Kalkul a Elektronická evidence tržeb

Kalkul® a Elektronická evidence tržeb Elektronická evidence tržeb je nová interaktivní administrativní povinnost všech poplatníků daně z příjmů, kteří přijímají platby v hotovosti, platebními kartami či přes platební brány (zjednodušeně řečeno). Tuto novou povinnost podnikatelských subjektů lze rozdělit na dvě spolu úzce související „podpovinnosti“ – elektronické odesílání údajů finanční správě a fyzické vydávání speciálních účtenek zákazníkům. Údaje o evidovaných tržbách je nezbytné odesílat na příslušný portál finanční správy výhradně elektronicky ve formátu XML-SOAP (pro zjednodušení dále jen XML), není možná jiná cesta (např. údaje vytisknout a donést na FÚ). Účtenky EET je naopak nezbytné dodat příjemci v textové podobě (typicky vytištěné) a bez ohledu na to, zda příjemce účtenku žádá nebo nikoli. Přitom elektronicky odesílané údaje evidence tržeb nejsou zcela shodné s údaji tištěnými na účtence (podrobněji později). Kalkul® z hlediska uživatele spojuje výše uvedené povinnosti do jednoho příkazu. Při grafickém tisku (přes KALKTISK) účtenky EET (speciální nový typ dokladu) Kalkul automaticky aktivuje odesílání údajů na portál EET, přijme zpět jedinečný kód, uloží ho pro danou účtenku EET a teprve potom je účtenka fyzicky vytištěna. Stačí aktuální verze Kalkulu nainstalovaná na počítači s obecným připojením k internetu. Nepotřebujete speciální zařízení (registrační pokladnu) ani speciální připojení. Za odesílání EET z Kalkulu nám nebudete platit žádný paušál. Vaše data se odesílají pouze na server EET, nikam jinam (ani nám). Pro stručné a rychlé informace je na následujících dvou stranách vložen informační létak včetně ukázky vytištěné účtenky EET a bodového postupu tvorby účtenek a odesílání údajů pro EET. Velkou novinkou je samostatný program Kalkul8 určený pouze pro odesílání a vystavování EET účtenek (bez jakékoli sw návaznosti na účetní doklady). V tomto manuálu dále naleznete obecné stručné informace o některých úskalích EET a zejména podrobné informace o konkrétním zpracování EET v Kalkul1V11, Kalkul2, Kalkul4, Kalkul5 a Kalkul1V09 včetně nastavení konfigurace. Manuál je v některých místech záměrně podrobný, aby byl oporou i méně zkušeným uživatelům programů Kalkul. Zkušení uživatelé si najdou potřebné informace snadno pomocí seznamu kapitol a podkapitol, avšak doporučuji manuál pročíst aspoň jednou celý a pro Vás důležité informace si zatrhnout. Některé záležitosti jsou zmíněny v obecných i konkrétních kapitolách, podrobně však většinou jen v jedné z nich. Rozcházejí-li se informace v obecné části manuálu (společné pro všechny programy) s informacemi v částech pro konkrétní programy, pak mají vždy přednost informace konkrétní. Tento manuál je zpracován centrálním distributorem programů Kalkul® Mgr. Petrou Pelikánovou a slouží jako pomůcka při zpracování údajů v programech Kalkul®, nenahrazuje nápovědu v programu přímo obsaženou. Manuál vychází ze zákona č.112/2016 Sb. o evidenci tržeb, informací, pokynů a odpovědí na dotazy ke zpracování EET a definice XML pro EET uveřejněných na internetových stránkách Finanční správy v roce 2016 a v lednu 2017. Tento manuál není oficiálním výkladem zákona o EET, neslouží jako obecné školení k EET a nenahradí Vaši iniciativu ke zjištění podrobných informací o EET. Pokud jste dosud žádné materiály k EET neprostudovali, začněte informačním letákem na počátku manuálu a pak si stáhněte a pročtěte zákon o evidenci tržeb a další informace z internetových stránek finanční správy. Odkazy na důležité informace naleznete na http://www.etrzby.cz/ . Tento manuál nemůže být bez souhlasu Mgr. Petry Pelikánové nijak dále šířen ani využíván za jiným účelem než jako pomůcka pro vedení a zpracování údajů v programech Kalkul®. Tento manuál se týká následujích programů a verzí: Kalkul1V11, Kalkul2V05, Kalkul4V03 a Kalkul5V01 ve verzích 39 a následujících a Kalkul1V09 ve verzích 69 a následujících a KALKTISK ve verzi 39 a následujících a je aktuální pro pravidla platící pro EET v roce 2017. Manuál bude v průběhu roku 2017 upravován a doplňován, stejně jako samotné programy Kalkul. Upravené pasáže oproti předchozí verzi manuálu budou vždy barevně odlišeny. 1

Změny v manuálu: 12. 2. 2017 – první verze manuálu (nekompletní) 20. 2. 2017 – doplnění speciálních kapitol (k jednotlivým programům) a Tipů na konci manuálu o dosud nezpracované podkapitolky – barevně jsou doplněné podkapitolky označeny pouze v obsahu a nadpisech, vzhledem k množství textu jsou v samotném textu pro lepší čtení psány černě 20. 2. 2017 – doplnění a úpravy v již napsaných částech, obzvlášť důležité jsou úpravy týkající se umístění a zadávání cesty k certifikátu EET 26. 2. 2017 – doplnění informací v kapitole Tipy a Rady, zejména stručné shrnutí povinností EET, postup přechodu z testovacího na ostré odesílání a informace o opětovném zasílání EET účtenek – nové pojetí formátu čísla účtenky EET, nezávislé na nastavení formátu čísla dokladu pro KH 26. 2. 2017 – šedě je označen starý text věnující se formátu čísla účtenky EET před změnou 27.2.2017, pro starší revize je tento text platný a proto nebyl zcela vymazán

Obsah KALKUL a EET – informační leták 

5

EET jednoduše  Nastavení  Odesílání 

6 6 6

EET a její vybraná úskalí  EET podléhají poplatníci DPFO a DPPO přijímající hotovostní platby  Certifikát a elektronická aplikace EET  DIČ poplatníka a pověřený poplatník   Účtenka EET jako "doklad"  Zpětná úprava dokladů  Výmaz odeslaných údajů  Okamžité odesílání EET účtenek vs. offline režim  Opakované odesílání účtenky EET – kódy BKP, FIK a PKP  Tisk účtenky EET  Informační povinnost (cedulka v provozovně)  Nevedení EET  Postihy na úseku EET 

7 7 7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 9

Kalkul a zpracování EET  Programy Kalkul zpracovávající EET  Nastavení konfigurace  Certifikát  Umístění ve zvoleném adresáři  Umístění v implicitním adresáři  Více certifikátů  Postup KALKTISKu při hledání certifikátu  Účtenka EET v Kalkulu  1. Vystavení samostatné EET účtenky  2. Vytvoření kopie konkrétního dokladu do EET účtenky příkazem  3. Automatická kopie dokladů do EET účtenek  Vymazání (storno) účtenky EET  Formát čísla účtenky  Číslo účtenky  Playground (neprodukční prostředí)  Server pro playground  Certifikát pro playground  Konfigurace Kalkulu pro playground  Ověřovací režim 

10 10 10 10 10 11 11 12 12 12 12 13 13 13 14 15 15 15 15 16 2

KALKTISK  KALKEET a odesílání údajů EET  Ukládání údajů o elektronické komunikaci  Tisk účtenky EET (pokladní stvrzenky)  Úzká tiskárna a grafický tisk  Možnosti úzkého tisku  Ekvidistantní úzký tisk (mimo K1V09)  PDF formát účtenky EET  Nastavení konfigurace Grafického režimu tisku 

17 17 17 18 19 19 20 21 21

Kalkul1V11, Kalkul2, Kalkul4, Kalkul5 a EET  NASTAVENÍ KONFIGURACE  Kofigurace grafického tisku  Konfigurace formátu čísla dokladu  Konfigurace EET  Adresář a název certifikátu *.p12  Alias eet certifikátu  Heslo k eet certifikátu a Heslo (znovu pro kontrolu)  Identifikace provozovny  Identifikace pokladny  DIČ pověřujícího poplatníka  Režim tržby (0-1)  Ověřovací režim? (A/N)  Neprodukční prostředí (playground)? (A/N)  NASTAVENÍ ČÍSELNÍKŮ  Číselník typů dokladů  Účtenka EET – EET  Vydaná pokadní stvrzenka – VPS  Paragon při hotovém zaplacení faktur – PAR  Příjmový pokladní doklad – PPD  Číselník tiskáren  Číselník pokladen  VYSTAVOVÁNÍ EET  Ruční vystavování EET účtenek  Automatické vystavování EET účtenek  Vystavování EET účtenek příkazem  Ukládání FIK kódu do účtenky v Kalkulu  Opětovné odesílání účtenek EET (neodeslaných úspěšně poprvé)  Kontroly záznamů pro EET 

22 22 22 22 22 22 22 22 23 23 24 24 24 24 25 25 25 25 25 25 25 26 27 27 27 27 27 27 28

Kalkul1V09 a EET  NASTAVENÍ KONFIGURACE  Kofigurace grafického tisku  Konfigurace EET  Adresář a název certifikátu *.p12  Alias eet certifikátu  Heslo k eet certifikátu a Heslo (znovu pro kontrolu)  Identifikace provozovny  Identifikace pokladny  DIČ pověřujícího poplatníka  Režim tržby (0-1)  Ověřovací režim? (A/N)  Neprodukční prostředí (playground)? (A/N)  Šířka řádku účtenky (znaky) 

29 29 29 29 29 29 29 29 30 30 30 30 30 30 3

Konfigurace Dokladů  Parametry dokladů  Nastavení formátu čísla dokladu  Nastavení číselné řady dokladu  Konfigurace prodejní pokladny (skladů)  VYSTAVOVÁNÍ EET  Ruční vystavování EET účtenek  Automatické vystavování EET účtenek  Vystavování EET účtenek příkazem  Ukládání FIK kódu do účtenky v Kalkulu  Opětovné odesílání účtenek EET (neodeslaných úspěšně poprvé)  Kontroly záznamů pro EET 

31 31 31 31 31 31 31 31 31 32 32 32

Nový Kalkul8 - pouze zpracování EET  Kapitola bude brzy doplněna. 

33

Tipy, rady a dotazy – možné potíže a řešení  Nefuguje tetsovací odesílání v neprodukčním prostředí PLAYGROUND  JAVA  Úzká tiskárna  KALKTISK po přeinstalování nestiskne  Operační systém Windows  Umístění certifikátu v 64-bitových OS  Více certifikátů na jednom počítači  Antivirový program Úskalí automatické tvorby účtenky EET přímo za dokladem  Datum EET  Číslo pokladny  Číslování účtenek EET  Vymazání (storno) účtenky EET  Použité zboží, cestovní služba, následné čerpání  Komu a v jakém rozsahu se odesílají Vaše data EET  Žádný paušál pro Kalkul  DIČ a neplátci DPH  Kalkul8 – manuál  Souběžné používání Kalkul1-5 a Kalkul8 na jednom počítači Opakované odesílání účtenky EET do 48 hodin  Pomocí stejného programu Kalkul1-5 Pomocí Kalkul8 Přechod z testovacího na ostré odesílání Povinnosti EET stručně

34 34 34 35 35 35 35 36 36 36 36 36 36 37 37 37 37 37 37 37 38 38 38 39 39

4

KALKUL a EET – informační leták EET a její vybraná úskalí Následující upozornění vycházejí ze zákona o evidenci tržeb, zákona o DPH, zákona o účetnictví a informací k EET uveřejněných MFČR k počátku roku 2017. Tato upozornění jsou dovozena Centrálním distributorem programů Kalkul® Mgr. Petrou Pelikánovou a nejsou oficiálním výkladem MFČR.

• EET účtenky jsou zvláštním typem dokladu s jinými náležitostmi než mají účetní a daňové doklady

EET účtenka nenahrazuje pokladní stvrzenku EET účtenka nenahrazuje daňový doklad EET účtenka nenahrazuje účetní doklad

•

EET účtenky budou muset elektronicky odesílat a vystavovat téměř všichni příjemci hotovostních plateb v okamžiku přijetí platby

• Nevystavování EET účtenek může vést ke správnímu postihu a pokutám •  K vystavování EET účtenek potřebujete speciální certifikát (nestačí zaručený elektronický podpis ani datová schránka)

Kalkul® a zpracování EET •  Stačí KALKUL®, nepotřebujete žádnou speciální aplikaci – aktuální licence a vždy nejnovější revize programů Kalkul® a KALKTISK stačí pro úspěšné odesílání a vystavování EET účtenek •  Aktualizujte licenci v dostatečném předstihu před započetím Vaší povinnosti zasílat EET účtenky, abyste si vše zavčas vyzkoušeli v ověřovacím režimu zasílání •  Nastavte v konfiguraci (Tisk – Grafický režim – EET) ještě před vystavením první účtenky cestu a heslo k certifikátu (nezbytné pro správné odeslání účtenky a získání FIK kódu) a identifikaci provozovny a pokladny (oboje se tiskne na účtence) • Nová dokladová řada EET účtenek – možnost samostatného vystavování i/nebo (dle typu programu) automatické kopie obsahu z vystaveného pokladního dokladu, stvrzenky, faktury ... – jednoduše vystavíte daňový/účetní doklad (jako doposud) a vytiskne se i účtenka EET • Odesílání EET účtenek a zpětný příjem FIK kódu (tiskne se na účtenkách) probíhá automaticky přes KALKTISK přímo při tisku účtenek EET – tisk je možný na klasické i úzké tiskárny • Elektronické údaje o odesílání účtenek a odpovědích systému EET se ukládají v počítači

Nový Kalkul8 – pouze EET •  Zcela nový Kalkul8 slouží pouze pro odesílání a vystavování EET účtenek (vhodný zejména pro uživatele Kalkul1V91 nebo drobné podnikatele, svobodná povolání nebo malé prodejce, kteří nemají aktuální nebo žádný Kalkul) •  Jednoduché ovládání, netřeba se nic učit – jen zadáte přijatou částku (dle sazeb DPH) • Tisk přímo z Kalkul8 je možný na klasické i úzké tiskárny • Nízká cena – žádné paušální poplatky nebo přidružené výdaje za tiskárnu 5

ÚČTENKA EET

EET jednoduše

+----------------------+

NASTAVENÍ

DIČ POPLATNÍKA: CZ1212121218

Před prvním odesláním EET instalujte aktuální verzi programu KALKTISK.

IDENTIF. PROVOZOVNY: 1

IDENTIFIKACE POKLADNY: 1

POŘADOVÉ ČÍSLO ÚČTENKY: EET-20 DATUM A ČAS PŘIJ.TRŽBY: 2017-03-06 14:54:18 CELKOVÁ ČÁSTKA TRŽBY: 357,00 Kč REŽIM TRŽBY: 0 (běžný)

BKP: 6ca26574-e17db8e5-5f0e05 da-4c3259ad-ccdf2d20

Dále pak v konfiguraci Kalkulu (Grafický režim tisku – EET) je třeba nastavit: 1. Cestu k certifikátu pro EET uloženému v adrsáři v počítači, např.: C:\EETCERT\12345678.p12 2. Heslo k EET certifikátu 3. Číslo provozovny dle údajů uvedených v aplikaci EET a číslo pokladny (dle Vašeho rozhodnutí) 4. Aktivaci grafického režimu tisku dokladů Automatickou tvorbu účtenky EET za jiným dokladem nastavíte příznakem v číselníku typů dokladu (u Kalkul1V09 v režimu pokladny).

Fiktivní FIK: 4932454c-97cc-498c-94c43c3f37c2484c-ff ------------------------

ODESÍLÁNÍ Vy pouze vystavíte doklad (stvrzenku) úplně stejně jako doposud. Při uložení dokladu automat sám: 1. Vytvoří účtenku EET jako samostatný doklad. 2. Kalkul pošle KALKTISKu informace, které se elektronicky odešlou do systému EET, z něj se KALKTSIKem přijme unikátní kód FIK, který je Kalkulem uložen do dané účtenky EET. Údaje o této komunikaci uloží KALKTISK do složky Dokumenty ve Vašem počítači. 3. Následně KALKTISK provede tisk EET účtenky a hned za ní i pokladní stvrzenky. Tisk lze provést na klasickou i úzkou USB tiskárnu nebo jen nechat vytvořit pdf (lze i zaslat e-mailem). Ukázková stvrzenka i účtenka EET byly takto vytvořeny a patří k sobě (EET má fiktivní DIČ a FIK z důvodu „testovacího“ odeslání). Vidíte, že náležitosti účtenky EET jsou zcela jiné než u pokladní stvrzenky, nelze jednu nahradit druhou. Taktéž číselné řady se nemusejí shodovat, účtenku EET je třeba vystavit i např. k záloze zaplacené v hotovosti).

STVRZENKA 15/2017

+---------------------------------+ DAŇOVÝ DOKLAD +---------------------------------+ Mgr. Petra Pelikánová MALÝ OBCHOD Jezerůvky 4 621 00 Brno IČO:75378141 DIČ:CZ8162184536 ----------------------------------Kupující Ulice 1 999 99 Město IČO:98765432 DIČ:CZ1234567890 ----------------------------------1122 Zboží velké 21% 1 ks 200.00 2233 Zboží malé 15% 2 ks 100.00 ----------------------------------Cena ve sn.sazbě DPH: 100.00 DPH snížené sazby: 15.00 Cena v zákl.sazbě DPH: 200.00 DPH základní sazby: 42.00 Cena bez DPH celkem: 300.00 DPH celkem: 57.00 ----------------------------------Celkem k úhradě Kč: 357.00 ----------------------------------Datum vystavení: 06.03.2017 Čas vydání (tisku): 14:55:05 Datum plnění: 06.03.2017 Forma úhrady: v hotovosti Přijatá hotovost Kč: 400.00 Vrácená hotovost Kč: 43.00 ----------------------------------Vystavil: Pelikánová Přijal: . . ----------------------------------KALKUL (C) 90-17 PeliCo

6

EET a její vybraná úskalí Následující upozornění vycházejí ze zákona č. 112/2016 Sb. o evidenci tržeb, dále z informací, pokynů a odpovědí na dotazy ke zpracování EET a definice XML pro EET uveřejněných na internetových stránkách Finanční správy v roce 2016 a v lednu 2017. Tato upozornění jsou dovozena centrálním distributorem programů Kalkul® Mgr. Petrou Pelikánovou a nejsou oficiálním výkladem Finanční správy. Upozornění slouží jako podněty pro zvýšení Vaší pozornosti a započetí dalšího studia oficiálních zdrojů v daných otázkách. Uvedené informace jsou tedy často zjednodušené a neobsahují plné zákonné výčty a definice. EET podléhají poplatníci DPFO a DPPO přijímající hotovostní platby Elektronické evidenci tržeb podléhají všichni poplatníci DPFO a DPPO, tedy i neplátci DPH (netýká se pouze plátců DPH!). Výjimky jsou stanovené v zákoně, týkají se státu, příspěvkových organizací, peněžních ústavů, poštovní služby a další. Elektronické evidenci podléhají tržby z podnikání přijaté hotovostně (v jakékoli měně), platební kartou, platební bránou (např. PayPal), šekem atp. EET tedy nepodléhají všechny příjmy v hotovosti, např. osobní vklad FO nebo převod peněz z účtu by měly být podchyceny příjmovým pokladním dokladem, ale nevystavuje se pro ně účtenka EET. Důsledkem je, že celkový příjem pokladny za daný den nemusí souhlasit se součtovými údaji pro daný den v internetové aplikaci EET a je to v pořádku. Existují čtyři časové etapy (fáze, vlny), v nichž se podnikatelé, resp. jejich tržby začleňují do EET. Začlenění se hodnotí dle druhu podnikání, za něž je tržba přijata – tržby z maloobchodního prodeje budou evidenci EET podléhat dříve než tržby z řemeslné činnosti téhož podnikatele. Jinak řečeno, tento podnikatel musí od 1.3.2017 odesílat na EET své maloobchoní tržby, nikoli však veškeré své tržby z podnikání, řemeslné tržby bude muset odesílat až od čtvrté etapy v roce 2018. Stručné zařazení do etap: 1. etapa od 01.12.2016 – stravování a ubytování 2. etapa od 01.03.2017 – obchod 3. etapa od 01.03.2018 – všechno ostatní (doprava, svobodná povolání, ...) 4. etapa od 01.06.2018 – řemesla Certifikát a elektronická aplikace EET K vystavování EET účtenek potřebujete speciální certifikát, nestačí zde zaručený elektronický podpis ani datová schránka. Přes datovou schránku obdržíte přístupové číslo a heslo ke speciální internetové aplikaci (tzv. autentizační údaje). Nemáte-li datovou schránku, musíte si tyto údaje vyzvednout na finančním úřadě. Po obdržení těchto údajů se přihlásíte k internetové aplikaci, kde si sami vygenerujete certifikát nutný pro odesílání EET. Certifikát je soubor nazvaný číslem s příponou (formátu) p12, který si musíte uložit (v počítači certifikát uvidíte jako 123456789.p12). Pro odesílání doporučuji mít certifikát uložený přímo v počítači, „zastrčená fleshka“ nemusí být dostatečná. Zároveň si sami zadáte v aplikaci heslo k certifikátu, toto heslo nemusí být totožné s přístupovým heslem k internetové aplikaci. Doporučuji, aby v hesle nebyly české znaky (č, ž, ř, ...) ani mezery, využijte raději pouze malá a velká písmena bez diakritiky a čísla. Autentifikační údaje doporučuji vyzvednout v předstihu, avšak nezapomeňte, že mají omezenou platnost, tj. pokud se do určité doby nepřihlásíte do aplikace (stačí přihlášení, nemusíte hned generovat certifikát), údaje propadnou a musíte obdržet nové. Počet certifikátů vygenerovaných jedním subjektem (podnikatelem, odesílatelem) není omezen. Je možné využívat jeden certifikát pro všechny pokladny i provozovny, tzn. není nezbytné mít více certifikátů zvlášť pro každou provozovnu nebo dokonce pokladnu. Taktéž je možné i s jednou provozovnou a pokladnou využívat několik certifikátů. Navzdory návrhu pořízení více certifikátů za účelem přehledu o různých druzích tržeb, jsem přesvědčena, že aplikace EET nedá podnikateli víc informací o jeho obchodech než dobře vedené účetnictví, a z hlediska Kalkulu doporučuji nejvýše jeden certifikát pro provozovnu (o tom více v následující kapitole). V téže internetové aplikaci zadáte identifikaci provozovny / více provozoven, k níž Vám bude přiděleno číslo / různá čísla systémem. Oproti tomu identifikace pokladen se v aplikaci neprovádí, tu si určujete sami. DIČ poplatníka a pověřený poplatník  Identifikace poplatníka, který odesílá účtenku EET, je dána certifikátem a na účtence se objevuje jako DIČ poplatníka (i u neplátců DPH). Pokud jeden poplatník vystavuje příjmové doklady za jiného (např. u některých předplacených karet), jsou uvedeny obě DIČ, jak pověřeného poplatníka (který fyzicky vystavuje a odesílá účtenky), tak i pověřujícího poplatníka (za kterého je vystavováno, např. ten, který vystavil předlacenou kartu). 7

Účtenka EET jako "doklad" EET účtenky jsou zvláštním typem dokladu s jinými náležitostmi než mají účetní a daňové doklady a především ze zcela odlišnými pravidly vystavování než paltí pro účetní a daňové doklady. Účtenka EET obsahuje mnohem méně povinných údajů než účetní/daňové doklady. Dokonce se liší některé náležitosti účtenky EET, které se odesílají na server, od těch, které se tisknou na účtence, přesněji povinně se odesílá více údajů než se musí tisknout příjemci účtenky (např. u plátců DPH se odesílají údaje o jednotlivých částkách v rámci sazeb DPH, avšak na účtence nemusí být tyto údaje tištěny). Z těchto důvodů účtenky EET nikterak nenahrazují účetní ani daňové doklady z hlediska zákona o účetnctví a zákona o DPH. Nadto mohou nastat situace, kdy nemáte povinnost vystavit ihned účetní/daňový doklad, ale máte povinnost vystavit ihned účtenku EET – typicky u prodeje přes e-shop při úhradě přes paltební bránu. Účtenka EET není účetním dokladem z hlediska zákona o účetnictví, je to vlastně povinnost stanovená (samostatným) zákonem o evidenci tržeb nijak nenavazujícím na zákon o účetnictví. Nešťastně zvoleným názvoslovím „účtenka“ vyvolali zákonodárci v řadě lidí mylný dojem, že jde o nahrazení dosavadních účetních dokladů (zejména zjednodušených daňových dokladů z prodejních pokladen, zvaných obecně taktéž účtenka). Taktéž je lehce zavádějící nazývat účtenku EET dokladem, což evokuje, že jde o účetní doklad, ačkoli tomu tak není, avšak z praktických důvodů se tohoto označení přidržím i dále v manuálu. Účetní ani daňové zákony (DPH) nejsou nijak dotčeny, do účetních evidencí (peněžní deník, účetní knihy, .... ) budou dále vstupovat účetní/daňové doklady jako doposud, nikoli účtenky EET, ty by se v účetních evidencích nijak neměly objevovat. Taktéž svým účetním budete odevzdávat stejné účetní/daňové doklady jako doposud, nikoli účtenky EET. Mohu doporučit vnímat EET mnohem více jako na povinnost elektronického odesílání údajů (včetně tisku sestavy těchto údajů) než jako povinnost vytváření a tisku dokladu, je to méně matoucí. Vytištění sestavy údajů (= účtenky EET) je velmi zjednodušeným výsledkem této Vaší povinnosti. Nelze tedy místo účetních a daňových dokladů (pokladní stvrzenky, příjmové pokladní doklady, ...) vystavovat pouze účtenky EET. Obecně je možné vystavovat doklady účetní/daňové doklady a účtenky EET zvlášť nebo včlenit náležitosti účtenky EET přímo do účetního/daňového dokladu, v Kalkulu jsme zvolili první možnost (o tom více v další kapitole). Zpětná úprava dokladů Ačkoli je to v rozporu se zákonem o DPH, stále ještě se lze v praxi setkat s postupem zpětné změny dokladů, např. zpětné změny příjmového dokladu (pokladní stvrzenky), když zákazník přijde vrátit část koupeného zboží. Správný postup v těchto případech je vystavení opravného daňového dokladu, nikoli změna původního dokladu, ale vzhledem k jednoduchosti změny a nepravděpodobnosti odhalení postupu, nebývá toto dodržováno. Účtenky EET v sobě sice neobsahují údaje o účetním/daňovém dokladu (nemusí se nijak číselně shodovat), avšak jsou na server odesílány okamžitě s datumem, časem a celkovou částkou a odhalení zpětných změn příjmových dokladů je nyní mnohem pravděpodobnější. Doporučuji se zpětným změnám dokladů zcela vyhnout a vystavovat doklady opravné spojené s novou účtenkou EET (záporná částka na opravném dokladu i účtence EET je naprosto v pořádku), a to i pro neplátce DPH. Výmaz odeslaných údajů Výmaz odeslaných údajů v elektronické evidenci nelze nijak provádět. Při odeslání údajů, které odeslány být neměly nebo se po odeslání změnily, musí následovat odeslání opravných údajů. Toto platí při omylu (odeslání účtenky za příjem, který nespadá pod EET), stornu nebo opravě účetního/daňového dokladu nebo při změně skutečnosti oproti předpokladu. Např. pokud vystavujete ráno účtenky EET pro plánované závozy daného dne a někdo ze zákazníků uhradí v hotovosti jen část, dejte mu vytištěnou původní EET účtenku, po návratu vystavte a odešlete novou EET účtenku se zápornou částkou rozdílu (zároveň doporučuji tuto taktéž ihned doručit zákazníkovi, třeba formou přílohy v e-mailu). Okamžité odesílání EET účtenek vs. offline režim Všichni podnikatelé musí účtenky vystavovat a odesílat ve chvíli přijetí tržby. Zákonnou výjimku pro možnost odesílání účtenek jen jednou za 5 dní (tzv. offline režim) úřad může udělit, avšak např. pouze tomu, kdo podniká v místě, kde nemůže být připojen k internetu (včetně mobilního připojení). Nelze očekávat, že při posuzování bude úřad benevolentní nebo vstřícný (už samotné posouzení žádosti je „časově náročné“). Pozor na připojení k internetu s omezeným počtem dat, které se po vyčerpání dat na zbytek období velmi zpomalí. Odesílání EET účtenek samo by nemělo být datově náročné, avšak při pomalém internetu prostě nemusí procházet, a to ani při opakovaném odesílání. Je otázka, zda by několikadenní neodeslání účtenek z výše 8

zmíněného důvodu zpomalení internetu nebylo považováno za přestupek nebo správní delikt (spíše ano podle dosavadního vývoje). Pokud máte nyní pravidelné zkušenosti se zpomalením internetu, zvažte navýšení datového limitu nebo oddělené internetové připojení využívané pro odesílání EET. Opakované odesílání účtenky EET – kódy BKP, FIK a PKP BKP = bezpečnostní kód poplatníka, délka cca 2 řádky při úzkém tisku, generován KALKTISKem – tiskne se na každé účtence v každém režimu – je pro každou účtenku jiný, ale stejný při opakovaném odesílání PKP = podpisový kód poplatníka, délka cca 10 řádků při úzkém tisku, generován KALKTISKem – tiskne se na účtence, kterou se nepodařilo úspěšně odeslat (z důvodu špatného připojení k internetu, ...), na každé účtence v off-line režimu, na všech účtenkách v ověřovacím módu – je pro každou účtenku jiný, ale stejný při opakovaném nezdařeném odesílání FIK = fiskální identifikační kód, délka cca 2 řádky při úzkém tisku, generován jen a pouze speciálním systémem na serveru EET finanční správy, nemůže být vytvořen jinak, nelze ho získat bez připojení k internetu a odeslání údajů v náležitém formátu – tiskne se na každé úspěšně odeslané účtence (v ostrém módu), je jedinečný Na každé vytištěné účtence EET musejí být dva z těchto tří kódů, a to BKP + FIK nebo BKP + PKP. Když se odeslání účtenky nezdaří, použije se pro okamžitý tisk kód PKP (ten dlouhý) a účtenku je třeba zaslat znovu a opakovat odesílání, dokud neproběhne řádně. Pokud se odeslání účtenky zadaří, je přidělen a ihned i vytištěn kód FIK. Jakmile má účtenka kód FIK už se znovu neodesílá. Kód FIK je přidělován při každém úspěšném přijetí odeslaných údajů jako jedinečný z hlediska certifikátu, dokladu i času (zjednodušeně řečeno), takže odešlete-li úspěšně dvakrát tutéž účtenku EET, obdržíte pro ni dva různé kódy FIK. Vzhledem k tomu, že kód FIK je podstatnou náležitostí tištěné účtenky EET, nedoporučuji pokusy ani omyly s opětovným odesíláním „úspěšné“ účtenky. Bezpečně vyzkoušet si toto můžete pouze v neprodukčním prostředi playground (více v další kapitole), kde je přidělován fiktivní FIK. Povinnost úspěšného opětovného odeslání účtenky musí být splněna nejpozději do 48 hodin od vytvoření účtenky. Pokud tedy vytvoříte účtenku v pátek a ani na konci pracovní doby se Vám nepodaří účtenku úspěšně odeslat, nelze s odesláním čekat až do pondělí, ale musí být prodeveno do příslušné hodiny v neděli. Automatické odesílání neúspěšných účtenek není samozřejmostí a Kalkul je neprovádí (věrný filozofii nedělat nic, k čemu sami nedáte příkaz). Tisk účtenky EET Povinnost vystavit účtenku zákazníkovi zahrnuje nejen fyzický tisk účtenky na papír (nejběžnější při přímém styku), ale např. i možnost vytvoření účtenky v elektronickém textovém formátu (txt, pdf, ...) a její okamžité odeslání na zákazníkův e-mail. Druhou možnost budou jistě využívat některé e-shopy, ale může se hodit např. i pro přímý styk se stálými zákazníky. Informační povinnost (cedulka v provozovně) Všichni poplatníci daně z příjmů mají povinnost vyvěsit v provozovně viditelně informační cedulku o EET. Tato povinnost se týká i poplatníků, kteří v reálu nepřijímají hotovostní platby. V případě virtuálních provozoven (internetových obchodů) musí být informace uvedena viditelně přímo na stránkách obchodu. Text „cedulky“ je přesně dán zákonem o EET. Nedodržení této povinnosti je správním deliktem a povede k postihu. Nevedení EET Nevedení elektronické evidence tržeb, tedy neodesílání údajů a/nebo netištění účtenek je správním deliktem a povede k postihu. Zákazníkovo prohlášení, že účtenku nechce, Vás nijak nezbavuje povinnosti tuto vystavit a odeslat. Postihy na úseku EET Postihy na úseku EET jsou stanoveny v zákoně o EET včetně některých procesních náležitostí. Automaticky se za porušení jakékoli povinnosti dle zákona o evidenci tržeb ukládají pokuty. Výše pokut je omezena pouze shora, ale nějaká pokuta bude uložena každopádně. Horní hranice pokut mohou být pro drobného živnostníka likvidační. Jako opatření k vynucení nápravy jsou stanovena uzavření provozovny nebo dokonce pozastavení činnosti.

9

Kalkul a zpracování EET Tato kapitola obsahuje jak obecnější společné informace o zpracování EET v Kalkulech tak i některé podrobné informace stejné pro všechny programy Kalkul (vyjma nového Kalkul8), zejména informace o certifikátu a samotném odesílání a tisku účtenek přes KALKTISK. Informace z této kapitoly je třeba spojit z informacemi ze speciálních kapitol pro jednotlivé programy, při případném nesouladu informací mají přednost speciální kapitoly. Další užitečné informace (nejen) při potížích pak naleznete také v poslední kapitole Tipy a rady. Programy Kalkul zpracovávající EET Pro úspěšné vystavování a odesílání EET účtenek Vám plně stačí verze 39 a novější (69 pro K1V09) programů Kalkul1V09, Kalkul1V11, Kalkul2, Kalkul4 nebo Kalkul5 a aktuální verze tiskového programu KALKTISK, a to vše v nejaktuálnějších revizích (úpravách). Oboje pohodlně nainstalujete a zaktualizujete pomocí instalačního programu KALKULY, který doporučuji všem používat i pro instalaci a spouštění samotného Kalkulu (tj. opustit starý KUPDATE a spouštění Kalkulu přes jednotlivé ikony na ploše). Je vhodné zaktualizovat si licenci pro Kalkul v dostatečném předstihu před započetím povinnosti zasílat EET účtenky, abyste měli čas si vše vyzkoušet a doladit v ověřovacím režimu zasílání. Jinak je to u daňové evidence pro neplátce DPH Kalkul1V91, který nespolupracuje s KALKTISKem, tudíž nemůže odesílat EET účtenky. Uživatelům Kalkul1V91 nabízíme dvě možnosti řešení EET, buďto přechod na velmi podobný Kalkul1V09 nebo náš zcela nový Kalkul8 určený pouze pro EET (více níže). V Kalkul1V09 je vytváření EET účtenek automaticky navázáno na pokladní stvrzenky (popř. příjmové doklady), což je velmi pohodlné a hodí se, vystavujete-li v Kalkulu denně hodně příjmových dokladů a/nebo stvrzenek. Kalkul1V09 má téměř totožné menu a shodný způsob ovládání jako Kalkul1V91 a (s rezervou) je možný i převod dat. Nový Kalkul8 není nijak navázaný na žádný jiný Kalkul (tedy ani Kalkul1V91), vystavují se zde zvlášť pouze EET účtenky. Hodí se např. pro ty, kteří žádný jiný Kalkul nemají, vystavují doklady dosud „ručně“ nebo mají Kalkul1V91 a vystavují menší množství příjmových dokladů či stvrzenek. Kalkul8 je velmi snadný, zadávají se v něm pouze částky, podrobný návod naleznete ve speciální kapitolé dále. Kalkul8 má vlastní řešení tisku, avšak vyžaduje nainstalovaný KALKTISK, neboť využívá některé jeho součásti k odesílání EET. Nastavení konfigurace V konfiguraci grafického režimu tisku je nová položka menu Elektronická evidence tržeb. Zde se nastavují údaje potřebné pro odeslání EET. Bez nastavení těchto položek, můžete v Kalkulu účtenku EET sice vytvořit, ale není možné její odeslání ani plnohodnotný tisk. Proto je správné nastavení druhým krokem, který je třeba udělat hned po aktualizaci programů. Nastavení konfigurace pro „ostrý režim“ je podrobně zpracováno ve speciálních kapitolách, pro neprodukční prostředí (playground) je popsáno v této kapitole níže. V tomto místě se nastavují technické parametry (umístění a heslo k certifikátu, způsob odesílání) a některé administrativní parametry EET nijak nesouvisející se samotným účtováním (číslo provozovny a pokladny). Certifikát Certifikát pro EET může při odesílání být načten dvěma způsoby. Primární způsob je načtení certifikátu z adresáře zadaného v konfiguraci Kalkulu, sekundární pak (při selhání nebo nevyužitelnosti primárního) je načtení certifikátu KALKTISKem automaticky z pevně daného adresáře EET. Dle dosavasních zkušeností rozhodně doporučuji sekundární způsob umístění v implicitním adresáři. Stačí umístit certifikát pouze do jednoho adresáře, avšak pokud umístíte certifikát do různých adresářů, ničemu to nevadí, pouze pak při změně certifikátu nezapomeňte provést výměnu na všech místech. Umístění ve zvoleném adresáři Umístění a název certifikátu si volí uživatel sám, avšak je třeba dodržet následující pravidla. Certifikát doporučuji umístit v počítači přesně podle tohoto návodu. Umístění certifikátu na flešku nedoporučuji, DOS (a Kalkul je DOSovský program) s USB porty nemusí komunikovat. Cesta k certifikátu (= umístění a název certifikátu v počítači) se zadává v konfiguraci Kalkulu. Je-li certifikát s názvem 123456789.p12 umístěn na místním disku C:\ v adresáři EETCERT, pak do Kalkulu napíšete cestu C:\EETCERT\123456789.p12 (obrácené lomítko napíšete pomocí Alt+92 na numerické klávesnici, nikdy nepište obyčejné lomítko / , nepřenese se do KALKTISKu správně. Pokud vložíte certifikát do nějakého podadresáře vnořeného ve třetí úrovni (např. C:\CERTIFIKAT\EVITRZEB\ROK2017\123456789.p12), pak se Vám tato cesta do Kalkulu prostě nevejde. Veškeré adresáře v dané cestě doporučuji v délce do 8 znaků a nesmějí obsahovat diakritiku ani mezery a podobné znaky, doporučuji pouze písmena bez diakritiky a čísla (velká a malá písmena se nerozlišují). K certifi10

kátu umístěnému někde v Dokumentech taktéž není možné naspat v Kalkulu cestu. Certifikát samotný můžete přejmenovat, avšak musíte zachovat příponu p12. Po přejmenování název certifikátu nesmí obsahovat diakritiku ani speciální znaky, ale počet znaků názvu není zásadní. Spolehlivé je nazvat soubor CERTIFIK.p12 a umístit ho do adresáře EETCERT vytvořeného přímo na místním disku C:, takže v Kalkulu napíšete cestu C:\EETCERT\CERTIFIK.p12 . V 64-bitových OS je situace s cestou k certifikátu značně jiná a doporučuji rozhodně zvolit rovnou druhý postup s pevným EET adresářem (popsáno níže), avšak pro úplnost uvedu celý primární postup. Jak asi víte už z archivace databází, Kalkul v 64-bitových systémech běží v emulačním prostředí, kde se „jeho svět omezuje na adresář C:\KALKULY, a nikam jinam nevidí“, nadto pro Kalkul platí, že C:\KALKULY vidí jako namapovaný disk K:\ . Příkladmo pokud uložíte databáze Kalkulu do adresáře s cestou K:\ZALOHY\20170131 , nalznete je v počítači v C:\KALKULY\ZALOHY\20170131 . Obdobně adresář s certifikátem mimo C:\KALKULY bude pro Kalkul nedosažitelný. Pro KALKTISK ale adresáře zůstavají v původním označení, KALKTISK nevidí K:\ , ale stále C:\KALKULY . Pokud v 64-bitovém systému nepoužíváte náš sw Kalkuly, bude situace obdobná a rozdílné detaily nemá smysl zde rozebírat. Vzhledem k uvedenému rozporu v cestě doporučuji vytvořit jeden adresář EETCERT přímo na disku C:\, druhý adresář EETCERT v adresáři C:\KALKULY a do obou těchto adresářů nakopírujte certifikát s názvem CERTIFIK.p12 . Do Kalkulu pak napište cestu bez úvodního písmene, začínající až lomítkem, tedy pouze \EETCERT\CERTIFIK.p12 . Avšak ani toto zadání nemusí vést k úspěchu a je lepší pojistit to druhým postupem. Umístění v implicitním adresáři KALKTISK stabilně ukládá veškeré vytvořené soubory formátu pdf v Dokumentech ve Vašem počítači, konkrétně ve složce C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK. Složka (adresář) KALKTISK nyní bude obsahovat i podadresář nazvaný EET, do nějž se budou ukládat informace o odesílání účtenek EET (o tom více níže). A právě tento adresář je klíčový pro sekundární načtení certifikátu EET. Certifikát ponechte s původním názvem 123456789.p12 nebo ho přejmenujte na CERTIFIKAT.p12 a vkopírujte jej do složky C:\ Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET , kde "uzivatel" zastupuje konkrétního uživatele OS, pod kterým jste přihlášeni. V konfiguraci Kalkulu pak nezadáváte cestu, ale pouze původní název certifikátu 123456789.p12 nebo nový název CERTIFIKAT.p12 podle toho, který jste použili. Je taktéž možné a někdy nezbytné vytvořit ve složce EET podadresář s názvem dle Alias cerifikátu = DIČ, pro které je vygenerován certifikát. Název adresáře se musí shodovat s DIČ a tím pádem i s Aliasem certifikátu zadaným v konfiguraci Kalkulu (viz další kapitola), např. CZ87654321. Do tohoto adresáře s kompletní cestou C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET\CZ87654321 pak vkopírujte certifikát s původním názvem nebo novým názvem CERTIFIKAT.p12. Máte-li pouze jeden certifikát, resp. pokud chcete na daném počítači používat pouze jeden certifikát, můžete ho nakopírovat do jednoho i obou popsaných adresářů. Více certifikátů Chcete-li na jednom počítači odesílat EET pro více certifikátů, pak je třeba odlišit adresáře a/nebo certifikáty. Z technických důvodů je možné využít v jedné instalaci monoverze Kalkulu (v jedné firmě u multiverze) pouze jeden certifikát. V konfiguraci daného Kalkulu (dané firmy) lze nastavit údaje pro jediný certifikát. Pokud si tedy jeden subjekt (podnikatel) vygeneruje více certifikátů EET, pak v rámci jedné instalace (jedné založené firmy) stejně může využít pouze jediný. Samozřejmě, je-li Kalkul nainstalovaný vícekrát nebo na více počítačích (např. v různých provozovnách) nebo máte v multiverzi založeno více firem, lze využít pro každý Kalkul (firmu) jiný certifikát. U primárního postupu můžete zvolit buď rozlišení názvů adresářů pro certifikáty, např. C:\EETCERT1, C:\EETCERT2, ..., názvy certifikátů nechat shodné CERTIFIK.p12 a certifikáty správně umístit zvlášť (pozor na záměnu certifikátů), nebo rozlišení názvů samotných certifikátů, např. CERTIF01.p12, CERTIF02.p12, ... a tyto umístit v jednom stejném adresáři C:\EETCERT nebo rozlišit oboje a umístit zvlášť. U sekundárního postupu musí mít všechny certifikáty stejný název CERTIFIKAT.p12 a být umístěny v jednotlivých adresářích odpovídajících DIČům C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET\CZ87654321, C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET\CZ09876543, ... . Zde dejte pozor, abyste neumístili žádný certifikát do obecného EET, protože by se nikdy nenačetly certifikáty z konkrétních podadresářů.

11

Postup KALKTISKu při hledání certifikátu 1. Adresář zadaný v konfiguraci Kalkulu (C:\EETCERT\CERTIFIK.p12) – najde-li označený certifikát, použije ho a dál nehledá, nenajde-li certifikát nebo vůbec nenajde zadaný adresář, pak hledá dál 2a. Není-li zadán jen původní název certifikátu v konfiguraci Kalkulu – Adresář EET v Dokumentech (C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET) – najde-li CERTIFIKAT.p12, použije ho a dál nehledá, nenajde-li certifikát, pak hledá dál 2b. Je-li zadán jen původní název certifikátu v konfiguraci Kalkulu – Adresář EET v Dokumentech (C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET) – najde-li 123456789.p12, použije ho a dál nehledá, nenajde-li certifikát, pak hledá dál 3a. Není-li zadán jen původní název certifikátu v konfiguraci Kalkulu – Podadresář dle DIČ (Alias) v EET v Dokumentech (C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\ EET\CZ87654321) – najde-li CERTIFIKAT.p12, použije ho, nenajde-li certifikát ani zde nahlásí chybu 3b. Je-li zadán jen původní název certifikátu v konfiguraci Kalkulu – Podadresář dle DIČ (Alias) v EET v Dokumentech (C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\ EET\CZ87654321) – najde-li 123456789.p12, použije ho, nenajde-li certifikát ani zde nahlásí chybu Pokud tedy vložíte jiný certifikát v obecnějším adresáři EET a jiný v konkrétním CZ87654321, pak se na ten konkrétní vůbec nedostane, použije se ten z obecnějšího adresáře a vzhledem k tomu, že velmi pravděpodobně nebude souhlasit heslo, pak odeslání neproběhne úspěšně. Účtenka EET v Kalkulu Jak bylo zmíněno v předchozí kapitole, EET účtenky jsou zvláštním typem dokladu s jinými náležitostmi než mají účetní a daňové doklady a především ze zcela odlišnými pravidly vystavování než účetní a daňové doklady. Vystavování EET účtenek zahrnuje okamžitou interaktivní komunikaci vedenou přes internet se speciálním serverem finanční správy, nic takového pro účetní/daňové doklady neplatí. Nadto jsou pravidla pro vystavování EET účtenek odlišná od pravidel vystavování účteních/daňových dokladů. Mohou nastat situace, kdy nemáte povinnost vystavit ihned účetní/daňový doklad (postačí do 14 dnů), ale máte povinnost vystavit ihned účtenku EET – typicky u prodeje přes e-shop při úhradě přes paltební bránu. Tyto významné administrativní a obrovské technické rozdíly a fakt, že Kalkul je a bude především účetní program, vedly k rozhodnutí zahrnout EET do Kalkulu technicky zcela odděleně od účetních dokladů. Z hlediska uživatele programu jde tedy o zvláštní dokladovou řadu EET účtenek. Aby však uživatel nemusel pro každou tržbu nepohodlně vystavovat dva doklady, byly pro doklady přidány funkce automatických kopií do účtenky EET včetně jejího odeslání a tisku. Uživatel Kalkulu má na poli vystavování EET tři možnosti. 1. Vystavení samostatné EET účtenky Např. při přijetí hotovosti, k níž nebyl vystaven doklad v Kalkulu, při přijetí nižší částky než bylo přepokládáno při tisku účtenky nebo při vydání hotovosti za vrácené zboží, kdy pouze stornujete původní doklad nebo opravný daňový doklad nevystavíte ihned v Kalkulu (přestože zde peníze z pokladny vydáváte, nejde o typický výdaj, ale tato situace je spíše ponížením předchozího příjmu s jednoznačnou povinností vystavit opravný daňový doklad k původnímu příjmovému pokladnímu dokladu, a tudíž doporučuji zde taktéž vytvořit účtenku EET, byť se zápornou částkou). Obsah samostatné EET účtenky nemusí být podrobný jako obsah účetního/daňového dokladu, neplátci DPH zde mohou uvést jen jedinou částku, plátci DPH pak zvlášť částky pro jednolivé sazby DPH, popis řádků je irelevantní (v odesíláných informacích ani v tisku se neobjeví) 2. Vytvoření kopie konkrétního dokladu do EET účtenky příkazem Např. za příjmovým pokladním dokladem, u kterého není nastavena automatická kopie, nebo opravným daňovým dokladem s úhradou v hotovosti. Nejdříve vystavíte a uložíte samotný příjmový doklad (klidně i s tiskem) a poté pomocí speciálního příkazu (popsán v dalších kapitolách) necháte vytvořit účtenku EET, se shodným obsahem jako je tento doklad, zároveň se provede tisk účtenky EET. Účtenka EET je kopií původního dokladu, avšak datum a čas vytvoření účtenky jsou aktuální (datum a čas příkazu vytvoření kopie), POZOR! toto nastavení je zahrnuto až v únorových revizích programů Kalkul, ve starších revizích se vkládá datum a čas původního dokladu, nezapomeňte si zaktualizovat Kalkul i KALKTISK. Příkaz bude zřejmě využíván i za fakturou uhrazenou v hotovosti. V takovém případě by ale dle účteních pravidel měl být vytvořen samostatný paragon nebo jiný příjmový pokladní doklad pro zachycení příjmu do pokladny s tím, že do účetnictví (daňové evidence) by tento příjmový doklad měl být zanesen jako úhrada závazku (zjeména pozor na zápis do DPH, ať nevytvoříte dva záznamy pro je12

den a tentýž případ). Účtenka EET by měla být vytvořena až jako kopie tohoto úhradového (aktuálního) dokladu, ze své podstaty by měl tento úhradový doklad obsahovat informace o DPH. Pokud byste z nějakého důvodu nevystavili příjmový doklad správně nebo vůbec, doporučuji raději vytvořit účtenku EET ručně s patřičnými informacemi o DPH nebo jako kopii původní faktury. Zde ale opět varuji POZOR! při využívání tohoto příkazu za fakturou uhrazenou pozdější den, než byla vystavena, obsah dokladu se do účtenky EET vkopíruje celý, včetně hlavičky dokladu, a ve starších revizích i včetně datumu vystavení dokladu, takže by mohla být odeslala účtenka EET s evidentně nesprávným datumem. 3. Automatická kopie dokladů do EET účtenek Nejvhodnější řešení pro stvrzenky prodejní pokladny, pro daný typ dokladu se nastaví příznak, aby se za každým vystaveným dokladem automaticky a ihned vytvořila účtenka EET, tato se okamžitě i vytiskne a hned za ní také pokladní stvrzenka. Účtenka EET se vždy tvoří okamžitě po vytvoření (a uložení) dokladu, takže se shodují datumem a jsou velmi blízké časem, což odpovídá realitě i zákonu. Nastavení je vhodné pro všechny doklady, u nichž se vždy jedná o hotovostní příjem, tj. stvrzenky, příjmové pokladní doklady, speciální opravné daňové doklady pro hotovostní platby, ... . Pokud zvolíte toto nastavení, pak se účtenka bude vystavovat opravdu pokaždé, např. i po příjmovém pokladním dokladu vystaveném pro příjem peněz ve formě osobního vkladu nebo převodu z účtu do pokladny, pro které není třeba účtenky odesílat. Zde se obávám, že odeslání více EET než musíte, resp. odeslání účtenek EET za hotovostní platby, které neodpovídají příjmům pro EET, je chybou (ne snad přímo porušením zákona, ale nyní těžko soudit) a doporučuji ji opravit dle dále uvedeného postupu. Vymazání (storno) účtenky EET Účtenka EET není fakticky dokladem a nelze na ni uplatnit pravidla nebo zvyklosti stornování dokladů. Technicky jsou v Kalkulu účenky EET vedeny jako dokladová řada, jsou zachyceny v dokladové databázi a jsou pro ně dostupné veškeré funkce jako pro ostatní „skutečné“ doklady. V Kalkulu samotném můžete tedy technicky účtenku EET stornovat nebo vymazat, avšak ani jedno z toho důrazně nedoporučuji, ničeho tím nedosáhnete, naopak si pouze můžete uškodit. Výmaz či storno účtenky EET v Kalkulu se nijak neprojeví v elektronické evidenci odeslaných údajů, nelze vymazat samotný fakt, že jste údaje o příjmu na server odeslali, což je ta nejpodstatnější součást celé povinnosti. Storno účtenky EET ji fyzicky zachová v databázi a důsledkem je pouze nesoulad Vaší „kalkulové“ a odeslané elektronické evidence, což je zbytečné a nepohodlné při kontrole, ale bez významnějších negativních dopadů. Ovšem výmazem účtenky EET si můžete porušit číselnou řadu účtenek EET (více níže), což může vést k tomu, že odešlete dvě účtenky se stejným číslem ale rozdílným obsahem, nebo naopak nějaké číslo účtenky bude při vystavování a odesílání vynecháno. Obě popsané situace jsou v rozporu s vyžadovanými principy a tudíž mohou vést až k postihu. Pokud jste přesvědčeni, že částka z odeslané EET účtenky nemá v elektronické evidenci vystupovat (např. z důvodu omylu nebo storna účetního/daňového dokladu), pak nelze jinak než vystavit novou samostatnou účtenku EET se zápornou částkou. Zásadní rozpor ve faktické možnosti storna účetního/daňového dokladu, ale nemožnosti storna EET účtenky (nadto s povinností vystavení „zvláštní“ nové účtenky) byl jeden z důvodů nezačlenění EET přímo do účetních/daňových dokladů (jako v samostatných pokladnách), ale jejich oddělení. Formát čísla účtenky Číslo účtenky EET se odesílá i tiskne. V revizích programu Kalkul1-5 od 27.2.2017 byl formát čísla účtenky nastaven na dokladovou zkratku, tedy EET, a samotné číslo dokladu dle čítače, např. EET-1, EET-2017001. Bez ohledu na to, jak je zadán formát čísla dokladu pro kontrolní hlášení pro DPH, bude vždy formát čísla účtenky EET dán takto. Účtenka EET se ze své podstaty nemůže porjevit v evidenci DPH a tedy ani v Kontrolním hlášení k DPH. STARÝ TEXT: Formát čísla účtenky se v Kalkulu řídí formátem čísla dokladu stanoveným v konfiguraci kontorlního hlášení k DPH. Účtenka EET se nikdy v kontrolním hlášení nemůže objevit (pokud něco neuděláte špatně), avšak pro zachování jednotného pojetí číslování dokladů pro elektronické evidence, bylo využito tohoto nastavení. Zde je uveden popis možností a jejich vhodnost z hlediska EET, vhodnost z hlediska KH naleznete v samostatném manuálu pro KH. Kalkul Vám nabízí 5 možností formátu evidenčního čísla dokladu: 1 = Zkratka typu dokladu a číslo dokladu – NEJVHODNĚJŠÍ – na účtenku bude uvedeno číslo s dokladovou zkratkou EET (ET u K1V09) a pořadovým číslem účtenky, např. EET–2017001. Toto nastavení je pohodlné a jednoznačné, doporučuji je z hlediska EET (i KH). Nemáte-li nastaveno v konfiguraci nic, je toto implicitní formát čísla dokladu. 13

2 = Zkratka typu dokladu a číslo dokladu / rok vystavení – na účtenku bude uvedeno číslo s dokladovou zkratkou EET (ET u K1V09), pořadovým číslem účtenky a rokem vystavení účtenky, např. EET–1/2017. Toto nastavení je pohodlnější, pokud začínáte číslovat doklady vždy od čísla 1 (nemusíte nastavovat speciální počáteční číslo) a je jednoznačné i v rámci různých let, lze doporučit z hlediska EET (i KH), jedinou nevýhodou je trochu složitější struktura adresářů při ukládání informací o odeslání. 3 = Číslo dokladu – na účtenku bude uvedeno pouze její pořadové číslo, např. 2017001. Toto nastavení vypadá jednoduše, ale doporučit je mohu pouze těm, kteří si každý rok nastavují jedinečné dokladové řady všech používaných dokladů a nemůže dle čísla dokladu dojít k záměně s jiným dokladem téhož roku (a ideálně ani s dokladem z jiného roku). Toto varování platí jak z hlediska EET, tak i KH. 4 = Variabilní symbol – NEDOPORUČUJI – toto nastavení z hlediska účtenky EET naprosto nedává smysl a i z hlediska kontrolního hlášení je vhodné jen pro ty, kdo na Kalkulu nevystavují doklady, ale pouze účtují. Existuje zde velké riziko nesouladu zejména při vytváření účtenky automaticky nebo příkazem. V takovém případě byste odeslali na portál EET nesprávné informace o čísle dokladu, což může vést k postihu. Tuto variantu důrazně nedoporučuji, pokud chcete na účtence samotné číslo dokladu, zvolte raději variantu 3. 5 = NEPOUŽÍVAT – do účtenky EET se nevloží žádné číslo. Důsledkem je, že XML účtenky bude ve špatném tvaru a účtenka tudíž vůbec nebude odeslána, resp. přijmuta serverem finančí správy (žádný kód PKP, žádný tisk). Číslo účtenky EET je podstatnou náležitostí odesílaného XML i tištěné účtenky, bez něj nemůžou být účtenky odesílány a ani správně tištěny. Tato možnost je naprosto nevhodná pro každého, kdo v Kalkulu vystavuje doklady. A pokud chcete odesílat účtenky EET, nesmíte mít v konfiguraci nastavenu tuto možnost. Pokud jste si doposud nenastavili nic v konfiguraci kontrolního hlášení (protože jste třeba neplátci DPH) nebo jste přes veškerá má doporučení a varování v manuálu zvolili pro Vás nevhodný formát čísla, opravte toto před započetím vystavování účtenek EET. Nezapomeňte, že nastavení způsobu číslování dokladů je shodné pro EET i kontrolní hlášení k DPH. Vhodnost nastavení musíte zvážit vzhledem o oběma evidencím. Číslo účtenky Účtenky EET musejí být vystavovány a odesílány v souvislé dokladové řadě. Dokladová řada může začínat libovolným číslem a může obsahovat i písmena a znaky. Z hlediska Kalkulu je souvislost dokladové řady účtenek EET třeba navázat na certifikát a provozovnu (popř. pokladnu dle EET), volitelně pak i na období. Tj. pro jeden certifikát v jedné provozovně mít jen jednu dokladovou řadu účtenek EET (bez ohledu na počet řad jiných typů dokladů) a pro každý rok začít novou řadu (lze také začít tutéž řadu od počátku nebo pokračovat v dokladové řadě předchozích účtenek, to není tak podstatné jako návaznost na certifikát). V případě jediného certifikátu v jediné provozovně v jednom počítači, lze začít dokladovou řadu účtenek EET na 1 nebo při rozdělení podle období na 2017001. V Kalkulu je možné nastavit číselnou řadu libovolně v rámci až 10 číslic plus dle nastavení formátu čísla může být do ní zahrnuta na počátku zkratka řady (EET/ET) a také na konci číslo roku vystavení. Číslo účtenky EET se nemusí shodovat s číslem pokladní stvrzenky, příjmového pokladního ani žádného jiného dokladu. I pokud začnete číslovat stvrzenky a účtenky EET stejně, tak vzhledem k rozdílnosti pravidel vystavování účtenek EET oproti účetním/daňovým dokladům, dojde nakonec k rozchodu číselných řad obou dokladů. Toto vychází z podstaty věci a není to žádnou chybou. Dokladová řada EET účtenek musí být souvislá sama o sobě a nemusí se číselně navazovat na jiné doklady. Chcete-li na jednom počítači vystavovat a odesílat EET účtenky pro více certifikátů, pak je třeba odlišit číselné řady pro každý certifikát (= pro každou instalaci monovrze/firmu u multiverze). Např. v situaci, kdy mají podnikající otec i syn Kalkuly na jednom počítači a oba chtějí vystavovat EET, musejí si rozdílně nastavit číselné řady – otec bude začínat třeba na 12017001 a syn na 22017001 nebo otec bude začínat na 1 a syn na 17001, podstatou je řady nastavit tak, aby nedošlo k jejich prolnutí. Důvodem nezbytnosti tohoto nastavení je KALKTISK a jeho ukládání jak technických informací o odesílání EET tak i samotných pdf účtenek do složky KALKTISK v Dokumentech (bude podrobně popsáno dole). Pokud nensatvíte tyto jedinečné řady účtenek EET, bude v uchovávaných informacích „binec“, nedojde určitě k žádnému výmazu, avšak jakékoli dohledání při kontrole nebo archivace zvlášť pro každý subjekt Vám zabere hodně času. Účtenky EET stejně tak jako ostatní tisky z KALKTISKu je možné kromě/místo samotného tisku nechat vytvářet a ukládat jako soubory pdf. Taktéž je možné automaticky odesílat tato pdf účtenek EET e-mailem zákazníkům (např. místo tisku). 14

Playground (neprodukční prostředí) Pomocí Playgroundu si můžete testovat odesílání EET účtenek bez vlastního certifikátu. Playgroud si tedy můžete vyzkoušet i v demoverzi programu Kalkul. Ukázková účtenka na počátku manuálu byla odeslána právě pomocí playgroundu. Jde o výbornou pomůcku, na které si můžete vyzkoušet princip celého vystavování a odesílání EET účtenek a možnosti Kalkulu na tomto poli bez rizika postihu za chybu. Odesílání účtenek probíhá na stejném principu v tomto neprodukčním i v ostrém (= produkčním) prostředí, jsou zde jisté technické odlišnosti, které by neměly (ale někdy mohou) mít vliv na shodnost obou procesů. Server pro playground Server playgroundu (cíl odeslání) je odlišný od serveru pro „ostré“ odesílání, což zatím nečiní žádné potíže, dokud nebude třeba zrušen. Výhodou tohoto oddělení je možnost určitého prověření při potížích. Pokud se Vám nedaří odeslat ostrou účtenku EET, které se neustále přiděluje kód PKP, můžete zkusit odeslat účtenku v režimu playground. Pokud tato cvičná účtenka projde a je jí přidělen fiktivní FIK, pak můžete usoudit, že potíže s odesláním nejsou zřejmě ve Vašem „nedostatečném“ internetovém připojení, ale možná v aktuální nedostupnosti ostrého serveru. Tento test je ale jen drobnou nápovědou, v žádném případě z něj nelze udělat jednoznačné závěry. Certifikát pro playground Certifikát playgroundu je obecný s DIČ CZ1212121218 pro fiktivní FO a CZ00000019 pro finktivní PO. Cetifikát fiktivní FO má nepatrně jiné parametry než certifikát fiktivní PO a všechny ostré certifikáty (zřejmě spočívající v hashovacím algoritmu SHA). To se projevilo v lednu 2017, kdy přišla auktualizace programu JAVA na update verze 1.8.0.121 a certifikát fiktivní FO pro playground nebyl programem JAVA zpracován a odesílání přestalo fungovat. Původně jsme pro testovací playgroundové odesílání požívali certifikát fiktivní FO, avšak po vyvstání těchto potíží jsme upravili KALTISK tak, aby využíval certifikát fiktivní PO ve tvaru CZ00000019.p12 . Platí tedy obecné pravidlo vždy používat nejaktuálnější verze všech programů včetně JAVA. Bylo námi sice otestováno, že pro starší verze JAVA (testováno na 1.8.0.101, 111 a 112) funguje odesílání v playgroundu i v ostrém režimu zatím spolehlivě, avšak doporučuji rozhodně nainstalovat aktuální verzi JAVA. Certifikát pro playground nemusíte nikde hledat, ani ho speciálně umísťovat, KALKTISK si tento certifikát „nese sebou“ pod názvem EET_CA1_Playground-CZ00000019.p12 a automaticky ho pro odesílané účtenky použije. Důležité je, aby v kofiguraci Kalkulu nebyly nastaveny žádné údaje pro ostrý certifikát (viz níže). Konfigurace Kalkulu pro playground Konfigurace EET je samostatným oddílem konfigurace grafického režimu tisku, protože odesílání účtenek EET probíhá výhradně přes KALKTISK. Před samotným nastavením konfigurace EET je třeba nastavit Aktivaci grafického tisku (minimálně pro doklady) a můžete i nastavit Grafický tisk do souboru PDF (podrobněji níže). Samozřejmostí je nezbytnost instalace aktuálního KALKTISKu i Kalkulu. Adresář a název, Alias a Heslo k certifikátu Pro využití playgroundu musí být všechna tato pole prázdná (nevyplněná), máte-li již zadanou cestu k certifikátu, alias nebo hesla, musíte je vymazat. Pro výmaz doporučuji použít klávesovou zkratku Ctrl+Y, která maže celý řádek (obzvlášť u hesel, která vůbec nejsou vidět a nelze odhadnout, zda jste je smazali celá nebo jen část, je toto nejvhodnější způsob mazání). Pokud bude některé z polí vyplněno, nemusí dojít k souhře a úspěšnému odeslání testovací EET účtenky. KALKTISK automaticky použije testovací certifikát EET_CA1_Playground-CZ00000019.p12, který je zahrnut v KALKTSIKu, a sám použije pevný alias a heslo k tomuto certifikátu. Pokud by byl uvedený certifikát zneplatněn nebo změněn, bylo by nutné stáhnout ze stránek finanční správy nový platný testovací (playgroundový) certifikát, přejmenovat ho na TESTCERT.p12 a umístit do složky C:\Users\uzivatel\ Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET. Pokud nebude změněn také Alias a Heslo (nemělo by se stát), testování opět bude možné. Identifikace provozovny a pokladny Obě tato pole musejí být vyplněna. Zůstane-li některé z nich prázdné, bude to zásadní chyba v odesílaném EET a odeslání nemůže projít. Identifikace provozovny je čistě číselný údaj (lze zadat pouze číslice). Identifikace pokladny může obsahovat i písmena a znaky (diakritice a znakům je ale obecně lepší se vyhnout). DIČ pověřujícího poplatníka a Režim tržby (0-1) Tato pole a jejich vyplnění jsou pro playground naprosto nepodstatná. Velmi důležitá jsou v ostrém režimu, což bude popsáno ve speciálních kapitolách. 15

Ověřovací režim? (A/N) Doporučuji tento v playgroundu nenastavovat (hodnota N), protože to považuji za zbytečné. Nicméně nastavení na hodnotu A odeslání nijak neznemožní, pouze každé nastavení má za důsledek trochu jiné chování po odeslání informací EET. Při nastavení oveřovacího režimu na A, vrací server finační správy informaci o úspěšném ověření účtenky EET, nepřidělí se ale žádný jedinečný kód. Na účtenku EET se vytiskne kód PKP (cca 10 řádků v úzkém tisku) a pod něj informace, že účtenka úspěšně prošla ověřovacím režimem (cca 2 řádky v úzkém tisku). Při nastavení oveřovacího režimu na N, vrací server finační správy tzv. fiktivní FIK, který má podobu běžného FIKu s písmenky „ff“ na konci. Tento fiktivní FIK se vytiskně na účtence EET místo běžného FIKu (cca 2 řádky v úzkém tisku). Toto přesně lze vidět na EET účtence na počátku manuálu. Fiktivní FIK se do samotné účtenky EET v Kalkulu neukládá (ostrý ano, o tom ve speciálních kapitolách). Neprodukční prostředí (playground)? (A/N) Toto nastavení pochopitelně musí být na hodnotě A, jinak Playground není aktivní a odeslání se nezdaří (pokud jste nedodrželi nastavení pro playground a máte vyplněny kolonky k certifikátu, pak veškeré odeslané EET informace půjdou na ostrý server). Ověřovací režim Ověřovací režim umožňuje otestovat si vystavování a odesílání EET účtenek přímo s Vaším ostrým certifikátem (na ostrý server). Je to velmi užitečný test a doporučuji naprosto všem několikrát ho vyzkoušet v předstihu a znovu těsně před vypuknutím samotného ostrého odesílání EET. Tento režim je nejblíže ostrému odesílání EET účtenek a přitom nehrozí postih za chyby. Ověřovací režim se aktivuje příznakem (A/N) v konfiguraci Grafického režimu tisku v Kalkulu, v rámci záložky EET. Je-li příznak na N, účtenky se odesílají ostře (resp. playgroundově). Je-li příznak nastaven na A, údaje EET se odesílají v „podobě“ ostrých údajů, avšak server finanční správy při úspěšném přijetí nevrací kód FIK, ale informaci o tom, že účtenka úspěšně prošla ověřovacím režimem. Na účtenku EET se pak tiskne kód PKP (cca 10 řádků v úzkém tisku) a pod něj informace, že účtenka úspěšně prošla ověřovacím režimem (cca 2 řádky v úzkém tisku). Odeslané údaje se na serveru finanční správy neukládají mezi skutečně odeslané účtenky s přiděleným FIKem a ve speciální elektronické aplikaci je nenajdete. Ověřovací režim je možné využít v ostrém i neprodukčním prostředí (playground) a platí pro něj vše ohledně certifikátu a nastavení konfigurace jako platí pro ostrý nebo playground režim. O playgroundu bylo pojednáno výše, certifikát pro ostrý režim byl rozebrán na počátku této kapitoly, nastavení konfigurace pro ostré odesílání bude zahrnuto ve speciálních kapitolách.

16

KALKTISK Odesílání a správný tisk EET účtenek je možný pouze přes tiskovou nadstavbu KALKTISK. Samozřejmostí je nezbytnost instalace aktuálního KALKTISKu i Kalkulu, pokud si nejste jisti, zda máte aktuální KALKTISK nainstalovaný, proveďte přeinstalování (= novou instalaci). Objeví-li se nová revize programu Kalkul, rozhodně doporučuji s aktualizací Kalkulu vždy také zaktualizovat i KALKTISK. Nezapomínejte vždy také zaktualizovat i samotné KALKULY (ideálně jako první z celého psotupu), nejde pouze o pohodlný instalační program, ale má svoji důležitou funkci jako souštěcí prostředí Kalkulu, zejména ve spojení s grafickým tiskem přes KALKTISK. Spousta úprav (revizí) je dělána tedy i v tomto prostředí a je důležité je také aktualizovat. Aby KALKTISK vůbec mohl vytvořit výstup pro tisk, a to nejen samotný tisk, ale i pouhý náhled tiskového výstupu nebo pdf soubor, je nezbytné, aby v operačním systému byl nainstalován správný ovladač (driver) reálné spuštěné tiskárny s ověřenou funkčností tisku (např. z txt souboru), a tento ovladač musí být nastaven jako výchozí tiskárna. Máte-li novou instalaci Windows, nejdříve nainstalujte a zprovozněte tiskárnu a až poté instalujte KALKTISK. Nejprve je třeba v Kalkulu nastavit konfiguraci Grafického režimu tisku tak, aby vůbec mohl být využíván pro odesílání a tisk EET. Pokud máte v konfiguraci grafický tisk zcela zablokován nebo vůbec nijak nenastaven (pole v konfiguraci jsou prázdná), pak nemůže fungovat odesílání a řádný tisk EET. Můžete „po staru“ (přímo na tiskárnu nebo přes emulátor) vytisnout vytvořený doklad účtenka EET, ale nebude mít náležitosti stanovené zákonem pro účtenku EET (kódy BKP a FIK či PKP) a už vůbec nebudou odslány údaje EET na server, což je podstatná část celé Vaší povinnosti EET. Nastavení konfigurace pro grafický režim tisku není nic nového, nevynechám ho, ale bude podrobně popsáno níže, nejprve začnu činností samotného KALKTISKu. KALKTISK přijme z Kalkulu XML soubor s informacemi účtenky EET pro odeslání i tisk, zkontroluje zadané hodnoty hesla a aliasu k certifikátu a DIČ poplatníka, najde certifikát EET a otestuje připojení k internetu. Při úspěhu pak aktivuje program KALKEET, který zpracuje certifikát, odešle údaje a přijme FIK nebo vygeneruje PKP. Dále KALKTISK uloží informace o elektronické komunikaci a FIK (i do Kalkulu) a fyzicky vytiskne účtenku EET a po ní případně i pokladní stvrzenku. Při nezdaru některé z uvedených operací se objeví hlášení o nezdaru, tato chybová hlášení jsou v češtině, jakékoliv anglické hlášení není „naše“ ale od jiného sw nebo přímo do OS (Windows). KALKEET a odesílání údajů EET KALKEET je speciální pomocný program zahrnutý v tiskové nadstavbě KALKTISK, není tedy třeba ho zvlášť instalovat. Ve zbytku manuálu píšu pro zjednodušení pouze o KALKTISKu a nerozlišuji, co dělá KALKTISK a co KALKEET (není to podstatné). KALKEET zajišťuje elektronickou komunikaci se serverem finanční správy, tedy odesílá údaje EET a přijímá odpovědi (FIK, úspěšné ověření komunikace nebo chybu), přičemž vychází z doporučení uvedených v dokumentaci finanční správy umístěných na internetu. Přijaté informace a kódy BKP, PKP či FIK pak KALKEET předává KALKTISKu. Kvůli generaci a předání kódů BKP a PKP se KALKEET aktivuje i při problému s připojením k internetu. Ukládání údajů o elektronické komunikaci Údaje o elektronické komunikaci EET se ukládají v textové podobě (soubory formátu txt) ve složce Dokumenty, konkrétně ve složce PeliCo\KALKTISK\EET\20170301\EET-17001, kde název předposlední složky je datum vystavení EET účtenky (nikoli datum různých pokusů o odeslání, ale vždy jedno datum vystavení) a název poslední složky je název číslo účtenky EET ve formátu tisku na doklad (zde tedy dokladová zkratka EET a pořadové číslo účtenky 17001). Při formátu čísla účtenky s rokem za lomítkem (EET-17001/2017) vypadá uspořádání adresářů PeliCo\KALKTISK\EET\20170301\17001\2017, tedy v adresáři s číslem účtenky se vytvoří ještě podadresář s lomítkem roku. Při opakovaném odesílání účtenky se nové údaje uloží v adresáři PeliCo\KALKTISK\EET\20170301\EET-17001_1 a při třetím opakování v EET-17001_2 atd. pokud v jeden den vystavíte třicet účtenek, bude v adresáři s datumem minimálně třicet podadresářů s názvy čísel účtenek (pro každou účtenku jeden), při opakovaném odesílání (kdykoli později) pak i více podadresářů. Do uvedených adresářů se ukládají následující textové soubory (platí pro 32-bitové i 64-bitové OS):

17

BKP.txt – kód BKP vygenerovaný KALKEETem, uloží se vždy Request.txt – obsah odesílaného XML souboru (údaje EET odesílané na server finanční správy), uloží se vždy; vzhledem k tomu, že soubor obsahuje elktronické podpisy a kontrolní součty, je právně uznávaným dokladem s odesílaným obsahem Response.txt – přijatá odpověď serveru finančí správy (obsah přijatého XML souboru), obsahuje údaje o přijatých informacích nebo „pouze“ informaci o úspěšném ověření účtenky v ověřovacím režimu nebo údaje o chybě v přijímaných údajích; uloží se vždy, když dojde ke komunikaci se serverem finančí správy včetně jeho odpovědi; vzhledem k tomu, že soubor obsahuje elktronické podpisy a kontrolní součty, je právně uznávaným dokladem o proběhlé elektronické komunikaci se serverem finanční správy FIK.txt – kód FIK přijatý ze serveru finanční správy, uloží se pouze v případě úspěšného odeslání, a to i fiktivní fik získaný z playgroundu Error.txt – uloží se pouze v případě neúspěchu při odeslání, obsahuje text chyby, kvůli které se odeslání nezdařilo V případě úspěšného odeslání v ověřovacím režimu se uloží pouze první tři soubory. V úspěšném odeslání ostrého režimu i playgroundu se uloží první čtyři. V případě neúspěšného odesílání by se měly uložit první dva soubory a Error.txt. FIK kód se kromě textového souboru v počítači vkládá i přímo do Kalkulu do okna Evidenční poznámky v hlavičce dané konkrétní účtenky EET. Je-li v hlavičce již nějaká poznámka vložena, přepíše se FIK kódem. V 64-bitových systémech nelze z technických důvodů do Poznámky v hlavičce vložit konkrétní FIK, ale pouze informaci, resp. text „FIK=OK“. Fiktivní FIK získaný v Playgroundu se neukládá. FIK uložený v Evidenční poznámce následně Kalkul využívá při funkci vyhodnocení neodeslaných účtenek EET (více ve speciálních kapitolách). Tyto uložené soubory se dále zohledňují při opětovném odesílání účtenky EET, která nebyla úspěšně odeslána poprvé. Protože opětovné odesílání se provádí se speciálním příznakem v XML souboru. Kdyby nebyly v Dokumentech uloženy potřebné soubory, odeslala by se účtenka s příznakem prvního odeslání, což by bylo chybné. Na vytištěné účtence toto nepoznáte, ale v údajích odesílaných na server finanční správy je povinnost příznak prvního či opětovného poslání správně označit. Uložené soubory slouží tedy jak k dalšímu využití samotným KALKTISKem při dalším odesílání, tak i k archivačním důvodům jako důkaz o proběhlé elektronické komunikaci, odeslání nebo i jen pokusu o odeslání. Tyto adresáře a soubory tedy v průběhu účetního období (roku) nemažte ani po jejich uložení např. na externí nosič. Po skončení vystavování EET účtenek za uplynulé účetní období a před započetím vystavování nových účtenek naopak doporučuji Právě toto ukládání souborů s pojmenováváním adresářů dle dokladů je důvodem, proč je nezbytné, aby dokladové řady účtenek EET různých subjektů na jednom počítači byly nezaměnitelně různé, jak bylo popsáno dříve v manuálu. Tisk účtenky EET (pokladní stvrzenky) Vzhledem k nezbytnosti interentové komunikace po vytvoření, ale před tiskem účtenky EET a vkládání výsledků této komunikace do tisku, lze účtenky EET řádně tisknout pouze graficky (přes KALKTISK). Ve znakovém režimu tisku, ať už přímo na tiskárnu nebo přes tiskový emulátor, nelze účtenku EET řádně vytisknout. Účtenka EET tištěná znakově nebude obsahovat veškeré podstatné náležitosti účtenky EET, konkrétně kódy BKP, PKP a FIK, a to ani již úspěšně odeslaná účtenka (nebude splněna druhá část zákonné povinnosti, tedy tisk účtenky). Pokud účtenka nebyla vůbec odeslána, pak pouhým tiskem ve znakovém režimu nesplníte žádnou část zákonné povinnosti EET. POZOR! Úspěšně odeslaná účtenka z Kalkulu se znovu neodešle (Kalkul zahlásí chybu a vůbec neodešle data KALKTISKu). Tato úprava byla udělána v průběhu února, ve starších revizích se odeslání provede, což ale není dobře. Ve starších revizích Kalkulu (nebo při obejití blokování opětovného tisku) opakovaný grafický tisk úspěšně odeslané EET účtenky z Kalkulu nevytiskne naprosto stejnou účtenku. Tisk účtenky EET je vždy spojen s odesláním údajů a přijetím odpovědi, tedy jedinečným FIKem v případě úspěšného odeslání. A proběhne-li odeslání úspěšně dvakrát, pak je pokaždé přidělen nový FIK, což není správně. Důvod tohoto spojení tisku s odesíláním je jednak speciální způsob generace a tisku kódů BKP a PKP a pak také opakované odesílání neúspěšných účtenek EET. Pokud si budete chtít účtenky EET tisknout znovu pro sebe (a nevytisknete rovnou dvě), pak jediná možnost vytištění naprosto shodné účtenky je, že máte nastavenu tvorbu pdf a tedy rovnou při prvním tisku se Vám vytvoří pdf účtenky EET v přesně stejném tvaru, v jakém se vytiskne (s naprosto stejnými 18

kódy BKP, PKP i FIK) a Vy potom netisknete účtenku z Kalkulu, ale z tohoto uloženého pdf souboru. Situace s nutným vytištěným účtenky EET znovu může nastat v běžném provozu i tak, že se zmuchlá papír v tiskárně a stvzenka se vytiskne z pohledu počítače, ale nikoli z pohledu člověka (zákazníka nebo správce daně při kontrole tištěných účteněk). Opakované odeslání by bylo chybou a nevytištění účtenky zákazníkovi taky. Z archivačních i „bezpečnostních“ (pro jistotu) důvodů jendoznačně doporučuji nastavení tvorby pdf aktivovat vždy. KALKTISK může vytisknout účtenku EET na jakoukoli tiskárnu, k níž je nainstalován správný ovladač (driver) v operačním systému (ve Windows obvykle okno Zařízení a tiskárny). Tisk je možný na jakkoli připojenou tiskárnu (USB, COM, bezdrátově, ... ). Pro tisk na „klasickou“ tiskárnu (= inkoustová nebo laserová s formátem papíru A4) se nic nemění, veškeré doklady včetně účtenky EET a stvrzenky prodejní pokladny mohou být tištěny na klasické tiskárně. Pouze rozsah znaků u stvrzenky i účtenky EET může být menší než např. u faktur a účtenka EET se vytiskne jen na části papíru A4 (popsáno níže). Totéž platí o tisku pokladní stvrzenky a souhrnu denní tržby, tyto lze nyní také tisknout graficky na libovolnou tiskárnu dle popsaných parametrů. Úzká tiskárna a grafický tisk Kromě tisku na klasickou tiskárnu je možné nyní graficky tisknout i na úzkou tiskárnu, a to konkrétně účtenky EET, pokladní stvrzenky včetně souhrnu denní tržby a paragon při hotovém zaplacení faktury (tento mimo K1V09). Tato možnost grafického tisku je novinkou roku 2017 a funguje pro úzké tiskárny jakkoli připojené (USB, COM, bezdrátově, ...). Je velmi důležité, aby byl v OS (Windows) nainstalován nejnovější adekvátní ovladač pro danou tiskárnu a verzi OS, což nemusí být splněno obzvlášť pro značně starší jehličkové tiskárny. Veškeré úzké tisky jsou mnou testovány na úzké termotiskárně EPSON TM-20ii, avšak byly kolegy úspěšně vyzkoušeny i na jiných typech úzkých tiskáren. Přeformátování tisku na úzkou tiskárnu v KALKTISKu se automaticky aktivuje, je-li v Kalkulu pro daný typ dokladu nastaven počet znaků na řádku na hodnotu 60 a méně znaků. Nezáleží tedy na tom, na jakou tiskárnu se nakonec opravdu tiskne, ale na zadání počtu znaků v Kalkulu. Proto i když tisknete na klasickou tiskárnu, ale máte v Kalkulu nastaveno 35 znaků, vytiskne se na A4 vlevo nahoře úzký sloupek o 35 znacích. Pochopitelně, máte-li nastaveno 80 znaků a pošlete tisk fyzicky na úzkou tiskárnu, objeví se chybové hlášení a z tiskárny vyleze paskvil pokud vůbec něco (např. když si nastavíte úzkou tiskárnu jako výchozí s tiskem bez dotazu na výběr tiskárny, zapomenete a pošlete na tisk fakturu). Případně se může stát, že se vytiskne nečitelně malá účteka v rožku úzkého papíru. Možnosti úzkého tisku Úzké tiskárny nabízejí šířku papíru v rozmezí cca 5-8 cm. Z Kalkulu lze tisknout na libovolnou šířku, avšak např. pokladní stvrzenka na šířku 5 cm bude mít buď velmi nepřehledný obsah nebo malé znaky. Zato méně údajů na EET účtence se pohodlně vejde i na úžší papír. V Kalkulu je přednastaveno 35 znaků pro 8cm papír a 24 znaků pro 5cm papír. Toto nastavení bylo zvoleno na základě testů s výše uvedenou úzkou tiskárnou, ale tisk otestovat a nastavit vhodně pro Vaši tiskárnu. Nadpis se tiskne vekým tučným písmem. Nadpis stvrzenky prodejní poklady obsahuje číslo stvrzenky, nadpis účtenky EET je bez čísla (toto je v obsahu účtenky). Pod nadpisem se tiskne oddělovačí přerušovaná čára tvořená „mínusky“, která je široká přes celý tisk. Prvním a posledním znakem v této řadě je však „plusko“, takže si snadno na první pohled oběříte, zda se Vám vytiskly všechny znaky: +----------------------+ . Pokud chybí první plus, je třeba upravit natsavení papíru v driveru nebo použít ekvidistantní tisk (viz níže). Pokud chybí poslední plus, je třeba ubrat počet znaků nastavených pro tisk, ubírejte po jednom, až se plus objeví. Nespokojte se se stavem, kdy nevidíte na tisku obě plus, protože to znamená, že se netisknou všechny znaky, u pokladní stvrzenky budou chybět vytištěné haléře a u účtenky EET budou chybět vytištěná písmenka kódů BKP, FIK a PKP, což znamená, že účtenka není vytištěná řádně dle zákona. Pokud se Vám zdá, že je písmo příliš velké nebo malé, můžete je změnit počtem zadaných znaků pro tisk. Velikost písma se nemění s každou změnou, ale skokově, tedy velikost písma je stejná v rozmezí určitého počtu znaků a pak se změní na jinou pro dalších několik znaků. Se stejnou velikostí písma lze tedy „zabrat“ různou šířku papíru. Pokud nastavíte málo znaků, docílíte tak velkého písma (pokud by třeba zákazník se slabým zrakem toto požadoval, můžete mu snadno vyhovět). Nelze jednoznačně říct, co si máte nastavit, to musíte vyzkoušet na svém počítači se svojí tiskárnou. Lze také nastavit různý počet znaků pro stvrzenku a účteku EET, která neobsahuje žádný popis zásob a neztrácí informace ani při malém počtu znaků. Při instalaci nové tiskárny nebo změně šířky papíru ve stávající tiskárně, musíte toto správně navolit i v ovladači (driveru) tiskárny. Zde se mi osvědčilo nevybrat pouze některý z přednabízených formátů papíru, ale vstoupit do „Pokročilého nastavení“ (může být nazváno různě) a zde si vytvořit vlastní formát papíru s ur19

čenou šířkou a odsazením. Tento postup je také vhodný při problémech s tiskem přes KALKTISK spočívajících např. v uřezávání prvních a/nebo posledních písmen řádků tisku. Mimo jiné zde jsou v driveru obvykle i další volby, např. možnost vložení loga před tisk, atp. Při tisku účtenky EET (popř. pokaldní stvrzenky) na úzkou tiskárnu, pokud není aktivní vytváření pdf souborů v konfiguraci grafického režimu tisku, se vytvoří soubor s tištěným obsahem účtenky ve formátu txt. Tento textový soubor je možné na úzké (resp. jakékoliv) tiskárně znovu vytisknout. Vytvoření txt souboru je vázáno až na tisk účtenky EET, nestačí pouhé zobrazení prohlížecího okna KALKTISKu. Ekvidistantní úzký tisk (mimo K1V09) Ekvidistantí úzký tisk je můj zjednodušený název pro speciální způsob úzkého tisku. Jde stále o grafický tisk, ale se zachováním některých parametrů znakového tisku, což má své výhody i nevýhody. Tento tisk není obecně pro uživatele Kalkulu lepší, ale je odolnější vůči některým chybám „z venčí“ a může pomoci tam, kde jsou klasickému úzkému grafickému tisku kladeny nepřekonatelné překážky. Na počítači, kde všechny tisky fungují, pozná běžný uživatel rozdíl mezi klasickým a ekvidistantním tiskem podle velikosti nadpisu účtenky. Na některých počítačích, OS nebo u některých úzkých tiskáren se můžete setkat s problémy tisku i po všemožném správném nastavování úzkého tisku a ovladače tiskárny. Problémy mohou spočívat v rozmazaném tisku, uřezávání prvního znaku řádku, příliš malém písmu tisku, atp. To může nastat třeba u jehličkových tiskáren nebo starších tiskáren, kde byly ovladače (drivery) určené na Win XP, ale může to být i důsledek nějaké chyby metriky písem v OS nebo něčeho jiného. Pro tyto případy doporučuji využít speciální ekvidistantní způsob tisku. Výhody Jak již bylo zmíněno, pokud se klasický úzký grafický tisk nepodaří nastavit tak, aby vytištěná účtenka EET obsahovala v čitelné podobě všechny znaky, které mají být vytištěny, pak nastavení ekvidistantního tisku může pomoci problém vyřešit. Pokud nepomůže ani ekvidistantní tisk, tak pak už je na zvážení možnost výměny úzké tiskárny. Nechat vytvářet pdf účtenky EET a teprve tyto pdf tisknout se u úzkých tiskáren příliš neosvědčuje, protože pdf se vytváří ve formátu A4 a při vytištění tohoto na úzké tiskárně, není nic čitelné. U ekvidistantního tisku lze nastavit přímo v Kalkulu odstup počátku tisku shora a zleva a toto nastavení se do tisku skutečně přenáší (u klasického grafického úzkého tisku se toto nastavení z Kalkulu nepřenáší). Nastavení se provádí v číselníku tiskáren (viz níže). Pokud je tedy problémem uřezávání horního řádku nebo počátečních písmen všech řádků, a nepomůže nastavení odstupu přímo v ovladači (dirveru) úzké tiskárny v OS, pak použití ekvidistantního tisku s nastavením odstupu zleva může situaci vyřešit (odzkoušeno v praxi). Taktéž se přenáší nastavení počtu kopií tisku pro možnost automatického vytištění více kopií téže účtenky za sebou. Také při tisku se zapnutým ekvidistantním tiskem, pokud není aktivní vytváření pdf souborů v konfiguraci grafického režimu tisku, vytvoří se při každém tisku účtenky EET (popř. pokladní stvrzenky) soubor s tištěným obsahem účtenky ve formátu txt. Nevýhody Ekvidistantní tisk lze poslat pouze na tiskárnu zadanou jako výchozí tiskárna v OS. Při tomto tisku se nezobrazuje okno s výběrem tiskárny, ani když je toto nastaveno v konfiguraci grafického režimu tisku v Kalkulu, jako je tomu při klasickém grafickém úzkém tisku. Chcete-li využívat ekvidistantní tisk, pak musíte mít danou úzkou tiskárnu nastavenou v OS jako výchozí. Pokud střídavě vytváříte a tisknete velké a malé doklady (faktury i stvrzenky a účtenky EET), pak pro Vás není tento tisk vhodný. Další menší nevýhodou je stejná velikost písma všech tištěných údajů. V ekvidistantním tisku nejsou pěkné větší nadpisy, vše se tiskne stejným písmem. Toto je ale jen estetický nedostatek, všechny náležitosti jsou splněny. Nastavení Ekvidistantní tisk se nenastavuje pro všechny tisky naráz, ale pouze pro jednotlivé typy dokladů. Samozřejmostí je obecné nastavení grafického režimu tisku a splnění podmínek aktivace úzkého tisku. Základní nastavení ekvidistantního tisku je v Číselníku typů dokladů, pro daný typ dokladu např. EET otevřete editaci dokladu a zobrazíte příznaky (F6), na konci nalznete příznak „Speciální režim grafického tisku pro úzké tiskárny“, který mezerníkem označíte a uložíte změny nastavení příznaků i dokladu. Nezapomeňte zkontrolovat typ tiskárny zvolený pro daný typ dokladu. Odsazení tisku a počet kopií pak nastavíte v Číselníku tiskáren pro typ tiskárny zvolení u daného dokladu (EET, VPS) při editaci tiskárny v kolonkách Okraj zleva a Odstup shora. 20

PDF formát účtenky EET KALKTISK stabilně ukládá veškeré vytvořené soubory formátu pdf v Dokumentech ve Vašem počítači, konkrétně ve složce C:\Users\uzivatel\Dokumenty\PeliCo\KALKTISK. Podmínkou je, že musíte v konfiguraci grafického režimu tisku aktivovat tvorbu pdf nebo při prohlížení tiskové sestavy v KALKTISKu zvolit možnost PDF. Stejně tak tomu bude i s účtenkami EET, budete-li mít aktivní vytváření pdf, budou se účtenky v tomto formátu ukládat přímo v adresáři KALKTISK společně s ostatními pdf. Jak je popsáno dále, lze nastavení zvolit tak, že se účtenky EET vytisknou na tiskárnu a zároveń uloží ve formátu pdf, který je vhodný pro archivaci. Nastavení výchozí tiskárny v OS má zásadní vliv nejen na podobu přímého grafického tisku, ale i na podobu vytvářených pdf souborů. Máte-li jako výchozí tiskárnu v OS nastavenu nějakou úzkou tiskárnu, pak se Vám tisky „dimenzované“ na A4 znetvoří ve vytvářených pdf. Máte-li připojenou pouze úzkou tiskárnu nebo vystavujete v pracovní době pouze stvrzenky a EET účtenky, pak je rozhodně rychlejší a pohodlnější nastavení této tiskárny jako výchozí (třeba jen do konce pracovní doby) bez zobrazení výběrového okna tiskárny. Pokud však neustále vystavujete stvrzenky i faktury střídavě, pak je nejlepším řešením nastavení „klasické“ tiskárny jako výchozí a aktivace okna pro výběr tiskárny při každém tisku. Nastavení konfigurace Grafického režimu tisku Před samotným nastavením konfigurace EET je třeba aktivovat grafický tisk vhodným nastavením konfigurace Grafického režimu tisku v Kalkulu. Možnosti nastavení jsou široké. Minimální nastavení v Aktivaci grafického tisku Použít grafický režim při tisku dokladu A – títmo se aktivuje grafický režim tisku pro účtenku EET Doporučené nastavení Grafického tisku do soubrou DPF Automaticky převést tisk do formátu PDF A – účtenka se vytvoří ve fromátu PDF, což je velmi vhodný formát pro elektronické uchovávání dokladů, pokud tisknete na termotiskárně, jsou uložená pdf zárukou uchování informací i při vyblednutí fyzického tisku – není-li nastaven následující příznak, účtenka se pouze uloží v pdf, ale nevytiskne se na tiskárnu (vhodné např. odesíláte-li účtenky pouze e-mailem, což v praxi asi nebude časté) Před převodem do PDF vždy provést tisk A – účtenka se uloží ve formátu PDF a zároveň se ihned pošle tisk na tiskárnu, máte zaručen rychlý fyzický tisk i elektronické uchování tištěné účtenky Blokovat prohlížení vytvořeného soubrou PDF A – pdf soubor účtenky se nebude zobrazovat (velmi vhodné pro urychlení práce, obzvlášť když účtenky ihned tisknete) Další možné nastavení v Aktivaci grafického tisku Použít grafický režim při tisku sestav A – v K1V09 je pokladní stvrzenka speciální sestavou, nikoli dokladem, avšak i v ostatních Kalkulech toto nastavení doporučuji Blokovat prohlížení tiskového výstupu A – pokud máte již grafický tisk vyzkoušený, pak Vám zablokování prohlížecího okna urychlí práci, a jen takto lze zároveň tisknout i tvořit PDF N – při nezablokování se před tiskem nabídne prohlížecí okno, kde volíte tisk na tiskárnu nebo tvorbu pdf souboru (nelze obojí zaráz) POZOR! Pokud si účtenku EET pouze prohlédnete a prohlížecí okno zavřete, účtenka bude již odeslaná (prohlížecí okno se nsbízí až po odeslání), ale nebude vytištěná, ani se neuloží pdf ani txt s textem účtenky. Účtenku nebude možné znovu vytisknout bez opětovného úspěšného odeslání, které je chybou. Zobrazit okno pro nastavení tiskárny A – toto nastavení se hodí, pokud máte více tiskáren, např. laserovou tiskárnu na papíry velikosti A4 a úzkou termotiskárnu na pokladní stvrzenky a EET účtenky, před tiskem se objeví klasické okno operačního systému s výběrem nainstalovaných ovladačů tiskáren a Vy vyberete tu aktuálně chtěnou (u faktury laserovou a u účtenky úzkou tiskárnu) N – při blokaci tohoto příznaku se tisk provádí automaticky na tiskárnu zadanou jako výchozí tiskárna v OS (Windows), máte-li jedinou tiskárnu, je toto nastavení samozřejmé, jiné nemá smysl a jen zdržuje, máte-li ale více tiskáren, avšak „v pracovní době“ tisknete pouze na úzkou (stvrzenky a účtenky) a až potom na velkou tiskárnu, můžete si urychlit práci nastavením příznaku N v Kalkulu (tedy nezobrazováním výběru při každém tisku) a změnou označení výchozí tiskárny v OS (dva krát denně) Pro odesílání pdf tištěných účtenek EET automaticky e-mailem musíte nastavit také část konfigurace Grafického tisku nazvanou Nastavení poštovního serveru, toto nastavení zde již rozebírat nebudu, najděte si je přímo v originálním manuálu k danému programu Kalkul. 21

Kalkul1V11, Kalkul2, Kalkul4, Kalkul5 a EET Na samotném účtování ani vysatvování dokladů v programech Kalkul se nic nemění. Ani na samotných účetních dokladech se nic nemění. Změna spočívá v možnosti samostatného a/nebo automatického vystavování a odesílání EET účtenek. Z praktických důvodů byl účtenky EET začleněny do Kalkulu jako samostatná dokladová řada, nezapomeňte ale, že u účtenky EET je podstatný okamžik odeslání (= vystavení) a jakékoliv dodatečné úpravy jsou naprosto bezpředmětné a neúčinné z hlediska EET, ačkoliv v Kalkulu jsou pro účtenky EET k dispozici veškeré příkazy a možnosti jako pro běžné doklady. Jako u všech novinek v programu je třeba začít nastavením konfigurace a číselníků a teprve pak se pustit do samotného vystavování dokladů. NASTAVENÍ KONFIGURACE Kofigurace grafického tisku Jako první je třeba aktivovat grafický režim tisku jako takový v Nastavení – Konfigurace – Tiskový systém – Grafický režim tisku. Podrobnosti nastavení naleznete na konci obecné kapitoly. Konfigurace formátu čísla dokladu Jak bylo vysvětleno v obecné kapitole, v revizích programu od 27.2.2017 je formát čísla účtenky EET pevně daný, a to zkratka typu dokladu (EET u implicitní řady, u ručně vytvořených řad jejich zkratka, např. ET1) a číslo dokladu dle čítače. Formát čísla účtenky EET se neřídí obecným nastavením formátu čísel dokladů pro KH. Konfigurace EET Adresář a název certifikátu *.p12 O adresáří certifikátu bylo podrobně pojednáno v obecné kapitole, zde už jen stručné shrnutí. Zadává se cesta a název certifikátu nebo pouze název certifikátu. Cesta se zadává s konvencí názvů bez diakritky a speciálních znaků, např. C:\EETCERT\CERTIFIK.p12 (místo obrácených lomítek \ nelze v cestě zadat obyčejná lomítka / , nepřenesou se správně). Certifikát stažený z EET aplikace je tedy třeba uložit do zvoleného adresáře a lze ho přejmenovat (avšak ponechat příponu .p12). Pokud cestu nevyplníte nebo zadaný certifikát nebyl nalezen, hledá se v Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\ EET, popř. zde ještě v podadresáři s názvem shodným s DIČ pro certifikát ...\EET\CZ12345678. Zde uložený certifikát by měl být pojmenován původním názvem (je-li zadán v konfiguraci) nebo jako CERTIFIKAT.p12, který se načte v každém případě. Toto řešení je obzvlášť vhodné pro 64-bitový operační systém. Pro odesílání v playgroundu musí být pole prázdné (nevyplněné). Alias eet certifikátu Alias certifikátu je shodný s DIČ subjetku, jemuž byl certifikát vystaven, např. CZ12345678. Pole musí být vyplněno, necháte ji le prázdné, ohlásí se chyba už při vytváření XML souboru pro odeslání. Pro playground je přidělen pevný alias CZ00000019, nicméně ten se zde vyplňuje a pole musí zůstat pro odesílání v playgroundu prázdné. Heslo k eet certifikátu a Heslo (znovu pro kontrolu) Heslo k certifikátu se v Kalkulu zadává dvakrát. Druhé zadání je pro kontrolu, že jste se nespletli. Heslo při zadávání ani potom není vidět. Při zadávání dokonce ani nemusí být vidět kurzor, ale zadávání probíhá. Bohužel z technických důvodů nelze místo hesla zobrazovat např. hvězdičky, pole prostě bude pořád vypadat prázdné, nenechte se tím zmást, zadejte heslo, stiskněte Enter, zadejte znovu heslo a stiskněte znovu Enter. Pokud si nejste jisti, zda jste heslo zadali správně, lze je zadat znovu. Pro nové zadání hesla je nejprve nezybtné provést výmaz všeho, co bylo zadáno. Vzhledem k tomu, že zadané údaje nevidíte, nepoužívejte k mazání „šipku na Enterem“ a ani delší držení klávesy Delete není jisté. Vhodný způsob výmazu je Enterem se dostat do daného řádku, klávesovou zkratkou Ctrl+Y vymazat celý řádek a totéž ještě jednou pro zopakované heslo. Poté teprve zadávejte obě hesla znovu. Ctrl+Y doporučuji vyzkoušet na řádku s viditelným naplněním. POZOR! Heslo k certifikátu není totožné s heslem přístupu do internetové aplikace EET, ani s heslem na papíře, který jste obdrželi na FÚ, popř. údajem získaným datovou schránkou, ani s heslem, které jste hned po vstupu do aplikace zadali (to jste pouze změnili to odbržené přístupové heslo k aplikaci). Až při samotném vytváření certifikátu jste zadávali „třetí“, které je teprve heslem k certifikátu. Pokud si nejste vědomi, že jste heslo zadávali, a nefunguje heslo pro přístup do aplikace (ani při opěovném zadání v Kalkulu), pak Vám nezbývá než vygenerovat si se zvýšenou ostražitostí nový certifikát a při jeho generaci pečlivě heslo zvolit. Poté použijte tento nový certifikát podle pravidel výše popsaných. 22

Pro playground se používá pevné heslo, které se zde nevyplňuje, obě pole musí zůstat prázdná. Nejste-li si jisti, pak na oba řádky „vyprázdněte“ pomocí Ctrl+Y. Identifikace provozovny Číslo provozovny pro účely EET si nemůžete zvolit sami, přidělí Vám je systém v internetové aplikaci EET. Po vygenerování certifikátu je nezbytné v aplikaci zadat ještě provozovnu. Aplikace standardně pro první provozovnu přiděluje číslo 11, avšak může to být i jiné číslo, ale vždy tvořené pouze číslicemi (žádná písmena). Pouze toto přidělené číslo (žádný název nebo ulici) vyplníte v kolonce Identifikace provozovny. Toto pole musí být vyplněno, bez něj nelze odeslat účtenku EET v ostrém ani ověřovacím režimu a ani v playgroundu. Implicitně je pole naplněno hodnotou 1, pro playground můžete toto změnit na jakékoliv jiné celé číslo větší než nula (pro nulu zahlásí Kalkul chybu a nepokouší se účtenku ani odeslat). V jedné instalaci Kalkulu je možné zadat pouze jediné číslo provozovny. Pokud máte více provozoven, pak byste měli mít Kalkul (třeba i síťový) nainstalovaný v každé zvlášť, a tím pádem je možné zadat v každém z nich vlastní přidělené číslo provozovny. Pokud se snad k jedné instalaci síťového Kalkulu nainstalované v jedné provozovně na jednom serveru připojujete vzdáleným přístupem i z druhé provozovny, pak pro účely EET je nejvodnější toto změnit a nainstalovat Kalkul v každé provozovně zvlášť. Popř. můžete před každým odesláním v konfiguraci změnit aktuální číslo provozovny nebo odesílat účtenky EET automaticky jen z jedné provozovny a v druhé je vytvářet a odesílat zcela odděleně, ovšem obě tato řešení jsou dost nepohodlná. Identifikace pokladny Číslo pokladny si volíte sami. Nejedná se o výrobní číslo pokladního zařízení ani o přidělené číslo speciální registrační pokladny, ačkoliv se klidně mohou shodovat, pokud si to tak zvolíte. Vystavujete-li veškeré doklady v Kalkulu, pak zvolte číslo rozumně, nejčastěji 1. Technické řešení pro více pokladen EET je popsáno níže v manuálu (u podkapitolky Číselník pokladen), teorie určování počtu pokladen EET náselduje v zápětí. Toto pole musí být vyplněno, bez něj nelze odeslat účtenku EET v ostrém ani ověřovacím režimu a ani v playgroundu. Implicitně je pole naplněno hodnotou 1, pro playground můžete toto změnit na jakékoliv jiné číslo obsahující číslice i písmena, zde může být i 0. POZOR! Pokladna z hlediska EET je velmi odlišně pojata od pokladny z hlediska účetně-administrativního. Bohužel chybí jednoznačná zákonná, ale i podzákonná definice pokladny EET. Jediné písemné vyjádření upravující některé technické parametry pokladního zařízení EET je elektronický dokument „Popis položek datové zprávy“ a odpovědi na dotazy na internetových stránkách EET. Bohužel doporučení ohledně číslování pokladen EET na poradenské telefonické lince EET plně neodpovídají specifikacím v uvedeném dokumentu. Více zřejmě napoví až praxe postihů. V následujících doporučeních se budu držet písemného dokumentu (který na rozdíl od ústní rady lze při případné kontrole snadno doložit), ale vnímejte je s velkou rezervou a při určování čísel pokladen použijte také selský rozum (nejdnoznačnost zákona by měla svědčit ve Váš prospěch). Následující doporučení nejsou podložena zákonem, jde o čistě moje nezávazné posouzení. 0. Ruční vystavování dokladů + elektronické odesílání EET – je otázkou, zda lze člověka vypisujícího doklad považovat za pokladní zařízení, vzhledem k nemožnosti vynechání této položky mezi odesílanými informacemi zřejmě ano, ovšem pak by dva lidé současně vypisující doklad za téhož příjemce tržby byli dvěma pokladními zařízeními. Já se podržím kontrukce, že člověk není pokladní zařízení a identifikace pokladny se tu vyplňuje a odesílá pouze jako formalita. Zde by možná opravdu bylo odůvodnitelné značení pokladny EET číslem nula „0“, ale doporučuji spíše obligátní „1“. Tedy tuto situaci vidím jako jednu pokladnu EET. 1. Počítač s Kalkulem + „plechové pokladny“ – situace, kdy vydáváte příjmové pokladní doklady a stvrzenky (účetní/daňové doklady) přímo jedním Kalkulem na jednom počítači. Zde se naprosto nezohledňuje, kolik máte v Kalkulu dokladových řad pro příjmové doklady, do kolika pokladniček peníze fyzicky třídíte nebo v kolika měnách hotovost přijímáte. Pokladní zařízení vystavující doklady je zde jedno – jedna pokladna EET. 2. Počítač s Kalkulem + elektronické pokladny – situace, kdy vydáváte stvrzenky (účetní/daňové doklady) na samostatných pokladnách, které tisknou ty doklady, a do Kalkulu „pouze účtujete denní tržbu“ a nyní z něj budete odesílat i EET (ale ne v něm vystavovat účetní/daňové doklady). Zde již máte i z hlediska EET více pokladen EET, a to tolik, kolik máte takových zařízení vystavujících doklady. Pokud mimo samostatné pokladny vystavujete některé stvrzenky (účetní/daňové doklady) i v Kalkulu, pak je jednou z těchto pokladen EET i počítač s Kalkulem. 3. Více samostatných počítačů se samostatně nainstalovanými Kalkuly – situace, kdy máte na každém počítači zvlášť nainstalován Kalkul (se stejnou licencí pro stejného uživatele/příjemce tržby) a na něko23

lika těchto Kalkulech vystavujete příjmové pokladní doklady. Jde o obdobu bodu dva a z hlediska EET máte více pokladen EET, a to tolik, kolik máte takových počítačů s Kalkulem vystavujícm doklady. 4a. Více propojených počítačů + jeden síťový Kalkul – situace, kdy na více stanicích (počítačních) vystavujete pokladní doklady. Tady je posouzení nejvíce nejednoznačné, z obecného hlediska se vystavují doklady zdánlivě zároveň prostřednictvím různých počítačů, ale z IT hlediska je jeden Kalkul nainstalován pouze na jednom počítači (serveru) a na tomto se doklady vystavují jeden za druhým (nic se nemůže dít zcela zároveň, byť se to děje velmi rychle) a k tomuto vystavování jsou pouze jako prostředníci využity počítače připojené v místní síti. Dle posledních informací převládá IT pohled a i na telefonické poradní lince v těchto případech údajně v případě „místní sítě“ radí jednu pokladnu EET. 4b. Více propojených počítačů + jeden síťový Kalkul – situace, kdy máte síťový Kalkul, ale pokladní doklady vystavujete pouze na jedné stanici, např. na jednom počítači v prodejně vystavujete doklady, na druhém ve skladu se zadávají příjemky, na třetím se účtuje a čtvrtý má šéf na kontrolu. Tady samozřejmě máte jednu pokladnu z hlediska EET. 5. Vzdálený přístup + nesíťový Kalkul – situace, kdy na počítači s Kalkulem někdo vystavuje doklady přímo a někdo jiný se k počítači připojuje vzdáleně a také vystavuje pokaldní doklady nebo se více lidí připojuje vzdáleně a vystavují doklady. Vzhledem k tomu, že nesíťový Kalkul může mít v jednu chvíli spuštěný a ovládat ho pouze jeden uživatel, zde vždy půjde o jednu pokladnu EET. 6. Vzdálený přístup + síťový Kalkul – situace, kdy se k síťovému Kalkulem někdo připojuje nejen z místní sítě,a le i vzdáleně (přes internet) a vystavuje pokladní doklady. Zde je kritériem okamžik připojení jednotlivých uživatelů, kteří vystavují doklady. Pokud budou ke Kalkulu připojeni pouze místní uživatelé vystavující doklady, viz bod 4a. Pokud bude ke Kalkulu připojen v tutéž chvíli pouze jeden vzdálený uživatel vysatvující doklady, pak jde o jednu pokladnu EET. Pokud bude ke Kalkulu připojen zároveň vzdálený i místní uživatel vysatvující doklady nebo zároveň více vzdálených uživatelů vystavujících doklady, jedná se o více pokladen EET. DIČ pověřujícího poplatníka Do tohoto pole se vyplňuje DIČ plátce, za kterého podle příslušné smlouvy vystavujete doklady, tzn. že Vy jako samostatný daňový subjekt přijímáte tržbu evidovanou dále ve Vašem účetnictví, ale doklad za tuto tržbu vystavujete jménem (IČem a DIČem) jiného daňového subjektu (typicky u platby předplacenými kartami u benzinových pump apod.) Toto pole zůstane u naprosté většiny uživatelů prázdné. Pokud nevíte, co přesně toto pole znamená, ponechte je prázdné. Pokdu si nejste jisti, zda takovou smlouvu s někým máte, ponechte pole prázdné až do chvíle, než si tuto skutečnost ověříte. Mylné vyplnění tohoto pole není chybou z hlediska Kalkulu ani chybou z hlediska samotné možnosti odeslání údajů pro EET, ale je chybou z hlediska správnosti Vámi odesílaných údajů a tedy nedodržením zákona. Režim tržby (0-1) Tento režim si uživatel nevybírá sám, musí být nastaven dle skutečnosti. Automaticky všichni spadají do běžného režimu s ozančením „0“. Běžný režim spočívá v povinnosti okamžitého odesílání účtenek EET. Pouze na základě speciálního povolení FÚ může subjekt spadat pod off-line režim s označením „1“. Off-line režim byl blíže popsán v obecné kapitole EET. Ověřovací režim? (A/N) Ověřovací režim pro testovací odesílání lze nastavit v ostrém prostředí playgroundu. Ověřovací režim všem doporučuji použít, jakmile získají certifikát a budou si chtít bez rizika nastavit a otestovat osrté odesílání bez závazných důsledků. Toto nastavení a ověřovací odeslání doporučuji provés v dostatečném předstihu před započetím samotné povinnosti, abyste měli dostatek času vyřešit případné probůémy nebo si objednat servis. Po úspěšném ověření odesílané účtenky v ostrém prostředí s Vašim certifikátem doporučuji nezapomenout a ověřovací odeslání zvonu otestovat těsně (předchozí den) před započetím povinnosti. Před samotným ostrým odesíláním nastavte hodnotu ověřovacího režimu na N, v případě předchozích úspěšných testů, není třeba nastavovat už nic jiného. Neprodukční prostředí (playground)? (A/N) Tetsovací prostředí playground byl podrobně popsán v obecné kapitole. Zde v konfiguraci se příznakem provádí A jeho nastavení, příznakem N se nastavuje využití ostrého prostředí pro odesílání EET účtenek.

24

NASTAVENÍ ČÍSELNÍKŮ Číselník typů dokladů Pro dosažení dosažení správné tvorby a tisku účtenek je nezbytné nastavit příslušné hodnoty u dotčených typů dokladů v Jiné – Číselníky – Ostatní – Typů dokladů. Po aktualizaci programu na novou revizi nebo poobnovení číselníků ze starší verze/revize, je nezbytné spustit příkaz Nastavení – Servisní úkony – Doplnění číselníků. Tento příkaz nevymaže nic z Vašich úprav programu, pouze přidá novinky jako nový dokladový typ účtenka EET nebo nový příznak automatického vytvoření účteky EET za dokladem. Vytváření EET účtenek je navázáno výhradně na doklad nového typu Účtenka eet s číselným kódem 48, bez něj nelze EET v Kalkulu využívat, proto je nezbytné doplnění číselníků provést. Účtenka EET – EET Jde o zcela novou dokladovou řadu s číselným kódem typu i skupiny dokladů 48 a dokladovou zkratkou EET. Kalkul umožňuje vytvářet více dokladových řad (skupin dokladů) stejného typu a to stejné paltí i pro typ 48 Účtenka EET, avšak tento postup nemá příliš smysl. Veškerá automatika vytváření EET účtenek je navázaná na základní implicitní řadu č. 48. Jakákoli Vaše vlastní dokladová řada EET účtenek může být využita pouze k ručnímu vystavování těchto účtenek, speciální příkaz ani nastavení automatiky se do ní nepromítnou. Nadto nedoporučuji tento postup ani z hlediska EET účtenek, které by měly tvořit jednu souvislou řadu a ně několik různých tam, kde k tomu není objektivní důvod. V poli Tiskárna u daného dokladu volíte typ tiskárny z číselníku tiskáren, který určuje tisk tohoto dokladu. U účtenky EET doporučuji zvolit jednu z nových tiskáren Epson_TP52 nebo Epson_TP80 (více níže). V dané dokladové řadě v poli Čítač můžete nastavit „nulté“ číslo dokladu účtenky EET, např. 17000, první účtneka pak bude mít číslo 17001. Jednoznačnost číslování byla vysvětlena v obecné kapitole, při odesílání více řad účtenek EET z jednoho počítače (více instalací Kalkulu nebo více firem) je jednoznačnost číslování nezbytná. Nezapomeňte pro tento typ dokladu nastvit také zaokrouhlování částky na koruny. Vzhledem k tomu, že jde o účtenky související s hotovostními platbami, měly by celkové částky být v celých korunách. Při vytváření za pokladním dokladem se toto zaokrouhlení zkopíruje z dokladu, ale při vytvořením např. za fakturou zapalcenou v hotovosti, u níž zaokrouhlování nebylo nastaveno, by semohly objevit haléře, přičemž hotově uhrazeno mohlo být pouze v celých korunách. V příznacích dokladové řady otevíraných klávesou F6 je pak možné aktivovat ekvidistantní tisk posledním přízankem „Speciální režim grafického tisku pro úzké tiskárny“. Více informací o ekvidistantním tisku naleznete v kapitole KALKTISK. Vydaná pokadní stvrzenka – VPS Pro pokladní stvrzenku je taktéž možné a důležité nastavení úzké tiskárny a případně i ekvidistantního tisku. Pro stvrzenku doporučuji tiskárnu Epson_TP80 s zadanými více znaky. Dále je zde pod F6 Příznaky dostupný nejdůležitější příznak „Vytvořit pro tento doklad účtenku EET stejného obsahu“, který aktivuje automatickou tvorbu účtenek za každou právě vytvořenou stvrzenkou. Paragon při hotovém zaplacení faktur – PAR Tento paragon je určen jako doklad, který má být vystaven při hotovostním uhrazení faktury. Jde o typ pokladního dokladu, využívá se pro něj účtování stejné jako pro příjmový pokladní doklad a měl by být zanesen jako doklad vyřízení (místo původně předpokládaného výpisu z banky BAN). Pro příznaky u tohoto typu dokladu paltí to stejné jako pro VPS. Příjmový pokladní doklad – PPD Pro tento doklad má smysl nastavení příznaku automatického vytváření účtenky EET, avšak zcela k ničemu je zde úzká tiskárna a tedy i nastavení příznaku speciálního tisku. Doklady tohoto typu se tisknou na A4. Číselník tiskáren V kapitole KALKTISK byl podrobně popsán princip a možnosti grafického režimu tisku, zde tedy jen dorbné doplnění. V Kalkulu v Jiné – Číselníky – Ostatní – Tiskáren přibyly dva nové typy tiskáren Epson_TP52 nebo Epson_TP80. V číselníku se objeví až po provedení příkazu Nastavení – Servisní úkony – Doplnění číselníků. Tyto tiskárny slouží v číselníku výhradně pro využití grafického režimu tisku na úzké tiskárny a jsou implicitně nastaveny pro použití s tiskárnou EPSON TM-20ii pro šířku papíru 52 mm a 80 mm. Pro grafický úzký tisk má u těchto tiskáren smysl nastavovat pouze hodnotu Počet znaků, pomocí které ovlivníte velikost písma účtenky EET a tisk všech znaků na účtence. 25

Pro ekvidistantní tisk má kromě položky Počet znaků smysl nastavovat také Okraj zleva a Odstup shora, které ovlivní umístění textu na papíře. Pokud vaše tiskárna uřezává první písmena tištěných řádků účtenky, pak zvolte v číselníku typů dokladů ekviditsantní tisk a zde nastavte hodnotu Okraj zleva na 4 a více (méně nemá smysl nastavovat, neboť implicitní nula se sama přenáší jako odsazení v šíři 2 až 3 znaků). Taktéž zde lze nastavit počet kopií tisku v položce Kopie, tkaže lze při ekvidiastantním tisku automaticky vytisknout každou účtenku dvakrát za sebou. Číselník pokladen V případě, že chcete odesílat účtenky s označením více pokladen z hlediska EET, pak musíte vyplnit tato označní v nové proměnné nazavné „EET identifikace“ v Jiné – Číselníky – Účetní – Pokladen přímo u konkrétní „účetní“ pokladny. Máte-li více pokladen z hlediska Kalkulu, ale pouze jednu z hlediska EET, pak zde v číselníku EET identifikaci pokladny vůbec nevyplňujte a použije se vždy pouze jedno číslo nastavené v Identifikaci pokladny v Konfiguraci EET. Máte-li více pokladen z hlediska EET a jednu instalaci Kalkulu, pak odesílání jejich rozdílné EET identifikace můžete docílit jen tak, že budete mít minimálně stejný počet „účetních“ pokladen zadaných v Kalkulu. U těchto pokladen pak musíte vyplnit proměnnou EET identifikace. A při samotném vystavování účtenek EET (popř. vystavování účetních/daňových dokladů s návazností vystavení účtenky EET) musíte v hlavičce dokladu vždy zvolit správnou pokladnu (do hlavičky dokladu se volí pokladna dle svého účetního=kalkulového číselného označení, nikoli dle označení EET, tato označení se mohou a nemusejí shodovat). Pokud u některé pokladny EET identifikaci nenastavíte, odešle se v účtence EET hodnota nastavená v Identifikaci pokladny v Konfiguraci EET. Čili při vyplněné položce „EET identifikace“ v číselníku pokladen má přednost tato před hodnou v konfiguraci, při nevyplněné položce „EET identifikace“ v číselníku pokladen se použije hodnota Identifikace pokladny v Konfiguraci EET. Příklad 1: V prodejně jsou dvě pokladní zařízení (dva počítače s 2x nainstalovaným Kalkulem, přičemž EET se odesílá pouze z jednoho počítače = Kalkulu), jedno určeno pouze pro příjem hotovosti, druhé s terminálem určené pro placení platebními kartami (nebo na jednom počítači se prodávájí šorubky, na druhém matičky). Z hlediska EET jde o dvě pokladny. V takovém případě musím mít v Číselníku pokladen zadané dvě pokladny (nikoli nezbytné z účetního hlediska, ale rozdělení není ani účteně nevhodné), označím si hotovostní (šroubkovou) jako 1 a kartovou (matičkovou) jako 2. Minimálně do jedné z nich, ale raději do obou vyplním EET identifikaci dle mojí volby, např. 211001 pro hotovostní a 211002 pro kartovou. V konfiguraci EET vyplním Identifikaci pokladny jako jedno z uvedených, to častěji používané, např. 2011001. Konfigurace se sice v tomto případě nevyužije, ale jako pojistku je lepší mít zde jedno z mnou zvolených označení než úplně nesouvisející číslo. Při vystavování dokladu v Kalkulu (samotné EET účtenky nebo již příjmového pokladního dokladu) bude hotovostní pokladní volit v hlavičce číslo pokladny 1 a bezhotovostní číslo pokladny 2. Na účtence eet se pak bude automaticky bude tisknout identifikace pokladny jako 211001 nebo 211002. Příklad 2: V prodejně jsou dvě pokladní zařízení (dva počítače s 2x nainstalovaným Kalkulem, přičemž EET se odesílá pouze z jednoho počítače = Kalkulu) a na jednom z nich se vysatvují příjmové doklady v korunách a na druhém z nich se vystavují příjmové doklady v různých valutách. V Kalkulu jsou účetně zadány 4 pokladny, jedna korunová s číslem 1, jedna eurová s číslem 2, jedna dolarová s číslem 3 a jedna librová s číslem 4. Z hlediska EET jde o dvě pokladny EET. Zvolím si EET označení korunové pokladny jako 211K a označení valutové pokladny jako 211V, což klidně mohu. Buď mohu u každé této pokladny v číselníku zadat EET identifikaci a v konfiguraci EET pak zadám jako Identifikaci pokladny jedno z toho (spíše 211K) nebo zadám v konfiguraci EET jako Identifikaci pokladny hodnotu 211V, která je společná pro více účetních pokladen, a v číselníku pokladen pak vyplním pole EET identifikace pouze u korunové pokladny 1 na hodnotu 211K. Takto se mi bude do EET vkládat pro všechny účtenky s pokladnou 1 v hlavičce identifikace 211K a pro všechny účtenky s pokladnami 2, 3 a 4 v hlavičce identifikace 211V. Pokladny z hlediska Kalkulu jsou určeny účetním pojetím (např. pro více měn), pokladny z hlediska EET jsou určeny technickým pojetím, založeným na přístupu k zařízení s sw pro vystavování dokladů za přijatou hotovost (= přímé osobní či vzdálené internetové ovládání počítače s programem nebo specializovaného pokladního přístroje). V řadě reálných případů se tyto dvě pojetí zcela míjejí a jsou rozdílná, nadto výklad není zcela 26

jasný a jednoznačný a je uveden pouze v internetovém dokumentu finanční správy „Popis položek datové správy“. Pokud máte více pokladen z hlediska Kalkulu, ale vystavujete veškeré doklady v jednom Kalkulu, velmi pravděpodobně se stejně jedná o jednu pokladu z hlediska EET, a to nejspíše i u síťové verze programu. Více podrobností o posuzování počtu pokladen z hlediska EET se dočtete výše v podkapitolce Identifikace pokladny. VYSTAVOVÁNÍ EET Ruční vystavování EET účtenek Samozřejmě lze vystavit samostatnou účtenku EET bez předchozí programové návaznosti na nějaký doklad, a to v samostatné evidenci účtenek EET, kterou naleznete v Evidence – Doklady – Volitelný doklad – EET. Zde přidáte účtenku EET pomocí příkazu F2, vyplnit je třeba pouze celkové částky pro jednotlivé sazby DPH, avšak můžete vyplnit řádky dokladu podrobněji. Nikdy účtenku EET neantidatujte (nevystavujte s jiným datumem), vzhledem k tomu, že by datum vystavení účtenky nesouhlasilo s datumem odeslání, spíše by tento postup vzbudil podezření než něco zastřel. Rozhodně nenechávejte na základě účtenky EET vystavovat výdejky ze skladu, ani tuto „zaúčtovávat“ (zapisovat do knih ani evidencí, zejména ne do evidence DPH), není účetním ani daňovým dokladem. Program Kalkul umožňuje zpětné prohlížení i editaci účtenek EET stejně jako všech dokladů, avšak editaci (změny či úpravy) jednoznačně nedoporučuji. Vzhledem k tomu, že již byly údaje odeslány, nemají změny žádný smysl a jsou pouze ke škodě. Automatické vystavování EET účtenek U pokladních dokladů jako VPS Vydaná pokladní stvrzenka a PPD Příjmový pokladní doklad lze v číselníku typů dokladů pomocí F6 Příznaky nastavit příznak „Vytvořit pro tento doklad účtenku EET stejného obsahu“. Pokladní doklady se pak vystavují jako obvykle, ve chvíli uložení pokladního dokladu se automaticky vytvoří účtenka EET. Tato účtenka se odešle, poté vytiskne a Kalkul zahlásí úspěšné nebo neúspěšné odeslání účtenky EET. Teprve poté se tiskne samotný pokladní doklad. Editace ani nový tisk původního dokladu nespustí vytvoření nové účtenky EET ani nezpůsobí změnu již vytvořené účtenky EET. Automaticky vytvořené účtenky EET naleznete v evidenci účtenek EET a jejich obsah je totožný s obsahem příslušného pokladního dokladu. Vystavování EET účtenek příkazem U dokladových řad, kde není žádoucí vytvářet účtenku EET za každým dokladem, ale pouze za některými (např. u faktury zaplacené v hotovosti) lze využít speciální příkaz. V evidenci daných dokladů (faktur) vyhledejte (ale neotvírejte) doklad, ke kterému chcete vytvořit účtenku EET a pomocí F12 Jiné funkce zvolte možnost „Vytvořit účtenku EET pro zvýrazněný doklad“. Vytvoří, odešle a vytiskne se účteka se stejným obsahem jako má původní doklad s výjimkou data a času vystavení, které se do účtenky EET vkládá aktuální dle chvíle vytvoření účtenky. Příkazem vytvořené účtenky EET naleznete evidenci účtenek EET a jejich obsah je totožný s obsahem příslušného původního dokladu (faktury). Ukládání FIK kódu do účtenky v Kalkulu Po úspěšném odeslání účtenky se uloží txt soubor FIK do příslušného adresáře v Dokumentech. Kromě toho se uloží informace o FIKu přímo do hlavičky účtenky v Kalkulu. Ve 32-bitových OS (Windows) se do hlavičky uloží do pole Ev.poznámka text „FIK=12345-12345-67“, kde 12345-12345-67 je přímo přidělený kód FIK pro danou účtenku. V 64-bitových OS (Windows) se do hlavičky uloží do pole Ev.poznámka text „FIK=OK“, z technických důvodů zde nelze vložit samotný FIK. Je-li v Ev.poznámce již vložený nějaký text přepíše se textem „FIK=...“. Jakmile je jednou v Ev.poznámce vložen FIK, neměňte ho, nepřepisujte poznámku. Pokud poznámku změníte, může dojít k opětovnému odeslání již jednou úspěšně odeslané EET účtenky, což je chybou. Opětovné odesílání účtenek EET (neodeslaných úspěšně poprvé) Vzhledem k dosavadním zkušenostem s odesíláním účtenek EET je pravděpodobné, že se některé účtenky nepodaří odeslat na první pokus. Tyto účtenky je třeba odeslat v nejbližším možném čase, nejpozději však do 48 hodin. Pro zjednodušení opětovného odeslání je v Kalkulu speciální funkce, která označí dosud neodeslané účtenky. Pomocí Evidence – Doklady – Volitelný doklad – EET otevřete evidenci účtenek EET a zde nalaeznete pod F12 speciální funkci Označ neodeslané (nevytištěné) účtenky EET. Veškeré účtenky, jejichž poznámka začíná čtyřmi znaky „FIK=“, se odznačí (neoznačí) a ostatní (bez FIKu) se označí. Tyto označené (ne27

odeslané) účtenky, pak nechte znovu vytisknout a tím se i znovu odešlou na server finanční správy. Neodeslané účtenky lze vytisknout jednotlivě příkazem F7 nebo u takto označených neodeslaných účtenek EET můžete využít funkci hromadného tisku Shift+F7, která je pošle na tisk jednu po druhé. Opětovné odesílání EET účtenek nikdy v Kalkulu neprobíhá samo. Kalkul, KALKTISK ani KALKULY nic nedělá, nestahuje ani neodesílá bez Vašeho příkazu. Tak tomu vždy bylo a zůstane nadále. Při opětovném odesílání EET účtenek se v odesílaném XML musí označit, že jde o další (nikoli první) odeslání. Informaci o pořadí odesílání (první X další) zpracová KALKEET (KALKTISK) na základě podadresářů účtenek EET vytvořených v Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET a v nich uložených souborech s kódy a odesílanými údaji (popsáno v kapitole o KALKTISKu). Proto je důležité uvedené adresáře a soubory uchovávat na svém místě. Kontroly záznamů pro EET Pro účtenky EET lze využít všechny kontrolní, statistické a obecné funkce programu Kalkul jako pro ostatní typy dokladů. Nejčastější budou zřejmě časové filtry (F6, Shift+F6) a sestavy a součty (F12). Žádné speciální kontrolní ani statistické funkce pro EET účtenky nejsou v Kalkulu obsaženy. Jedinou speciální funkcí pro účtenky EET je výše zmíněné označení neodeslaných účtenek. Pokud si chcete ověřit, které účtenky byly akceptovány a zda jste některé neodeslali dvakrát, pak využijte internetovou aplikaci EET, do níž jste se přihlásili pro vygenerování certifikátu. V této aplikaci naleznete seznam všech úspěšně odeslaných účtenek EET.

28

Kalkul1V09 a EET Na samotném účtování ani vysatvování dokladů v programech Kalkul se nic nemění. Ani na samotných účetních dokladech se nic nemění. Změna spočívá v možnosti samostatného a/nebo automatického vystavování a odesílání EET účtenek. Z praktických důvodů byl účtenky EET začleněny do Kalkulu jako samostatná dokladová řada, nezapomeňte ale, že u účtenky EET je podstatný okamžik odeslání (= vystavení) a jakékoliv dodatečné úpravy jsou naprosto bezpředmětné a neúčinné z hlediska EET, ačkoliv v Kalkulu jsou pro účtenky EET k dispozici veškeré příkazy a možnosti jako pro běžné doklady. Jako u všech novinek v programu je třeba začít nastavením konfigurace a teprve pak se pustit do samotného vystavování dokladů. NASTAVENÍ KONFIGURACE Kofigurace grafického tisku Jako první je třeba aktivovat grafický režim tisku jako takový v Speciální – Konfigurace – Tisk – Grafické režimy tisku. Podrobnosti nastavení naleznete na konci obecné kapitoly. Konfigurace EET Adresář a název certifikátu *.p12 O adresáří certifikátu bylo podrobně pojednáno v obecné kapitole, zde už jen stručné shrnutí. Zadává se cesta a název certifikátu nebo pouze název certifikátu. Cesta se zadává s konvencí názvů bez diakritky a speciálních znaků, např. C:\EETCERT\CERTIFIK.p12 (místo obrácených lomítek \ nelze v cestě zadat obyčejná lomítka / , nepřenesou se správně). Certifikát stažený z EET aplikace je tedy třeba uložit do zvoleného adresáře a lze ho přejmenovat (avšak ponechat příponu .p12). Pokud cestu nevyplníte nebo zadaný certifikát nebyl nalezen, hledá se v Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\ EET, popř. zde ještě v podadresáři s názvem shodným s DIČ pro certifikát ...\EET\CZ12345678. Zde uložený certifikát by měl být pojmenován původním názvem (je-li tento v konfiguraci) nebo jako CERTIFIKAT.p12, který se načte v každém případě. Toto řešení je obzvlášť vhodné pro 64-bitový operační systém. Pro odesílání v playgroundu musí být pole prázdné (nevyplněné). Alias eet certifikátu Alias certifikátu je shodný s DIČ subjetku, jemuž byl certifikát vystaven, např. CZ12345678. Pole musí být vyplněno, necháte ji le prázdné, ohlásí se chyba už při vytváření XML souboru pro odeslání. Pro playground je přidělen pevný alias CZ1212121218, nicméně ten se zde vyplňuje a pole musí zůstat pro odesílání v playgroundu prázdné. Heslo k eet certifikátu a Heslo (znovu pro kontrolu) Heslo k certifikátu se v Kalkulu zadává dvakrát. Druhé zadání je pro kontrolu, že jste se nespletli. Heslo při zadávání ani potom není vidět. Při zadávání dokonce ani nemusí být vidět kurzor, ale zadávání probíhá. Bohužel z technických důvodů nelze místo hesla zobrazovat např. hvězdičky, pole prostě bude pořád vypadat prázdné, nenechte se tím zmást, zadejte heslo, stiskněte Enter, zadejte znovu heslo a stiskněte znovu Enter. Pokud si nejste jisti, zda jste heslo zadali správně, lze je zadat znovu. Pro nové zadání hesla je nejprve nezybtné provést výmaz všeho, co bylo zadáno. Vzhledem k tomu, že zadané údaje nevidíte, nepoužívejte k mazání „šipku na Enterem“ a ani delší držení klávesy Delete není jisté. Vhodný způsob výmazu je Enterem se dostat do daného řádku, klávesovou zkratkou Ctrl+Y vymazat celý řádek a totéž ještě jednou pro zopakované heslo. Poté teprve zadávejte obě hesla znovu. Ctrl+Y doporučuji vyzkoušet na řádku s viditelným naplněním. POZOR! Heslo k certifikátu není totožné s heslem přístupu do internetové aplikace EET, ani s heslem na papíře, který jste obdrželi na FÚ, popř. údajem získaným datovou schránkou, ani s heslem, které jste hned po vstupu do aplikace zadali (to jste pouze změnili to odbržené přístupové heslo k aplikaci). Až při samotném vytváření certifikátu jste zadávali „třetí“, které je teprve heslem k certifikátu. Pokud si nejste vědomi, že jste heslo zadávali, a nefunguje heslo pro přístup do aplikace (ani při opěovném zadání v Kalkulu), pak Vám nezbývá než vygenerovat si se zvýšenou ostražitostí nový certifikát a při jeho generaci pečlivě heslo zvolit. Poté použijte tento nový certifikát podle pravidel výše popsaných. Pro playground se používá pevné heslo, které se zde nevyplňuje, obě pole musí zůstat prázdná. Nejste-li si jisti, pak na oba řádky „vyprázdněte“ pomocí Ctrl+Y. Identifikace provozovny Číslo provozovny pro účely EET si nemůžete zvolit sami, přidělí Vám je systém v internetové aplikaci EET. Po vygenerování certifikátu je nezbytné v aplikaci zadat ještě provozovnu. Aplikace standardně pro první 29

provozovnu přiděluje číslo 11, avšak může to být i jiné číslo, ale vždy tvořené pouze číslicemi (žádná písmena). Pouze toto přidělené číslo (žádný název nebo ulici) vyplníte v kolonce Identifikace provozovny. Toto pole musí být vyplněno, bez něj nelze odeslat účtenku EET v ostrém ani ověřovacím režimu a ani v playgroundu. Implicitně je pole naplněno hodnotou 1, pro playground můžete toto změnit na jakékoliv jiné celé číslo větší než nula (pro nulu zahlásí Kalkul chybu a nepokouší se účtenku ani odeslat). V jedné instalaci Kalkulu je možné zadat pouze jediné číslo provozovny. Pokud máte více provozoven, pak byste měli mít Kalkul (třeba i síťový) nainstalovaný v každé zvlášť, a tím pádem je možné zadat v každém z nich vlastní přidělené číslo provozovny. Identifikace pokladny Číslo pokladny si volíte sami. Nejedná se o výrobní číslo pokladního zařízení ani o přidělené číslo speciální registrační pokladny, ačkoliv se klidně mohou shodovat, pokud si to tak zvolíte. Vystavujete-li veškeré doklady v Kalkulu, pak zvolte číslo rozumně, nejčastěji 1. V Kalkul1V09 je pouze jedna „účetní“ pokladna a taktéž pouze jedna pokladna EET. V jedné instalaci Kalkulu je možné zadat pouze jediné číslo pokladny. Pokud máte více pokladen z hlediska EET, pak byste měli mít Kalkul nainstalovaný vícekrát, a tím pádem je možné zadat v každéinstalaci jiné číslo pokladny. Toto pole musí být vyplněno, bez něj nelze odeslat účtenku EET v ostrém ani ověřovacím režimu a ani v playgroundu. Implicitně je pole naplněno hodnotou 1, pro playground můžete toto změnit na jakékoliv jiné číslo obsahující číslice i písmena, zde může být i 0. POZOR! Pokladna z hlediska EET je velmi odlišně pojata od pokladny z hlediska účetně-administrativního. O posouzení počtu pokladen se můžete více dočíst ve stejném bodu speciální části manuálu pro Kalkul1V11. DIČ pověřujícího poplatníka Do tohoto pole se vyplňuje DIČ plátce, za kterého podle příslušné smlouvy vystavujete doklady, tzn. že Vy jako samostatný daňový subjekt přijímáte tržbu evidovanou dále ve Vašem účetnictví, ale doklad za tuto tržbu vystavujete jménem (IČem a DIČem) jiného daňového subjektu (typicky u platby předplacenými kartami u benzinových pump apod.) Toto pole zůstane u naprosté většiny uživatelů prázdné. Pokud nevíte, co přesně toto pole znamená, ponechte je prázdné. Pokdu si nejste jisti, zda takovou smlouvu s někým máte, ponechte pole prázdné až do chvíle, než si tuto skutečnost ověříte. Mylné vyplnění tohoto pole není chybou z hlediska Kalkulu ani chybou z hlediska samotné možnosti odeslání údajů pro EET, ale je chybou z hlediska správnosti Vámi odesílaných údajů a tedy nedodržením zákona. Režim tržby (0-1) Tento režim si uživatel nevybírá sám, musí být nastaven dle skutečnosti. Automaticky všichni spadají do běžného režimu s ozančením „0“. Běžný režim spočívá v povinnosti okamžitého odesílání účtenek EET. Pouze na základě speciálního povolení FÚ může subjekt spadat pod off-line režim s označením „1“. Off-line režim byl blíže popsán v obecné kapitole EET. Ověřovací režim? (A/N) Ověřovací režim pro testovací odesílání lze nastavit v ostrém prostředí playgroundu. Ověřovací režim všem doporučuji použít, jakmile získají certifikát a budou si chtít bez rizika nastavit a otestovat osrté odesílání bez závazných důsledků. Toto nastavení a ověřovací odeslání doporučuji provés v dostatečném předstihu před započetím samotné povinnosti, abyste měli dostatek času vyřešit případné probůémy nebo si objednat servis. Po úspěšném ověření odesílané účtenky v ostrém prostředí s Vašim certifikátem doporučuji nezapomenout a ověřovací odeslání zvonu otestovat těsně (předchozí den) před započetím povinnosti. Před samotným ostrým odesíláním nastavte hodnotu ověřovacího režimu na N, v případě předchozích úspěšných testů, není třeba nastavovat už nic jiného. Neprodukční prostředí (playground)? (A/N) Tetsovací prostředí playground byl podrobně popsán v obecné kapitole. Zde v konfiguraci se příznakem provádí A jeho nastavení, příznakem N se nastavuje využití ostrého prostředí pro odesílání EET účtenek. Šířka řádku účtenky (znaky) Pomocí zde nastaveného počtu znaků ovlivníte velikost písma účtenky EET, případně tisk všech znaků na účtence. Pro tiskárny A4 doporučuji klasické nastavení 80 znaků, pro úzkou tiskárnu doporučuji nastavení mezi cca 25 až 35 znaky na účtence. Konkrétně byl úzký tisk testován na tiskárně EPSON TM-20ii pro šířku papíru 52 mm (25 znaků) a 80 mm (35 znaků). 30

Konfigurace Dokladů Parametry dokladů Obecné nastavení Parametrů dokladů má vliv i na účtenku EET, zejména v části týkající se zaokrouhlování. Vzhledem k tomu, že účtenky EET zachycují htotovostní platby, měly by z logiky věci být vystaveny na celé koruny. Pokdu zde zaokrouhlování na koruny nastaveno nemáte, musíte být při vystavování účtenek velmi obezřetní. Nastavení formátu čísla dokladu Jak bylo vysvětleno v obecné kapitole, v revizích programu od 27.2.2017 je formát čísla účtenky EET pevně daný, a to zkratka typu dokladu EET plus číslo dokladu dle čítače. Formát čísla účtenky EET se neřídí obecným nastavením formátu čísel dokladů pro KH. Nastavení číselné řady dokladu Vytváření EET účtenek je navázáno výhradně na doklad nového typu Účtenka EET, bez něj nelze EET v Kalkulu využívat. Pro všechny dokladové řady včetně ET (účtenka EET) můžete nastavit „nulté“ číslo dokladu, např. 17000, první účtneka pak bude mít číslo 17001. Jednoznačnost číslování byla vysvětlena v obecné kapitole, při odesílání více řad účtenek EET z jednoho počítače (více instalací Kalkulu nebo více firem) je jednoznačnost číslování nezbytná. Konfigurace prodejní pokladny (skladů) U stvrzenek prodejní pokladny lze ve Speciální – Konfigurace – Sklady – Režim pokladny nastavit dvě důležité věci v souvislosti s EET a jednu ovlivňující grafický tisk. Nastavením „Počtu tištěných znaků na řádku“ ovlivňujete, zda se při grafickém režimu tisku aktivuje tisk na úzkou tiskárnu. Obecně je tisk na úzkou tiskárnu aktivován počtem znaků 60 a méně, avšak doporučuji okolo 30 znaků. Pro tisk na A4 doporučuji okolo možného maxima 79 znaků. Dále je zde možné aktivovat „Automatické vytvoření/odeslání účtenky EET“ za každou vytvořenou pokladní stvrzenkou. A jako poslední se zde aktivuje samotný „Grafický režim tisku účtenky EET“, bez něhož nelze účtenky odesílat ani řádně tisknout. VYSTAVOVÁNÍ EET Ruční vystavování EET účtenek Samozřejmě lze vystavit samostatnou účtenku EET bez předchozí programové návaznosti na nějaký doklad, a to v samostatné evidenci účtenek EET, kterou naleznete ve Formuláře – Doklady – Vytváření dokladů – Účtenka EET. Takto přidáte účtenku EET, vyplnit je třeba pouze celkové částky pro jednotlivé sazby DPH, avšak můžete vyplnit řádky dokladu podrobněji. Nikdy účtenku EET neantidatujte (nevystavujte s jiným datumem), vzhledem k tomu, že by datum vystavení účtenky nesouhlasilo s datumem odeslání, spíše by tento postup vzbudil podezření než něco zastřel. Rozhodně nenechávejte na základě účtenky EET vystavovat výdejky ze skladu, ani tuto „zaúčtovávat“ (zapisovat do knih ani evidencí, zejména ne do evidence DPH), není účetním ani daňovým dokladem. Program Kalkul umožňuje zpětné prohlížení i editaci účtenek EET stejně jako všech dokladů, avšak editaci (změny či úpravy) jednoznačně nedoporučuji. Vzhledem k tomu, že již byly údaje odeslány, nemají změny žádný smysl a jsou pouze ke škodě. Automatické vystavování EET účtenek U stvrzenek prodejní pokladny lze v Speciální – Konfigurace – Sklady – Režim pokladny nastavit příznak „Automatické vytvoření/odeslání účtenky“. Samotnou simulaci prodejní pokladny naleznete ve Speciální – Sklady – Prodejní pokladna. Vystavovat stvrzenky budete jako obvykle, ve chvíli uložení pokladní stvrzenky se automaticky vytvoří účtenka EET. Tato účtenka se odešle, poté vytiskne a Kalkul zahlásí úspěšné nebo neúspěšné odeslání účtenky EET. Teprve poté se tiskne samotný pokladní doklad. Automaticky vytvořené účtenky EET naleznete v Prohlížení dokladů a jejich obsah je totožný s obsahem příslušné pokladní stvrzenky. Vystavování EET účtenek příkazem U všech ostatních dokladů lze využít speciální příkaz pro vytvoření EET účtenky. Ve Formuláře – Doklady – Prohlížení dokladů vyhledejte (ale neotvírejte) doklad, ke kterému chcete vytvořit účtenku EET a pomocí klávesové zkratky Shift+F2 nechte k danému dokladu vystavit účtenku EET. Vytvoří, odešle a vytiskne se 31

účteka se stejným obsahem jako má původní doklad s výjimkou data a času vystavení, které se do účtenky EET vkládá aktuální dle chvíle vytvoření účtenky. Příkazem vytvořené účtenky EET naleznete v Prohlížení dokladů a jejich obsah je totožný s obsahem příslušného původního dokladu (příjmový doklad, faktura). Ukládání FIK kódu do účtenky v Kalkulu Po úspěšném odeslání účtenky se uloží txt soubor FIK do příslušného adresáře v Dokumentech. Kromě toho se uloží informace o FIKu přímo do hlavičky účtenky v Kalkulu. Ve 32-bitových OS (Windows) se do hlavičky uloží do pole Evidence text „FIK=12345-12345-67“, kde 12345-12345-67 je přímo přidělený kód FIK pro danou účtenku. V 64-bitových OS (Windows) se do hlavičky uloží do pole Evidence text „FIK=OK“, z technických důvodů zde nelze vložit samotný FIK. Je-li v Evidenci již vložený nějaký text přepíše se textem „FIK=...“. Jakmile je jednou v Evidenci vložen FIK, neměňte ho, nepřepisujte poznámku. Pokud poznámku změníte, může dojít k opětovnému odeslání již jednou úspěšně odeslané EET účtenky, což je chybou. Opětovné odesílání účtenek EET (neodeslaných úspěšně poprvé) Vzhledem k dosavadním zkušenostem s odesíláním účtenek EET je pravděpodobné, že se některé účtenky nepodaří odeslat na první pokus. Tyto účtenky je třeba odeslat v nejbližším možném čase, nejpozději však do 48 hodin. Pro zjednodušení opětovného odeslání je v Kalkulu speciální funkce, která vyfiltruje dosud neodeslané účtenky. Pomocí Formuláře – Doklady – Prohlížení dokladů otevřete evidenci dokladů (a účtenek EET) a zde naleznete pod F6 Filtr speciální možnost Neodeslané účtenky EET. Veškeré účtenky, jejichž Evidence nezačíná čtyřmi znaky „FIK=“, se po filtraci zobrazí. Tyto neodeslané účtenky pak nechte pomocí F9 znovu vytisknout a tím i znovu odeslat na server finanční správy. Opětovné odesílání EET účtenek nikdy v Kalkulu neprobíhá samo. Kalkul, KALKTISK ani KALKULY nic nedělá, nestahuje ani neodesílá bez Vašeho příkazu. Tak tomu vždy bylo a zůstane nadále. Při opětovném odesílání EET účtenek se v odesílaném XML musí označit, že jde o další (nikoli první) odeslání. Informaci o pořadí odesílání (první X další) zpracová KALKEET (KALKTISK) na základě podadresářů účtenek EET vytvořených v Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET a v nich uložených souborech s kódy a odesílanými údaji (popsáno v kapitole o KALKTISKu). Proto je důležité uvedené adresáře a soubory uchovávat na svém místě. Kontroly záznamů pro EET Pro účtenky EET lze využít všechny obecné funkce programu Kalkul jako pro ostatní typy dokladů. Žádné speciální kontrolní ani statistické funkce pro EET účtenky nejsou v Kalkulu obsaženy. Jedinou speciální funkcí pro účtenky EET je výše zmíněné filtrování neodeslaných účtenek. Pokud si chcete ověřit, které účtenky byly akceptovány a zda jste některé neodeslali dvakrát, pak využijte internetovou aplikaci EET, do níž jste se přihlásili pro vygenerování certifikátu. V této aplikaci naleznete seznam všech úspěšně odeslaných účtenek EET.

32

Nový Kalkul8 - pouze zpracování EET Kapitola bude brzy doplněna. Prozatím využijte originální pdf manuál dostupný na www.kalkul.cz nebo v CD_KALKUL v Dokumentech ve Vašem počítači.

33

Tipy, rady a dotazy – možné potíže a řešení Tato kapitola vznikala živelně v návaznosti na obtíže, se kterými jsme se já a moji kolegové potkali při testování nebo přímo u zákazníků při servisních zásazích spojených s EET. Z toho plyne, že tato kapitola neslouží jako stručný návod k instalaci, ale naopak slouží těm, kteří již vše nainstalovali a nastavili ve shodě s manuálem a „ono to nejde“. V radách zde obsažených se předpokládá znalost výše uvedených informací a proto nejsou podrobné jako předchozí část manuálu (např. se zde automaticky předpokládá, že máte opravdu nainstalovaný aktuální KALKTISK atp.). Většina zde uvedených informací je mnohem podrobněji obsažena již výše v manuálu, avšak pro jejich opakovanost, důležitost nebo zajímavost je zde uvádím v trochu jiné podobě. Nefuguje tetsovací odesílání v neprodukčním prostředí PLAYGROUND V souvislosti s Playgroundem jsem se zatím setkala s pěti možnými potížemi, proč nejede odesílání. Pro úspěšné testovací odesílání je třeba: 1. Vymazat v konfiguraci cestu k certifikátu, alias i obě hesla. Pro výmaz doporučuji použít klávesovou zkratku Ctrl+Y, která maže celý řádek (obzvlášť u hesel, která vůbec vidět nejsou, je to vhodné). 2. Vyplnit v kofiguraci číslo provozovny a pokladny. Jsou-li tyto údaje prázdné, odeslání nemůže projít (platí stejně tak pro ověřovací i ostrý režim). 3. Nemít prázdné číslo dokladu účtenky EET (viz níže, platí i pro ostrý režim). 4. Mít na počítači nainstalovaný nejnovější revizi KALKULY, KALKTISKu, Kalkulu i nejnovější update programu JAVA, 1.0.8.121. U starších revizí těchto programů update JAVA 1.8.0.121 (z ledna 2017) nespolupracoval s playgroundovým certifikátem pro fyzickou osobu (o tom podrobněji výše). 5. Aktuální uživatel operačního systému (C:\Users\) by neměl obsahovat českou diakritiku ani mezery a podobné znaky (jako např. uživatel vytvořený dle jména Růžena Čičmundová). Pokud českou diaktitiku má, doporučuji vytvořit nového uživatele, pojmenovaného např. Kalkul a pro používání Kalkulu a odesílání EET být přepnut v tomto uživateli. Udělali jsme v programu úpravy tak, aby tuto nedokonalost OS obešel, takže s aktuální revizí KALKTISKu se s tím nejspíše nesetkáte, ale zaručit to nelze. 6. Složka Dokumenty nesmí být přesměrována z implicitního C:\Users\uzivatel\ někam jinam (třeba na disk D:\). V taktovém případě není možné ukládat informace o odesílání účtenek a tím pádem k samotnému odeslání nemůže dojít. Jediné řešení je vrátit umístění složky Dokumenty zpět do implicitního nastavení. JAVA 1. Program JAVA je nezbytný pro zpracování certifikátu EET, bez nainstalovaného programu JAVA nelze úspěšně odesílat účtenky. Některé prohlížeče (v lednu 2017 např. Edge) nepodporují JAVA, a proto je nezbytné mít jako výchozí internetový prohlížeč nastaven nějaký, který JAVA podporuje (např. Internet Explorer). 2. Také je třeba mít vždy aktuální verzi programu JAVA, tj. v únoru 2017 verzi JAVA 1.8.0.121. Původně jsem ohledně aktuálního update JAVA nemohla dát jednoznačné doporučení, ale ukázalo se, že problém je v jednom z playgroundových certifikátů a aktuální JAVA je tedy plně vyhovující pro použití v ostrém prostředí s ostrým cetrifikátem. Původní text: Poslední plně funkční update JAVA pro odesílání účtenek EET v lednu 2017 je update 112 (JAVA 1.8.0.112). V následném update 121 přestaly být podporovány některé nezbytné technické prvky EET (konkrétně jednodušší algoritmy otisku SHA) a odesílání v playgroundu není proto možné, v ostré verzi s Vašim certifikátem odesílání dle prvních testů funguje, avšak nelze nic zaručit. Je otázka, zda budou v budoucnu upraveny certifikáty nebo JAVA nebo nic. Pokud máte verzi JAVA 112, pak mohu doporučit u ní zůstat. Pokud nainstalujete update 121 programu JAVA, vyzkoušejte funkčnost odesílání v ověřovacím režimu, projde-li ověření, nechte to tak, neprojde-li, odinstalujte 121 a nainstalujte starší update. 3. Máte vše správně nainstalováno, umístěn a nasměrován certifikát, zané správné heslo k certifikátu a zkusili jste oba zmíněné update programu JAVA a přesto se odeslání neprovede a hlásí se chyba s aktivací JAVA. Nemám uspokojivé technické vysvětlení, ale experimentálně jsem ověřila, že „líný“ JAVA lze probudit naisntalováním demoverze jiného programu Kalkul, nastavením playgroundu v totmo programu, vytvořením účtenky EET a jejím odesláním. Tuto demoverzi pak můžete smazat. Byly dodělány určité úpravy v KALKEET pro předejití těmto problémům, avšak tento postup stále mějte v záloze. 34

Úzká tiskárna Úzký tisk jako formát se řídí nastavením Kalkulu, nikoli výběrem tiskárny v OS jako výchozí nebo před samotným tiskem. Pro přeformátování tisku na úzký musí být nastaveno méně než 61 znaků na řádek v konkrétní tiskárně definované v Kalkulu (pro K1V09 v definici stvrzenky a EET). Tiskárna musí mít nainstalovaný ovladač v OS. Mnou testovaná úzká tiskárna je EPSON TM–20ii. KALKTISK po přeinstalování nestiskne Co dělat Je třeba provést kompletní přeinstalování programů KALKTISK, KALKULY, KUPDATE, KALKUL8: 1. Odinstalování všech zmíněných programů spuštěním Unistal nebo odinstalací ze seznamu programů ve Windows, pouhé odstranění programu smazáním exe souboru nemusí stačit. 2. Ruční výmaz níže uvedených adresářů, ideálně celých, ale minimálně knihoven dll v nich i všech jejich podadresářích C:\Program Files\PeliCo\KALKULY\ (včetně podadresářů) C:\Program Files\PeliCo\KALKTISK\ (včetně podadresářů) C:\Program Files\PeliCo\KUPDATE\ (včetně podadresářů) C:\Program Files\PeliCo\KALKUL8\ (včetně podadresářů) 3. Ruční výmaz adresáře CD_KALKUL v Dokumentech. 4. Novou instalaci KALKULY a pomocí něj stažení aktuálních verzí a pak instalaci KALKTISKu a/nebo KALKUL8 (podle toho, co používáte). KUPDATE nemá smysl instalovat, již se nevyvíjí a nahradil ho modernější a jednodušší KALKULY. Zdůrazňuji, že přeinstalování se netýká DOSovských programů Kalkul 1 až 5, ty zůstanou nedotčeny ve všech verzích i adresářích. Celá operace tedy zabere 15-20 minut (podle rychlosti stanování aktuálních verzí). Proč se to děje Instalace KALKTISKu pomocí KALKULY probíhá spuštěním instalace nové verze/revize bez odinstalace předchozí verze. Většinou je vše okamžitě v pořádku a lze tisknout, avšak u verze KALKTSKu V01.39 byl po přeinstalaci revize zejména v 64-bitových OS zaznamenán problém s tiskem. Zjednodušeně řečeno u některých instalací Windows fyzicky chybějí runtime knihovny dll, avšak aktualizací Windows se nedoplní, protože jsou zapsány v registrech, hlásil/hlásí Windows při pokusu o instalaci/spuštění KALKTISKu, KALKULY, KUPDATE a KALKUL8 chybu neexistence těchto „bla_bla.dll“. Ve verzích 39 těchto programů jsme se snažili tento porblém Windows obejít tím, že si naše programy tyto knihovny nainstalovaly do svých adresářů v Program Files. Bohužel úprava našich programů, která toto umožňovala využít v sobě nesla (nikoli naší vinou nebo námi ovlivnitelným důvodem) jiné závažné chyby, které se odrážely v tisku u řady uživatelů. Byli jsme nuceni od této úpravy upustit a vrátit se zpět k úpravě, která dll knihovny neinstaluje a ani je „nesnese“ umístěné ve svých adresářích, takže musejí být vymazány, aby programy fungovaly. Pokud se Vám tedy zobrazuje uvedené hlášení o chybějících dll knihovnách, je třeba tyto doinstalovat přímo do Windows na jejich určené místo. S tímto požadavkem se obraťte na zkušeného IT ve věcech Windows. Operační systém Windows Pro úspěšnou komunikaci s EET serverem je z technických důvodů třeba Windows 7, 8 nebo 10. Starší Windows XP, popř. Vista (velmi zjednodušeně a přibližně řečeno) nepodporují některé nezbytné technické prvky EET (konkrétně složitější algoritmy otisku SHA) a především aktuální verzi programu JAVA 1.8., a proto na nich odesílání není možné. Poslední verze JAVA nainstalovatelná na Windows XP je JAVA 1.7., která však na zpracování certifikátu EET nepostačuje. Nadto jsou nepodporované Win XP méně odolné vůči počítačovým virům a jejich připojení k internetu je z tohoto důvodu riskantní. Netvrdím, že neexistuje způsob, jak uvedené potíže na Windows XP obejít, ale já žádný takový spolehlivý neznám. Taktéž aktuální originální KALKTISK, který odesílání provádí, na starších Windows XP nemusí fungovat. Provádíme úpravu aktuálního KALKTISKu tak, aby na Win XP fungoval, ale zaručit to nelze. Tento upravený KALKTISK je ke stažení na http://www.kalkul.cz/pages/demoverze.html a je úspěšně vyzkoušen pro samotný tisk. Doporučuji vše na Win XP nainstalovat a zkusit, ale s malou nadějí na úspěch. Umístění certifikátu v 64-bitových OS V 64-bitových OS nemusí fungovat pro certifikát zadání cesty K:\... ani C:\KALKULY\... . Je třeba certifikát pod názvem CERTIFIKAT.p12 nakopírovat přímo do adresáře KALKTISK\EET umístěného v Dokumentech. 35

Více certifikátů na jednom počítači V Kalkulu lze využít pouze jeden certifikát pro jednu instalaci monoverze programu (pro jednu firmu multiverze). Je-li třeba na jednom počítači využít více certifikátů, je třeba tyto uložit odděleně do zvolených adrsářů nebo pod názvem CERTIFIKAT.p12 nakopírovat do adresářů KALKTISK\EET\CZ12354678 (dle faktického DIČ) umístěného v Dokumentech. Nastavení jedinečné dokladové řady EET účtenek pro každý certifikát je v takovém případě nezbytností (a výhodné to je i u všech ostatních dokladů). Antivirový program Doporučuji zadat v ntivirovém programu výjimky pro KALKTISK i pro KALKULY, a to nejlépe okamžitě po jejich nainstalování. Některé antivirové sw nechávají KALKTISk i KALKULY běžet bez potíží (např. bezplatný antivirový sw přímo Microsoft). Jiné antiviry smažou KALKTISK.EXE při prvním pokusu o tisk po instalaci KALKTISKu nebo po aktualizaci antiviru. Dokonce jsem se setkala s chováním, že antivir nesmazal KALKTISK při samotném tisku (např. sestavy nebo faktury), ale zabrzdil činnost KALKTISKu tak, že nemohlo dojít k úspěšnému odeslání EET účtenky. proto jednoznačně doporučuji nastavovat automaticky výjimky. Úskalí automatické tvorby účtenky EET přímo za dokladem Nastavení automatické tvorby účtenek EET znamená, že se vytvoří za každým dokladem dané řady, tedy i takovým, který nemá jít do EET, např. osobní vklad nebo převod peněz z účtu do pokladny. Zde je vhodné zrušit před vytvořením takového dokladu automatickou tovrbu. Pokud zapomenete zrušit automat a účtenku EET odešlete, je pak třeba vytvořit novou samostatnou účtenku EET se zápornou částkou. Zákon hovoří o opravách evidovaných tržeb a neprovedení takové opravy je pravděpodobně nedodržením zákona (zjistěte si z oficiálních zdrojů). Provedením opravy formou vystavení nové účtenky EET se chyby určitě nedopustíte. Datum EET U samostatně vystavených účtenek je datum dle zadání v hlavičce. Jakékoliv jiné než aktuální datum je z podstaty věci nesmysl, nikdy nepoužívejte neaktuální datum. Totéž platí pro doklady, za kterými je automaticky vystavovaná účtenka EET. Účtenka EET vytvořená za dokladem je kopií tohoto dokladu včetně hlavičky, a tedy i včetně datumu vystavení. Používejte pouze aktuální datum i u účetních/daňových dokladů. U dříve vystavených dokladů (faktura, zálohovka, ...), které jsou neplánovaně hrazeny v hotovosti je třeba vytvořit účtenku EET ručně, nikoli speciálním příkazem za dokladem (datum účtenky EET by bylo chybné). Popřípadě vystavte aktuální příjmový pokladní doklad nebo paragon (stejně by měl být vystaven) a na tento navažte příkaz vytvoření EET účtenky. Pozor při zaúčtování tohoto dokladu, zejm. do evidence DPH, jde pouze o úhradu závazku, nikoli samostaný záznam v evidenci DPH (ať nemáte jako zvláštní záznam původní fakturu i příjmový doklad a částka se tedy nedubluje). Číslo pokladny Číslo pokladny z hlediska EET je zadáno v konfiguraci EET. Nemusí být shodné s číslem pokladny z hlediska účetnictví/Kalkulu. V Kalkul1V09 je pro jednu instalaci (jednu firmu u multiverze) dostupná pouze jediná pokladna z obou hledisek, v ostatních programech je možno zadání více pokladen z hlediska Kalkulu. Při více pokladnách v Kalkulu, ale jedné pokladně z hlediska EET, vyplňte pouze číslo pokladny v konfiguraci EET. Při více pokladnách z hlediska EET, musí být zadáno více pokladen i v Kalkulu a u každé z nich vyplněno evidenční číslo pokladny pro EET. Můj podrobný subjektivní rozbor číslování pokladen z hlediska EET naleznete ve speciální kapitole pro Kalkul1V11, v oddíle Nastavení Konfigurace EET, konkrétně Identifikace pokladny (strana viz Obsah). Číslování účtenek EET 1. Dokladová řada účtenek EET musí být souvislá, lze libovolně nastavit počáteční číslo, nelze přeskakovat nebo vystavit dvě různé účtenky EET se stejným číslem 2. Prázdné číslo dokladu účtenky EET je tehdy, máte-li v konfiguraci kontrolního hlášení k DPH nastaven režim evidenčního čísla dokladu na hodnotu 5 (více v předchozích kapitolách). Nastavte jednu z hodnot 1-3. Toto platilo pro revize do 27.2.2017, v dalších revizích byl formát dokladové řady účtenek EET oproštěn od formátu dokladů pro KH a nastaven na zkratku EET + číslo účtenky. Číslo účtenky již nemůže být prázdné. 3. Jedinečné řady účtenek EET je nezbytné v Kalkulu nastavit pro každou nainstalovanou monoverzi, založenou firmu a/nebo každý certifikát na jednom počítači, pro které chcete EET odesílat. Typicky když otec a syn mají oba Kalkul na jednom počítači. 36

Vymazání (storno) účtenky EET Účtenku EET po odeslání údajů nelze v elektronické evidenci nijak fakticky vymazat. Nemá smysl a je nebezpečné mazat doklad účetnky EET v Kalkulu. Jediný možný postup je odeslání nové samostatné EET účtenky se zápornou hodnotou. Použité zboží, cestovní služba, následné čerpání Tyto režimy musejí být v odesílaném XML zvlášť zpracovány. Definice použitého zboží a cestovní služby vycházejí ze zákona o DPH, oddělení plateb pro následné čerpání a samotného následného čerpání je novinkou EET (pro EET se zvlášť odesílá nákup kupónu i jeho uplatnění). Kalkuly 1 až 5 tyto režimy vůbec nepostihují, z nich lze odeslat pouze účtenky EET mimo tyto režimy. Kalkul8 umožňuje odesílat EET pro použité zboží tak, že celá částka účtenky EET se musí týkat buď použitého zboží nebo „klasické“ tržby, nelze je kombinovat v jedné účtence EET. V případě zájmu lze obdobným způsobem do Kalkulu8 zařadit i ostatní režimy (kontaktujte Centrálního distributora Mgr. Petru Pelikánovou na e-mail [email protected]). Komu a v jakém rozsahu se odesílají Vaše data EET Vaše data EET zpracovaná a odeslaná pomocí Kalkulu se odesílají pouze na speciální EET server finanční správy, nikam jinam a v žádném případě ne nám (tvůrcům ani distributorům Kalkulu). Dále jsou tato data obsažena v programu Kalkul a ukládají se také v Dokumentech ve Vašem počítači. Neposkytnete-li nikomu jinému přístup do Vašeho počítače ani do aplikace EET, zná Vaše data EET pouze finanční správa (v zákonem vyžadovaném rozsahu) a Vy sami (v plném rozsahu i s návaznostmi). Množství odesílaných dat je pouze v zákonem výslovně vyžadovaném rozsahu (s ohledem na požadavky v technické dokumentaci), nic navíc. Žádný paušál pro Kalkul Licenční politika Kalkulu se nijak nemění, licence pro danou verzi je časově neomezená a její pořízení má formu jednorázové platby na počátku. Totéž platí při pořízení verze Kalkulu, která umí zpracovávat EET. Žádné paušální poplatky nám platit nebudete. Samozřejmě pro úspěšné odesílání EET musíte mít počítač připojený k internetu. Kalkul ani KALKTISK v sobě neobsahuje žádné automatické připojení k internetu, my nejsme poskytovatelé internetového připojení. Toto si musíte vyřídit zvlášť a poskytovateli interentu pravděpodobně budete platit za toto obecné připojení k internetu (žádné speciální přiopojení k EET) měsíční paušál dle smlouvy. Zde pozor na připojení s malým obsahem přenosových dat (např. některá mobilní připojení), kde se po překročení těchto dat internet značně zpomalí (EET tak zřejmě nebude možné odesílat) nebo Vám je účtována značně vyšší částka. DIČ a neplátci DPH Každý plátce daně (jakékoliv, ale zde je podstatná daň z příjmů, nikoli pouze DPH) má přiděleno své DIČ, včetně neplátců DPH. U právnické osoby se obvykle shoduje s IČ, u fyzické osoby s rodným číslem. Neplátci DPH nemusejí na vystavovaných (účetních) dokladech uvádět své DIČ, ale případné uvedení není dnes chybou s tím, že v takovém případě rozhodně uvádějte na doklady informaci, že nejste plátci DPH. Panuje široké přesvědčení, že použití DIČ neplátcem DPH je zapovězené nebo nebezpečné z hlediska zneužití, a z toho plynoucí nechuť neplátců DPH sé DIČ sdělit. Určitou nutnost sdělování DIČ i neplátci DPH přinesly už principy kontrolního hlášení k DPH a naprosto obecné sdělování DIČ nyní zavádí EET. Na všech účtenkách EET je DIČ vystavitele povinným údajem jak pro odeslání účtenky tak pro její tisk. Bez ohledu na to, za EET účtenku vystavil plátce či neplátce DPH, bude na ní vytištěno jeh DIČ. Kalkul8 – manuál Kapitola tohoto manuálu věnovaná programu Kalkul8 bude zpracována v průběhu února 2017 a vzhledem k vývoji této novinky bude hojně doplňována. Originální autorův manuál ke Kalkul8 ve formátu PDF naleznete na www.kalkul.cz nebo přímo v Dokumenty\CD_KALKUL\PDF (po provedení příkazu Stažení aktuálních verzí) nebo také v instalačním adresáři Kalkul8 v Program Files (po nainstalování Kalkul8). Souběžné používání Kalkul1-5 a Kalkul8 na jednom počítači Při souběžném používání Kalkul1-5 a Kalkul8, popř. více programů Kalkul1-5, na tomtéž počítači je naprosto nezbytné stanovit pro každý z nich zcela odlišnou číselnou řadu účtenek EET. Např. v Kalkul8 bude číselná řada EET-1 a v Kalkul1 bude číselná řada začínat na 2017001. V Kalkul8 vždy číslu řadě předchází označení EET, které je tedy součástí čísla účtenky EET. Pokud to neuděláte, riskujete odesílání účtenek se špatnými údaji o prvním/opětovném odeslání. 37

Opakované odesílání účtenky EET do 48 hodin Nezdaří-li se odeslání účtenky (není přijat FIK kód) musí být tato odeslána nejpozději do 48 hodin. Kalkul rozhodně neprovádí samostatné pokusy o odesílání. K odeslání nepřijatých účtenek musíte dát sami příkaz. Pokud se Vám nepodaří odeslat účtenku před víkendem nebo dovolenou, musíte si včasné odeslání zajistit např. odesláním z jiného počítače (tzn. nainstalovat si doma na počítači také Kalkul nebo Kalkul8 a z něj účtenky odeslat) nebo vzdáleným přístupem k pracovnímu počítači (což ale vyžaduje nechat zapnutý počítač i sw pro vzdálený přístup, Kalkul „zapnutý“ nenechávejte). Pokud máte jakékoli pochybnosti o tom, které účtenky byly opravdu úspěšně odeslány, zkontrolujte si jejich seznam přímo v EET aplikaci finanční správy, do níž jste se přihlašovali kvůli vygenerování certifikátu. POZOR! Kontrola pomocí součtů v aplikaci EET se součty v Kalkulu nemusí nezbytně sedět s příjmy do pokladny za dané období (může se lišit např. o převod peněz z/na účet atp.). Pokud byste zjistili, že byla některá účtenka úspěšně odeslána dvakrát (dvakrát zanesena v EET aplikaci), bylo by nezbytné vystavit EET účtenku se zápornou částkou a doporučuji i vystavit interní doklad podchycující tento postup. Pomocí stejného programu Kalkul1-5 V případě opětovného odeslání ze stejného počítače za osobní přítomnosti nebo vzdáleným přístupem je situace snadná, tedy stačí prostě využít funkci označení neodeslaných účtenek v Kalkulu a opětovně účtenky vytisknout (= odeslat). V případě opětovného odeslání z jiného počítače (např. z domu) je třeba nainstalovat si na druhý (domovský) počítač nejnovejší verze Kalkul1-5, KALKULY i KALKTISKu a před použitím je vždy zaktualizovat. 1. Na pracovním počítači udělejte archiv databází, který si zkopírujte na flashku. Dále je třeba na fleshku zkopírovat celý adresář EET umístěný v Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET. 2. Adresář EET zkopírujte do druhého počítače do adresáře Dokumenty\PeliCo\KALKTISK (stejné umístění adresáře na obou počítačích). Archiv dat z flashky, zkopírujte do počítače (ideálně do adresáře C.\KALKULY\ZALOHY\DATUM) obnovte do Kalkulu na pracovním počítači. 3. Pomocí příkazu označení neodeslaných účtenek v Kalkulu vyberte neodeslané útenky a jejich vytištěním proveďte opětovné odeslání. Zde dejte pozor na nastavení tisku, na druhém počítsči pravděpodobně nebudete mít připojenu stejnou tiskárnu (např. úzkou termotiskárnu), takže je zde nejdůležitější vytvoření PDF. Pokud byste nastavení tisku nějak měnili, nezapomeňte je změnit zpět před archivací dat pro zpětný přenos na pracovní počítač. 4a. Po úspěšném opětovném odeslání všech účtenek, udělejte archiv dat v Kalkulu, který zkopírujete na flashku. Taktéž opět zkopírujte adresář EET z Dokumentů (obsahuje důležité údaje o úspěšném odeslání) a vše přehrajte na původní počítač dle postupu v bodě 2. POZOR! Toto zpětné přehrání je třeba učinitdřív než se na Kalkulu v původním (pracovním) počítači začne cokoli dělat. 4b. Po úspěšném opětovném odeslání všech účtenek, zkopírujte adresář EET z Dokumentů (obsahuje důležité údaje o úspěšném odeslání) a přehrajte na původní počítač dle postupu v bodě 2. V samotném Kalkulu pak před započetím práce u úspěšně odeslaných účtenek vložte do hlavičky dokladu do pole Ev.poznámka přesný text FIK=OK. Toto je nezbytné, aby na pracovním počítači nedošlo k opětovnému úspěšnému odeslání účtenky, která již byla úspěšně odeslána z druhého počítače. Tento postup vyžaduje precizní dodržování, aby nedošlo k chybnému odeslání účtenek. Pomocí Kalkul8 Kalkul8 je samostatný program pouze na odesílání a tisk účtenek EET. Nikterak nespolupracuje se samotnými Kalkul1-5. Obsahuje však speciální funkci Opětovné odeslání účtenky Manuálně, který je určren právě pro případ, kdy jsou účteky vystavovány v jiném porgramu (Kalkul1-5) na jiném počítači, z něhož nebyly úspěšně odeslány na poprvé a opětovné odeslání je třeba provést z jiného počítače. Vše, co nezbytně potřebujete, jsou původní vytištěné neodeslané účtenky EET a k nim náležející účetní doklady (stvrzenky, příjmové doklady, faktury, ...). Tyto účtenky a doklady mohou být vytištěné na papíře nebo jen ve formátu pdf nebo txt. Ale doporučuji i kopírování adresáře EET zmíněné shora. V hlavním okně Kalkul8 (viz předchozí kapitola Nový Kalkul8) zadáte rozpis DPH dle účetního dokladu, v menu vyberete příkaz Funkce – Opětovné odeslání účtenky – Manuálně, v následujícím okně zadáte číslo, datum a čas z účtenky EET (pouze číslo, bez zkratky dokladové řady) a odešlete. V samotném Kalkul1-5 na pracovním počítači je pak třeba před započetím práce u úspěšně odeslaných účtenek vložit do hlavičky dokladu do pole Ev.poznámka přesný text FIK=OK. Toto je nezbytné, aby na pracovním počítači nedošlo k opětovnému úspěšnému odeslání účtenky, která již byla úspěšně odeslána. 38

Informace o elektronické komunikaci se ukládají opět v adresáři Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET. Toto je důvod, proč je vhodné před samotným odesláním vkopírovat sem původní adresář EET, aby se informace uložily do podadresáře účtenky s patřičným pořadím pokusu. A po odeslání zase provést kopii zpět. Pokud neprovedete kopírování adresáře EET z pracovního na druhý počítač, neprovádějte pak ani kopírování adresáře EET z druhého na první počítač, ale uchovávejte si tyto informace o úspěšném odeslání zvlášť. Samotná účtenka EET ve formátu pdf a/nebo txt se ukládá v Dokumenty\PeliCo\KALKUL8\EET a posílá se k tisku na výchozí tiskárnu. Pro využití Kalkul8 pro opětovné odesílání je nezbytné mít správně nastavený formát čísla dokladu účtenky EET. Kalkul8 implicitně používá zkratku a číslo dokladu EET–1. Nejnovější revize z 27.2.2017 Kalkul1-5 používá pro EET tentýž princip, tedy zkratku dokladu EET a číslo dokladu z čítače, nic jiného. POZOR! Pokud jste si vytvořili vlastní dokladovou řadu účtenek EET (mimo K1V09), s jinou zkratkou než EET, nelze pro tyto Kalkul8 na opakované odeslání využít. Ve starších revizích Kalkul1-5 se bral formát čísla účtenky EET dle nastavení formátu čísla dokladu pro kontrolní hlášení. V takovém případě je však třeba mít tento formát čísla dokladu nastaven na hodnotu 1 (tedy zkratka + číslo dokladu), ne jinou. Nedoporučuji však měnit formát čísla dokladu uprostřed období DPH (měsíc nebo kvartál). Přechod z testovacího na ostré odesílání Pro přechod z testovacího na ostré odesílání účtenek EET je třeba udělat následující 4 kroky: 1. Výmaz všech cvičných EET účtenek v Kalkulu1-5. 2. Nastavení čítače dokladů EET na číslo nulté ostré účtenky (např. 0 nebo 2017000). 3. V konfiguraci EET nastavení Ověřovacího režimu i Neprodukčního prostředí na N. 4. Výmaz všech podadresářů s názvem dle datumů vystavených cvičných účtenek např. 20170223 z adresáře Dokumenty\PeliCo\KALKTISK\EET. A výmaz pdf, txt nebo xml cvičných účtenek z adresáře Dokumenty\PeliCo\KALKTISK nebo Dokumenty\PeliCo\KALKUL8\EET POZOR! Rozhodně nesmažte samotný adresář EET, KALKTISK nebo KALKUL8 a nesmažte ani certifikát umístěný v adresáři EET, popř. v podadresáři s názvem dle vašeho DIČ. Jakmile začnete odesílat ostré účtenky EET, již uvedené adresáře a soubory rozhodně nemažte, mají zásadní význam pro správné odesílání (zejména opětovné) účtenek EET. Povinnosti EET V rámci EET má každý poplatník daně z příjmů 3 základní povinnosti, z čehož první z nich se vztahuje i na subjekty, které v reálu nepřijímají platby v hotovosti: 1. Informační povinnost uveřejnit v provozovně (včetně www stránek intrnetových obchodů) informativní text daný zákonem o EET. 2. Odesílání EET údajů elektronicky na speciální server finanční správy v požadovaném formátu a čase (lhůtě) s přesně vymezeným obsahem. 3. Vystavování a vydávání EET účtenek Vašim zákazníkům s údaji o samotné účtence EET, přijaté částce a především s unikátními kódy BKP a FIK (PKP). Při neúspěšném odeslání dáváte zákazníkovi vytištěnou tuto první účtenku EET s kódem PKP, nemusíte mu ji opět doručovat po úspěšném odeslání s přiděleným kódem FIK.

39