Beszámoló az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2012. évi tevékenységéről Javaslat a mérleg megállapítására és eredménykimutatás jóváhagyására
Előterjesztő: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője
Ó z d, 2013. május 23.
1
1
8
4
2
2
7
8
0
6
0
2
0
5
9
9
0
5
Statisztikai számjel
0
5
-
0
9
-
0
1
7
0
1
8 1
Cégjegyzék száma
1
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: 2012. december 31. (év/hó/nap) adatok E Ft-ban
Sorszám
Előző év
A tétel megnevezése
A
b
Előző év(ek) módosításai d
c
Tárgyév e
9.673
11.753
188
124
9.120
11.264
365
365
4.948
2.601
41
16
1.841
2.416
IV. PÉNZESZKÖZÖK
3.066
169
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
9.953
597
14.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+08.+13. .sor)
24.574
14.951
01.
A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor)
02.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
03.
02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése
04.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
05.
04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
06.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
07. 08.
06. sorból: Befekt. pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (09.+10.+11.+12. sor)
09.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
12.
Ózd, 2013. május 03. (képviselője
A vállalkozás vezetője
2
1
8
4
2
2
7
8
0
6
0
2
0
5
0
9
-
0
1
7
0
1
8
9
9
0
5
Statisztikai számjel
0
5
-
1
Cégjegyzék száma
2
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: 2012. december 31. (év/hó/nap) adatok E Ft-ban
Sor- A tétel megnevezése Szám
A
Előző év
b
c
Előző év(ek) módosítása i d
Tárgyév
e
15.
D. Saját tőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23 sor)
4.069
4.949
16.
I. JEGYZETT TŐKE
4.000
4.000
17.
16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
1.313
69
-1.244
880
18.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
19.
III. TŐKETARTALÉK
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
21.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
22.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
24.
E. Céltartalékok
25.
F. Kötelezettségek (26.+27.+28. sor)
26.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
27.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
28.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
29.
G. Passzív időbeli elhatárolások
30.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29. sor)
13.078
7.174
13.078
7.174
7.427
2.828
24.574
14.951
3
Ózd, 2013. május 03.
A vállalkozás vezetője (képviselője)
1
8
4
2
2
7
8
0
6
0
2
0
5
9
9
0
5
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Az egyéb szervezet megnevezése: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3600 Ózd, Brassói út 2.
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012. ÉV adatok E Ft-ban Sor-
Sz. a
A tétel megnevezése
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11 12. 13. 14. 15. 16. 17.
b A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) Más adományozótól d) egyéb, ebből 1%…… 2. Pályázati úton elnyert támog. 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a.+b.) a) saját term. készletek állományváltozása b) saját előállítású eszközök aktivált értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 1. Anyagjellegű ráfordítások
18. 19. 20. 21. 22.
2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások
1.
Előző év c
Előző év(ek) helyesbítései d
Tárgyév e
70.166
62.240
50.015 50.015 0 0 0 12.611 0 0 7.538 0 0 0 7.677 77.843 71.179 24.337 40.532 2.750 3.561 0 0
48.281 48.050 231 0 0 10959 0 0 3.000 0 0 0 11.674 73.914 62.825 19.935
35.721 3.866 3.303 0 0
4
1
8
4
2
2
7
8
0
6
0
2
0
5
9
9
0
5
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Az egyéb szervezet megnevezése: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Társaság Az egyéb szervezet címe: 3600 Ózd, Brassói út 2.
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ
eredménykimutatása 2012. ÉV adatok E Ft-ban
Sorszám A 23.
A tétel megnevezése b E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1+2+3+4+5+6)
Előző év c 7.908
Előző év helyesb. d
Tárgyév E
10.209
1. Anyagjellegű ráfordítások 2.704 3.176 2. Személyi jellegű ráfordítások 4.503 5.690 3. Értékcsökkenési leírás 305 616 4. Egyéb ráfordítások 396 727 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 F. Összes ráfordítás (D.+E.) 79.087 73.034 G. Adózás előtti eredmény (B.-E.) -231 1.465 H. Adófizetési kötelezettség 0 0 I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) -231 1.465 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) -1.013 -585 K. Tárgyévi eredmény -1.244 880 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 36. A. Személyi jellegű ráfordítások 41.330 37. 1. Bérköltség 30.528 38. ebből: - megbízási díjak 843 39. - tiszteletdíjak 1.140 40. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 2.728 41. 3. Bérjárulékok 8.155 42. B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 *Közhasznú, kiemelkedően közhasznú besorolással rendelkező közhasznú társaság esetén: (C-F) 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.
Ózd, 2013. május 03.
A vállalkozás vezetője (képviselője)
5
Kiegészítő melléklet az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2012. évi egyszerűsített éves beszámolójához
6
I. Általános rész 1. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2009. január 22-én alakult, az Ózdi Városi Televízió KHT átalakulása folytán annak általános jogutódjaként. Az ÓVTV KHT 1996. november 12-én jött létre a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló 1959. évi IV. törvény 57-60. §, a gazdasági társaságokról szóló 1988. évi VI. törvény, továbbá a rádiózásról és a televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény alapján. A társaság székhelye: 3600 Ózd, Brassói út 2. 2. Az alapító neve és székhelye: Ózd Város Önkormányzata 3600 Ózd, Városház tér 1. 3. A cégjegyzékre jogosult neve, címe: Bukovinszki Zsolt 6000 Kecskemét, Tömörkényi I. u. 7. ½. 4. A társaság törzstőkéje: 4.000 E Ft 5. A társaság célja: Ózd város lakossága számára közszolgálati műsorszolgáltatás, továbbá szórakoztató és szolgáltató műsorok és ingyenes időszaki kiadvány – havonta megjelenő helyi lap - biztosítása. 6. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet és egyszerűsített éves beszámolót készít, a beszámoló mérlege a számviteli törvény szerinti A változat alkalmazásával készül. Eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti. A számviteli törvény szerinti éves beszámolót, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredmény kimutatását készíti a társaság. Mérlegzárás időpontja 2013. 05. 03. 7. A terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolási módja. -
Lineáris elszámolás, melynek kulcsai megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározottakkal.
8. Tárgy évben céltartalék képzésre, értékvesztés elszámolására nem került sor. 9. Értékelési eljárások A beszámolóban a tárgyi eszközök nettó értéken szerepelnek.
7
Az alábbi eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik: Eszközök
Források
-
Befektetett pénzügyi eszközök
-
Saját tőke
-
Követelések
-
Eredménytartalék
-
Pénzeszközök
-
Kötelezettségek
-
Aktív időbeli elhatárolások
-
Passzív időbeli elhatárolások
A vállalkozás aktív időbeli elhatárolásként számolta el azokat a költségeket, melyek a fordulónapot követő időszakot terhelik. A vonatkozó számviteli előírásoknak megfelelően a fejlesztési célú támogatás összegének nyilvántartásba vétele a passzív időbeli elhatárolások számlán történt, a megvalósult beruházás, a tárgyi eszközök beszerzési értékével egyezően. II. Specifikus rész Eszközökhöz kapcsolódó adatok -
Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulását az 1. sz. melléklet tartalmazza.
A befektetett pénzügyi eszközök sorában szereplő összeg 365 E Ft, 300 E Ft a Hálózatos Televíziók Részvénytársaságába történő belépéskor vásárolt részvények értéke, 65 E Ft az ORTT-vel kötött műsorszolgáltatási szerződéshez szükséges bankgarancia (Optima részjegy) értéke. Mérlegforduló napi készlet érték 16 E Ft, a MOL-kártyán lévő egyenleg értéke. A fordulónapon fennálló 2.416 E Ft követelés az alábbi összegekből tevődik össze: -
2.209 E Ft vevő kintlévőség, melynek 40 %-a a mérlegkészítés idejéig befolyt, a további követelések rendezésére irányuló tárgyalások folyamatban vannak, jelentős része kedvezően alakul.
-
63 E Ft az ARTISJUS Szerzői Jogvédő Iroda Egyesületnél letétbe helyezett, egy negyedéves jogdíj. A letétbe helyezés 25 %-os díjkedvezményre jogosít.
-
144 E Ft szolgálati lakás letéti díja.
8
Pénzeszközök Pénztár záró állománya 2012. december 31-én 30 E Ft Bankszámla egyenlege 2012. december 31-én 24 E Ft Egyéb célra elkülönített pénzeszköz 115 E Ft Óvadék Összesen 169 E Ft Aktív időbeli elhatárolások : 597 E Ft , mely foglalkoztatással összefüggő támogatás 2012. évre járó 77 E Ft-os összegét, egyéb árbevétel 520 E Ft,a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság pályázat keretében a várható összeg. Forrásokhoz kapcsolódó adatok Saját tőke: 4.949 E Ft a 2012. évi mérleg szerinti eredmény 880 E Ft. Egyéb a saját tőkét érintő változás a tárgyévben nem történt. Kötelezettségek: a fordulónapon fennálló 7.174 E Ft kötelezettség az alábbiakból tevődik össze: -
1.500 E Ft a tulajdonostól kapott kölcsön a szlovák-magyar határon átnyúló pályázat előzetes finanszírozására, amelynek visszafizetése a pályázati támogatásból történik.
-
1.745 E Ft szállítói tartozás.
-
2.000 E Ft az adóhatóságok felé fennálló januárban esedékes tartozás, (ÁFA, EHO, SZJA, egyéb járulékok).
-
1.929 E Ft a január elején esedékes munkabér és tiszteletdíj összege .
Passzív időbeli elhatárolások számla összege 2.828 E Ft, mely a fejlesztési célú támogatásból 2.447 E Ft költséggel nem ellentételezett összeget, valamint a tárgyévet terhelő, de a fordulónapot követően felmerülő költségeket tartalmazza 381 E Ft összegben. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Pályázati támogatások: - 2012. évre a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság által kiírt pályázaton sajnos nem nyertünk, de még erre az évre 833 E Ft jött át a tavalyi pályázatból, mely összeget az Ózdi Krónika című műsoraink elkészítésére, a Kaleidoszkóp műsor készítéséhez az idén 4.500 E Ft pályázati összeget kaptunk, melyet felhasználtuk a gyártásra.
2012. évben az alapító önkormányzat működési célra 48.050 E Ft, fejlesztési célra 3 M Ft támogatást biztosított. 9
A társaság Egyéb ráfordításai (4.029 E Ft) összege tartalmazza a le nem vonható általános forgalmi adót, 3.890 E Ft összegben, bírságot 9 E Ft, önkormányzat felé elszámolt adót 52, elkülönített adót 10 E Ft összegben, továbbított alapítványi támogatást 59 E Ft összegben, kés pótlékot 9 E Ft-ban.
III Tájékoztató rész Tárgy évben főállásban foglalkoztatottak létszáma: 15 fő. Megbízási és vállalkozói szerződéssel alkalmanként foglalkoztatottak: 7 fő. Az ügyvezető részére tárgyév során kifizetett munkabér összege: 5.400 E Ft. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit KFT. a Felügyelő Bizottsága részére 2012. évben összesen 1140 E Ft került kifizetésre. A Társaság tevékenységét jellemző mutatószámok és azok jelzései: MUTATÓ
2011. év
2012.év
A MUTATÓ JELZÉSE
36,25%
2012-ben kis mértékben csökkent a kötelezettségek fedezetére rövidtávon mozgósítható eszközök aránya.
Likviditási ráta: Forgóeszközök
37,83%
Rövid lej.köt. Tőkearányos adózott eredmény: Adózott eredmény
2012. évben az adózott eredmény 880 E Ft, a saját tőke növekedését mutatja. -0,35
0,18
Saját tőke Tőkeerősség: Saját tőke
15,91%
33.10%
A mutató növekedése a saját tőke arányának javulását mutatja az összes forráson belül, csökkent az idegen források aránya.
Összes forrás Eladósodottság: Idegen forrás Összes eszköz
53,21%
60.02%
A mutató az előző évihez képest javult ugyan, de a pénzügyi helyzet a gazdaság többi szereplőjéhez hasonlóan romló tendenciát mutat.
10
Az alapító működési támogatása: Ózd Város Önkormányzata a 2012. évi költségvetési rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. működési költségeinek fedezetére 2012. január 1. és 2012. december 31. napja között 48.050 E Ft-ot, fejlesztési célra 3 M Ft-ot biztosított. A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgáló Nagy-Sándorné Havelant Erika (3600 Ózd, Vasvár út 53.) Engedélyszáma: MKVK-001824. A könyvviteli szolgáltatást 2012. január 01-től, 2012. december 31-ig a Special-School Hungary Kft végzi, képviseli Puskás Györgyi. Engedélyszáma: 116847
Ózd, 2013. május 03.
Bukovinszki Zsolt ügyvezető
11
Ózdi Kommunikációs Nnprofit Kft Befektetett eszközök állományváltozása 2012. év (Adatok E Ft-ban) Bruttó érték Megnevezés Immateriális javak Épület tartozékok, fűtésrendszer Műszaki és egyéb berend., jármű
Nyitó 1257
Értékcsökkenés
Csökkenés
0
0
Záró
Nyitó
1257
Növekedés 1069
Nettó érték
Csökkenés
64
0
Záró
Nyitó
1133
Növekedés
188
Csökkenés
0
64
Záró 124
577
0
0
577
577
0
0
577
0
0
0
0
48975
6284
1149
54110
39279
2991
0
42270
9120
5135
2991
11264
0
6284
6284
0
0
0
0
0
6284
6284
0
50809
12568
7433
55944
40925
3055
0
43980
11419
9339
11388
Beruházások Összesen
Növekedés
9308
2011. év (Adatok E Ft-ban)
Bruttó érték Megnevezés Immateriális javak Épület tartozékok, fűtésrendszer Műszaki és egyéb berend., jármű Beruházások Összesen
Nyitó
Növekedés
Értékcsökkenés
Csökkenés
Záró
Nyitó
Növekedés
Nettó érték
Csökkenés
Záró
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
1071
186
0
1257
91
98
0
1069
100
186
98
577
0
0
577
577
0
0
577
0
0
0
188 0
47407
1568
0
48975
36322
2957
0
39279
10871
1568
2957
9120
0
1568
1568
0
0
0
0
0
0
1568
1568
0
49055
3322
1568
50809
36990
3055
0
40925
10971
3322
4623
9308
12
14
Határozati javaslat Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének .../2013.(V.23.) határozata
az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2012. évi tevékenységéről szóló beszámolójáról, a mérleg megállapításáról és eredménykimutatás jóváhagyásáról
Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozza: 1. A Képviselő-testület az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóját 14.951 e Ft mérleg főösszeggel, 880 e Ft mérleg szerinti eredménnyel jóváhagyja.
A Képviselő testület a 880 e Ft mérleg szerinti eredmény, eredménytartalékba helyezésével egyetért. 2. A Képviselő-testület felhívja az ügyvezető figyelmét, hogy a mérlegbeszámolót a hatályos jogszabályoknak megfelelően 2013. május 31-ig nyújtsa be. Felelős: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője Határidő: 2013. május 31.
15
