Zeehaven IJmuiden N.V. Halkade 4 1976 DC IJMUIDEN
Jaarverslag 2010
Raad van Commissarissen R. Henstra, voorzitter P.H. Oldenziel T.J. Romeyn J.H.J. Verburg M.A. Wijsmuller Directie P.H.L.M. van de Meerakker
Inhoud
Blad
Jaarverslag Kerncijfers Bericht van de Raad van Commissarissen Verslag van de directie Bericht van de Stichting “Administratiekantoor Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V.”
3 4 6 10
Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2010 Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2010 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2010 Toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening Balans per 31 december 2010 Winst- en verliesrekening over 2010 Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening
11 12 13 15 27 28 29
Overige gegevens Statutaire regeling winstverdeling Winstverdeling Controleverklaring Gegevens van de Raad van Commissarissen
33 33 34 35
2
Jaarverslag Kerncijfers 2010
2009
2008
──────────
──────────
──────────
€
€
€
Balans (x € 1.000) Balanstotaal Eigen vermogen
61.050 14.856
57.685 14.352
60.481 14.659
Resultaten (x € 1.000) Netto-omzet Overige bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten
6.684 348 (5.883)
5.925 687 (5.818)
6.450 759 (5.987)
Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten
──────────
──────────
──────────
1.149
794
1.222
(501)
(601)
(9)
──────────
──────────
──────────
Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening
648
193
1.213
Belastingen Resultaat deelnemingen
(31) (31)
(82) 36
(464) 6
──────────
──────────
──────────
586
147
755
══════════
══════════
══════════
Omzet visveiling (x € 1 mln.)
47,9
43,5
41,0
Aanvoer visveiling (x 1.000 ton)
14,0
12,8
10,6
3,1
2,7
3,3
Resultaat na belastingen
Havengelden (x € 1 mln.)
3
Bericht van de Raad van Commissarissen Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders Hierbij bieden wij u de jaarrekening over het jaar 2010 van Zeehaven IJmuiden N.V. aan. Wij hebben met instemming kennis genomen van het verslag van de directie. De jaarrekening is gecontroleerd door PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. te Amsterdam. Wij stellen u voor de jaarrekening 2010 ongewijzigd vast te stellen. Tevens verzoeken wij u de directie voor het gevoerde beheer en beleid en de Raad van Commissarissen voor het gehouden toezicht gedurende het verslagjaar 2010 décharge te verlenen. Met genoegen hebben wij vast kunnen stellen dat de haven zich goed door de gewijzigde economische omstandigheden heen manoeuvreert. Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is in 2010 significant hoger dan in het voorgaande jaar. Met name de inzet van de kaden in de IJmondhaven voor bijzondere projecten leidt tot een stijging van de inkomsten uit havengelden. Daarnaast heeft ook de stijging van de omzet uit visserijactiviteiten in het verslagjaar positief bijgedragen aan de omzet. De hogere omzet uit beide kernactiviteiten van de onderneming bij nagenoeg gelijk blijvende kosten, heeft tot een aanzienlijke verbetering van het resultaat geleid. De Raad van Commissarissen heeft in 2010 zes keer vergaderd met de directie. Buiten deze vergaderingen is door de directie met de leden van de Raad regelmatig individueel overleg gepleegd over actuele zaken. De Raad heeft in een separate vergadering haar eigen functioneren geëvalueerd en heeft van gedachten gewisseld over haar samenwerking met en het functioneren van de directie. De Raad heeft twee maal met het bestuur van de Stichting “Administratiekantoor Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V.” vergaderd. In 2010 is een volgende stap gezet in de herstructurering van het Middenhavengebied. Met de start van de bouw van 480 meter nieuwe kaden in de Haringhaven is een groot investeringsproject onder handen genomen. Dit omvangrijke herstructureringsprogramma biedt een impuls voor de verbetering van de kwaliteit van de directe bedrijfsomgeving en biedt nieuwe (her)vestigingsmogelijkheden voor havengebonden bedrijvigheid. In het verslagjaar heeft de Raad van Commissarissen zich regelmatig laten informeren over de voortgang van genoemd herstructureringsproject en de deelnemingen van de onderneming. Daarbij is in het bijzonder aandacht besteed aan de ontwikkelingen bij Solea B.V. en bij de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij voor het Noordzeekanaalgebied (RON N.V.). Ook is met de directie van gedachten gewisseld over de ontwikkelingen binnen de voor de onderneming van belang zijnde economische sectoren in de haven en de wijze waarop de onderneming in de komende jaren haar klanten zo goed mogelijk kan faciliteren. De Raad acht ‘ruimte voor groei’ van groot belang voor de verdere ontwikkeling van de haven en haar gebruikers. Tegen deze achtergrond is in het verleden geïnvesteerd in de realisatie van de IJmondhaven en worden nu forse stappen gezet in het Middenhavengebied. Op deze wijze blijft de vennootschap investeren in haar ambities en die van klanten, gevestigde bedrijven en aandeelhouders. De focus in het commercieel beleid is daarbij gericht op bedrijven die haven- en kadegebonden zijn en van toegevoegde waarde zijn voor de regionale cluster van havenbedrijvigheid. In 2010 zijn kansrijke gesprekken gevoerd met vestigingskandidaten voor de IJmondhaven, die passen binnen strikte vestigingscriteria voor havengebonden bedrijven in de IJmondhaven, zoals ook beschreven in onze strategische visie ‘Haven in zicht, Zeehaven IJmuiden N.V. 2007 – 2012’.
4
De kottervisserij plukt langzaamaan de vruchten van vernieuwing in meer duurzame, brandstofbesparende vangstmethoden met minder zeebodemberoering en minder bijvangst. Opnieuw groeide het marktaandeel van de Hollandse Visveiling IJmuiden B.V. binnen de markt van Nederlandse visafslagen. De pelagische diepzeerederijen hebben in 2010 geïnvesteerd in vernieuwing van de vloot en het verwerven van quotum door overnames in het buitenland. In deze sector is sprake van een toenemende mate van containerisatie in het vervoer van diepgevroren vis naar de afzetgebieden. Met de ontwikkeling van de nieuwe kaden in het Middenhavengebied creëert de onderneming een professionele faciliteit voor de afhandeling van het groeiende aanbod van reefercontainers. De verdere inzet van de IJmondhaven voor de assemblage en bouw van nieuwe offshore windmolenparken is in 2010 vertraagd. Het Ministerie van Economische Zaken heeft de zogenaamde ‘ronde 2’ subsidiegelden voor 950 megawatt geïnstalleerd vermogen toegekend aan projecten die worden uitgevoerd boven de kust van Schiermonnikoog. In de loop van 2011 zal duidelijk worden aan welke van de vergunde windparken op de Noordzee de nog beschikbare zogenaamde ‘ronde 3’ subsidiegelden worden toegewezen. Gezien de ervaringen van met name de haven van Vlissingen op het zuidelijk deel van de Noordzee, ziet de vennootschap ook perspectieven voor de inzet van terreinen in de IJmondhaven voor assemblage en realisatie van offshore windmolenparken op het Engelse deel van de Noordzee, die op aanvaardbare vaarafstanden van de haven van IJmuiden worden gerealiseerd. Op woensdag 18 augustus 2010 heeft de onderneming in de aanloop naar Sail Amsterdam een deel van de internationale vloot van klasse A, B en C Tall Ships in de haven mogen begroeten. IJmuiden vormde de finishlijn voor de North Sea Tall Ships Regatta. Het Havenfestival en aansluitend Pre Sail IJmuiden hebben een bijzonder feestelijk evenement opgeleverd. Het evenement is ten volle benut om de veelzijdigheid van de haven in al haar facetten aan bewoners en bezoekers te tonen in een aansprekend decor. Zeehaven is er zo in geslaagd om de mogelijkheden en de diversiteit van onze havens van IJmuiden in de publiciteit rond deze feestelijke dagen volop over het voetlicht te brengen. Tot slot wil de Raad van Commissarissen alle medewerkers en de directie van de onderneming danken voor de geleverde inspanningen. De bereikte resultaten getuigen van professionaliteit en van een goede, vruchtbare in- en externe samenwerking met alle stakeholders van de onderneming. IJmuiden, 7 april 2011 De Raad van Commissarissen R. Henstra, voorzitter P. H. Oldenziel T.J. Romeyn J.H.J. Verburg M.A. Wijsmuller
5
Verslag van de directie Algemeen Na een gedegen voorbereiding is de uitvoering van het programma voor de herstructurering en intensivering van het ruimtegebruik in het Middenhavengebied in 2010 in een volgende fase gekomen. De verschillende planonderdelen zijn in het begin van het jaar gepresenteerd aan de gevestigde bedrijven in het havengebied en aan de overheden. Op basis van het definitief ontwerp is in het voorjaar van 2010 het bestek voor het gehele werk opgesteld en zijn om efficiency redenen en om tijdwinst te boeken de buispalen en damwanden door Zeehaven IJmuiden N.V. zelf ingekocht. In de zomer van 2010 zijn de werkzaamheden aanbesteed en is het werk gegund. Aansluitend zijn de werkzaamheden voor de aanleg van 480 meter nieuwe kaden gestart. De oplevering van het werk is voorzien voor 1 juli 2011. Hiermee krijgen we de beschikking over nieuwe ‘state of the art’ kadelengte en terreinen achter die kaden om het volume aan diepgevroren vis dat via de draaischijf IJmuiden loopt, verder te vergroten. De nieuwe lijndienst, die wordt onderhouden vanuit het vrieshuis in Dutch Harbor, Alaska, op IJmuiden voor de aanvoer van diepgevroren vis uit Noord-Amerika bestemd voor de Europese markt, levert een belangrijke eerste bijdrage aan de realisatie van deze draaischijf ambitie. Met de herstructurering van het Middenhavengebied wordt zo vorm gegeven aan een zich vernieuwende uitvalsbasis voor de commerciële koel- en vriessector en kan de internationale concurrentiepositie vanuit IJmuiden verder worden versterkt. Een aantal voor de haven van IJmuiden belangrijke sectoren heeft zich in 2010 positief kunnen onderscheiden. Voor de lijndienst IJmuiden – Newcastle van DFDS Seaways was 2010 het beste jaar ooit. Het aantal vervoerde passagiers op de route groeide van 532.000 in 2009 naar 555.000 in 2010. Deze verbinding heeft niet te lijden gehad onder de verslechterde economische omstandigheden. Op grond van het succes van deze verbinding tussen IJmuiden en Noord Engeland blijven we inzetten op een (tweede) ferryverbinding IJmuiden – Zuid Engeland (Greater London). Als gevolg van het gewijzigde economisch klimaat en de terugval in vervoersbewegingen hebben onze inspanningen op dit terrein nog niet tot concrete resultaten geleid. Na een lang voorbereidingstraject heeft het Ministerie van Infrastructuur en Milieu de noodzakelijke vergunningen verleend voor de verbetering van de nautische toegankelijkheid van de IJmondhaven. De bestaande draaicirkel beperkt de toegankelijkheid van deze haven tot schepen met een lengte van maximaal circa 220 meter. Na uitvoering van de geplande werkzaamheden en op diepte brengen van de draaicirkel zijn we in staat (cruise)schepen met een lengte tot maximaal 295 meter te accommoderen in de IJmondhaven. De IJmondhaven heeft zich in de afgelopen jaren bewezen als een geschikte locatie voor veelsoortige offshore werkzaamheden en projecten. In 2010 zijn opnieuw diverse bijzondere projecten uitgevoerd in de IJmondhaven en op de omliggende kadeterreinen. Ook is een bouwkavel uitgegeven voor de vestiging van haven- en offshore gerelateerde bedrijven en zijn we serieuze gesprekken gestart met geïnteresseerde, nieuwe vestigingskandidaten. Als gevolg van de onzekerheid in de onroerend goed markt en de terughoudendheid van banken bij financiering van kopers in de IJmuider Delta (voorheen Spoorwegdriehoek), heeft in 2010 hier slechts één nieuw bedrijf zich gevestigd. Op grond van de positieve ervaringen bij de assemblage en bouw van het Near Shore Windpark en het Prinses Amaliapark hebben wij eerder de verwachting uitgesproken dat hier een kansrijke markt ligt voor onze haven. Naast de hiermee gerealiseerde 228 MW is het de ambitie van de rijksoverheid om op de korte termijn 950 MW aan windparken op zee te realiseren en op lange termijn tot 2020 6000 MW te installeren. In de loop van 2010 is in de zogenaamde ‘ronde 2’ van Wind op Zee Stimulering Duurzame Energie (SDE) subsidie toegekend aan de Bard-groep, die hiermee windmolenparken gaat bouwen boven de kust van Schiermonnikoog. Op de Nederlandse markt resteren nu de kansen op toekenning van ‘ronde 3’ SDE subsidiegelden aan één van de voor de kust van IJmuiden vergunde parken. Kenmerkend voor alle reeds gerealiseerde en nu in aanbouw zijnde parken is dat deze offshore windprojecten een bijzonder lange doorlooptijd kennen. Hiervoor hebben wij in dit jaarverslag reeds aangegeven dat wij naast de Nederlandse markt, ook voor het Engelse deel van de Noordzee nadrukkelijk mogelijkheden zien. De hogere kosten als gevolg van langere vaartijden worden gecompenseerd door lagere havenaanloopkosten en efficiency voordelen in onze haven. 6
Het voor Solea B.V. in 2010 opgestelde businessplan heeft onvoldoende draagvlak kunnen verkrijgen bij de aandeelhouders, waarna als gevolg van ontbreken van voldoende liquiditeit het faillissement is aangevraagd. Imares (het Institute for Marine Resources and Ecosystem Studies, onderdeel van de Wageningen Universiteit) en de stichting Zeeuwse Tong hebben vervolgens overeenstemming kunnen bereiken met de curator over een doorstart van de onderneming in IJmuiden. De ambitie om op grote schaal marktrijpe tong te produceren is losgelaten. De aandacht is nu volledig geconcentreerd op de ´hatchery´ voor het kweken van jonge dieren, waarbij het onderzoek naar en het opdoen van ervaring in de doorgroei van tong wordt overgelaten aan derden. De onderneming blijft op de huidige locatie in de bunker gevestigd en daarmee is de werkgelegenheid en opgebouwde kennis met deze ´doorstart´ behouden voor IJmuiden. Door oplopende liquiditeitstekorten is de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij voor het Noordzeekanaal (RON N.V.) in de loop van 2010 in zwaar weer te recht gekomen. De aandeelhouders zijn gevraagd om financieel bij te dragen, teneinde discontinuïteit van de onderneming te voorkomen. De overheidsaandeelhouders, te weten de gemeenten Amsterdam en Zaanstad en de provincie Noord-Holland hebben vervolgens overbruggingskredieten beschikbaar gesteld. Dit onder de voorwaarde dat de overige (private) aandeelhouders de door hen gehouden aandelen in RON N.V. ‘om niet’ over dragen aan de drie genoemde overheidsaandeelhouders. Bijzondere aandacht is in het verslagjaar uitgegaan naar het Stichting Federatief Pensioenfonds (SFP) dat bij de privatisering van het Staatsvissershavenbedrijf tot Zeehaven IJmuiden N.V. is opgericht en waar de onderneming bij is aangesloten. Het afnemend draagvlak onder het fonds als gevolg van de relatief hoge en volatiele premie heeft geleid tot de instelling van een ‘Werkgroep Harmonisatie en Toekomst Pensioenfonds’. Op grond van de resultaten van de werkgroep en de opzegging van een aantal ondernemingen, heeft het bestuur van het SFP in 2010 besloten de liquidatie van het fonds voor te bereiden. De in het fonds opgebouwde en de nog op te bouwen rechten van de medewerkers van Zeehaven IJmuiden N.V. kunnen worden ondergebracht bij het ABP. Tot slot hebben we in 2010 opnieuw veel energie moeten steken in de (her)certificering van de ISPS-plichtige kaden (International Safety and Port Security) om te kunnen blijven voldoen aan de opgelegde internationale veiligheidsstandaarden. Financiële resultaten en Financiering Het jaar 2010 is afgesloten met een resultaat na belastingen van € 586.000 tegenover € 147.000 in 2009. De netto-omzet inclusief de overige bedrijfsopbrengsten bedraagt in 2010 € 7.032.000 tegenover € 6.612.000 in 2009, een stijging van € 420.000. De bedrijfskosten in 2010 bedragen € 5.883.000 tegenover € 5.818.000 in 2009, een stijging van € 65.000. Hiermee is een bedrijfsresultaat voor interest gerealiseerd van € 1.149.000 (in 2009: € 794.000). De stijging van het netto-omzetresultaat met € 420.000 is voornamelijk veroorzaakt door de stijging van de havengelden met € 401.000 en een stijging van de omzet uit visserijactiviteiten met € 258.000. De overige bedrijfsopbrengsten zijn daarentegen gedaald met € 339.000 ten opzichte van 2009. De post lonen en salarissen is ten opzichte van 2009 gestegen met € 89.000. De sociale- en pensioenlasten zijn in 2010 ten opzichte van 2009 gestegen met € 54.000 tot € 600.000. Zeehaven IJmuiden N.V. heeft de pensioenopbouw ook in 2010 geïndexeerd. De overige bedrijfskosten zijn met € 107.000 gedaald met name als gevolg van minder aanschaf van viskisten. De solvabiliteit (eigen vermogen in een percentage van het vreemd vermogen) is 32 % (in 2009: 33 %). De ontwikkelingen gedurende 2010 en bevoorschotting van subsidies tezamen met aangegane verplichtingen voor het project Middenhavengebied leiden tot een positieve netto kasstroom in 2010 van € 2.493.000. Na eliminatie van het project Middenhavengebied resteert een positieve kasstroom in 2010 van € 1,4 miljoen.
7
Ontwikkelingen Visveiling De gemiddelde prijs per kg is met € 3,41 in 2010 onveranderd ten opzichte van 2009. Bijzonder positief is het gegeven dat de aanvoer in volume opnieuw stijgt met 1.266 ton van 12.774 ton in 2009 naar 14.040 ton in 2010 (een stijging van 10 %). Deze ontwikkeling leidt voor 2010 tot een verse vis omzet van € 47,9 miljoen. Dit is een stijging in 2010 ten opzichte van 2009 met € 4,4 miljoen (10 %). Met name door deze ontwikkeling is een positieve bijdrage ontstaan van de Hollandse Visveiling IJmuiden B.V. aan het resultaat in 2010 voor een bedrag van € 41.000 ten opzichte van een negatieve bijdrage in 2009 van € 246.000. De groei in aanvoer in IJmuiden in volume mag opmerkelijk genoemd worden van 10.622 ton in 2008 naar 12.774 ton in 2009 en 14.040 ton in 2010. Dit betekent dat onze vaste aanvoerders erin slagen om voldoende quotum te verwerven en daarnaast ook nieuwe aanvoerders meer en meer onze haven weten te vinden. De gunstige ligging ten opzichte van de vangstgebieden, de toegankelijkheid van onze havens en de aanwezige clustervoordelen (aanwezigheid Nederlandse Zeevisgroothandel, PEFA Internetveilsysteem, droogzet- en andere ondersteunende faciliteiten) en een klantvriendelijke bejegening van reders dragen hieraan bij. Het marktaandeel (excl. garnalen) van IJmuiden binnen de Nederlandse visafslagen is in 2010 gestegen naar 18,5 %. Havens De netto-omzet voortkomende uit de Vissershaven, de Haringhaven, de IJmondhaven en de Cruisekade bedraagt in 2010 € 3.723.000 ten opzichte van € 3.278.000 in 2009. Met name de toegenomen havengelden gegenereerd in de IJmondhaven, leiden tot een positieve bijdrage aan het groepsresultaat in 2010 van € 193.000 tegenover een negatieve bijdrage van € 367.000 in 2009. Personeel en Organisatie Per 31 december 2010 bedraagt het aantal medewerkers in vaste dienst 22,7 fte (in 2009: 24,7 fte). In 2010 zijn een aantal vacatures ontstaan, die in de loop van 2011 zullen worden ingevuld. Hierbij streven we naar een flexibele en brede inzetbaarheid van nieuwe medewerkers. Wij danken onze medewerkers die met betrokkenheid, inzet en deskundigheid zich hebben ingezet voor het beheer en de ontwikkeling van de haven, het havenbedrijf en de visveiling. Vooruitzichten De verbeterde resultaten en de hiermee beschikbaar komende investeringsmogelijkheden zorgen voor een stevig fundament. Ondanks het trage economisch herstel zien wij de toekomst voor de verdere ontwikkeling van het havengebied met vertrouwen tegemoet. Een en ander betekent dat ook in 2011 het volume van investeringen op een hoog niveau blijft. De vooruitzichten voor de exploitatie van de IJmondhaven zijn goed. Voor 2011 zijn reeds een aantal aanvragen voor onderhoud en reparatie van olie- en gasplatforms en andere grootschalige offshore projecten ontvangen. Naar verwachting zal in 2011 een substantiële gronduitgifte plaatsvinden ten behoeve van een innovatieve speler in de offshoremarkt. De oplevering van de nieuwe kaden in de Haringhaven betekent een impuls voor het bestaande havengebied. De daarop volgende start van de vernieuwing van wegen en riolering in het Middenhavengebied in het najaar van 2011 levert een belangrijke bijdrage aan de verbetering van de bedrijfsomgeving voor de gevestigde bedrijven. De oplopende olieprijzen en verdere beperking van vangstgebieden vormen een serieuze bedreiging voor de Nederlandse kottervisserij en zetten de rentabiliteit van de sector onder druk. De kottervisserij zal verder moeten investeren in informatie en communicatie om draagvlak te behouden onder haar ‘license to operate’. Daar staat tegenover dat de visbestanden zich geleidelijk hebben kunnen herstellen. De nieuwe vangstmethoden, die de zeebodem minder beroeren, het brandstofverbruik beperken en die leiden tot minder bijvangst, zullen hun vruchten moeten gaan afwerpen. De onzekere omstandigheden voor de vissers kunnen in 2011 een daling in de aanvoer teweeg brengen, maar wij verwachten het in de afgelopen jaren gegroeide marktaandeel vast te kunnen houden.
8
De verlaging van het quotum blauwe wijting met 90 %, zal een negatief effect hebben op het aantal aanlandingen van de pelagische vloot in IJmuiden. Met de opening van een nieuwe reefercontainerterminal in 2011 zetten we een belangrijke stap voorwaarts om op een veilige, efficiënte en duurzame wijze reefercontainers over water af te handelen. Hierbij zullen de pelagische rederijen en koel- en vriesbedrijven door verdere samenwerking de te behalen schaalvoordelen ook daadwerkelijk moeten gaan benutten. Samenwerking en groei van het aantal in IJmuiden te behandelen containers is nodig om meer kritische massa te bereiken. Juist grotere volumes containers maken vervoer over water met barges en feederlijnen vanuit IJmuiden eerder profijtelijk voor alle in de keten betrokken partijen. Niet alleen als beheerder van de haven, maar ook in toenemende mate in onze rol als ondernemende havenontwikkelaar willen we in 2011 verder inzetten op het dóórontwikkelen van een klantgerichte havenen visveilinginfrastructuur. IJmuiden, 7 april 2011 P.H.L.M. van de Meerakker Algemeen directeur
9
Bericht van de Stichting Administratiekantoor Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V. In navolging van corporate governance brengen wij het volgende verslag uit aan de certificaathouders. Gedurende het verslag jaar 2010 heeft de Stichting de gebruikelijke werkzaamheden doen uitvoeren die verband hielden met de administratie van de hierboven omschreven aandelen. Het nominaal bedrag van de in administratie genomen aandelen op naam bedraagt € 4.852.918. Hiertegenover zijn 120.000 certificaten van preferente aandelen aan toonder en 307.777 certificaten van gewone aandelen voor een gelijk nominaal bedrag uitgegeven. De kosten verbonden aan de activiteiten van het administratiekantoor zijn overeenkomstig het bepaalde in de Administratievoorwaarden van de Stichting voor rekening van Zeehaven IJmuiden N.V. gekomen. Naast het doen voeren van de administratie van de certificaten van aandelen heeft het Bestuur in 2010 vier keer overleg gevoerd met de directie en twee keer met de Raad van Commissarissen van de vennootschap in aanwezigheid van de directie. Het Bestuur heeft in dit overleg een toelichting gekregen op de gang van zaken in de vennootschap. In de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 19 mei 2011 zijn de jaarcijfers 2010 aan de orde gekomen en heeft het Bestuur namens de certificaathouders de jaarrekening goedgekeurd en zowel de Raad van Commissarissen als de directie décharge verleend. Het Bestuur heeft in een separate vergadering haar eigen functioneren en haar relatie tot de directie en de Raad van Commissarissen geëvalueerd. Ook heeft zij in deze vergadering het rooster van aftreden van de leden besproken. Buiten de genoemde vergaderingen hebben leden van het Bestuur van de Stichting regelmatig individueel overleg gepleegd met de directie van de vennootschap over actuele, operationele en strategische vraagstukken. De informatieverstrekking door de directie bevatte geen elementen die ook aan andere aandeelhouders zouden moeten worden gemeld. Het bestuur meent bij haar taakuitoefening te kunnen steunen op het vertrouwen van de certificaathouders. IJmuiden, 7 april 2011 Het Bestuur van de Stichting I.G. Mostert (voorzitter) J.A.W. van Dalen R.M. Davio C. Haasnoot K. Kloosterboer D.C.W. Binnendijk (tot 19 april 2010) L.M.E. Parlevliet Mevr. C. Vrolijk
10
Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2010 (na winstverdeling) Ref. (x € 1.000)
2010
2009
──────────
──────────
€
€
21.526 795
21.767 897
──────────
──────────
Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
7. 8.
Vlottende activa Projecten en voorraad grond Vorderingen Liquide middelen
9. 10. 11.
22.321
22.664
----------
----------
33.250 901 4.578
31.292 1.663 2.066
──────────
──────────
38.729
35.021
----------
----------
──────────
──────────
61.050
57.685
══════════
══════════
Passiva Groepsvermogen Eigen vermogen
12.
14.856
14.352
Voorzieningen
13.
12.643
12.037
Langlopende schulden
14.
23.892
25.721
Kortlopende schulden
15.
11
9.659
5.575
──────────
──────────
61.050
57.685
══════════
══════════
Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2010 Ref. (x € 1.000) Opbrengsten Netto-omzet Overige bedrijfsopbrengsten
17.
Kosten Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Lonen, salarissen en sociale lasten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten
18. 7.
Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten
2010
2009
──────────
──────────
€
€
6.684 348
5.925 687
──────────
──────────
7.032
6.612
----------
----------
348 1.956 536 3.043
342 1.813 513 3.150
──────────
──────────
5.883
5.818
----------
----------
1.149
794
(501)
(601)
──────────
──────────
Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening
648
193
Belastingen Resultaat deelnemingen
(31) (31)
(82) 36
──────────
──────────
8.
Resultaat na belastingen
12
586
147
══════════
══════════
Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2010 Ref.
2010 € x 1.000
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat en resultaat deelnemingen Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutatie herwaarderingsreserve - Waardeverandering fin.vaste activa - Mutatie latente belastingvordering - Dotatie aan voorzieningen - Besteding/vrijval voorzieningen - Mutatie voorziening latente belasting - Afname langlopende schulden
2009 € x 1.000
€ x 1.000
1.118 7. 23. 8. 8. 13. 13. 13. 14.
536 0 31 61 844 (207) (31) (3)
830 513 (372) (36) 0 802 (647) (136) (47)
1.231 Verandering in werkkapitaal: - Toe-/afname kortlopende vorderingen - Toe-/afname kortlopende schulden
(1.196) 4.064
77 1.478 (4.783)
2.868 Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen/betaalde rente Belasting
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in mat.vaste activa Desinvesteringen in mat.vaste activa Mutatie latente belastingvordering Investeringen in fin.vaste activa Desinvesteringen in fin.vaste activa
(3.305)
5.217 (501) (31)
Kasstroom uit operationele activiteiten
7. 7. 8. 8. 8.
(2.398) (601) (82)
(532)
(683)
4.685
(3.081)
(295) 0 0 (71) 81
(271) 1.315 90 (62) 50 (285)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opgenomen leningen Aflossing leningen Betaald dividend
14. 14.
Totaal netto kasstromen
13
€ x 1.000
191 (2.016) (82)
1.122
5.206 (2.878) (82) (1.907)
2.246
2.493
287
2010 € x 1.000 Geldmiddelen Liquide middelen minus schulden aan kredietinstellingen per 1 januari Mutatie geldmiddelen
2009 € x 1.000
2.066 2.493
Liquide middelen minus schulden aan kredietinstellingen per 31 december
€ x 1.000
1.779 287 4.559
14
€ x 1.000
2.066
Toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening 1. Algemeen De grondslagen voor waardering en resultaatbepaling voor de geconsolideerde en de vennootschappelijke jaarrekening zijn gelijk. De vennootschappen worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde. 2. Aard der bedrijfsactiviteiten De activiteiten van Zeehaven IJmuiden N.V. en haar dochtermaatschappijen betreffen in hoofdzaak het beheren, ontwikkelen en exploiteren van de visafslag, de havenfaciliteiten en de droogzetfaciliteiten. 3. Consolidatie In de consolidatie worden de financiële gegevens opgenomen van Zeehaven IJmuiden N.V. en haar groepsmaatschappijen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen. De in de consolidatie begrepen vennootschappen zijn: Havenbedrijf IJmuiden B.V. Hollandse Visveiling IJmuiden B.V. Hollandse Visveiling IJmuiden Participaties B.V. Zeehaven Participaties B.V. De Derde Haven B.V. Kruiskade B.V. O.H.V.Z Beheer B.V. Norsk Fiskeauksjon Egersund AS te Noorwegen.
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Aangezien de winst- en verliesrekening over 2010 van Zeehaven IJmuiden N.V. is verwerkt in de geconsolideerde jaarrekening, is volstaan met weergave van een beknopte winst- en verliesrekening in overeenstemming met artikel 2:402 BW. 4. Toelichting op het geconsolideerde kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen opgenomen onder de kortlopende schulden. Ontvangen en betaalde rente en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.
15
5. Grondslagen voor waardering van activa en passiva 5.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingregels. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de winst- en verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. 5.2 Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. 5.3 Vreemde valuta De activa en passiva van in de consolidatie opgenomen buitenlandse deelneming luidende in Noorse kronen wordt omgerekend tegen de koers per balansdatum. De baten en lasten worden omgerekend tegen de gemiddelde koersen gedurende het boekjaar. 5.4 Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de actuele waarde onder aftrek van afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair plaats, op basis van de verwachte resterende economische levensduur. Als regel wordt de actuele waarde om de 5 jaar berekend, tenzij er aanleiding is dit eerder te doen. 5.5 Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waar invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. De eerste waardering van gekochte deelnemingen is gebaseerd op de reële waarde van de identificeerbare activa en passiva op het moment van acquisitie. Voor de vervolgwaardering worden de grondslagen toegepast die gelden voor deze jaarrekening, uitgaande van de waarden bij eerste waardering. Deelnemingen waar geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of een lagere reële waarde. De onder de financiële vaste activa opgenomen vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze leningen gewaardeerd tegen kostprijs. 5.6 Projecten In ontwikkeling zijnde projecten worden gewaardeerd tegen toe te rekenen externe kosten. Aan de waardering van projecten wordt de rente van externe financiering toegerekend. De door subsidiesverstrekkers toegekende subsidievoorschotten worden in mindering gebracht van de projectkosten voorzover deze aan het verslagjaar kunnen worden toegerekend.
16
5.7 Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen kostprijs, rekening houdend met het risico van oninbaarheid bepaald op individuele beoordeling. 5.8 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. De rekening-courantschuld bij een bank is opgenomen als schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen actuele waarde. 5.9 Eigen vermogen Als de groep eigen certificaten van aandelen inkoopt, wordt de verkrijgingsprijs van de ingekochte certificaten van aandelen in mindering gebracht van de overige reserves, totdat deze certificaten van aandelen worden ingetrokken of worden verkocht. Indien de ingekochte certificaten van aandelen worden verkocht, komt de opbrengst uit verkoop ten gunste van de overige reserves. 5.10 Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De VUT-pensioenvoorziening wordt gevormd voor voorwaardelijk toe te kennen aanspraken over de periode van het prépensioen en wordt jaarlijks gewaardeerd op basis van actuariële grondslagen. De voorziening groot onderhoud is gevormd voor periodiek groot onderhoud van damwanden, wegen, dakwerk, droogzetfaciliteiten en baggerwerk. Latente belastingvorderingen en –verplichtingen worden opgenomen voor tijdelijke verschillen tussen de waarde van de activa en passiva volgens fiscale voorschriften enerzijds en de in deze jaarrekening gevolgde waarderingsgrondslagen anderzijds. De berekening van de belastingverplichting geschiedt tegen het in komende jaren geldende belastingtarief, voorzover reeds bij wet vastgesteld. 5.11 Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs onder aftrek van transactiekosten. 5.12 Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven worden activa en passiva gewaardeerd tegen kostprijs. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening in mindering gebracht.
17
6. Grondslagen voor bepaling van het resultaat 6.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. 6.2 Indeling van de winst- en verliesrekening Bij de indeling van de winst- en verliesrekening is het categorale model E toegepast. 6.3 Opbrengstverantwoording Opbrengsten uit de levering van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico’s met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper. Opbrengsten uit de levering van diensten geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot in totaal te verrichten diensten. 6.4 Netto-omzet en overige bedrijfsopbrengsten Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen en na eliminatie van transacties binnen de groep. Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit de boekresultaten op de verkoop van materiële vaste activa. 6.5 Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 6.6 Afschrijvingen De afschrijvingen op de vaste activa worden, vanaf het moment van ingebruikneming, berekend door middel van vaste percentages van de actuele waarde op basis van de verwachte economische levensduur. 6.7 Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De onderneming heeft een toegezegde pensioenregeling. Hierbij is een pensioen toegezegd aan medewerkers op de pensioengerechtigde leeftijd, afhankelijk van de leeftijd, salaris en deelnemersjaren. Op grond van de voor kleine ondernemingen geldende vrijstelling wordt de pensioenregeling in de jaarrekening verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrageregeling. De pensioenlasten voor deze regeling zijn bepaald op in het boekjaar verschuldigde premies en de berekende koopsommen voor afkoop van de in het boekjaar ontstane backservice verplichtingen door salarisstijging. De pensioenlasten voor deze regeling worden betaald aan de Stichting Federatief Pensioenfonds en zijn gebaseerd op het pensioengevend salaris in het betreffende jaar. 6.8 Activering van rentelasten De werkelijk betaalde rentelasten worden geactiveerd voor kwalificerende activa gedurende de periode van vervaardiging van het actief.
18
6.9 Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen. 6.10 Belastingen De belasting over het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening wordt berekend naar het geldende tarief, doch daarbij wordt rekening gehouden met fiscale faciliteiten. Voor de belastingen naar de winst wordt een post opgenomen op basis van de resultaten in overeenstemming met de winst- en verliesrekening. Hierbij is rekening gehouden met een voorziening voor belastingen over tijdelijke verschillen tussen commerciële en fiscale waarderingen. Deze mutatie wordt via de post belastingen in de winst- en verliesrekening verwerkt. De vennootschap vormt samen met haar Nederlandse dochtermaatschappijen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Bij de dochtermaatschappijen wordt de vennootschapsbelasting berekend als waren zij zelfstandig belastingplichtig.
19
7. Materiële vaste activa Het verloop is als volgt:
Gronden €
Bedrijfsgebouwen, havens en helling €
Andere vaste bedrijfsmiddelen €
Niet aan bedrijfsuitoefening dienstbaar €
Totaal €
Verloop boekwaarde Actuele waarde Cumulatieve afschrijvingen
15.252 0
7.375 (1.579)
2.598 (1.885)
72 (66)
25.297 (3.530)
Boekwaarde per 1 januari
15.252
5.796
713
6
21.767
Mutaties 2010 Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen
0 0 0 0
25 (262) 0 0
270 (274) (54) 54
0 0 0 0
295 (536) (54) 54
Totaal mutaties
0
(237)
(4)
0
(241)
Boekwaarde per 31 december
15.252
5.559
709
6
21.526
Stand per 31 december Actuele waarde Cumulatieve afschrijvingen
15.252 0
7.401 (1.842)
2.813 (2.104)
72 (66)
25.538 (4.012)
Boekwaarde
15.252
5.559
709
6
21.526
Afschrijvingspercentages: gronden 0%, bedrijfsgebouwen, havens en helling 2,5 – 6,67%, andere vaste bedrijfsmiddelen 5 – 20% en niet aan bedrijfsuitoefening dienstbaar 5%. De percelen aan de Vissershavenstraat 43, 45 en 47 zijn hypothecair bezwaard.
20
8. Financiële vaste activa Het verloop is als volgt: Deelnemingen
Vorderingen op deelnemingen
Hypotheek u/g
Latente belasting vordering
Totaal
€
€
€
€
€
Stand per 1 januari Investeringen/verstrekkingen Aflossingen Resultaat deelnemingen Overige mutaties
383 0 0 (31) 0
346 71 (81) 0 0
91 0 0 0 0
77 0 0 0 (61)
897 71 (81) (31) (61)
Stand per 31 december
352
336
91
16
795
0 0
5 66
0 0
0 0
5 66
0
71
0
0
71
Specificatie investeringen/verstrekkingen: Lening u/g IJmuider Delta Lening u/g Pefa
Onder deelnemingen zijn de volgende vennootschappen opgenomen: Silver Sealed v.o.f. (gevestigd te IJmuiden) 50% Regionale Ontwikkelingsmaatschappij voor het Noordzeekanaalgebied N.V.(gevestigd te Amsterdam) 6,7% IJmuider Delta B.V. (gevestigd te IJmuiden) 50% M.S.C.Y. Vastgoed B.V. (gevestigd te IJmuiden) 16,7% Great Yarmouth-IJmuiden E.E.I.G. (gevestigd te Amsterdam) 25% Pefa B.V. (gevestigd te Scheveningen) 33,3%
21
9. Projecten en voorraad grond
(x € 1.000) Projecten en voorraad grond Toegekende subsidievoorschotten
2010
2009
──────────
──────────
€
€
38.108 (4.858)
32.650 (1.358)
──────────
──────────
33.250
31.292
══════════
══════════
10. Vorderingen
(x € 1.000) Handelsvorderingen Overige vorderingen
2010
2009
──────────
──────────
€
€
702 199
530 1.133
──────────
──────────
901
1.663
══════════
══════════
Alle handelsvorderingen hebben een looptijd van korter dan één jaar. Er is een voorziening getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid ter grootte van € 111.036. 11. Liquide middelen De liquide middelen staan tot een bedrag van € 34.033 niet ter vrije beschikking. Dit betreft de verstrekte bankgaranties.
22
12. Groepsvermogen Voor de samenstelling en verloop van het eigen vermogen wordt verwezen naar paragraaf 23. 13. Voorzieningen Onderhoud/ vernieuwing
Groot onderhoud
VUTpensioen
Latente belastingen
Totaal
€
€
€
€
€
Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking/vrijval Overige mutaties
321 0 0 0
7.103 818 (115) 0
233 26 (92) 0
4.380 0 0 (31)
12.037 844 (207) (31)
Stand per 31 december
321
7.806
167
4.349
12.643
(x € 1.000)
De voorzieningen zijn als langlopend te beschouwen. 13.1 Onderhoud en vernieuwing De voorziening voor onderhoud en vernieuwing bestaat uit de afkoopsom die in 1992 is ontvangen van het Rijk en die bestemd is voor toekomstige uitdieping van het Zeehaven complex, inclusief het verwijderen, afvoeren en bergen van baggerspecie. Het saldo van de voorziening is in 2010 niet gewijzigd. 13.2 Groot onderhoud In de privatiseringsovereenkomst van 1988 heeft Zeehaven IJmuiden N.V. zich verplicht tot onderhoud aan ondermeer straatwerk, damwanden, dakwerken en droogzetfaciliteiten, alsmede tot het op diepte houden van de havens. Op basis van deze verplichting is een voorziening gevormd voor periodiek groot onderhoud. 13.3 VUT-pensioen De VUT-pensioenvoorziening is gevormd voor voorwaardelijk toe te kennen VUT-aanspraken jegens werknemers uit hoofde van de oude VUT-regeling en voor de toe te kennen pensioenrechten over de periode van het prépensioen. De waardering vindt plaats volgens een actuariële berekening met hantering van een rekenrente van 4% en de sterftetafels 1995-2000. 13.4 Latente belastingen De voorziening latente belastingen is gevormd voor de belastbare tijdelijke verschillen in de fiscale waardering en de waardering van de materiële vaste activa, de vordering op de buitenlandse deelneming en de herinvesteringreserve in deze jaarrekening. De voorziening is berekend tegen het voor het komende jaar vastgestelde tarief van 25%.
23
14. Langlopende schulden Het verloop is als volgt:
Schulden aan kredietinstellingen Onderhandse leningen Overige schulden
Stand per 1 januari inclusief kortlopend
Afgelost in 2010
Opgenomen onder kortlopend
Opgenomen in 2010
Stand per 31 december
€
€
€
€
€
24.691 1.706 3
191 0 0
(2.016) 0 (3)
(680) 0 0
22.186 1.706 0
26.400
191
(2.019)
(680)
23.892
Van de langlopende schulden heeft € 23.629.585 een looptijd tussen de 1 en 5 jaar. Het restant van de langlopende schulden ad € 262.802 heeft een looptijd langer dan 5 jaar. 14.1 Schulden aan kredietinstellingen 1. In december 2001 is voor de financiering van de aanleg van de IJmondhaven een geldlening opgenomen. Gezien de looptijd van het project en de borgstelling door de Gemeente Velsen tot eind 2012, is het kasgeld te beschouwen als langlopend. De aflossingsverplichting is € 650.000 per jaar (opgenomen onder de kortlopende schulden). Per 31 december 2010 is de verschuldigde rente ad € 190.688 bijgeschreven op de vaste geldlening zodat per ultimo 2010 de leningschuld bedraagt € 20.790.688. Tot zekerheid voor de nakoming van de verplichtingen van Zeehaven IJmuiden N.V. uit hoofde van deze herziene kredietfaciliteit heeft Zeehaven IJmuiden N.V. het pandrecht op de verkoopopbrengsten van gronden in de IJmondhaven verstrekt aan de Bank Nederlandse Gemeenten en heeft de Gemeente Velsen zich borg gesteld tot eind 2012 voor maximaal € 15.000.000. Zeehaven IJmuiden N.V. voldoet aan de solvabiliteitsratio die in de financieringsovereenkomst met de Bank Nederlandse Gemeenten is opgenomen. Specificatie: Looptijd tot
Aflossings bedrag
Rentevoet
€ Kasgeldlening Kasgeldlening Kasgeldlening Vaste geldlening Vaste geldlening
15-09-11 01-02-11 01-03-11 15-03-12 31-12-12
5.022.292 5.050.000 551.196 5.167.200 5.000.000
1,500 2,546 2,527 4,180 4,180
20.790.688
2. Voor de financiering van de aankoop van een aantal percelen is in 1999 een geldlening onder hypothecaire zekerheid opgenomen. De rente bedraagt gemiddeld 3,65%. De aflossingsverplichting is € 29.514 per jaar (opgenomen onder de kortlopende schulden). Schuldrest ultimo 2010: € 262.802. 3. In mei 2009 zijn hypothecaire leningen verstrekt groot € 3.535.000 voor de verwerving van een kavel in het herstructureringsproject. Er is € 1.723.000 afgelost, zodat per ultimo 2010 de leningschuld bedraagt € 1.812.000. Rente 5%. 24
14.2 Onderhandse leningen 1. Voor de financiering van infrastructuur is in 2001 een geldlening opgenomen groot € 1.700.000. Rente 3-maand Euribor plus 0,80%, aflossing: uiterlijk 17 oktober 2013. 2. De in 1997 verstrekte lening aan Norsk Fiskeauksjon Egersund AS is ultimo 2010 groot € 6.411. 15. Kortlopende schulden
(x € 1.000) Aflossingsverplichtingen 2010 Schulden aan kredietinstellingen (rekening-courantkrediet) Verplichtingen onderhoud en vernieuwing Handelscrediteuren Belastingen en sociale premies Dividend preferente aandeelhouders Vakantiegeld en vakantiedagen Overige schulden
2010
2009
──────────
──────────
€
€
680 19 4.932 1.074 541 384 128 1.901
679 0 1.347 770 435 302 149 1.893
──────────
──────────
9.659
5.575
══════════
══════════
16. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen; Ten behoeve van derden is een bankgarantie afgegeven voor € 34.033, zijn huurpenningen inzake Vissershavenstraat 43 en 45 en vorderingen op derden van Hollandse Visveiling IJmuiden B.V. verpand. Terzake van de gesloten ontwikkelingsovereenkomst in september 2006 tussen IJmuider Delta B.V. en Bouwonderneming Gebr. Stolk B.V. hebben R.O.N. N.V. en Zeehaven IJmuiden N.V. zich garant gesteld voor de betalingsverplichtingen van IJmuider Delta B.V. in het geval van surséance van betaling of faillissement van IJmuider Delta B.V. Aansprakelijkheid; De Groep is met betrekking tot v.o.f. Silver Sealed te IJmuiden hoofdelijk aansprakelijk voor alle schulden van deze v.o.f.
25
17. Netto-omzet (x € 1.000)
2010
2009
──────────
──────────
€
€
2.060 3.133 1.491
1.801 2.732 1.392
──────────
──────────
Met de diverse activiteiten behaalde omzet kan als volgt worden weergegeven: Visserij en aanverwante activiteiten Havengelden Huur, erfpachten en overige omzet
6.684
5.925
══════════
══════════
18. Lonen, salarissen en sociale lasten (x € 1.000) Lonen en salarissen Pensioenlasten Sociale lasten
2010
2009
──────────
──────────
€
€
1.356 441 159
1.267 393 153
──────────
──────────
1.956
1.813
══════════
══════════
Er zijn geen werknemers werkzaam in het buitenland. Gedurende het jaar 2010 waren gemiddeld 25,1 werknemers in dienst, onderverdeeld naar de volgende activiteiten: 2010 2009
Visserij en aanverwante activiteiten Havengelden Huur, erfpachten en overige omzet
──────────
──────────
7,8 8,6 8,7
8,1 8,9 8,7
──────────
──────────
25,1
25,7
19. Bezoldiging bestuurders en commissarissen Volgens artikel 18 lid 3 van de statuten genieten de leden van de Raad van Commissarissen een door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders te bepalen beloning. Wegens bezoldiging van commissarissen is in totaal € 68.046 ten laste van het resultaat over 2010 gebracht, hetgeen onder de algemene beheerskosten is verantwoord. (In 2009: € 68.186). Krachtens de vrijstelling in artikel 2:383 BW is vermelding van de bezoldiging van de bestuurder achterwege gebleven. 20. Verbonden partijen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in paragraaf 1.2, alsmede de deelnemingen toegelicht in paragraaf 5 worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd.
26
Balans per 31 december 2010 (na winstverdeling) Ref. (x € 1.000)
2010
2009
──────────
──────────
€
€
16.156 8.623
16.205 8.558
──────────
──────────
Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
22.
Vlottende activa Projecten Groepsmaatschappijen Vorderingen Liquide middelen
24.779
24.763
----------
----------
5.212 31.639 200 2.394
2.232 32.375 843 525
──────────
──────────
39.445
35.975
----------
----------
──────────
──────────
64.224
60.738
══════════
══════════
4.853 4.190 5.813
4.853 4.190 5.309
──────────
──────────
Passiva Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Herwaarderingsreserve Overige reserves
23.
14.856
14.352
----------
----------
Voorzieningen
13.060
12.397
Langlopende schulden
23.886
25.715
Kortlopende schulden Groepsmaatschappijen Overige schulden
5.212 7.210
5.030 3.244
──────────
──────────
27
12.422
8.274
----------
----------
──────────
──────────
64.224
60.738
══════════
══════════
Winst- en verliesrekening over 2010 Ref. (x € 1.000) Resultaat na belastingen Resultaat deelnemingen Overige baten en lasten
22.
28
2010
2009
──────────
──────────
€
€
176 410
(420) 567
──────────
──────────
586
147
══════════
══════════
Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening 21. Algemeen De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de vennootschappelijke jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Deelnemingen in groepsmaatschappijen worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde in overeenstemming met paragraaf 5.5. Voor de grondslagen van de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar paragraaf 5 tot en met 6.
29
22. Financiële vaste activa Het verloop is als volgt:
Deel-
Overige
Voreringen
nemingen in
deel-
op deel-
Hypo-
belasting
Latente
groepsmijen
nemingen
nemingen
theek u/g
vordering
Totaal
€
€
€
€
€
€
Stand per 1 januari Investeringen/verstrekkingen Desinvesteringen Resultaat deelnemingen Koersresultaat beginbalans NFE Overige mutaties
6.537 0 0 221 0 0
354 0 0 (22) 0 0
1.499 28 (76) (23) (2) 0
91 0 0 0 0 0
77 0 0 0 0 (61)
8.558 28 (76) 176 (2) (61)
Stand per 31 december
6.758
332
1.426
91
16
8.623
0 0
0 0
23 5
0 0
0 0
23 5
0
0
28
0
0
28
Specificatie investeringen/verstrekkingen: Lening u/g NFE Lening u/g IJmuider Delta
30
23. Eigen vermogen 23.1 Geplaatst kapitaal Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 6.806.703 (420.000 gewone aandelen en 180.000 preferente aandelen, elk met een nominale waarde van 25 is 15.000.000). De aandelen luiden op naam en zijn overgedragen cq uitgegeven onder verplichting tot uitgifte van niet royeerbare certificaten van aandelen op naam aan de Stichting Administratiekantoor "Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V." te IJmuiden. De preferente certificaten van aandelen geven recht op een primair niet cumulatief dividend van 6%, te verhogen met maximaal 2%. Het geplaatst kapitaal bedraagt € 4.852.918 (120.000 preferente aandelen à 25 is 3.000.000 en 307.777 gewone aandelen is 7.694.425, in totaal 10.694.425). 23.2 Herwaarderingsreserve (x € 1.000) Saldo per 1 januari Mutatie i.v.m. verkoop grond Saldo per 31 december
2010
2009
──────────
──────────
€
€
4.190 0
4.562 (372)
──────────
──────────
4.190
4.190
══════════
══════════
23.3 Overige reserves (x € 1.000) Saldo per 1 januari Voorgestelde winstverdeling Saldo per 31 december
31
2010
2009
──────────
──────────
€
€
5.309 504
5.244 65
──────────
──────────
5.813
5.309
══════════
══════════
24. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Aansprakelijkheid; De vennootschap vormt met de in paragraaf 3 genoemde Nederlandse vennootschappen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Op grond van de standaardvoorwaarden zijn de vennootschap en de met haar gevoegde dochterondernemingen ieder hoofdelijk aansprakelijk voor terzake door de combinatie verschuldigde belasting. Verwerking van belastingen binnen fiscale eenheid; In de jaarrekeningen van de dochterondernemingen wordt de belastingdruk berekend op basis van het door de individuele onderneming behaalde commerciële resultaat. Door Zeehaven IJmuiden N.V. wordt met de dochterondernemingen afgerekend op basis van het commerciële resultaat van de dochter. IJmuiden, 7 april 2011 De Raad van Commissarissen
Algemeen directeur
R. Henstra, voorzitter P.H. Oldenziel T.J. Romeyn J.H.J. Verburg M.A. Wijsmuller
P.H.L.M. van de Meerakker
32
Overige gegevens Statutaire regeling winstverdeling De statutaire regeling voorziet in een niet cumulatief primair dividend van 6% voor preferente aandelen. De daarna resterende winst kan door een besluit van de Raad van Commissarissen voor maximaal twee/derde worden gereserveerd. Uit het restant wordt zover mogelijk op alle aandelen 2% uitgekeerd. De daarna nog niet bestemde winst is ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, met dien verstande dat op preferente aandelen geen verdere winstuitkeringen kunnen plaatsvinden. Voor zover de Algemene Vergadering van Aandeelhouders niet besluit tot uitkering van winst over enig boekjaar, wordt de winst bij de reserves gevoegd.
Winstverdeling De Raad van Commissarissen stelt na overleg met de directie de Algemene Vergadering van Aandeelhouders voor in overeenstemming met de statutaire bepalingen een dividend uit te keren op de preferente aandelen van 6% in totaal € 81.680. Gezien het belang van continuïteit van de onderneming stelt de Raad van Commissarissen de Algemene Vergadering van Aandeelhouders voor, conform artikel 24, lid 5 van de statutaire regeling winstverdeling, niet verder tot uitkering van winst over te gaan en de restant winst ad € 504.599 bij de reserves te voegen. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt. (x € 1.000)
€
Resultaat na belastingen
586 ══════════
Uitkeringen 6% primair dividend op preferente aandelen
82
Reservering Naar overige reserves
504 ──────────
586 ══════════
33
Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders Zeehaven IJmuiden N.V. IJmuiden
Controleverklaring
34
Gegevens van de Raad van Commissarissen De heer R. Henstra (voorzitter) is in 1946 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was Chief Operating Officer en lid van de Board van Corus. De heer P.H. Oldenziel is in 1944 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was tot 1 juli 2006 werkzaam als accountant en partner bij PricewaterhouseCoopers. Hij is nu lid van het bestuur van de Nederlands-Japanse Handelsfederatie. De heer T.J. Romeyn is in 1955 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was wethouder van ruimtelijke ordening, sociale zaken en kustvisie van de gemeente Velsen. De heer Romeyn is, conform de statuten, door de gemeente Velsen benoemd tot commissaris van Zeehaven IJmuiden N.V. Sinds 1 juli 2005 is hij benoemd tot burgemeester van de gemeente Heiloo. De heer J.H.J. Verburg is in 1944 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was lid van Gedeputeerde Staten in de Provincie Noord-Holland en is nu ondermeer voorzitter van de Raad van Commissarissen van het Provinciaal Waterleidingbedrijf Noord-Holland (PWN). De heer M.A. Wijsmuller is in 1950 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was directeur bij Svitser Wijsmuller en vanaf 2002 is hij directeur van World Wise Marine. Hij is daarnaast voorzitter van de Vereniging Amports.
35
