Javaslat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2013. évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyására
Ózd, 2014. május 28.
Előterjesztő: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2013. ÉV
Közhasznú minősítéssel rendelkező társaságunk a 2013-as évről szóló éves beszámoló mellett elkészíti a közhasznú eredmény-kimutatást és az ehhez kapcsolódó közhasznúsági jelentést.
Közhasznúsági jelentésünk tartalmazza:
1. 2. 3. 4. 5.
A számviteli beszámolót A költségvetési támogatás felhasználásáról készített kimutatást A vagyon felhasználásáról készített kimutatást A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokat Szöveges beszámolót a közhasznú tevékenységről
1. A számviteli beszámoló
Kiegészítő melléklet az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2013. évi egyszerűsített éves beszámolójához
I. Általános rész 1. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2009. január 22-én alakult, az Ózdi Városi Televízió KHT átalakulása folytán annak általános jogutódjaként. Az ÓVTV KHT 1996. november 12-én jött létre a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló 1959. évi IV. törvény 57-60. §, a gazdasági társaságokról szóló 1988. évi VI. törvény, továbbá a rádiózásról és a televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény alapján. A társaság székhelye: 3600 Ózd, Brassói út 2. 2. Az alapító neve és székhelye: Ózd Város Önkormányzata 3600 Ózd, Városház tér 1. 3. A cégjegyzékre jogosult neve, címe: Bukovinszki Zsolt 6000 Kecskemét, Tömörkényi I. u. 7. ½. 4. A társaság törzstőkéje: 4.000 E Ft 5. A társaság célja: Ózd város lakossága számára közszolgálati műsorszolgáltatás, továbbá szórakoztató és szolgáltató műsorok és ingyenes időszaki kiadvány – havonta megjelenő helyi lap - biztosítása. 6. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet és egyszerűsített éves beszámolót készít, a beszámoló mérlege a számviteli törvény szerinti „A” változat alkalmazásával készül. Eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti. A számviteli törvény szerinti éves beszámolót, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredmény kimutatását készíti a társaság. Mérlegzárás időpontja 2014. 05. 06. 7. A terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolási módja. -
Lineáris elszámolás, melynek kulcsai megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározottakkal.
8. Tárgy évben céltartalék képzésre, értékvesztés elszámolására nem került sor. 9. Értékelési eljárások A beszámolóban a tárgyi eszközök nettó értéken szerepelnek.
Az alábbi eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik: Eszközök
Források
-
Befektetett pénzügyi eszközök
-
Saját tőke
-
Követelések
-
Eredménytartalék
-
Pénzeszközök
-
Kötelezettségek
-
Aktív időbeli elhatárolások
-
Passzív időbeli elhatárolások
A vállalkozás aktív időbeli elhatárolásként számolta el azokat a költségeket, melyek a fordulónapot követő időszakot terhelik. A vonatkozó számviteli előírásoknak megfelelően a fejlesztési célú támogatás összegének nyilvántartásba vétele a passzív időbeli elhatárolások számlán történt, a megvalósult beruházás, a tárgyi eszközök beszerzési értékével egyezően. II. Specifikus rész Eszközökhöz kapcsolódó adatok - Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulását az 1. melléklet tartalmazza. A befektetett pénzügyi eszközök sorában szereplő összeg 365 E Ft, 300 E Ft a Hálózatos Televíziók Részvénytársaságába történő belépéskor vásárolt részvények értéke, 65 E Ft az ORTT-vel kötött műsorszolgáltatási szerződéshez szükséges bankgarancia (Optima részjegy) értéke. Mérlegforduló napi készlet érték 11 E Ft, a MOL-kártyán lévő egyenleg értéke. A fordulónapon fennálló 2.795 E Ft követelés az alábbi összegekből tevődik össze: - 2.550 E Ft vevő kintlévőség, melynek 40 %-a a mérlegkészítés idejéig befolyt, a további követelések rendezésére irányuló tárgyalások folyamatban vannak, jelentős része kedvezően alakul. - 63 E Ft az ARTISJUS Szerzői Jogvédő Iroda Egyesületnél letétbe helyezett, egy negyedéves jogdíj. A letétbe helyezés 25 %-os díjkedvezményre jogosít. - 182 E Ft szolgálati lakás letéti díja.
Pénzeszközök Pénztár záró állománya 2013. december 31-én 111 E Ft Bankszámla egyenlege 2013. december 31-én 1.442 E Ft Egyéb célra elkülönített pénzeszköz 115 E Ft Óvadék Összesen 1.668 E Ft Aktív időbeli elhatárolások : 2013. évben nem voltak. Forrásokhoz kapcsolódó adatok Saját tőke: 5.173 E Ft a 2013. évi mérleg szerinti eredmény 224 E Ft. Egyéb a saját tőkét érintő változás a tárgyévben nem történt. Kötelezettségek: a fordulónapon fennálló 2.728 E Ft kötelezettség az alábbiakból tevődik össze: - 614 E Ft szállítói tartozás. - 1.985 E Ft az adóhatóságok felé fennálló januárban esedékes tartozás, (ÁFA, EHO, SZJA, egyéb járulékok). - 129 E Ft a január elején esedékes munkabér és tiszteletdíj összege. Passzív időbeli elhatárolások számla összege 12.337 E Ft, mely a fejlesztési célú támogatásból 12.337 E Ft költséggel nem ellentételezett összeget tartalmazza. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Pályázati támogatások: 2013. évre a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság által kiírt pályázaton nyertünk az Ózdi Krónika című műsor elkészítésére összesen 10.000 E Ft-ot, a pályázat 2013. november 01-től kezdődött, 2013. évre 1,5 M Ft került átutalásra a felmaradó összeg 2014-re húzódik át. A Kaleidoszkóp műsor készítésére is elnyertünk összesen 2.000 E ft-ot, melyből 2013. évre 670 E Ft került felhasználásra. 2013. évben az alapító önkormányzat működési célra 51.500 E Ft, fejlesztési célra 1,5 M Ft támogatást biztosított. A társaság Egyéb ráfordításai (2.827 E Ft) összege tartalmazza a le nem vonható általános forgalmi adót 2.526 E Ft összegben, az Önkormányzat felé elszámolt adót 31 E Ft, elkülönített adót 269 E Ft összegben, késedelmi pótlékot 1 E Ft-ban. III Tájékoztató rész Tárgy évben főállásban foglalkoztatottak létszáma: 12 fő. Megbízási és vállalkozói szerződéssel alkalmanként foglalkoztatottak: 6 fő. Az ügyvezető részére tárgyév során kifizetett munkabér összege: 5.400 E Ft.
Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. a Felügyelő Bizottsága részére 2013. évben összesen 1140 E Ft került kifizetésre. A Társaság tevékenységét jellemző mutatószámok és azok jelzései: MUTATÓ
2012. év
2013. év
Likviditási ráta: Forgóeszközök
36,25%
164%
A MUTATÓ JELZÉSE 2013-ben kis mértékben csökkent a kötelezettségek fedezetére rövidtávon mozgósítható eszközök aránya.
Rövid lej.köt. Tőkearányos adózott eredmény: Adózott eredmény
2013. évben az adózott eredmény 224 E Ft, a saját tőke növekedését mutatja. 0,18
0,043
Saját tőke Tőkeerősség: Saját tőke
33,10%
25,6%
A mutató növekedése a saját tőke arányának romlását mutatja az összes forráson belül, nőtt az idegen források aránya.
Összes forrás Eladósodottság: Idegen forrás
60,02%
Összes eszköz
13,5%
A mutató az előző évihez képest csökkent a pénzügyi helyzet a gazdaság többi szereplőjéhez hasonlóan javuló tendenciát mutat.
Az alapító működési támogatása: Ózd Város Önkormányzata a 2013. évi költségvetési rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. működési költségeinek fedezetére 2013. január 1. és 2013. december 31. napja között 51.500 E Ft-ot, fejlesztési célra 1,5 M Ft-ot biztosított.
1. melléklet Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. Befektetett eszközök állományváltozása 2013 év (Adatok E Ft-ban)
Megnevezés Immateriális javak Épület tartozékok, fűtésrendszer Műszaki és egyéb berend., jármű Beruházások Befektetett pénzügyi eszközök Összesen
Nyitó 1257 577 53424 0 365 55623
Bruttó érték Növekedés Csökkenés 0 0 0 0 9354 0 9354 9354 0 0 18708 9354
Záró 1257 577 62778 0 365 64977
Nyitó 1133 577 42159 0 0 43869
Értékcsökkenés Növekedés Csökkenés 61 0 0 0 5282 0 0 0 0 0 5343 0
Záró 1194 577 47441 0 0 49212
Nettó érték Nyitó Növekedés Csökkenés 124 0 61 0 0 0 11264 9354 5282 0 365 0 0 11753 9354 5343
Záró 63 0 15336 0 365 15764
2. Költségvetési támogatás felhasználásáról készített kimutatás Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 3/2011.(II.26.) önkormányzati rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft 2013. évi működésére 51.500 E Ft-ot, műszaki fejlesztésre 1,5 M Ft felhalmozási támogatást hagyott jóvá. A közhasznú tevékenység, a televíziós műsorszolgáltatás és lapkiadás költségeinek és ráfordításainak alakulása: adatok E Ft-ban Bér
28.860
- ebből: megbízási díj -
859
FB tisztelet díj
1.140
Személyi jellegű egyéb kifizetés
2.882
Bérjárulék
7.618
Terv szerinti ÉCS
5.343
Dologi kiadások, egyéb ráfordítások
8.122
Összesen:
54.824
Amint az a Közhasznúsági jelentés részét képező számviteli beszámolóból kitűnik, a Társaság 224 E Ft nyereséggel zárta az évet. 3. A vagyon felhasználásáról készített kimutatás A saját tőke a 224 E Ft mérleg szerinti eredmény hatására 2012. évről 2013. évre 4.949 E Ft-ról 5.173 E Ft-ra változott. 4.
A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások
A Társaság ügyvezetője részére munkaviszony keretében kifizetett bruttó munkabér összege 5.400 E Ft.
5. Szöveges beszámoló a közhasznú tevékenységről Az elmúlt évekhez hasonlóan – attól jelentősen nem eltérve – a vállalt közhasznú feladatokat messze meghaladva teljesítette a televízió. Élőben közvetítettük a képviselőtestületi üléseket, a szombati ismétlésekkel elértük, hogy a város lakói naprakészen tudják nyomon követni a döntéshozók munkáját. Felvételről láthatták a nézők a nemzeti ünnepek programjait. Az ózdi ünnepi eseményeket, megemlékezéseket különböző helyszíneken, két-három kamerával rögzítettük. Színvonalas, az esemény jelentőségének megfelelő minőségű adások készültek. Hírműsoraink döntő terjedelmét a helyi hírek, információk tették ki, beszámolva minden hétköznap a legfontosabb történésekről. A hétvégi ismétlések (Ózdi Krónika-168 óra) a több néző elérését szolgálták, ezek a félórás hírösszefoglalók az arlói és a borsodnádasdi kábelhálózatra is eljutottak. Folyamatosan pályáztunk a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóságnál (a továbbiakban: NMHH) az Ózdi Krónika támogatására és a tavalyi esztendőben sikerült is nyernünk a pályázaton, így 2013. november 1-jétől egy éven át ismét pályázati forrásból készül a helyi híradó. Politikai, várospolitikai műsorunk a „Dosszié” folyamatosan adott teret a városvezetés, a Polgármesteri Hivatal kommunikációjának, valamit beszámolt a bizottsági-, a képviselői-, a választókerületi-, a tanácsnoki- és az országgyűlési képviselői munkáról. Nézettsége az elmúlt évekhez hasonló volt. A „Háttér” című magazin hónapról hónapra a helyi közélet aktualitásainak feldolgozásával foglalkozott, ebben a magazinban minden témát érintettünk, ami a városlakó mindennapi eligazodásához szükséges. A „Kaleidoszkóp” című kulturális magazin a város és a vonzáskörzet, esetenként a környező települések kulturális eseményeinek bemutatását célozta meg. Feladatának maximálisan eleget tett, amit bizonyított az NMHH-s támogatás is, ami már évek óta, pályázatról pályázatra biztosítja a magazin készítésével kapcsolatos kiadásokat! Az „EpizÓzd” című magazin olyan történeteket mutatott be, amelyek mindenki számára tanulságosak és példaértékűek. Az „Aréna” című sportműsor a különféle sportágakat kedvelő nézők körében fontos magazinja a televízió műsorkínálatának, melyben nemcsak esemény-összefoglalókkal, beszámolókkal találkozhatnak a nézők, hanem az egyesületek mindennapjait, a sport finanszírozásával kapcsolatos döntések hátterét is megismerhetik. A „Harangszó” című műsorunk a vallási felekezetek alkalmait viszi a nézőkhöz, azokat is megcélozva, akik részesei a vallási programoknak, s azokat is, akik csak itt találkoznak az egyházak igéivel, üzeneteivel. „Embermesék” című magazinunk olyan ózdi gyökerekkel rendelkező emberekről rajzol portrét, akiknek élettörténete, munkássága példaértékű lehet mások számára is, megmutatva mennyi ember indult az országos és nemzetközi siker felé városunkból. A „Vizitor” című műsorunk, amelyhez sikerült pályázati forrást szerezni a tavalyi esztendőben indult. Egy éven át havi rendszerességgel, 11 részben, gyermekek
H a t á ro z a t i j a v a s l a t Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének …/2014.(V.28.) határozata az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2013. évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyásáról
Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1.
A Képviselő-testület az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2013. évi közhasznúsági jelentését jóváhagyja.
2.
A Képviselő-testület felkéri az ügyvezetőt, hogy a közhasznúsági jelentést a hatályos jogszabályoknak megfelelően 2014. május 31-ig hozza nyilvánosságra.
Felelős: Határidő:
Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője 2014. május 31.
