah, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) dokumen laporan realisasi piutang daerah, dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, tanpa adanya hambatan/kendala.

19. Kegiatan Penyusunan pelaporan keuangan semesteran. Indikator kinerja dari kegiatan ini adalah Laporan realisasi keuangan Pemerintah Kabupaten Siak, pada tahun 2015 ditargetkan sebanyak 1 (satu) dokumen laporan realisasi keuangan pemerintah kabupaten Siak, dari jumlah yang ditarget tersebut dapat direalisasikan dengan baik, tanpa adanya hambatan/kendala. Hal ini ditandai dengan tersedianya laporan realisasi keuangan pemerintah kabupaten Siak. 3. Sasaranketiga : Terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang . .

berkualitas.

Indikator Sasaran :.1. Tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran... 2. Tingkat kenyamanan terhadap sarana dan prasarana .. . perkantoran. 3. Tingkat kedisiplinan aparatur.

31


Hasil pengukuran kinerja pada sasaran ketiga ini terlihat bahwa realisasi pelayanan administrasi perkantoran, Pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana serta kedisiplinan aparatur dapat direalisasikan sebesar 101,10% dengan kategori capaian sangat baik. Untuk mengetahui capaian kinerja pada sasaran ketiga ini dapat dilihat pada tabel berikut ini: Tabel. 3. 9 Perbandingan Target Terhadap Realisasi Capaian Kinerja Sasaran Ketiga Tahun 2013, 2014 dan 2015. 2015 SASARAN STRATEGIS

INDIKATOR KINERJA


NO 2013 1

2

1 Terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas

3

4

REALISASI

2014

% CAPAIAN KINERJA

REALISASI s/d TAHUN 2015

TARGET AKHIR (2016) RENSTRA

5

6

7

8

9

10

11

1. Tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran

%

96,74

96,94

90

93,27

103,63

93,27

95

2. Tingkat kenyamanan terhadap sarana danprasarana perkantoran

%

89,13

93,88

90

92,31

102,57

92,31

95

3. Tingkat kedisiplinan aparatur

%

84,79

92,86

100

97,11

97,11

97,11

100

rata-rata capaian kinerja

86,89

94,56

101,10

94,23


Analisis capaian kinerja terhadap sasaran ketiga Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dengan indikator kinerja sebagaimana terdapat dalam perjanjian kinerja tahun 2015, berdasarkan hasil dari pengukuran kinerja dapat tercapai dengan baik. Pencapaian kinerja sasaran dapat diuraikan sebagai berikut : 1. Tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran.Target sesuai dengan perjanjian kinerja tahun 2015 sebesar 95%. Capaian kinerja pada indikator ini menunjukkan hasil yang sangat baik yaitu mencapai 103,63%. pencapaian terget kinerja ini diukur melalui kuissioner yang disebarkan oleh sekretariat Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

32


2. Tingkat kenyamanan terhadap sarana danprasarana perkantoran. Target sesuai dengan perjanjian kinerja tahun 2015 sebesar 95%.capaian kinerja pada indikator ini menunjukkan hasil yang sangat baik yaitu mencapai 102,57%. pencapaian terget kinerja ini diukur melalui kuisioner yang disebarkan oleh sekretariat Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

3. Tingkat kedisiplinan aparatur. Target sesuai dengan perjanjian kinerja tahun 2015 sebesar 100%. capaian kinerja pada indikator ini masih menunjukkan hasil yang sangat baik yaitu mencapai 97,11%. pencapaian terget kinerja ini diukur melalui kuisioner yang disebarkan oleh sekretariat Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

Pencapaian kinerja pada sasaran ketiga Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dilakukan dengan cara mengukur tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran, tingkat kenyamanan sarana dan prasarana perkantoran dan tingkat disiplin aparatur melalui questionaire yang disebarkan kepada 104 responden dengan menggunakan teknik sensus dimana seluruh populasi dijadikan sampel. (kuisioner terlampir) Yang menjadi populasi pada pengukuran Indikator Kinerja sasaran ketiga ini adalah PNS Dinas Pendapatan Pengelolaan keuangan dan Aset Daerah sebagaimana terdapat pada tabel dibawah ini : Tabel. 3.10 Populasi dan Sampel Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak tahun 2015 NO 1. 2. 3. 4. 5. 6.

POPULASI

SAMPEL

PERSENTASE (%)

Kepala Dinas Sekretaris Kepala Bidang Kasubbag dan Kasi Kepala UPTD Staf

1 1 5 21 5 71

1 1 5 21 5 71

100 100 100 100 100 100

Jumlah

104

104

100%

SUB. POPULASI

Sumber data :Sekreatriat DPPKAD tahun 2016.

33


Sehubungan dengan pengukuran indikator sasaran ketiga ini, ditentukan Kriteria pengukuran terhadap sebagai berikut : 1. Tingkat Kepuasan Pelayanan Administrasi Perkantoran (kepegawaian dan keuangan) dengan kriteria pengukuran sebagai berikut : a. Pengurusan kenaikan pangkat dan gaji berkala tepat waktu. b. Kearsipan tertata baik dan rapi sehingga mudah digunakan sewaktu-waktu. c. Pembayaran gaji tepat waktu. Kriteria penilaian/tanggapan responden terhadap tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran (kepegawaian dan keuangan) sebagai berikut : [

a. Baik

: Apabila semua kriteria diatas dapat terpenuhi.

b. Cukup Baik : Apabila dua kriteria diatas dapat terpenuhi. c. Kurang baik : Apabila satu diantara kriteria diatas terpenuhi Untuk mengetahui tanggapan responden terhadap tingkat kepuasan pelayanan administrsi perkantoran (kepegawaian dan keuangan) dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.11 Tanggapan Responden Terhadap Tingkat Kepuasan Pelayanan Administrasi Perkantoran (kepegawaian dan keuangan) NO

1. 2. 3.

KRITERIA TANGGAPAN

Baik Cukup baik Kurang baik Jumlah

TANGGAPAN RESPONDEN

PERSENTASE (%)

90 7 7 104

86,54 6,73 6,73 100%

2. Tingkat kenyamanan terhadap fasilitas sarana dan prasarana perkantoran dengan kriteria pengukuran sebagai berikut : a. Tiap-tiap ruangan memiliki pengatur suhu udara (AC). b. Ruangan tidak sempit, meja dan kursi lengkap. c. Ruangan selalu bersih dan rapi.

34


Kriteria penilaian/tanggapan responden mengenai tingkat kenyamanan terhadap fasilitas sarana dan prasarana perkantoran sebagai berikut : 1. Baik


2. Cukup Baik

: Apabila dua kriteria diatas dapat terpenuhi.

3. Kurang baik

: Apabila satu diantara kriteria diatas terpenuhi.

Untuk mengetahui tanggapan responden mengenai tingkat kenyamanan terhadap fasilitas sarana dan prasarana perkantoran dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.12 Tanggapan Responden Terhadap Tingkat Kenyamanan Sarana dan Prasarana Perkantoran. NO

1. 2. 3.

KRITERIA TANGGAPAN

TANGGAPAN RESPONDEN

PERSENTASE (%)

85 11 8 104

81,73 10,58 7,69 100%


3. Tingkat Kedisiplinan Aparatur dengan kriteria pengukuran sebagai berikut : 1. Masuk dan pulang kantor tepat waktu. 2. Memakai seragam dinas sesuai ketentuan. 3. Melaksanakan tugas sesuai tupoksi. Kriteria penilaian/tanggapan responden terhadap tingkat kedisiplinan aparatur sebagai berikut : a. Baik


b. Cukup Baik

: Apabila dua kriteria diatas dapat terpenuhi.

c. Kurang baik

: Apabila satu diantara kriteria diatas terpenuhi.

Untuk mengetahui tanggapan responden terhadap tingkat kedisiplinan aparatur dapat dilihat pada tabel sebagai berikut :

35


Tabel 3.13 Tanggapan Responden Terhadap Tingkat Kedisiplinan Aparatur DPPKAD Kab.Siak 2015 NO

1. 2. 3.

KRITERIA TANGGAPAN

TANGGAPAN RESPONDEN

PERSENTASE (%)

87 14 3 104

83,65 13,46 2,88 100%


Untuk mengetahui tanggapan responden secara keseluruhan terhadap pengukuran indikator kinerja sasaran ketiga (tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran, tingkat kenyamanan sarana dan prasarana perkantoran dan tingkat disiplin aparatur) melalui questionaire yang disebarkan kepada kepada 104 responden sebagaaimana tersebut diatas, dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.14 Rekapitulasi Tanggapan Responden Terhadap Tingkat Kepuasan Pelayanan DPPKAD Kab. SiakTahun 2015. TANGGAPAN NO 1.

2.

3.

INDIKATOR Tingkat kepuasan Pelayanan Administrasi Perkantoran Tingkat kenyamanan sarana dan prasarana perkantoran Tingkat disiplin aparatur Jumlah Rata-Rata Persentase

JUMLAH

7 (6,73)

KURANG BAIK 7 (6,73)

85 (81,73)

11 (10,58)

8 (7,69)

104 (100)

87 (83,65)

14 (13,46)

3 (7,14)

104 (100)

262 87 83,97

32 11 10,26

18 6 5,77

312 104 100%

BAIK

CUKUP BAIK

90 (86,54)

104 (100)

Berdasarkan rekapitulasi tanggapan responden terhadap tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran, Tingkat kenyamanan terhadap sarana dan prasarana perkantoran, Tingkat disiplin aparatur pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak, dari tiga indikator tersebut diatas terdapat sebanyak 312 jawaban yang diterima dengan kriteria jawaban : Baik, Cukup Baik dan Kurang Baik, dari tiga kriteria jawaban tersebut ternyata responden yang memberikan jawaban dominan adalah dengan kriteria baik dan cukup baikkeseluruhannya berjumlah 294 jawaban dengan 36


persentase 94,23atau dengan rata-rata berjumlah 98 responden. Untuk mengetahui tanggapan responden terhadap indikator sasaran ketiga dimaksud sebagai berikut : a. Responden yang menanggapi baik dan cukup baik terhadap tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran sebanyak 97 responden (93,27 %). b. Responden yang menanggapi baik dan cukup baik mengenai tingkat kenyamanan terhadap saraana dan prasarana perkantoran sebanyak 96 responden (92,31%). c. Responden yang menanggapi baik dan cukup baik terhadap tingkat disiplin Pegawai pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak sebanyak 101 responden (97,11%.). Berdasarkan uraikan diatas dapat disimpulkan bahwa capaian kinerja sasaran ketiga Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah tahun 2015 dapat dicapai dengan persentase sebesar 101,10 %.(termasuk dalam kategori sangat baik). a. Analisis penyebab keberhasilan Pencapaian Sasaran Ketiga. Keberhasilan pencapaian kinerja pada sasaran ketiga yaitu Terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas disebabkan beberapa hal sebagai berikut : 1. Berjalannya sistem pengawasan melekat antara pejabat eselon II, III,IV dan Staf; 2. Penerapan peraturan disiplin pegawai dan pengelolaan keuangan semakin baik; 3. Adanya penerapan sanksi terhadap ketidakdisiplinan aparatur seperti teguran lisan, tertulis dan pemotongan tambahan penghasilan dan lain-lain. Pencapaian kinerja pada indikator saran ketiga didukung oleh sumber daya manusia pada Sekretariat Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. b. Analisis program dan kegiatan yang menunjang keberhasilan Pencapaian Sasaran Ketiga. Analisis program dan kegiatan yang menunjang keberhasilan pencapaian sasaran ketiga (tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran, tingkat kenyamanan sarana dan prasarana perkantoran dan tingkat disiplin aparatur) dilaksanakan melalui 2 (dua) program yaitu program pelayanan administrasi perkantoran dengan indikator program cakupan layanan administrasi perkantorandan program peningkatan sarana dan prasarana aparatur dengan Indikator dari programCakupan Pelayanan Sarana dan Prasarana Aparatur,yang terdiri dari 19 (sembilan belas) kegiatan dengan total anggaran 37


Rp. 10.919.628.103,00. dengan realisasi sebesar Rp. 9.181.284.206,00. atau mencapai 84,08%. Untuk mengetahui Realisasi Program/ Kegiatan pada sasaran ketiga dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.15 Realisasi Program/ Kegiatan Yang Menunjang Keberhasilan Pencapaian Kinerja Pada Sasaran Ketiga Tahun 2015 KEGIATAN

KET

REALISASI

% PENCAPAIAN TARGET

5

6

7

8

10.500.000,00

10.200.000,00

97,14%

2 Jenis

100,00%

PROGRAM

1 1..Program pelayanan administrasi perkantoran

URAIAN

INDIKATOR KINERJA

SATUAN

TARGET

2

3

4

Rupiah

1..Penyediaan jasa surat menyurat

input : Jumlah dana Output: Jenis dan jumlah Jenis 2 perangko materai dan perangko surat Outcome: Tertib administrasi pengelolaan surat menyurat DPPKAD

2..Penyediaan jasa komunikasi ; sumber daya air dan listrik

input : Jumlah dana

Rupiah

766.960.000,00

632.807.664,00

82,51%

Jenis

5

5 Jenis

100,00%

Output: Jumlah jasa komunikasi; sumber daya air dan listrik

Outcome: Tertib dan lancarnya operasional kantor DPPKAD 3..Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional

input : Jumlah dana

Rupiah

639.300.000,00

530.751.764,00

83,02%

Unit

20

20

85,00%

Output: Jumlah kendaraan Dinas/Operasional yang disediakan jasa pemeliharaan dan perizinan

Outcome: Meningkatnya ketahanan kendaraan dinas operasional 4..Penyediaan jasa kebersihan kantor

input : Jumlah dana

Rupiah

423.128.000

414.741.480,00

98,02%

Orang

25

25 Orang

100,00%

92.015.000,00

71,22%

Output: Jumlah tenaga kebersihan kantor

Outcome: Bersih dan terpeliharanya gedung kantor DPPKAD 5..Penyediaan jasa perbaikan dan peralatan kerja

input : Jumlah dana

Rupiah

138.250.000,00

Output:

38


Jumlah terpeliharanya peralatan kerja

Jenis

8

4 Jenis

75,00%

Outcome: Meningkatnya ketahanan peralatan kerja

6..Penyediaan alat tulis kantor

input : Jumlah dana

Rupiah

805.591.103,00

791.590.371,00

98,26%

Jenis

65

65 Jenis

100,00%

Output: Jumlah Jenis Alat Tulis Kantor yang disediakan

Outcome: Terpenuhinya kebutuhan operasional alat tulis kantor DPPKAD 7.. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

input : Jumlah dana

Rupiah

444.475.000,00

419.538.600,00

94,39%

Jenis

32

32 Jenis

98,00%

38,900.000,00

32.275.000,00

82,97%

7

7 Jenis

100,00%

Rupiah

584.000.000,00

550.525.000,00

94,27%

Jenis

8

8 Jenis

100,00%

Output: Jumlah jenis barang cetakan dan penggandaan

Outcome: Terpenuhinya barang cetakan dan penggandaan 8.. Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

input : Jumlah dana

Rupiah

Output: Jumlah jenis Jenis komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor Outcome: Tersedianya komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor 9..Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

input : Jumlah dana Output: Jumlah tersedianya peralatan dan perlengkapan kantor

Outcome: Lancar dan tertibnya operasional kantor

10..Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

input : Jumlah dana

Rupiah

45.000.000,00

45.000.000,00

100,00%

Jenis

8

8 Jenis

100,00%

684.951.000,00

91,17%

197 Orang

95,00%

Output: Jumlah jenis bahan bacaan dan peraturan perundangundangan

Outcome: Terpenuhinya kebutuhan informasi umum bagi pegawai DPPKAD 11..Penyediaan makanan dan minuman

input : Jumlah dana

Rupiah

751.290.000,00

Output: Jumlah pegawai Orang 197 yang disediakan makanan dan minuman Outcome: Terpenuhinya kebutuhan makan dan minum pegawai

39


12..Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

input : Jumlah dana

Rupiah

1.813.624.000,00

1.046.713.327,00

57,71%

Output: Jumlah rapat Kali 308 koordinasi dan konsultasi ke luar daerah Outcome: Tertib dan lancarnya koordinasi dan konsultasi ke luar daerah 13..Penyediaan jasa administrasi kantor

153 Kali

85,00%

input : Jumlah dana

Rupiah

2.313.500.000,00

2.032.300.000,00

87,85%

Output: Jumlah tenaga Orang 86 administrasi kantor Outcome: Tertib dan lancarnya pelaksanaan tugas-tugas administrasi kantor

14..Kunjungan kerja, pertemuan dan peninjauan lapangan dalam daerah

86 Orang

95,00%

393.730.000,00

76,47%

128 Kali

90,00%

input : Jumlah dana

Rupiah

514.860.000,00

Output: Jumlah Kali 345 kunjungan kerja, pertemuan dan peninjauan lapangan dikecamatan dalam kabupaten siak Outcome: Tertib dan lancarnya koordinasi pelaksanaan tugas dalam daerah 2..Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur

1.Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

input : Jumlah dana

Rupiah

425.100.000,00

425.100.000,00

100,00%

Unit

2

2 Unit

100,00%

Output: Kenderaan Dinas/ Operasional

Outcome: Lancar dan tertibnya pelaksanaan tugas-tugas lapangan 2.Pengadaan mebeleur

input : Jumlah dana

Rupiah

117.300.000,00

103.300.000,00

88,06%

Jenis

7

7 Jenis

100,00%

Output: Jumlah dan jenis mebeleur kantor yang diadakan

Outcome: Terpenuhinya sarana dan prasarana peralatan kantor 3.Pengadaan komputer; Printer dan kelengkapannya

input : Jumlah dana

Rupiah

667.600.000,00

602.270.000,00

90,21%

Jenis

7

7 Jenis

100,00%

Output: Jumlah dan jenis komputer; printer dan kelengkapannya yang diadakan

Outcome: Terpenuhinya sarana dan prasarana peralatan kantor

40


4.Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

input : Jumlah dana

Rupiah

339.550.000,00

320.080.000,00

94,27%

Gedung/kantor

2

2 Gedung/kantor

100,00%

Output: Jumlah gedung kantor yang dipelihara secara rutin/berkala

Outcome: Menambah ketahanan bangunan gedung kantor 5.Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

input : Jumlah dana

Rupiah

80.700.000,00

53.395.000,00

66.16%

Jenis

5

5 Jenis

85,00%

Output: Jumlah dan jenis peralatan gedung kantor yang dipelihara secara rutin/berkala

Outcome: Menambah ketahanan peralatan gedung kantor

Jumlah

Rp. 10.919.628.103,00 Rp. 9.181.284.206,00

Jika dilihat dari persentase capaian kinerja program dan kegiatan diatas, maka dapat disimpulkan bahwa hampir seluruh kegiatan dapat direalisasikan dengan baik, sesuai kebutuhan sisa anggaran terjadi disebabkan karena dilakukannya penghematan anggaran pada belanja barang dan jasa. B.

REALISASI ANGGARAN

Dalam rangka mewujudkan keberhasilan capaian kinerja sasaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak,maka pada tahun 2015 telah dilaksanakan 4 program yang terdiri dari 45 Kegiatan (sesuai APBD-P) dengan total anggaran

sebesar

Rp.

25.037.512.103,00.

Dan

direalisasikan

sebesar

Rp.

20.463.884.876,00. Dari 45 Kegiatan tersebut untuk mencapai sasaran kesatu, kedua dan ketiga telah direalisasikan anggaran sebagai berikut : 1. Realisasi anggaran dalam rangka pencapaian sasaran kesatu dengan Indikator kinerja Utama Besar Nilai Pendapatan Asli Daerah dilaksanakan melalui 1 (satu) program yang terdiri dari 7 kegiatan. Adapun jumlah anggaran dana yang dianggarkan untuk tujuh kegiatan tersebut diatas adalah sebesar Rp. 4.581.378.000,00 (empat milyar lima ratus

delapan

puluh satu juta tiga ratus tujuh puluh delapan ribu rupiah) dan

direalisasikan sebesar Rp. 3.595.150.500,00 (tiga milyar lima ratus sembilan puluh lima juta seratus lima puluh ribu lima ratus rupiah) (81,61%). Anggaran tersebut bersisa

41


sebesar Rp. 1.091.339.500,00 (satu milyar sembilan puluh satu juta tiga ratus tiga puluh sembilan ribu lima ratus rupiah). Sisa anggaran terjadi karena adanya penghematan terhadap belanja perjalanan dinas dalam dan luar daerah, penghematan belanja barang/jasa serta sisa tender pengadaan barang/jasa. 2. Realisasi anggaran dalam rangka pencapaian sasaran kedua yaitu Opini BPK RI terhadap laporan keuangan pemerintah kabupaten Siak. Pencapaian sasaran kedua ini dilakukan melalui 2 (dua) Program yaitu Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan keuangan daerah terdiri dari 17(tujuh belas satu) kegiatan dengan anggaran sebesar Rp. 9.070.102.000,00 dengan realisasi sebesar Rp. 7.413.382.970,00 (77,68%) dan Program Peningkatan pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan terdiri dari 2 (dua) Kegiatan dengan anggaran sebesar Rp. 466.404.000,00 dengan realisasi sebesar Rp. 274.067.200,00 (64,22%), Dari dua Program tersebut terdapat sebanyak 19 (Sembilan belas) kegiatan dengan total anggaran Rp. 9.536.506.000,00 dengan realisasi sebesar Rp. 7.687.450.170,00 atau sebesar 80,61%. 3. Realisasi anggaran dalam rangka pencapian sasaran ketiga yaitu Terwujudnya pelayanan yang baik dan prima terdiri dari 3 (tiga) indikator sasaran sebagai berikut : a.

Tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran;

b.

Tingkat kepuasan pelayanan sarana dan prasarana perkantoran;

c.

Tingkat kedisiplinan aparatur.

Pada sasaran ketiga ini dilakukan melalui 2 (dua) Program yang terdiri dari19 (sembilan belas) kegiatan dengan realisasi anggaran sebagai berikut : 1. Program pelayanan administrasi perkantoran (14 kegiatan) dengan anggaran sebesar Rp. 8.607.529.200,00 dan direalisasikan sebesar Rp. 7.459.668.399,00. 2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur (5 kegiatan) dengan anggaran sebesar Rp. 1.988.200.000,00dan direalisasikan sebesar Rp. 1.884.624.100,00. Dari dua program tersebut diatas tersedia anggaran sebesar Rp. 10.696.449.200,00 dan direalisasikan sebesar Rp. 9.443.492.499,00 atau mencapai 88,29%.Dengan demikian terlihat hampir semua kegiatan dapat direalisasikan dengan baik.

42


Sejalan dengan beberapa hal yang telah uraikan diatas, Untuk mengetahui secara rinci perbandingan target dan realisasi anggaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset DaerahTahun 2013,2014 dan 2015 dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.16 Perbandingan Target Terhadap Realisasi Anggaran DPPKAD Tahun 2013, Tahun 2014 dan Tahun 2015 KODE REK

URAIAN URAIAN TAHUN 2015

REALISASI

(%)

TAHUN 2014

REALISASI

(%)

TAHUN 2013

REALISASI

(%)

2

BELANJA DAERAH

55.539.356.896,69

44.645.738.779,00

74,86

49.810.367.490,00

41.380.659.199,00

83,08

50.703.790.533,00

36.454.226.04,00

71,90

2 1

BELANJA TIDAK LANGSUNG

30.501.844.793,69

24.181.853.903,00

72,10

23.887.573.290,00

19.791.538.953,00

82,85

25.342.907.688,00

17.137.512.250,00

67,62

2 1 1

Belanja Pegawai

30.501.844.793,69

24.181.853.903,00

72,10

23.887.573.290,00

19.791.538.953,00

82,85

25.342.907.688,00

17.137.512.250,00

67,62

2 2

BELANJA LANGSUNG

25.037.512.103,00

20.463.884.876,00

78,41

25.922.794.200,00

21.589.120.246,00

83,28

25.360.882.845,00

19.316.713.754,00

76,17

2 2 1

Belanja Pegawai

6.862.600.000,00

5.974.721.000,00

86,89

6.453.600.000,00

5.959.124.000,00

92,34

6.720.790.000,00

5.611.575.000,00

83,50

2 2 2

Belanja Barang dan Jasa

16.380.912.103,00

12.807.968.876,00

73,04

17.001.794.200,00

13.245.927.168,00

77,91

15.281.229.745,00

10.563.226.454,00

69,13

2 2 3

Belanja Modal

1.794.000.000,00

1.681.195.000,00

99,74

2.467.400.000,00

2.384.069.078,00

96,62

3.358.863.100,00

3.141.912.300,00

93,54

Perbandingan realisasi belanja tidak langsung dan belanja langsung DPPKAD tahun 2013, 2014 dan 2015. Sesuai dengan kode belanja, dimana pada tahun 2013 anggaran Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah untuk belanja langsung sebesar Rp.25.360.882.845,00 dan realisasi keuangan sebesar Rp.19.316.713.745,00 (76,17%). Pada tahun 2014 anggaran untuk belanja langsung sebesar Rp.25.922.794.200,00. dengan realisasi Rp.21.589.120.246,00(83,28%). Sedangkan pada tahun anggaran 2015 anggaran belanja langsung yang mendukung tercapainya sasaran 1, 2 dan 3 sebesar Rp.25.037.512.103,00. Dapat direalisasikan sebesar Rp.20.463.884.876,00 (78,41%). Jika dihitung secara persentase terhadap masing-masing anggaran, maka realisasi anggaran pada tahun 2013 lebih kecil dari tahun 2014 dan realisasi anggaran tahun 2015 lebih besar dari tahun 2014.

43


BAB IV PENUTUP 1. KESIMPULAN Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Siak telah berupaya memberikan Informasi mengenai pencapaian sasaran yang disajikan melalui hasil dari pengukuran kinerja Tahun 2015 yang terdiri dari 3 (tiga) sasaran strategis dan 5 (lima) indikator kinerja sesuai dengan Renstra dan perjanjian kinerja tahun 2015 sebagai berikut : 1. Sasaran kesatu : Tercapainya realisasi pendapatan asli daerah yang lebih besar setiap tahunnya. Indikator dari sasaran ini adalah : Besar nilai pendapatan asli daerah. Sesuai dengan target yang direncanakan dalam perjanjian kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

tahun 2015 sebesar Rp. 301.259.009.240.00. Hasil dari

Pengukuran Kinerja Tahun 2015 ini dapat direalisasi sebesar Rp. 305.779.268.205,68 Dengan persentase capaian sebesar 101,50% dengan kategori capaian sangat baik. Meskipun hal ini dipandang sebagai suatu keberhasilan dan bahkan melampaui target penerimaan, ada beberapa permasalahan dilapangan diantaranya masih terdapat data wajib pajak yang masih belum sesuai dengan fakta dilapangan hal ini menyebabkan penagihan terhambat. Langkah-langkah yang telah dilakukan dalam mengatasi kendala tersebut yaitu melakukan pengelolaan data dan verifikasi data OP/SP PBB P2. Langkah antisipatif menangulanginya adalah pada tahun 2015 telah dilakukan pendataan ulang terhadap OP/SP PBB P2. 2. Sasaran kedua : Terselenggaranya pengelolaan keuangan daerah sesuai standar yang ditetapkan. Indikator dari sasaran ini adalah : Opini BPK terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Siak. Sesuai dengan target yang direncanakan dalam renstra dan perjanjian kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah tahun 2015 adalah Opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) sebagaimana yang telah diraih Pada tahun 2011, 2012, 2013 dan tahun 2014. Hasil Pengukuran Kinerja Tahun 2015 belum dapat ditentukan karena menunggu hasil audit laporan keuangan dari BPK RI. 3. Sasaran ketiga : Terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas. Hasil pengukuran kinerja pada sasaran ketiga ini dilakukan dengan cara mengukur tingkat kepuasan pelayanan administrasi perkantoran, tingkat kenyamanan sarana dan prasarana

44


perkantoran dan tingkat disiplin aparatur melalui questionaire yang disebarkan kepada kepada 104 responden (PNS) Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah, hasil dari pengukuran sasaran tersebut diketahui bahwa seluruh indikator kinerja sasaran ketiga dapat dapat dicapai dengan baik dengan persentase sebesar 101,10 % dengan kategori capaian sangat baik. Realisasi anggaran tahun 2015 dari jumlah total belanja langsung sebesar Rp. 25.922.794.200,00. dapat direalisasikan sebesar Rp. 21.589.120.246,00 (83,28%). sedangkan realisasi fisik kegiatan sebesar 94,28%. Beberapa hal yang menjadi hambatan dan perlu perbaikan dimasa akan datang sebagai berikut : 1. Terdapat pekerjaan yang sudah di anggarkan tetapi belum dapat dilaksanakan. 2. Masih ada kegiatan yang dilaksanakan pada akhir tahun sehingga sangat berpengaruh terhadap kinerja dan laporan keuangan. Untuk meningkatkan kinerjanya, Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah akan berupaya melakukan langkah pemecahan masalah diantaranya : 1. Meningkatkan kecermatan dalam perencanaan diikuti dengan pengawasan yang ketat agar program dan kegiatan yang dilaksanakan benar-benar mendukung pencapaian Visi, Misi, tujuan dan sasaran strategis. 2. Meningkatkan disiplin penggunaan anggaran sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta Meningkatkan efisiensi dan efektifitas pelaksanaannya. 3. Mengoptimalkan pemanfaatan sumber daya beserta sarana dan prasarana yang ada. Dari beberapa persoalan tersebut diatas, direkomendasi beberapa hal sebagai berikut : 1. Merencanakan kegiatan harus sesuai dengan tujuan, sasaran, strategi dan kebijakan. 2. Pelaksanaan kegiatan harus tepat waktu sesuai rencana. 3. Meningkatkan kemampuan Sumber Daya Manusia sesuai kompetensi.

Demikian Laporan Kinerja Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah tahun 2015 ini disusun sebagai bentuk pertanggungjawaban Instansi terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya.

45

KATA PENGANTAR. Siak Sri Indrapura, Maret 2016 KEPALA DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN SIAK,

Recommend Documents