Jaarverslag Stichting Wolderwijs Dijkhuizen AK Ruinerwold. Telefoon: Internet:

Jaarverslag 2012

Stichting Wolderwijs Dijkhuizen 28 7961 AK Ruinerwold Telefoon: Email: Internet:

0522-820000 [email protected] www.wolderwijs.nl

Versie 2.1

Inhoudsopgave Voorwoord 1. Maatschappelijke opdracht 1.1 Visie, missie en kernwaarden 1.2 Beschrijving van de stichting 1.3 Organogram 1.4 Succesbepalende factoren 1.5 Communicatie en verantwoording naar de stakeholders 1.6 Kerncijfers en kengetallen 1.7 Leerlingprognoses Cyclus beleidsplanontwikkeling Stichting Wolderwijs 2. Interne bedrijfsvoering 2.1 Algemeen 2.2 Succesbepalende factoren 2.3 Managementovereenkomsten 2.4 Samenwerkingsverbanden 3. Klanten (ouders en kinderen) 3.1 Algemeen 3.2 Succesbepalende factoren 3.3 Tevredenheidspeilingen 3.4 Marktaandeel 4. Ontwikkeling en groei 4.1 Algemeen 4.2 Succesbepalende factoren 4.3 Strategisch beleidsplan 4.4 Organisatie bestuur 4.5 Deelname Prisma-Drenthe 4.6 Drentse Onderwijsmonitor 4.7 Overig personeelsbeleid 5. Financiën 5.1 Algemeen 5.2 Succesbepalende factoren 5.3 Financiën verslagjaar 5.4 Treasuryverslag 5.5 Prestatiebox 6. Toekomstparagraaf

3 4 4 4 5 5 6 7 9 10 11 11 11 12 13 14 14 14 15 16 17 17 17 18 18 19 19 19 21 21 21 23 28 28 29

Bijlagen: A. Overzicht scholen B. Samenstelling centrale organen C. Begroting 2013 (verdicht) 7.

Jaarrekening 2012

30 31 32 33

2

Jaarverslag 2012 Stichting Wolderwijs

Voorwoord Voor u ligt het derde jaarverslag van Stichting Wolderwijs, het jaarverslag 2012. Stichting Wolderwijs verzorgt het openbaar primair onderwijs in de gemeente De Wolden. De opzet van het jaarverslag ligt in de lijn van het veranderend toezicht, zoals dit is gepresenteerd door de Inspectie van het Onderwijs in het kader van de Wet op het Onderwijstoezicht (WOT). Tevens is de opzet dusdanig dat er ingespeeld wordt op de veranderende eisen aan de publieke verslaglegging; de steeds groter wordende vraag naar openbare en transparante verantwoording van publieke gelden. Het jaarverslag is voor een groot deel opgesteld conform een model waarbij jaarlijks vooraf ambitieuze doelen worden opgesteld, tussentijds worden gecontroleerd en achteraf worden beschouwd op het behalen ervan; een prestatiemeetsysteem. Het merendeel van de doelen van Stichting Wolderwijs met betrekking tot 2012, is beschreven in de managementafspraken tussen het bestuur en de algemeen directeur. Voornamelijk deze afspraken vormen de basis voor dit verslag. De belangrijkste doelen zullen hierin beschreven worden. Het jaarverslag over het kalenderjaar 2012 is vastgesteld door het bestuur, als intern toezichthouder van Stichting Wolderwijs. De bevoegdheid daartoe is geregeld in artikel 3, lid 5 van het bestuurs- en managementstatuut. Ruinerwold, 13 mei 2013,

M.H. Mulder Algemeen directeur

3


1. Maatschappelijke opdracht 1.1 Visie, missie en kernwaarden Stichting Wolderwijs verzorgt openbaar basisonderwijs op basis van een zestal kernwaarden/wezenskenmerken:  Iedereen is welkom: De openbare basisscholen staan open voor alle kinderen, ongeacht levensovertuiging, godsdienst, politieke gezindheid, afkomst, geslacht of seksuele geaardheid;  Waarden en normen: De openbare basisscholen besteden actief aandacht aan uiteenlopende levensbeschouwelijke, godsdienstige en maatschappelijke waarden;  Iedereen is benoembaar: Benoembaarheid op de openbare basisscholen geldt voor iedereen, ongeacht levensovertuiging, godsdienst, politieke gezindheid, afkomst, geslacht of seksuele geaardheid;  Van en voor de samenleving: De openbare basisscholen zijn van en voor de samenleving en betrekken leerlingen, ouders en personeelsleden actief bij de besluitvorming over doelstellingen en werkomstandigheden en stemmen af met externe betrokkenen en belanghebbenden;  Wederzijds respect: De openbare basisscholen houden rekening met en gaan uit van wederzijds respect voor de levensbeschouwing of godsdienst van alle leerlingen, ouders en personeelsleden;  Levensbeschouwing en godsdienst: De openbare basisscholen bieden de gelegenheid om levensbeschouwelijk vormings- of godsdienstonderwijs te volgen. De openbare scholen werken samen onder het motto, tevens de visie van iedere school: "Het kind staat centraal” Om invulling te geven aan de visie en missie en deze te realiseren zijn de volgende waarden geformuleerd:       

Elk kind is uniek, verschillen zijn vanzelfsprekend; Leren is nodig en leuk; Elk mens moet zich optimaal kunnen ontplooien, individueel en sociaal; Ouders zijn de partners van en de belanghebbenden bij de school; De scholen vormen een lerende organisatie, waarin professionals met elkaar verantwoordelijk zijn voor de kwaliteit van het onderwijs; Scholen kunnen veel van elkaar leren; Het bestuur stelt de scholen in staat de missie te realiseren.

Elke school vertaalt deze waarden naar haar eigen visie en missie. Deze schoolvisies worden vertaald naar de schoolplannen en schooljaarplannen. De visie en missie worden vertaald in concrete doelen. Dit jaarverslagmodel geeft inzicht in de prestaties op en de relatie tussen vier essentiële perspectieven binnen de organisatie:    

Interne bedrijfsvoering; Klanten (ouders en kinderen); Ontwikkeling en groei; Financiën.

De doelen (succesbepalende factoren; zie 1.4) voor 2012 en de realisatie ervan worden aan de hand van deze perspectieven in het jaarverslag toegelicht.

1.2 Beschrijving van de stichting Stichting Wolderwijs is met ingang van 1 januari 2010 statutair opgericht voor onbepaalde tijd. De rol van het stichtingsbestuur is “toezichthoudend”. Het bestuur bepaalt het beleid met name op strategisch niveau. De algemeen directeur is integraal verantwoordelijk voor de verdeling van middelen, de inzet en de ontwikkeling van het personeel, de ontwikkeling van accommodaties en voorzieningen evenals het communicatiebeleid. De taken en bevoegdheden van het bestuur en de algemeen directeur zijn beschreven in het bestuurs- en managementstatuut en het toezichtkader bestuur & management, beiden vastgesteld op 29 oktober 2009. Ultimo 2012 vallen onder Stichting Wolderwijs zeven scholen met minder dan 100 leerlingen en vijf scholen met meer dan 100 leerlingen. De schooldirecteuren hebben zitting in het managementoverleg (MO), onder leiding van de algemeen directeur.

4


De kleine scholen zijn: ’t Echtenest (Echten), De Vaarboom (Fort), Reestzicht (Drogteropslagen), De Bosrand (Kerkenveld), De Lindert (Linde), De Esdalschool (Veeningen) en De Wezeboom (Oosteinde). De zes middelgrote en grote scholen zijn: ’t Oelebröd (Ruinen), Het Groene Hart (Zuidwolde), De Dissel (Ruinerwold), De Rozebottel (Koekange) en De Horst (De Wijk). Per 1 augustus 2012 zijn de basisscholen in de kern Zuidwolde, d’Ekkelboom en De Zwermkorf, gefuseerd tot één openbare basisschool; Het Groene Hart. Het fusietraject is begeleid door een extern bedrijf. Daarnaast is er externe hulp ingezet voor de nodige cultuurverandering binnen fusieschool Het Groene Hart. Beide trajecten zijn zorgvuldig en met succes doorlopen. Per 1 augustus 2012 is de basisschool in Ansen, ’t Veurlaand, opgeheven. Ook dit traject is goed afgesloten.

1.3 Organogram De organisatiestructuur van Stichting Wolderwijs is in onderstaand schema weergegeven:

Stichting BESTUUR

ALGEMENE DIRECTIE

STAF

GMR

MO

Schooldirectie

Schooldirectie

Schooldirectie

Team

Team

Team

MR

MR

MR

1.4 Succesbepalende factoren Voor het jaar 2012 is er een aantal doelen gesteld. De belangrijkste daarvan worden behandeld in dit verslag. Het gaat om de volgende doelen (succesbepalende factoren):           

Verzuimpercentage op of onder het landelijk gemiddelde krijgen; Ontwikkeling kwaliteit medewerkers en scholen; Volledige en tijdige bestuurlijke informatievoorziening; Anticiperen op het dalend aantal leerlingen qua behoud kwaliteit van kleine scholen; Afronden implementatie kwaliteitszorg- en schooladministratiesysteem; Vervolg invoering traject opbrengstgericht werken; Opname in het basisarrangement van alle scholen én streven naar een optimale kwaliteit van onderwijs; Overdracht juridisch eigendom schoolgebouwen; Geen overschrijding van de vastgestelde begroting; Opstellen meerjarenbegroting inclusief risicoparagraaf; Afronden Europese aanbesteding schoolschoonmaak;

Naast de hiervoor genoemde doelen worden tevens andere voor 2012 relevante onderwerpen behandeld, verdeeld over de vier perspectieven, die in paragraaf 1.1 zijn genoemd.

5


1.5 Communicatie en verantwoording naar de stakeholders Stichting Wolderwijs bestaat en opereert binnen een maatschappelijke omgeving. Deze omgeving beïnvloedt de organisatie en andersom beïnvloedt de organisatie op haar beurt de omgeving. Er zijn verschillende belanghebbenden, die stakeholders worden genoemd. Voor belanghebbenden is het van belang dat zij geïnformeerd worden over wat de huidige activiteiten en toekomstplannen zijn van Stichting Wolderwijs, zodat zij kunnen inschatten wat voor invloeden deze activiteiten en plannen mogelijk op hen kunnen hebben. Hieronder worden de twee groepen belanghebbenden, interne en externe, verder uitgewerkt, waarbij tevens wordt aangegeven op welke wijze communicatie met deze groepen plaatsvindt en op welke manier de verantwoording naar deze belanghebbenden vanuit Stichting Wolderwijs plaatsvindt. 1.5.1 Interne stakeholders Onder interne stakeholders worden verstaan de belanghebbenden binnen de organisatie die intern belanghebbend zijn bij datgene wat Stichting Wolderwijs doet. Ze bevinden zich binnen de organisatie. De interne stakeholders zijn:     

Personeel Leerlingen Medezeggenschapsraad (personeel) GMR (personeel) Bestuur

interne horizontale verantwoording interne horizontale verantwoording interne horizontale verantwoording interne horizontale verantwoording interne verticale verantwoording

Met de interne stakeholders communiceert Stichting Wolderwijs hoofdzakelijk door middel van bijeenkomsten (werkoverleggen en vergaderingen), memo’s, school(jaar)plannen en een schoolgids. Tevens worden personeelsleden op de hoogte gehouden van ontwikkelingen via de centrale website van Stichting Wolderwijs, de websites van de scholen, nieuwsbrieven en het personeelsblad. De verantwoording richting organen zoals de (G)MR en het bestuur vindt hoofdzakelijk plaats door middel van vergaderingen. 1.5.2 Externe stakeholders Externe stakeholders zijn personen of partijen buiten Stichting Wolderwijs die direct of indirect belanghebbend zijn bij de activiteiten van de instelling of die anderzijds belang hebben bij de prestaties die Stichting Wolderwijs levert. Het betreft alle belanghebbenden van buitenaf. De belangrijkste externe stakeholders zijn:       

Ouders van leerlingen Medezeggenschapsraad (ouders) GMR (ouders) Samenwerkingspartners Ministerie van OCW CFI Gemeente

externe horizontale verantwoording externe horizontale verantwoording externe horizontale verantwoording externe horizontale verantwoording externe verticale verantwoording externe verticale verantwoording externe verticale verantwoording

Bij verticale verantwoording is er sprake van een formele verplichting die voortkomt uit een “hiërarchische relatie”. Bij horizontale verantwoording is er sprake van een zekere vrijwilligheid of een zelf opgelegde verplichting. De communicatie van Stichting Wolderwijs met en de verantwoording naar externe belanghebbenden gebeurt voornamelijk aan de hand van officiële documenten zoals jaarverslagen, jaarplannen en nieuwsbrieven. De manier van communiceren varieert van de websites van de stichting en de scholen tot aan schoolgidsen en papieren versies van de begrotingen, het jaarverslag en publicaties. Tevens vindt de verantwoording naar organen zoals de (G)MR plaats aan de hand van vergaderingen. 1.5.3 Bijdrage stakeholders aan succesbepalende factoren Alle belanghebbenden hebben invloed op de succesbepalende factoren van Stichting Wolderwijs. Alleen al vanwege het feit dat men goed openbaar primair onderwijs beoogt in de gemeente De Wolden. Een belangrijk orgaan is de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR). De GMR, bestaande uit een ouder- en personeelsgeleding, vertegenwoordigt alle scholen van Stichting Wolderwijs en heeft drie rollen binnen Stichting Wolderwijs op beleidsgebied: Initiatiefnemend, adviserend en instemmend. In 2012 is in het bijzonder de communicatie met de stakeholders over de sluiting van OBS ’t Veurlaand in Ansen én de fusie van OBS d’Ekkelboom en OBS De Zwermkorf in Zuidwolde van groot belang geweest. Beide trajecten zijn goed verlopen.

6


1.6 Kerncijfers en kengetallen Leerlingen Ingeschreven per 1 oktober: Onderbouw Bovenbouw

2012 671 872

2011 682 927

2010 750 923

2009 814 897

Totaal aantal leerlingen

1.543

1.609

1.673

1.711

Gemiddelde groepsgrootte Aantal groepen Marktaandeel Rugzakleerlingen (beperking, handicap of chronische ziekte)

21,1 73 73,2% 15

20,6 78 72,8% 17

20,8 81 72,0% 13

20,6 83 71,8% 15

2010 533,9 534,9

2009 534,5 534,3

Eindresultaten onderwijs Land. gemidd.

Eindresultaten: * Schoolscore CITO (ongecorr. leerlinggewicht) Schoolscore CITO (gecorr. leerlinggewicht)

2012 538,1 536,0

2012 534,7 534,7

2011 533,5 535,1

*) Deze cijfers zijn gebaseerd op acht van de veertien scholen die aan de CITO-eindtoets hebben meegedaan.

Doorstroomgegevens over 8 jaar:

2012

2011

2010

2009

12 19

14 16

31 21

28 24

31 5

30 9

52 5

52 5

5

4

0

3

% leerlingen naar PRO % leerlingen naar LWOO

7% 6%

0% 8%

0% 3%

0% 7%

% leerlingen naar VMBO % leerlingen naar HAVO

31% 31%

39% 39%

41% 36%

42% 29%

% leerlingen naar VWO % leerlingen naar Gymnasium

21% 4%

12% 2%

14% 6%

21% 1%

100%

100%

100%

100%

Kleutergroepverlenging groep 1 en 2 Zittenblijvers in groepen 3 t/m 8 Uitstroomgegevens: Aantal zittenblijvers en verlenging Aantal leerlingen naar speciaal basisonderwijs Aantal leerlingen vanuit gr. 7 naar voortgezet onderwijs

Uitstroomaantallen 2012 Totalen Speciaal basisonderwijs (tussentijds)

PRO 17

LWOO VMBO 15 76

HAVO 76

VWO Gymn. 51 9

Totaal 244

5

7


Eindresultaten bedrijfsvoering Personeel:

* 2012

* 2011

* 2010

2009

Aantal personeelsleden exclusief vervanging Aantal fte exclusief vervanging

154 109,32

161 110,50

160 114,63

154 112,97

21,7% 42,18

21,94% 42,03

21,25% 40,36

21,21% 40,44

Percentage voltijders Gewogen gemidd. leeftijd onderwijsgevend personeel * Cijfers bij Stichting Wolderwijs. Vanuit de gemeente De Wolden zijn m.i.v. 2010 personeelsleden in dienst gekomen van Stichting Wolderwijs. Leeftijdsopbouw personeel (absoluut)

2012

2011

2010

2009

Ø Ø

t/m 25 jaar 25 tot 34 jaar

5 35

7 39

5 38

2 40

Ø Ø

35 tot 44 jaar 45 tot 54 jaar

32 52

27 53

35 51

34 48

Ø Ø

55 tot 64 jaar 65 jaar en ouder

30 0

35 0

31 0

30 0

154

161

160

154

2012 3,25%

2011 4,35%

2010 3,13%

2009 1,30%

22,73% 20,78%

24,22% 16,77%

23,74% 21,88%

25,97% 22,08%

33,77% 19,47%

32,92% 21,74%

31,87% 19,38%

31,17% 19,48%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

100%

100%

100%

100%

Leeftijdsopbouw personeel (relatief) Ø Ø

t/m 25 jaar 25 tot 34 jaar

Ø Ø

35 tot 44 jaar 45 tot 54 jaar

Ø Ø

55 tot 64 jaar 65 jaar en ouder

2012

2011

2010

2009

Percentage mannen

14%

17%

19%

18%

Percentage vrouwen

86%

83%

81%

82%

100%

100%

100%

100%

2012

2011

2010

2009

Managementratio

8,23%

9,60%

10,69%

9,09%

87,83% 3,94%

85,13% 5,27%

85,37% 3,94%

89,61% 1,30%

100%

100%

100%

100%

Verzuim kengetallen

2012

2011

2010

2009

Verzuimpercentage

8,52%

9,35%

6,70%

6,81%

Meldingsfrequentie

0,87

0,99

0,91

0,93

Lerarenratio OOP-ratio

8


1.7 Leerlingprognoses Voor Stichting Wolderwijs is de leerlingprognose van groot belang, voornamelijk omdat er sprake is van krimp. Deze krimp in leerlingaantallen heeft consequenties voor veel in dit jaarverslag beschreven onderwerpen. De ontwikkeling van het aantal leerlingen in de gemeente De Wolden dat openbaar onderwijs volgt, is in onderstaande tabel weergegeven, inclusief de verwachtingen voor de komende vier jaren. Hierbij is rekening gehouden met een stabiel marktaandeel. School: ‘t Veurlaand *1 ‘t Echtenest De Vaarboom Reestzicht 't Oelebrod De Bosrand De Lindert Esdalschool De Zwermkorf *2 d’Ekkelboom *2 Het Groene Hart *2 De Wezeboom De Dissel De Rozebottel De Horst Totaal

01-10-2011 01-10-2012 01-10-2013 01-10-2014 01-10-2015 01-10-2016 20 36 36 35 36 34 31 32 31 32 34 30 27 38 32 36 31 29 27 294 270 264 239 201 184 41 37 36 35 27 25 43 37 31 28 22 14 46 47 58 55 50 49 104 235 337 321 301 297 300 96 98 88 82 70 63 217 219 215 197 183 165 130 125 122 117 106 85 277 274 257 238 224 220 1.609 1.543 1.495 1.393 1.273 1.190

*1 Per 1 augustus 2012 is ’t Veurlaand opgeheven (minder leerlingen dan de ondergrens van 23). *2 Per 1 augustus 2012 zijn de scholen De Zwermkorf en d’Ekkelboom gefuseerd tot één basisschool: Het Groene Hart.

9


CYCLUS BELEIDSPLANONTWIKKELING STICHTING WOLDERWIJS

Planning

Beheersing

Bestuursniveau

Visie en Missie Verantwoording over afgelopen jaar in jaarverslag

- Jaarlijkse verantwoording over

Gezamenlijk niveau (managementoverleg)

voortgang doelen - Financiële kwartaalrapportage - Jaarlijks formatie-overzicht

Missie en Visie Begroting Bestuursformatieplan

Eind schooljaar eindrapportage in onderwijskundig jaarverslag en evaluatie

Schoolniveau Schoolplannen (4 jaar)

- Regelmatige financiële rapportages - Jaarlijkse overzichten schoolformaties

Schooljaarplan Schoolbegroting Schoolformatieplan (1 jaar)

10


2. Interne bedrijfsvoering 2.1 Algemeen Onder het intern perspectief vallen de interne processen waarin Stichting Wolderwijs zich profileert. Deze processen stellen Stichting Wolderwijs in staat om kwaliteit te leveren aan de ouders en kinderen en deze aan zich te binden. De succesbepalende factoren concentreren zich op interne processen die de grootste invloed hebben op ouder- en kindtevredenheid en die essentieel zijn voor het behalen van de financiële doelen van de organisatie. Het innovatieproces is van groot belang. Stichting Wolderwijs moet zichzelf blijven ontwikkelen om op lange termijn te blijven voldoen aan de wensen van ouders en kinderen en om de financiële doelen te kunnen verwezenlijken.

2.2 Succesbepalende factoren De volgende doelen zijn gesteld in 2012:   

Verzuimpercentage op of onder het landelijk gemiddelde krijgen; Ontwikkeling kwaliteit medewerkers en scholen; Volledige en tijdige bestuurlijke informatievoorziening.

2.2.1 Verzuimpercentage op of onder het landelijk gemiddelde krijgen Stichting Wolderwijs had in 2012 het streven het verzuim onder het landelijk gemiddelde te krijgen. Het meest actuele ziekteverzuimpercentage voor het primair onderwijs betreft 2011 en is gemiddeld 7,6%. Dit is het percentage exclusief ander verzuim dan door ziekte, zoals zwangerschapsverlof, ouderschapsverlof, studieverlof etc. De landelijk gemiddelde ziekmeldingsfrequentie in 2011 is 1,00. Kengetallen verzuim Stichting Wolderwijs:

Verzuimpercentage (deel ziekte) Meldingsfrequentie

2012 8,52% 0,87

2011 9,35% 0,99

Het verzuimpercentage is, net als vorig jaar, hoger dan het landelijk gemiddelde. Daarentegen is de meldingsfrequentie lager dan het landelijk gemiddelde, wat inhoudt dat medewerkers zich minder vaak ziek melden. In schooljaar 2011/2012 heeft Stichting Wolderwijs een traject “intensivering aanpak ziekteverzuim” doorlopen, aangeboden door het Vervangingsfonds. Het verzuim van Stichting Wolderwijs is geanalyseerd. Naar aanleiding hiervan is een plan van aanpak opgesteld. Dit plan van aanpak bestaat uit activiteiten gericht op terugdringing van het verzuim en eventuele verbetering van de arbeidsomstandigheden. Er zijn onder andere trainingen verzuim, re-integratie en communicatievaardigheden gevolgd door het management van Stichting Wolderwijs: Daarnaast is bij alle medewerkers van Stichting Wolderwijs, door middel van een digitale vragenlijst, het risico op uitval uit het arbeidsproces in beeld gebracht. Het doel is uitval te voorkomen door middel van een preventieve aanpak. Dit project wordt PO-Actief genoemd en geeft inzicht in de werkbeleving en het werkvermogen van de medewerkers van Stichting Wolderwijs. Een percentage van 61% heeft meegedaan aan het onderzoek. De respons ligt daarmee hoger dan de benchmark: 45%. Op werkvermogen scoren de medewerkers van Stichting Wolderwijs ongunstiger ten opzichte van de benchmark. Op werkbeleving wordt gunstiger gescoord dan de benchmark. Op grond van de resultaten zijn 24 medewerkers uitgenodigd voor een gesprek met een arbeidsdeskundige om hun arbeidssituatie bespreekbaar te maken. Het hoge verzuimpercentage is grotendeels het gevolg van middellang verzuim (zes weken tot een jaar). Slechts bij vier medewerkers had het verzuim een relatie met het werk. De focus van zowel de schooldirecteuren als de medewerkers is voornamelijk gericht op het bespreekbaar maken van het verzuimgedrag, zorgen voor een juiste omgang met (ziekte)verzuim en afwezigheid én het creëren van eigen verantwoordelijkheden. In het schooljaar 2011/2012 lag, naast de pogingen om het verzuim terug te dringen, het accent op: Het realiseren van een gezonde verzuimcultuur; Intensiveren van de samenwerking tussen de bedrijfsarts en de schooldirecteuren; Het voeren van een proactief beleid, waarbij de schooldirecteuren steviger hun regierol oppakken bij verzuim en inzetbaarheid.

11


In schooljaar 2012/2013 worden de verzuimreducerende activiteiten verder geïntensiveerd. Er wordt gestreefd naar een acceptabel verzuimpercentage (nu: hoogstens landelijk gemiddelde). De rol van de schooldirecteur als casemanager zal worden benadrukt met als uitgangspunt dat ziekte de medewerker overkomt, maar verzuim en afwezigheid gedragskeuzes zijn van de medewerker en daarom beïnvloedbaar zijn. Daarnaast hebben de directeuren van de scholen met een hoog verzuim de opdracht een plan van aanpak te maken voor deze scholen. 2.2.2 Ontwikkeling kwaliteit medewerkers en scholen De Wet op de Beroepen In het Onderwijs (BIO) stelt bekwaamheidseisen aan personeelsleden in het onderwijs. De werkgever en de werknemer maken in het kader van de gesprekkencyclus afspraken over de professionele ontwikkeling van de werknemer. Onderdeel van deze gesprekkencyclus is het POP-beleid. De doelstelling van het beleid is het vastleggen van de bekwaamheid en de professionele ontwikkeling van de medewerker. Het bekwaamheidsdossier moet jaarlijks worden geactualiseerd door de werknemer. De kwaliteit van het personeelsbestand wordt planmatig geborgd en verder ontwikkeld. Zowel bovenschools als op schoolniveau zijn er budgetten beschikbaar voor scholing. In 2012 zijn de scholingsbudgetten, € 950 per fte, volledig ingezet ter bevordering van de kwaliteit van de medewerkers. Naast deze schoolbudgetten zijn ook de bovenschoolse budgetten volledig verbruikt ten behoeve van de kwaliteitsverbetering van de medewerkers van Stichting Wolderwijs. Naast bijscholing hebben een aantal medewerkers langdurige studies gevolgd. Een groot deel van deze medewerkers is van de LA-schaal naar de LB-schaal gegaan. Deze medewerkers hebben onder andere nieuwe functies gekregen als specialist hoogbegaafdheid, locatiecoördinator etc. Zie ook onderdeel 4.7.1. Binnen Stichting Wolderwijs wordt er veel waarde gehecht aan de kwaliteitsverbetering van de medewerkers. Deze kwaliteitsverbetering komt direct ten goede aan de kwaliteit van het onderwijs op de scholen. Ook in de jaren ná 2012 wordt er volop geïnvesteerd in de medewerkers. 2.2.3 Volledige en tijdige bestuurlijke informatievoorziening Stichting Wolderwijs dient te allen tijde te voorkomen dat er problemen ontstaan binnen de bedrijfsvoering. Het bestuur houdt toezicht en heeft informatie nodig. De bestuurlijke informatievoorziening door de algemeen directeur is in 2012 verder ontwikkeld. De algemeen directeur informeert het bestuur periodiek door middel van bestuurlijke memo’s. Deze memo’s bevatten veel informatie over de bedrijfsvoering van Stichting Wolderwijs en zijn voor het bestuur voornamelijk bedoeld ter pro-actieve informatievoorziening. In 2012 is de informatievoorziening richting bestuur hierdoor verder verbeterd.

2.3 Managementovereenkomsten Jaarlijks, aan het begin van het schooljaar (uiterlijk 1 november), worden er geactualiseerde managementovereenkomsten afgesloten tussen de algemeen directeur en de schooldirecteuren. Hierin zijn afspraken vastgelegd over onder andere:  Onderwijs;  Personeel;  Financiën/beheer;  Persoonlijke ontwikkeling (POP);  Algemeen en specifiek beleid. De algemeen directeur heeft periodiek (gemiddeld eens per zes weken) besprekingen met de schooldirecteuren, waarbij de afspraken in de overeenkomsten individueel worden getoetst op naleving ervan door de schooldirecteuren. Jaarlijks, aan het einde van het schooljaar (uiterlijk 1 juli), worden de managementovereenkomsten geëvalueerd in functioneringsgesprekken van de algemeen directeur met de schooldirecteuren. Alle directieleden dienen naar behoren te functioneren, zowel persoonlijk als in teamverband, binnen de kaders van de managementafspraken. De algemeen directeur heeft een managementovereenkomst met het bestuur. De succesbepalende factoren die behandeld worden in dit verslag zijn daar een uitwerking van. Jaarlijks, na afloop van een schooljaar, vindt evaluatie plaats door het bestuur. Bovengenoemd systeem heeft positieve effecten. Er is een duidelijk stijgende lijn merkbaar in de kwaliteit van het onderwijs en de bedrijfsvoering van Stichting Wolderwijs. Er is echter nog steeds verbetering te realiseren de komende jaren.

12


2.4 Samenwerkingsverbanden Stichting Wolderwijs maakt deel uit van een aantal samenwerkingsverbanden, die hieronder worden beschreven. 2.4.1 Weer Samen Naar School Stichting Wolderwijs is deelnemer in twee samenwerkingsverbanden Weer Samen Naar School (WSNS); Meppel en Hoogeveen. WSNS heeft als doel de kinderen die extra ondersteuning en begeleiding nodig hebben, zoveel mogelijk op een reguliere basisschool te houden. Met ingang van 1 augustus 2014 komt er een nieuw stelsel voor passend onderwijs. Schoolbesturen worden wettelijk verplicht te zorgen voor een passende onderwijsplek voor leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben. De regering heeft de invoering van het stelsel uitgesteld van 1 augustus 2013 naar 1 augustus 2014. De invoering van Passend Onderwijs heeft consequenties voor de omvang en organisatie van de geldstromen. Het is nog niet exact duidelijk wat er gaat veranderen. Op dit moment zijn de regiosamenwerkingsverbanden bezig om de uitvoering van de Wet op passend onderwijs vorm te geven. 2.4.2 Multifunctionele accommodaties In 2012 zijn er vier multifunctionele accommodaties in de gemeente De Wolden waarvan een openbare basisschool van Stichting Wolderwijs één van de participanten is. De multifunctionele accommodaties bevinden zich in Ruinen (’t Oelebröd), De Wijk (De Horst), Ruinerwold (De Dissel) en Zuidwolde (Het Groene Hart). Naast de openbare basisscholen maken peuterspeelzalen, kinderopvangcentra en muziekverenigingen als participant deel uit van de multifunctionele accommodaties. De samenwerking tussen de participanten is vooral gericht op:   

Zorgdragen voor een optimale ontwikkeling van kinderen; Alle leerlingen naar hun vermogen laten presteren; Leerlingen een doorgaande lijn in hun schoolloopbaan garanderen.

2.4.3 Voor-, na- en tussenschoolse opvang Op het gebied van de voor- en naschoolse opvang is een geschikte partner gevonden in de kinderopvangorganisatie Speelwerk te Meppel, waarmee een overeenkomst is aangegaan. In een aantal plaatsen heeft Speelwerk locaties voor groepsopvang. Bij voldoende aanmeldingen kan Speelwerk ook locaties openen in plaatsen waar nog geen groepsopvang is. De tussenschoolse opvang wordt op alle basisscholen aangeboden en wordt geïnitieerd vanuit de school zelf. Periodiek vindt er evaluatie plaats tussen Stichting Wolderwijs en Speelwerk. 2.4.4 Samenwerking met andere openbaar primair onderwijsstichtingen Stichting Wolderwijs werkt sinds 2010 samen met de stichtingen Promes (Meppel en Staphorst) en Talent (Westerveld). Er vindt kennisuitwisseling plaats op het niveau van bovenschools management. Daarnaast worden enkele trajecten gezamenlijk aangepakt. In 2012 heeft er een gezamenlijke Europese aanbesteding van de schoolschoonmaak plaatsgevonden en is er qua administratie gezamenlijk besloten over te gaan naar een ander administratiekantoor met ingang van 2013. In schooljaar 2012/2013 wordt onderzocht in hoeverre het mogelijk is gezamenlijke huisvesting te organiseren voor de drie stafbureaus. Niet alleen op organisatorisch maar ook op financieel vlak zijn er mogelijkheden tot effectiever en efficiënter werken als er samenwerking plaatsvindt.

13


3. Klanten (ouders en kinderen) 3.1 Algemeen Onder het klantenperspectief vallen de ouders en kinderen en het marktsegment waarin Stichting Wolderwijs deelneemt aan het maatschappelijk en economisch verkeer. Dit perspectief omvat succesbepalende factoren zoals de mate van voldoen aan behoeften van afnemers (ouders en kinderen), klantenbinding, werving van nieuwe leerlingen, omvang van de markt en het marktaandeel. Het is van belang in te spelen op de wensen van ouders en kinderen en de veranderingen daarin. Dit perspectief stelt Stichting Wolderwijs in staat die klanten marktgerelateerde onderdelen van de missie en visie te benadrukken die bijdragen aan toekomstige meeropbrengsten. Het doel van Stichting Wolderwijs is dat leerlingen leren hun mogelijkheden zo goed mogelijk te benutten, binnen een openbare omgeving. Het gaat niet alleen om het overdragen van kennis, maar ook om: Leren eerlijk en betrouwbaar te handelen, leren te reflecteren, leren hoe je je eigen mening vormt, leren hoe je elkaars verschillen als meerwaarde kunt zien, leren hoe je zelfstandig moet handelen, leren hoe je behulpzaam kunt zijn en leren hoe je effectief samenwerkt.


Anticiperen op het dalend aantal leerlingen qua behoud kwaliteit van kleine scholen; Afronden implementatie kwaliteitszorg- en schooladministratiesysteem; Vervolg invoering traject opbrengstgericht werken.

3.2.1 Anticiperen op het dalend aantal leerlingen qua behoud kwaliteit van kleine scholen Stichting Wolderwijs streeft naar het in stand houden van openbare basisscholen in de kernen van de gemeente De Wolden. Tenzij ná overleg met de ouders en leerkrachten de gemeente De Wolden, op verzoek van Stichting Wolderwijs, tot fusie of opheffing heeft besloten. De kwaliteit van het onderwijs speelt daarbij een belangrijke rol. Kleine scholen met minder dan 38 leerlingen (gemeentelijke opheffingsnorm) kunnen in stand worden gehouden op basis van wetgeving (formule voor de gemiddelde schoolgrootte binnen Stichting Wolderwijs). De wettelijke ondergrens, waaronder opheffing moet plaatsvinden, is 23 leerlingen. De belangrijkste voorwaarden voor Stichting Wolderwijs om een kleine school in stand te houden zijn: - De kwaliteit van het onderwijs is voldoende; - Er zijn voldoende financiële middelen beschikbaar (o.a. de kleine scholentoeslag als vaste voet in de bekostiging); - Kleine scholen moeten samenwerken om te komen tot onderwijsteams. In 2012 is de basisschool in Ansen, ’t Veurlaand, gesloten omdat de school zich onder de opheffingsnorm van 23 leerlingen bevond. Door de toekomstige krimp in het leerlingaantal zullen vermoedelijk meer kleine scholen moeten sluiten. Zie onderdeel 1.7 van dit jaarverslag. Jaren geleden is er overgegaan tot het aanstellen van meerscholendirecteuren voor de kleinere scholen. De medewerkers van de scholen van deze directeuren vormen één onderwijsteam, wat betekent dat ze nauw samenwerken op onderwijskundig gebied. Dit komt de kwaliteit van de scholen ten goede. Stichting Wolderwijs heeft in 2013 vier onderwijsteams: - De Lindert (Linde), De Bosrand (Kerkenveld) en Reestzicht (Drogteropslagen); - De Vaarboom (Fort) en Esdalschool (Veeningen); - ’t Oelebröd (Ruinen) en ‘t Echtenest (Echten); - De Rozebottel (Koekange) en De Wezeboom (Oosteinde). Vooralsnog is er geen reden om kleine scholen te sluiten vanwege het financiële aspect. De meerjarenbegroting 2013 tot en met 2016 van Stichting Wolderwijs laat zien dat de komende jaren de reguliere begrotingen sluitend zijn. Stichting Wolderwijs conformeert zich aan het streven naar het behoud van scholen zolang de kwaliteit van het onderwijs voldoende is. Samenwerking door kleine scholen op onder andere onderwijskundig gebied is daarvoor noodzakelijk. Begin 2013 heeft de Onderwijsraad het adviesrapport “Grenzen aan kleine scholen” openbaar gemaakt. De Onderwijsraad doet hierin aanbevelingen om in krimpgebieden zorg te dragen voor kwalitatief goede scholen. De huidige ontwikkeling van het sluiten van kleine scholen zou ten koste gaan van de variëteit van het onderwijsaanbod en daarmee de kwaliteit van het onderwijs. Hiermee wordt gesuggereerd dat kleine scholen een risico vormen voor de kwaliteit van het onderwijs. Alle kinderen hebben recht op kwalitatief goed onderwijs. 14


De Onderwijsraad heeft drie aanbevelingen om te komen tot een structureel hoogwaardig onderwijsaanbod: 1.) Herzie opheffingsnormen en bekostigingssystematiek; 2.) Steun experimentele initiatieven van scholen; 3.) Zorg dat scholen samen een goed aanbod kunnen organiseren. De gevolgen van het gepubliceerde rapport zijn nog niet duidelijk. Het Ministerie van OCW heeft aangegeven uiterlijk in juni 2013 met een beleidsplan te komen met betrekking tot deze materie. 3.2.2 Afronden implementatie kwaliteitszorg- en schooladministratiesysteem In schooljaar 2011/2012 werkten alle scholen van Stichting Wolderwijs met het uniform schooladministratiesysteem ParnasSys. Dit systeem bevat alle gegevens van de scholen, waaronder een module voor het leerlingvolgsysteem. Door de invoering van dit systeem is het tevens mogelijk om bovenschools de schoolopbrengsten te monitoren. Het gaat dan om gegevens van niet aan methodes gebonden toetsen van CITO. 3.2.3 Vervolg invoering traject opbrengstgericht werken Eind 2010 heeft de Inspectie van het Onderwijs het rapport ‘Opbrengstgericht werken in het basisonderwijs’ gepubliceerd. Daarin staat beschreven dat basisscholen de prestaties van hun leerlingen kunnen vergroten door opbrengstgericht te gaan werken. Uit het onderzoek blijkt dat er een positief verband bestaat tussen opbrengstgerichtheid van scholen en de leerresultaten van hun leerlingen. Scholen waar leerlingen beter presteren, evalueren de leerresultaten van hun leerlingen vaker en trekken conclusies uit die gegevens. Leerlingen die extra zorg nodig hebben, krijgen die van leraren die daarvoor de specifiek benodigde kennis hebben. De schooldirecteuren, intern begeleiders en de algemeen directeur van Stichting Wolderwijs hebben in schooljaar 2011/2012, naar aanleiding van bovengenoemd rapport, het traject “opbrengstgericht werken en onderwijskundig leiderschap” doorlopen. De doelstellingen van het traject waren als volgt: - Het komen tot een stichtingsbreed kader met betrekking tot opbrengstgericht werken; - Het komen tot een gezamenlijke opbrengstgerichte werkcyclus en werkprocedure; - Het analyseren van de school- en stichtingsresultaten en het formuleren van ambities. Hierbij zal het inspectiekader m.b.t. resultaten en opbrengsten een rol spelen; - De deelnemers hebben aan het eind van het traject zicht op hun rol binnen het proces van opbrengstgericht werken en kunnen deze rol op zich nemen; - De deelnemers zijn in staat de opbrengstgerichte cyclus te doorlopen. In schooljaar 2011/2012 werken alle schooldirecteuren opbrengstgericht en zijn ze verantwoordelijk om de opgedane kennis te implementeren op de scholen. Daarnaast volgen alle schooldirecteuren in schooljaar 2012/2013 een auditopleiding om nog beter aansluiting te hebben bij de eisen vanuit de Inspectie van het Onderwijs. Ook zijn de managementoverleggen nog meer gericht op het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs.

3.3 Tevredenheidspeilingen Stichting Wolderwijs onderzoekt eens per twee jaar de tevredenheid van ouders, kinderen en medewerkers. De tevredenheidspeilingen vormen tezamen een instrument dat een nuttige bijdrage kan hebben in het kwaliteitsbeleid op de scholen. In 2012 heeft het bedrijf Scholen Met Succes de peilingen uitgevoerd. Het onderzoek levert een bijdrage aan: Kwaliteitsbeleid en schoolorganisatie; Betrokkenheid ouders, personeel en leerlingen; Minimaal stabiliseren van de marktpositie. De tevredenheidresultaten zijn in hoofdlijnen als volgt:

Ouders Leerlingen (groep 5 t/m 8) Personeel

Deelnamepercentage 65% 100% 94%

Laagste schoolcijfer 6,7 6,8 6,0

Hoogste schoolcijfer 8,2 8,1 7,9

Gemiddelde Wolderwijs 7,2 7,7 7,1

Referentiegroep 7,5 7,6 7,0

Het deelnamepercentage is erg hoog. De cijfers geven daardoor een zeer betrouwbaar beeld van de tevredenheid onder de drie groepen.

15


Alle individuele scholen hebben een rapport ontvangen over de tevredenheid. Daarnaast is alle informatie beschikbaar op stichtingsniveau. Voor alle scholen zijn de belangrijkste verbeterpunten inzichtelijk gemaakt, zodat hierop actie wordt ondernomen. Stichting Wolderwijs streeft ernaar de tevredenheid in 2014 op een niveau te hebben dat gelijk is aan of uitstijgt boven het gemiddelde van de referentiegroep. Elke school dient zich te hebben verbeterd ten opzichte van de situatie in 2012.

3.4 Marktaandeel Het aantal leerlingen van Stichting Wolderwijs zal de komende jaren fors gaan dalen. De meest recente lange termijnprognose met betrekking tot de provincie Drenthe (o.b.v. gegevens rapport Stamm; “Krimpen met perspectief”) geeft een daling van het aantal basisschoolleerlingen voor de gemeente De Wolden van 29% tussen 2011 en 2020. Een forse daling geldt voor nagenoeg alle gemeenten in de provincie Drenthe, op de stedelijke gebieden na, waar de daling relatief gering is. Slechts in de gemeente Hoogeveen wordt nog groei voorspeld tot aan 2020. Naast het hebben van inzicht in de daling van het aantal leerlingen is het van belang jaarlijks het marktaandeel te bepalen en te vergroten. Hieronder volgt een overzicht van de marktaandelen binnen het primair onderwijs, per 1 oktober 2012, in de gemeente De Wolden (waarbij geen rekening is gehouden met leerlingen uit de gemeente De Wolden die in een andere gemeente onderwijs volgen): Marktpartijen Openbare basisscholen Bijzondere basisscholen

Aantal 1.543 565

Totaal aantal basisschoolleerlingen De Wolden

2.108

Percentage 73,2% 26,8%

(2011: 72,8%) (2011: 27,2%)

In het strategisch beleidsplan 2011/2012 - 2014/2015 van Stichting Wolderwijs wordt aangegeven een stabiel marktaandeel na te streven. Het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs en het meten van de tevredenheid van ouders, leerlingen en medewerkers speelt hierbij een belangrijke rol.

16


4. Ontwikkeling en groei 4.1 Algemeen Het ontwikkelingen groeiperspectief benadrukt de inrichting van de organisatie zodat op lange termijn groei en verbetering wordt gerealiseerd. Ontwikkeling is van groot belang. Het is noodzakelijk te beschikken over actuele en nauwkeurige informatie met betrekking tot het leer- en verbeteringsproces van alle medewerkers van Stichting Wolderwijs. Een moderne organisatie als Stichting Wolderwijs zal aandacht moeten besteden aan kwaliteitszorgsystemen. Daarnaast moet er sprake zijn van een lerende organisatie, waarin kwalitatief goede medewerkers een concurrentievoordeel opleveren. Medewerkers worden gestimuleerd zelf hun problemen op te lossen en te bedenken hoe de kwaliteit voor ouders en kinderen verhoogd kan worden (bij gelijkblijvend of zelfs lager kostenniveau).

4.2 Succesbepalende factoren De volgende doelen zijn gesteld in 2012:  

Opname in het basisarrangement van alle scholen én streven naar een optimale kwaliteit van onderwijs; Overdracht juridisch eigendom schoolgebouwen.

4.2.1 Opname in het basisarrangement van alle scholen én streven naar een optimale kwaliteit van onderwijs De algemeen directeur is het overleg- en aanspreekpunt voor de Onderwijsinspectie. De Onderwijsinspectie beoordeelt de resultaten/opbrengsten van de basisscholen. In schooljaar 2011/2012 had Stichting Wolderwijs één school met het predicaat “zeer zwak”. In 2012 heeft de Onderwijsinspectie deze basisschool, De Bosrand in Kerkenveld, opnieuw beoordeeld. Er is een behoorlijke vooruitgang geconstateerd. De kwaliteit van het onderwijs is nagenoeg weer voldoende. Ultimo 2012 heeft de school het predicaat "zwak". In juni 2013 komt de Onderwijsinspectie wederom voor een controle. De verwachting is dat de kwaliteit van het onderwijs op deze school eind schooljaar 2012/2013 weer voldoende is. Het doel van Stichting Wolderwijs is om in de toekomst alle scholen opgenomen te hebben in het basisarrangement van de Onderwijsinspectie, met daarnaast een beoordeling overeenkomstig de gestelde doelen van de scholen. Onderdeel 3.2.1 van dit jaarverslag behandelt specifiek de kwaliteit op kleine scholen. Onderdeel 3.2.3 behandelt specifiek het opbrengstgericht werken bij de scholen van Stichting Wolderwijs. Kwaliteitsmeting: De basisscholen van Stichting Wolderwijs maken gebruik van het meten van kwaliteit aan de hand van het kwaliteitssysteem KWINTOO (Kwaliteitszorg Integrale Onderwijs Organisatie). Het systeem is afkomstig van Cedin en sluit aan op de toezichtsystematiek die de Onderwijsinspectie hanteert. Door middel van kwaliteitskaarten brengt de school de eigen kwaliteit in beeld. Het systeem bestaat uit de volgende kwaliteitskaarten:              

Kwaliteitszorg; Toetsing; Leerstofaanbod; Tijd; Onderwijsleerproces; Schoolklimaat; Zorg en begeleiding basisonderwijs; Zorg en begeleiding speciaal basisonderwijs; Opbrengsten; Contacten met ouders; Taal; Rekenen en wiskunde; Management en organisatie; Voor- en vroegschoolse educatie (VVE).

17


Stichting Wolderwijs heeft twee scholen die het traject “op weg naar excellentie” volgen, rechtstreeks bekostigd vanuit de Provincie (onderdeel van Kwaliteitsakkoord Drenthe). Het gaat om De Horst in De Wijk en Het Groene Hart in Zuidwolde. In Drenthe wordt de volgende definitie van excellentie gehanteerd: “Een excellente school is een school die zowel excellente opbrengsten heeft als een voldoende scoort op alle negen normindicatoren van de Onderwijsinspectie. Excellente opbrengst houdt, volgende de Onderwijsinspectie, in dat de scholen tenminste drie jaren achtereen een half punt boven hun verwachte niveau presteren. Voor kleine scholen geldt dat in de laatste vijf jaar tenminste drie keer een half punt boven het verwachte niveau gescoord moet zijn. Daarbij is het verwachte niveau het gemiddelde dat geldt op basis van de populatie”. Of een school aan deze voorwaarden voldoet kan alleen door de Onderwijsinspectie worden vastgesteld. De beide scholen van Stichting Wolderwijs, die streven naar excellentie, zitten momenteel in het tweede jaar van het traject. 4.2.2 Overdracht juridisch eigendom schoolgebouwen Ten tijde van de verzelfstandiging is bepaald dat de schoolgebouwen door de gemeente De Wolden juridisch aan Stichting Wolderwijs worden overgedragen, met uitzondering van de multifunctionele accommodaties. De formele overdracht, in de vorm van een notariële akte, moet nog plaatsvinden. Gemeente De Wolden wil alle schoolgebouwen asbestvrij opleveren, wat de nodige tijd kost. De verwachting is dat de akte in 2013 ondertekend zal worden, waarmee het juridisch eigendom officieel overgaat op Stichting Wolderwijs. Boekhoudkundig zijn en blijven de gebouwen gewaardeerd in de administratie van Gemeente De Wolden (economisch eigenaar).

4.3 Strategisch beleidsplan Op 27 juni 2011 is het strategisch beleidsplan schooljaren 2011/2012 tot en met 2014/2015 door het bestuur van Stichting Wolderwijs vastgesteld. Stichting Wolderwijs heeft met het strategisch beleidsplan duidelijke planvorming voor ogen. Het bestuur heeft de beleidsrichtingen voor de vier schooljaren vastgesteld en laat deze uitvoeren door het management. Bij het opstellen van het strategisch beleidsplan is aansluiting gezocht bij de belangrijkste vraagstukken die op de werkvloer leven. Stichting Wolderwijs hanteert de volgende uitgangspunten:  Scholen werken vanuit een gemeenschappelijke visie;  Het bestuur (als toezichthouder) en de algemeen directeur geven richting aan de organisatie. Tegelijkertijd geven ze de scholen de ruimte om de eigen resultaatverantwoordelijkheid te dragen;  Het strategisch beleidsplan geeft de richting voor beleid en een korte omschrijving voor het realiseren daarvan. Bij de uitwerking staan de organisatorische maatregelen centraal (hoe gaan we de doelen realiseren, welke structuur is nodig, welke middelen worden ingezet);  De hoofdlijnen van beleid vormen de basis voor gesprekken over de voortgang tussen het bestuur en de algemeen directeur, en de algemeen directeur en de schooldirecteuren;  Scholen maken een schoolplan voor de periode 2011/2012 tot en met 2014/2015;  Ieder jaar maakt een school haar operationele plan, het schooljaarplan, mede gebaseerd op de analyse van het schooljaarverslag;  Tussen het strategisch beleidsplan en de schoolplannen bestaat een wisselwerking. Beleidsvoornemens op stichtingsniveau zijn medebepalend voor de invulling van de schoolplannen. Andersom bepalen ontwikkelingen op schoolniveau welke onderwerpen worden opgenomen in het strategisch beleidsplan.

4.4 Organisatie bestuur Met ingang van 1 augustus 2010 is de wet “Goed onderwijs, goed bestuur” in werking getreden. Een belangrijk onderdeel van deze wet betreft de verplichte scheiding van bestuur en intern toezicht. Goed bestuur betekent dat ieder bestuur wordt geacht te functioneren volgens algemene principes van goed bestuur. Als onderdeel daarvan stelt de wet als voorwaarde dat iedere rechtspersoon die met publieke gelden scholen in stand houdt, het interne toezicht op het bestuur goed regelt. Het komt er op neer dat er scheiding is tussen uitvoering (algemeen directeur) en toezicht (bestuur). Het stichtingsbestuur heeft een toezichtskader, met betrekking tot de uitvoering door de algemeen directeur, en houdt daarmee afstand. Het bestuurs- en managementstatuut regelt de verantwoordelijkheden en bevoegdheden tussen het stichtingsbestuur en de algemeen directeur enerzijds en tussen de algemeen directeur en de schooldirecteuren anderzijds. In dit statuut zijn ook de verschillende mandaten vastgelegd. De rol van het stichtingsbestuur is “toezichthoudend”. Het stichtingsbestuur bepaalt het beleid met name op strategisch niveau (o.a. onderwijs-, personeels- en financieel beleid). De algemeen directeur is integraal verantwoordelijk voor de verdeling van middelen, de inzet en de ontwikkeling van de personeelsleden en de ontwikkeling van accommodaties en voorzieningen zoals het communicatiebeleid.

18


Stichting Wolderwijs onderschrijft de code goed bestuur in het primair onderwijs, zoals vastgesteld door de PO-Raad. Er is scheiding tussen de functies van bestuur en intern toezicht. Er is een formeel bestuur (intern toezicht), een algemeen directeur (feitelijke uitoefening van het beleid van het bestuur) en management (schooldirecteuren). Het stichtingsbestuur heeft geconstateerd dat de documenten van Stichting Wolderwijs, die vanaf de verzelfstandiging zijn opgesteld, matchen met de code goed bestuur. Het stichtingsbestuur, als intern toezichthouder, heeft in 2012 acht maal vergaderd. Daarnaast is er één maal een interne evaluatie geweest. Twee van voorgaande vergaderdata werden gecombineerd met schoolbezoeken. Het bestuur heeft verscheidene onderwerpen besproken, waaronder; relatie en communicatie met Gemeente De Wolden, jaarverslag, schoolschoonmaak, managementkwesties, managementovereenkomst algemeen directeur, fusie basisschool Het Groene Hart, verzuim, meerjarenbegroting, strategisch beleidsplan, ontslagbeleid/werkgelegenheidsbeleid, tevredenheidsonderzoeken en kwartaalrapportages.

4.5 Deelname Prisma-Drenthe Stichting Wolderwijs is aangesloten bij Prisma-Drenthe. Prisma-Drenthe is een vereniging waarin alle twaalf besturen van het openbaar primair onderwijs in Drenthe zijn vertegenwoordigd. Het doel van Prisma-Drenthe is om de belangen van de besturen van de openbare basisscholen in Drenthe te behartigen in de meest ruime zin. Het verstevigen van de positie van het openbaar basisonderwijs in Drenthe en het verbeteren van de kwaliteit en het imago staan daarnaast hoog in het vaandel van de vereniging. Prisma-Drenthe vult deze doelstellingen onder andere in door het organiseren van conferenties en lezingen en het optreden als vertegenwoordiger en belangenbehartiger van het openbaar primair onderwijs in Drenthe. Prisma voert overleg met de PO-Raad, de Provincie, de Onderwijsinspectie en het Ministerie van OCW.

4.6 Drentse Onderwijsmonitor De gemeente De Wolden neemt deel aan de Drentse Onderwijsmonitor. Op dit moment doen bijna alle schoolbesturen en gemeenten in de provincie mee als het gaat om het aanleveren van gegevens. Daarnaast verstrekken ook DUO (Dienst Uitvoering Onderwijs) en de provincie Drenthe de nodige gegevens. Het jaarlijkse rapport vormt een meerwaarde voor het onderwijsbeleid van Stichting Wolderwijs. De voortgang en de resultaten kunnen worden gevolgd met gegevens uit deze Drentse Onderwijsmonitor. In 2010 is het Kwaliteitsakkoord Drenthe tot uitvoering gekomen. Hierin is beschreven dat de provincie Drenthe, de Drentse gemeenten en de Drentse schoolbesturen ernaar streven het aantal zwakke scholen tot nihil te reduceren. Eind 2012 zijn er geen door de Inspectie van het Onderwijs als zeer zwak beoordeelde basisscholen meer in Drenthe. Wel zijn er acht zwakke basisscholen, waarvan één van Stichting Wolderwijs. In december 2010 waren er nog zes zeer zwakke en 15 zwakke basisscholen in Drenthe.

4.7 Overig personeelsbeleid 4.7.1 Functiemix In het Convenant LeerKracht van Nederland uit 2008 is afgesproken dat het Rijk meer dan één miljard euro per jaar extra gaat investeren in het onderwijs. Hiervan wordt het grootste deel ingezet voor betere beloning van leraren. Schoolbesturen krijgen door de functiemix extra bekostiging om leraren door te laten groeien naar de LB-schaal. Per 1 augustus 2010 is de uitvoering van de functiemix van start gegaan. Ter voorbereiding hierop is de notitie invoering functiemix 2009-2014 vastgesteld. Hierin zijn onder andere de regelgeving, beleidskeuzes en het invoeringstraject beschreven. Eén van de gemaakte beleidskeuzes is dat er bij Stichting Wolderwijs geen LC-functies worden ingevoerd. De cijfers met betrekking tot de realisatie van LB-functies van leraren zijn als volgt: LB

2010

2011

2012

2013

2014

Norm

8,0%

19,0%

27,0%

35,0%

46,0%

St. Wolderwijs

7,2%

19,4%

27,4%

Landelijk

6,8%

14,0%

14,5%

Voor de LB-functies zijn de taken en benoemingsvoorwaarden beschreven en zijn er taakbeschrijvingen opgesteld en vastgesteld. Een belangrijke voorwaarde tot benoeming in een LB-functie is dat de medewerker moet beschikken over goed beoordeelde onderwijskwaliteiten en een opleiding HBO+. Voor 2013 is het streven dat het percentage van 35,0% LB-functies gehaald wordt. In de tabel op de volgende bladzijde staan de soorten LB-functies binnen Stichting Wolderwijs vermeld. Daarnaast is aangegeven wat aangesteld is in 2012. 19


Intern begeleiders Onderwijskundig coördinatoren Locatiecoördinatoren Bouwcoördinatoren Taalcoördinatoren Rekencoördinatoren Specialisten hoogbegaafdheid Daltoncoördinatoren

Aangesteld in 2012 Aantal fte 0 0,00 0 0,00 2 1,85 2 1,08 3 1,94 1 0,62 1 0,54 1 0,47 10 6,50

4.7.2 RDDF-plaatsing en flankerend beleid Stichting Wolderwijs heeft al een aantal jaren te maken met teruglopende leerlingaantallen en dit zal de komende jaren ook het geval zijn. De hierdoor noodzakelijke afname van het personeelsbestand in de toekomst kan slechts gedeeltelijk worden gerealiseerd door natuurlijk verloop. Is dit niet het geval, dan wordt jaarlijks de afvloeiingsregeling gehanteerd op basis van het aantal opgebouwde dienstjaren. Volgens de CAO primair onderwijs moet een medewerker voorafgaand aan ontslag eerst een schooljaar in het risicodragend deel van de formatie (RDDF) worden geplaatst. Bij gedwongen ontslagen zullen de medewerkers met het minste aantal dienstjaren het eerste in aanmerking komen voor ontslag. Om dit zo veel mogelijk te beperken geldt voor de periode van 1 augustus 2011 tot 1 augustus 2014 het flankerend beleid. Met het flankerend beleid worden middelen ingezet om gedwongen ontslagen in de toekomst zoveel mogelijk te voorkomen en daardoor, veelal jonge, personeelsleden te behouden voor het onderwijs. Het flankerend beleid is nader toegelicht in het vastgestelde stuk flankerend beleid van 18 april 2011. Het gaat hierbij om doelbewuste aansturing op vrijwillige inkrimping van het personeelsbestand door middel van daaraan gekoppelde financiële stimulansen. Door het flankerend beleid worden (gedeeltelijk) ontslag, deelname aan de BAPO-regeling en flexibele pensionering gestimuleerd, met als uiteindelijk resultaat de beperking van ontslag van personeelsleden. Voor de periode waarin het flankerend beleid van toepassing is, is een budget beschikbaar van € 150.000. In de jaren 2011 en 2012 heeft het flankerend beleid in totaal ongeveer € 90.000 gekost. In 2012 zijn elf medewerkers beloond als gevolg van gebruikmaking van het flankerend beleid. Hiervan hebben twee medewerkers vrijwillig ontslag genomen, zeven medewerkers hebben vermindering van hun aanstellingsuren aangevraagd, twee medewerkers hebben gebruik gemaakt van flexibele pensionering en aan één medewerker is over een periode van 3,5 maanden onbetaald verlof verleend. Door deelname aan het flankerend beleid is de vaste formatie in 2012 afgenomen met 3,37 fte. In 2011 hebben negen medewerkers deelgenomen, met een bijbehorende afname van de vaste formatie met 1,33 fte. Daarnaast is er in het schooljaar 2012/2013 een stijging van de BAPO-deelname te zien van 3,3 fte ten opzichte van 2,75 fte in schooljaar 2011/2012. Voor de jaren 2013 en 2014 is er voor het flankerend beleid in totaal nog een budget beschikbaar van € 60.000. In schooljaar 2011/2012 zijn er zeven personen (3,7 fte) in het RDDF geplaatst. Mede door de positieve bijdrage van het flankerend beleid in de afgelopen jaren hoefden deze personen niet ontslagen te worden. Per 1 augustus 2012 heeft er hierdoor een personeelskrimp plaatsgevonden van 3,8 fte. In schooljaar 2012/2013 zijn er vijf personen (3,3 fte) in het RDDF geplaatst. Op het moment van het vaststellen van dit jaarverslag is reeds bekend dat deze personen niet ontslagen zullen worden per 1 augustus 2013 omdat er voldoende formatieve ruimte beschikbaar is in schooljaar 2013/2014. 4.7.3 Mobiliteit In 2012 is er binnen Stichting Wolderwijs een werkgroep mobiliteit gevormd bestaande uit een aantal directeuren, GMRleden (personeelsgeleding) en de bovenschoolse P&O-medewerker. Deze werkgroep onderzoekt welke acties er nodig zijn om voor alle scholen de vereiste kwaliteit te realiseren. Hiervoor is het mobiliteitsbeleid van groot belang. Dit beleid is gebaseerd op het uitgangspunt dat leraren flexibel en breed inzetbaar zijn binnen de stichting én dat mobiliteit de ontwikkeling van de bewuste leraren positief stimuleert. Bij overplaatsingen tussen scholen komen de medewerkers die vijftien jaar of langer op dezelfde school werkzaam zijn het eerst voor mobiliteit in aanmerking. Hiervoor wordt een zorgvuldige procedure gevolgd waarbij zowel het schoolbelang als het persoonlijk belang in acht wordt genomen. Het is hoofdzaak dat de kwaliteit op alle scholen op zijn minst gewaarborgd blijft. Naast gedwongen mobiliteit wordt uiteraard ook vrijwillige mobiliteit gestimuleerd. Het op deze manier uitvoeren van het mobiliteitsbeleid moet bijdragen aan een zo goed mogelijke samenstelling van de schoolteams en daardoor aan de kwaliteit op de scholen. Stichting Wolderwijs organiseert jaarlijks een zogenaamde mobiliteitsmarkt voor haar medewerkers. Het doel van deze markt is het kennismaken met andere scholen, het laten informeren welke school behoefte heeft aan bepaalde persoonlijke kwaliteiten, het reflecteren op de eigen loopbaan, het inzicht krijgen in de uitvoering van het mobiliteitsbeleid en het informeel contact leggen met andere scholen binnen Stichting Wolderwijs. Met ingang van schooljaar 2012/2013 zijn dertien medewerkers naar een andere school binnen Stichting Wolderwijs overgeplaatst. Het gaat om zowel vrijwillige als verplichte overplaatsingen. 20


5. Financiën 5.1 Algemeen Financiële prestatiemaatstaven zijn van belang voor het samenvatten van meetbare bedrijfseconomische consequenties van reeds ondernomen acties. Ontwikkelingen in de andere perspectieven zullen uiteindelijk tot uitdrukking komen in de financiële (deel)resultaten. Financiële metingen zijn over het algemeen gericht op de korte termijn en geven aan hoe de organisatie presteert ten aanzien van haar eigen beleid. Daarnaast is het van belang financieel inzicht te hebben op langere termijn. De meeste actuele verwachte (financiële) consequenties van de bedrijfsvoering van Stichting Wolderwijs zijn beschreven in de door het bestuur op 26 november 2012 vastgestelde begroting 2013 en meerjarenbegroting 2013 t/m 2016. In dit jaarverslag zijn hoofdzakelijk de financiële (deel)resultaten voor 2012 inzichtelijk gemaakt. Jaarlijkse aanleverdata begroting en jaarverslag Het document Toezichtkader gemeenteraad, zoals dit bij de verzelfstandiging van het openbaar onderwijs is vastgesteld, bevat aanleverdata voor de jaarlijkse begroting en het jaarverslag die niet overeenkomen met de data zoals die genoemd zijn in de oprichtingsakte van de stichting. Het gaat hier om uiterlijke aanleverdata van de stukken bij Gemeente De Wolden. Stichting Wolderwijs heeft een verzoek bij de gemeenteraad van de gemeente De Wolden ingediend om de aanleverdata van de begroting en het jaarverslag aan te passen naar een voor Stichting Wolderwijs te realiseren situatie. Gemeente De Wolden heeft hiermee schriftelijk ingestemd op 21 juni 2012. De toekomstige aanleverdata zijn voortaan jaarlijks als volgt: Begroting; vóór 1 december Jaarverslag; vóór 16 mei Financiële ontvlechting De financiële ontvlechting met Gemeente De Wolden wordt begin 2013 afgerond. Gemeente De Wolden heeft Stichting Wolderwijs op 5 april 2013 schriftelijk een voorstel gedaan tot definitieve afrekening. Gemeente De Wolden sluit zich daarmee aan bij de afrekening die op 16 juni 2011 door Stichting Wolderwijs is gecommuniceerd met Gemeente De Wolden. Stichting Wolderwijs zal in 2013 een bedrag van € 501.136 betalen aan Gemeente De Wolden. Dit bedrag komt overeen met wat reeds als schuld opgenomen is in de balans van Stichting Wolderwijs ultimo 2010, 2011 en 2012. Bruidsschat In de eerste vijf jaren, 2010 tot en met 2014, ontvangt Stichting Wolderwijs een financiële bijdrage van Gemeente De Wolden. De bruidsschat dient ter tijdelijke dekking van de meerkosten naar aanleiding van de verzelfstandiging. De bruidsschat bedraagt voor 2012 € 217.440. Voor de komende twee jaren zijn de bijdragen als volgt: 2013: € 199.461 2014: € 58.924 Jaarlijks wordt gecontroleerd of de ontvangen bruidsschat juist en volledig is besteed aan kosten voor administratie, beheer en bestuur, in overeenstemming met de bruidsschatregeling. Voor 2012 is dit het geval. De controleverklaring van de accountant is afgegeven op 15 februari 2013.


Geen overschrijding van de vastgestelde begroting; Opstellen meerjarenbegroting inclusief risicoparagraaf; Afronden Europese aanbesteding schoolschoonmaak.

5.2.1 Geen overschrijding van de vastgestelde begroting Met ingang van 2010, bij de start van de stichting, worden er tussentijdse verantwoordingsrapportages opgesteld ten behoeve van de algemeen directeur en het bestuur. Deze kwartaalrapportages worden drie keer per kalenderjaar opgesteld en geven voornamelijk inzicht in hoe de stichting er tussentijds financieel voorstaat ten opzichte van de begroting.

21


De rapportages bevatten in 2012 de volgende onderdelen: - Exploitatie-overzichten op totaalniveau, beknopt en gedetailleerd; - Exploitatie-overzichten bovenschools niveau en schoolniveau; - Realisatie investeringsbegroting; - Personele zaken en treasury; - Analyses alle onderdelen. Elke school krijgt jaarlijks een schoolbegroting. Elke schooldirecteur is verantwoordelijk voor de realisatie van deze schoolbegroting. De schoolbegroting bestaat uit deelbudgetten, per uitgavesoort. Wanneer de schooldirecteuren een budget overschrijden of een budgetoverschrijding verwachten wordt hierover verantwoording afgelegd aan de algemeen directeur. Overschrijdingen op deelbudgetten compenseren met onderschrijdingen op andere deelbudgetten is toegestaan, mits dit doelbewust heeft plaatsgevonden. Het is van belang dat de schooldirecteuren de over- en onderschrijdingen vroegtijdig aan zien komen. De schooldirecteuren kunnen te allen tijde financiële informatie opvragen via webbased administratieprogramma's, waarvoor scholing heeft plaatsgevonden. In 2012 is de budgetverantwoordelijkheid van de schooldirecteuren verder ontwikkeld. Waar in 2010 en 2011 de schoolbegrotingen nog werden overschreden, is hier in 2012 voor het eerst geen sprake van. Ook de bovenschoolse begroting wordt in 2012 niet overschreden. In 2013 wordt voor het eerst gebruik gemaakt van een nieuw en beter webbased administratieprogramma. Met het oog op verbetering van het financieel management is dit een positieve ontwikkeling. 5.2.2 Opstellen meerjarenbegroting inclusief risicoparagraaf Met ingang van 2012 wordt jaarlijks vóór 1 december de begroting van het komende jaar opgesteld, waarbij als onderdeel van deze begroting een meerjarenbegroting inclusief risicoparagraaf is opgenomen. De laatst vastgestelde meerjarenbegroting 2013 tot en met 2016 geeft inzicht in de toekomstige ontwikkelingen op financieel vlak en laat zien waar zich de komende jaren financiële risico’s voordoen, zodat hier tijdig op kan worden geanticipeerd. De leerlingprognoses en het strategisch beleidsplan 2011/2012 tot en met 2014/2015 vormen de belangrijkste basis voor het opstellen van de meerjarenbegroting. De meerjarenbegroting maakt een duidelijk onderscheid tussen: - De reguliere begroting exclusief impulsinvesteringen, die jaarlijks sluitend is; - De impulsinvesteringen in de komende jaren, die ten laste komen van de algemene reserve van Stichting Wolderwijs. Slechts door deze impulsinvesteringen zijn de totale begrotingsresultaten jaarlijks negatief. Het beleid met betrekking tot impulsinvesteringen wordt met ingang van de begroting 2014 nader uitgewerkt. Stichting Wolderwijs investeert in de kwaliteit van de organisatie en de bijbehorende scholen. Het eigen vermogen is, relatief gezien, hoog. Het is daarom wenselijk en gerechtvaardigd dat er impulsinvesteringen plaatsvinden ten laste van de algemene reserve. Het Ministerie van OCW eist dat schoolbesturen de middelen inzetten voor de doelen waarvoor ze verkregen zijn. Spaargedrag is slechts beperkt geoorloofd. De kapitalisatiefactor (zie 5.3.6) is hoog en zal door de impulsinvesteringen de komende jaren dalen. In de meerjarenbegroting 2013 tot en met 2016 is tevens een risicoparagraaf opgenomen. In deze risicoparagraaf zijn de belangrijke risico’s opgenomen die in de toekomst mogelijk gevolgen hebben voor Stichting Wolderwijs. Het is van groot belang om in de toekomst vroegtijdig te anticiperen op de mogelijke gevolgen van bepaalde ontwikkelingen. Het gaat om ontwikkelingen als: Daling van het leerlingaantal en het personeelsbestand, investeringen in eventueel zwakwordende scholen, sluiting van scholen, aflopende bruidsschatontvangsten, professionalisering personeel, opheffen scholen, bezuinigingen passend onderwijs, werken met onderwijsteams, leegstand van lokalen, hoog verzuim, concurrentiepositie, politieke veranderingen, etc. 5.2.3 Afronden Europese aanbesteding schoolschoonmaak In 2012 heeft er een Europese aanbesteding plaatsgevonden met betrekking tot de schoolschoonmaak. Deze aanbesteding heeft samen met stichtingen Talent (Westerveld) en Promes (Meppel en Staphorst) plaatsgevonden. Het bedrijf NIC heeft de aanbesteding gecoördineerd. Met ingang van 1 november 2012 is het aanbestedingstraject succesvol afgerond. NivoNoord is het bedrijf dat vanaf dat moment minimaal twee jaar lang de schoolschoonmaak van Stichting Wolderwijs verzorgt.

22


5.3 Financiën verslagjaar In deze paragraaf wordt verslag gedaan van de financiële gevolgen en resultaten van de bedrijfsvoering in 2012. 5.3.1 Financieel beleid Bedrijfseconomische principes zijn belangrijk voor het te voeren financiële beleid, zoals een gezonde ontwikkeling van de baten en lasten, een verantwoorde liquiditeitspositie en verantwoorde kengetallen. Het betreft voornamelijk het beheren van de financiële positie van de stichting, het op een verantwoorde manier verdelen van de baten over de organisatie en het monitoren van de liquide middelen. Essentieel hierbij is de aanwezigheid van een betrouwbare administratieve organisatie en interne controle. Het financiële beleid dat gevoerd wordt door Stichting Wolderwijs is een belangrijke randvoorwaarde voor het behalen van de ambities, doelstellingen en beoogde resultaten. 5.3.2 Resultaat 2012 Het exploitatieresultaat van boekjaar 2012 bedraagt € 52.446 negatief (2011: € 29.725 positief). In het overzicht op de volgende pagina is de exploitatierekening 2012 weergegeven in vergelijking met de begroting 2012 en de exploitatierekening 2011. Het negatieve exploitatieresultaat van € 52.446 wijkt in positieve zin af van het begrote negatieve resultaat van € 102.970. Het exploitatieresultaat bestaat uit deelresultaten per kostensoort. Alle deelresultaten tezamen zorgen ervoor dat het gerealiseerde resultaat relatief gezien weinig afwijkt van het begrote resultaat; een afwijking van 0,6% ten opzichte van de totale baten in 2012. Daar waar er noemenswaardige verschillen zijn tussen de realisatie en de begroting wordt een verklaring gegeven in de hiernavolgende toelichtingen.

23


Baten

3.1 Rijksbijdragen OCW Normatieve rijksbijdrage Geoormerkt Niet-geoormerkt 3.1 Totaal rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen Gemeente Overig 3.2 Totaal overige overheidsbijdragen 3.5 Overige baten Overig 3.5 Totaal overige baten Totaal baten

Lasten

Realisatie 2012

Begroot 2012

Verschil t.o.v. begroting

Realisatie 2011

Verschil t.o.v. 2011

8.086.179 11.197 0 8.097.376

7.803.269 14.000 0 7.817.269

282.910 -2.803 0 280.107

8.145.230 35.608 2.845 8.183.683

-59.051 -24.411 -2.845 -86.307

229.050 151.460 380.510

221.440 121.824 343.264

7.610 29.636 37.246

325.940 154.275 480.215

-96.890 -2.815 -99.705

17.495 17.495

12.834 12.834

4.661 4.661

14.449 14.449

3.046 3.046

8.495.381

8.173.367

322.014

8.678.347

-182.966

Realisatie 2012

Begroot 2012

Verschil t.o.v. begroting

Realisatie 2011

Verschil t.o.v. 2011

4.1 Personele lasten Lonen en salarissen Uitkeringen (-/-) Overige personele lasten 4.1 Totaal personele lasten

7.255.516 -500.945 468.516 7.223.087

6.610.768 0 354.743 6.965.511

644.748 -500.945 113.773 257.576

7.228.441 -486.621 583.197 7.325.017

27.075 -14.324 -114.681 -101.930

4.2 Afschrijvingen Inventaris en apparatuur Leermiddelen 4.2 Totaal afschrijvingen

200.954 79.437 280.391

189.809 82.422 272.231

11.145 -2.985 8.160

190.341 71.666 262.007

10.613 7.771 18.384

4.3 Huisvestingslasten Huur Beveiliging gebouw Onderhoudskosten Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen 4.3 Totaal huisvestingslasten

13.196 8.254 115.541 143.209 184.864 15.375 480.439

12.540 10.890 115.350 172.570 169.985 19.575 500.910

656 -2.636 191 -29.361 14.879 -4.200 -20.471

12.375 12.185 129.026 134.824 169.112 18.286 475.808

821 -3.931 -13.485 8.385 15.752 -2.911 4.631

4.4 Overige instellingslasten Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Overige 4.4 Totaal overige instellingslasten

241.934 331.603 78.260 651.797

226.722 301.860 86.103 614.685

15.212 29.743 -7.843 37.112

237.280 347.095 93.577 677.952

4.654 -15.492 -15.317 -26.155

8.635.714

8.353.337

282.377

8.740.784

-105.070

-140.333

-179.970

39.637

-62.437

-77.896

88.472 585

77.000 0

11.472 585

92.261 99

-3.789 486

Resultaat gewone bedrijfsvoering

-52.446

-102.970

50.524

29.725

-82.171

Exploitatieresultaat

-52.446

-102.970

50.524

29.725

-82.171

Totaal lasten Saldo baten en lasten 5.1 Financiële baten 5.2 Financiële lasten

24


Samenvatting exploitatierekening BATEN: 3.1 Rijksbijdragen OCW: De hogere rijksvergoeding ten opzichte van de begroting is voornamelijk ontstaan door een positief uitgevallen personele bekostiging van ongeveer € 159.000, onder andere door indexatie en hogere LGF-ontvangsten (leerlinggebonden financiering). Daarnaast is er bekostiging ontvangen vanuit de Regeling prestatiebox, wat niet begroot is, voor een bedrag van ongeveer € 124.000. De geoormerkte rijksbijdragen betreffen bijdragen bestemd voor scholing van overblijfmedewerkers. Een deel van deze subsidie is niet nodig geweest en wordt terugbetaald. 3.2 Overige overheidsbijdragen: Onder de post “gemeente” valt voornamelijk de ontvangen bruidsschat 2012 van € 217.440. De post “overig” betreft de ontvangsten vanuit de samenwerkingsverbanden (zorgformatie) van € 151.460, die hoger uitvallen dan begroot omdat er aanvullende ontvangsten zijn geweest. 3.5 Overige baten: De totale baten bestaan uit huurontvangsten van peuterspeelzalen en muziekverenigingen. De ontvangsten zijn hoger dan begroot omdat er nagekomen huurontvangsten zijn geweest met betrekking tot 2010 en 2011. LASTEN: 4.1 Personele lasten: De werkelijke salariskosten zijn, inclusief de ontvangen uitkeringen van het Vervangingsfonds, ongeveer € 140.000 hoger dan begroot. De extra, niet begrote, salariskosten betreffen hoofdzakelijk extra (LGF)inzet van personeel waarvoor directe dekking is vanuit de rijksvergoeding (zie punt 3.1). De overschrijding van de overige personele lasten ten opzichte van de begroting is volledig te verklaren door de extra gemaakte kosten van € 124.000 in verband met de regeling prestatiebox (zie punt 3.1). De extra kosten in het kader van de prestatiebox betreffen voornamelijk uitgaven voor extern personeel, cursussen/opleidingen, begeleiding en coaching. 4.2 Afschrijvingen: Het hoger uitvallen van de afschrijvingen ten opzichte van de begroting heeft te maken met de gedeeltelijke afboeking van de materiële vaste activa van de in 2012 gesloten school ’t Veurlaand in Ansen, voor een bedrag van ongeveer € 26.000. Zonder deze afboeking zijn de afschrijvingskosten € 18.000 lager dan begroot, wat twee oorzaken heeft. Voor een deel van de in 2012 begrote investeringen is gemeentelijke subsidie ontvangen. Daarnaast worden de investeringsplannen de laatste jaren door de schooldirecteuren kritischer getoetst, met name door de verwachte dalende leerlingaantallen in de toekomst. 4.3 Huisvestingslasten: De lagere totale huisvestingslasten t.o.v. de begroting zijn voornamelijk te verklaren door gedaalde gas- en elektriciteitskosten vanwege nieuwe mantelovereenkomsten (samenwerking met veel andere organisaties in Drenthe waaronder de gemeente De Wolden). De schoonmaakkosten zijn hoger dan begroot omdat in 2012 twee schoonmaakmedewerkers gepensioneerd zijn en hun werkzaamheden door een schoonmaakbedrijf zijn overgenomen. Dit betekent hogere schoonmaakkosten, maar daarentegen lagere salariskosten. In 2012 is er een nieuw en goedkoper afvalverwerkingscontract afgesloten waardoor de kosten van heffingen lager uitvallen dan begroot. 4.4 Overige instellingslasten: De overschrijding op het schooldeel van de overige instellingslasten bedraagt per saldo ongeveer € 22.000, wat voornamelijk te verklaren is door incidentele ICT-uitgaven van ongeveer € 20.000 in verband met de verhuizing van de scholen in Zuidwolde (fusie), waarvoor geen dekking is door middel van subsidies. Op bovenschools niveau worden de administratie- en beheerslasten overschreden. De overschrijding is te verklaren doordat er extra kosten zijn geweest voor tevredenheidsonderzoeken en de begeleiding van de Europese aanbesteding van schoolschoonmaak. Deze kosten zijn niet begroot. De totale overschrijding op de overige instellingslasten wordt volledig gecompenseerd door positieve resultaten op andere hoofdonderdelen van de begroting. Dit is conform verwachting. De schooldirecteuren zijn zich er bewust van dat sommige begrote posten in de schoolbegroting overschreden worden en dat er compensatie tussen de posten van de totale schoolbegroting plaats moet en mag vinden om het begrote totaalresultaat voor de school te kunnen realiseren. 5.1 Financiële baten (en lasten): Het rentepercentage op de belegde gelden is gedurende 2012 gedaald van 2,5% naar 2,0%, waar de begroting rekening hield met 2,2% rente over heel 2012. Hierdoor is ongeveer € 11.500 meer rente ontvangen dan begroot.

25


5.3.3 Begroting 2012 De begroting van 2012 geeft een reële weergave van de verwachte opbrengsten en kosten bij aanvang van het jaar 2012. De begroting is grotendeels opgesteld op basis van de werkelijke cijfers van 2011, waar nodig bijgesteld conform de verwachtingen voor 2012. De begroting voor 2012 sluit met een negatief resultaat van € 102.970. Het beleid dat ten grondslag ligt aan deze begroting is dat het bestuur met een sluitende reguliere begroting wil werken. Naast de reguliere bedrijfsvoering vinden er impulsinvesteringen plaats, waarvan de kosten ten laste mogen komen van het eigen vermogen. Dat verklaart waarom het totaal begrote resultaat negatief is. De totale begroting van Stichting Wolderwijs wordt intern opgesplitst per niveau in de organisatie: - Bovenschools (hieronder valt onder andere het grootste deel van de personele baten en lasten); - Scholen (op totaalniveau en per school). Elke school dient jaarlijks uit te komen met de budgetten zoals deze opgenomen zijn in de vastgestelde schoolbegroting. In bijlage C zijn de beknopte begrotingen van de jaren 2012 en 2013 weergegeven. 5.3.4 Financiële positie per balansdatum Hieronder worden, ter vergelijking in hoofdlijnen, de balansen weergegeven van de jaren 2010 tot en met 2012. BALANS

31-12-2012

31-12-2011

31-12-2010

Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

0 1.261.319 0

0 1.356.587 0

0 1.471.137 0

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen

0 597.231 0 4.034.086

0 570.322 0 4.271.745

0 527.985 0 4.377.767

Totaal activa

5.892.636

6.198.654

6.376.889

Eigen vermogen Eigen vermogen

3.465.171

3.517.617

3.487.892

Vreemd vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

895.206 0 1.532.259

1.097.463 0 1.583.574

1.042.400 0 1.846.597

Totaal passiva

5.892.636

6.198.654

6.376.889

Passiva

26


5.3.5 Resultaatbestemming Het exploitatieresultaat over 2012 bedraagt € 52.446 negatief en is ten laste gebracht van de algemene reserve. Bestemming exploitatieresultaat Algemene reserve

52.44652.446-

5.3.6 Aanvullende toelichting balans en kengetallen Hieronder worden, ter vergelijking, de kengetallen weergegeven van de jaren 2010 tot en met 2012.

31-12-2012

31-12-2011

31-12-2010

Liquiditeit Vlottende activa/ Kortlopende schulden

3,02

3,06

2,66

x 100%

58,81%

56,75%

54,70%

x 100%

25,94%

24,90%

22,61%

x 100%

69,36%

71,43%

71,48%

x 100%

-0,62%

0,34%

-0,98%

x 100%

10,54%

12,65%

11,69%

x 100%

95,32%

94,30%

92,16%

x 100%

85,02%

84,41%

85,45%

Solvabiliteit 1 Eigen vermogen/ Totaal vermogen Weerstandsvermogen Eigen vermogen materiële vaste activa/ Totale baten Kapitalisatiefactor Totaal vermogen/ Totale baten Rentabiliteit Exploitatieresultaat/ Totale baten Voorzieningen/baten Voorzieningen/ Totale baten Rijksbijdragen/baten Rijksbijdragen/ Totale baten Personele lasten/baten Personele lasten/ Totale baten

Bij liquiditeit gaat het erom in hoeverre de stichting op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Dit blijkt uit de verhouding tussen de vlottende activa en de kortlopende schulden. Een minimale liquiditeit van 1,0 is wenselijk. Bij solvabiliteit gaat het erom in hoeverre de stichting op lange termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Dit blijkt uit de verhouding tussen het eigen vermogen en het totaal vermogen. Een minimale solvabiliteit van 25% is wenselijk. Het weerstandsvermogen geeft een indicatie in hoeverre de stichting zich een tekort kan permitteren in relatie tot de opgebouwde reserves. De landelijke normen geven aan dat het weerstandsvermogen tussen de 10% en 40% moet zijn. De werkelijke norm verschilt per schoolbestuur en is afhankelijk van het risicoprofiel van de organisatie. Bij Stichting Wolderwijs wordt 15% als ondergrens aangemerkt. De kapitalisatiefactor is een door de Commissie vermogensbeheer onderwijsinstellingen geïntroduceerd kengetal. Voor de berekening van de kapitalisatiefactor wordt het totaal vermogen gedeeld door de totale baten. De kapitalisatiefactor is bedoeld om te signaleren of onderwijsinstellingen een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. De signalerings(boven)grens voor Stichting Wolderwijs is 60%. Om een juist oordeel te geven over de toekomstige hoogte van de kapitalisatiefactor is het noodzakelijk het meerjarenperspectief in ogenschouw te nemen. Het is de verwachting dat het totaal vermogen de komende jaren zal gaan dalen, hoofdzakelijk door de geplande impulsinvesteringen en de daling van de uitstaande schulden door de financiële afrekening van de ontvlechting met Gemeente De Wolden in 2013.

27


Als indicator is de rentabiliteit een waardevol trendgegeven. Een positieve rentabiliteit roept vragen op inzake het bestedingspatroon. Een negatieve rentabiliteit duidt op een ruim ingesteld financieel management met wél of niet voorziene consequenties in de komende jaren. Hoge voorzieningen kunnen onder andere duiden op achterstallig onderhoud. Te lage voorzieningen kunnen financiële problemen in de nabije toekomst tot gevolg hebben. Het kengetal rijksbijdragen/baten geeft aan in welke mate de stichting afhankelijk is van de ontvangsten van het Ministerie van OCW, die op grond van het aantal leerlingen worden vastgesteld. De personele lasten betreffen de grootste kostenpost. De personele lasten kunnen worden afgezet tegen de totale ontvangsten. Vooral trendmatig kan dit kengetal een belangrijk signaal geven. Voor de volledigheid is hieronder een overzicht opgenomen van de reserves en voorzieningen van Stichting Wolderwijs van de jaren 2010 tot en met 2012:

Reserves Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal

Stand 31-12-12 3.465.171 3.465.171

Stand 31-12-11 3.517.617 3.517.617

Stand 31-12-10 3.487.892 3.487.892

Voorzieningen Voorziening personeel Onderhoudsvoorziening Totaal

Stand 31-12-12 98.537 796.669 895.206

Stand 31-12-11 99.241 998.222 1.097.463

Stand 31-12-10 103.558 938.842 1.042.400

5.4 Treasuryverslag Stichting Wolderwijs heeft een treasurystatuut op basis waarvan liquide middelen belegd (kunnen) worden. Het treasurystatuut verwijst onder andere naar de OCW-regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek. In deze regeling staan de voorwaarden genoemd ten aanzien van het beleggen van gelden. Stichting Wolderwijs conformeert zich aan de bepalingen in het treasurystatuut. In het jaar 2012 zijn de overtollige liquide middelen volledig belegd bij de Rabobank. De gelden staan rentedragend uit op een spaarrekening (Rabobank SpaarVrij) voor een gemiddeld percentage van ongeveer 2,1%. De belegde gelden zijn te allen tijde direct opvraagbaar, wat betekent dat Stichting Wolderwijs er per direct over kan beschikken. In 2012 zijn de gelden correct en onder goede condities belegd. Halverwege 2013 zullen de overtollige liquide middelen opnieuw worden belegd binnen de mogelijkheden die daarvoor zijn. De Rabobank heeft eenzijdig de oude beleggingsovereenkomst opgezegd en tegelijkertijd een nieuw beleggingsvoorstel gedaan. Daarnaast zijn begin 2013 andere banken benaderd een beleggingsvoorstel te doen.

5.5 Prestatiebox Stichting Wolderwijs heeft in 2012 aanvullende bekostiging ontvangen vanuit de Regeling prestatiebox primair onderwijs voor een hoogte van ongeveer € 124.00. Deze prestatieboxgelden zijn, conform de doelen van de regeling, ingezet ter bevordering van: - Opbrengstgericht werken: € 40.000 Audits scholen (pro-actief), investering plusklas, investering coördinatoren, kwaliteitsimpuls scholen. - Professionalisering leraren en directie: € 76.000 Extra studiedagen, auditopleiding schooldirecteuren, kwaliteitsinvestering medewerkers scholen, investering systeem competentiebeoordeling leraren. - Cultuureducatie: € 8.000 Investeringen scholen in cultuureducatieve activiteiten. Zoals hierboven is vermeld heeft Stichting Wolderwijs de bekostiging in 2012 bewust ingezet voor de realisatie van de doelen van de prestatiebox. Naast deze aanvullende bekostiging gebruikt Stichting Wolderwijs uiteraard ook overige bekostiging om deze doelen te kunnen bereiken.

28


6. Toekomstparagraaf Hieronder volgt per onderdeel van de bedrijfsvoering een opsomming van de toekomstige ontwikkelingen. Onderwijs:  Op dit moment zijn elf basisscholen opgenomen in het basisarrangement, wat inhoudt dat deze scholen door de Onderwijsinspectie als voldoende zijn beoordeeld. Vanaf 2012 ligt de nadruk steeds meer op het onderwijskundig leiderschap van de directeuren. Samen met de teams wordt meer opbrengstgericht gewerkt om zo de kwaliteit van het onderwijs te verhogen.  Met de komst van de nieuwe directeur bij De Bosrand is de verwachting dat de school in 2013 van “zwak” naar “voldoende” zal gaan en in 2013 weer opgenomen zal zijn in het basisarrangement van de Onderwijsinspectie.  Het ingevoerde schooladministratiesysteem ParnasSys zal op schoolniveau alle (niet aan methodes gebonden) opbrengsten vanuit het leerlingvolgsysteem zichtbaar maken. Ook voor de algemeen directeur zijn totaaloverzichten inzichtelijk zodat tijdig bijgestuurd kan worden.  Met ingang van schooljaar 2011/2012 wordt er door iedereen gewerkt vanuit het vastgesteld strategisch beleidsplan 2012 t/m 2016.  Mede door de terugloop van het aantal leerlingen de komende jaren is het noodzakelijk dat scholen meer gaan samenwerken. Dit zal vooral leiden tot vorming van nieuwe onderwijsteams. Deze samenwerkingen zullen meer kansen op moeten leveren voor de kleine en middelgrote scholen.  Omdat het noodzakelijk is dat scholen en bestuur op de hoogte zijn van wat ouders, medewerkers en leerlingen vinden, worden er regelmatig tevredenheidspeilingen gehouden. De peilingsresultaten vormen een belangrijke input voor de jaarplannen. In 2012 zijn de eerste tevredenheidspeilingen gehouden onder ouders, medewerkers en leerlingen. In 2014 zal dit opnieuw plaatsvinden. Personeel:  Met name door de krimp van het leerlingaantal is er de komende jaren minder formatie beschikbaar op de scholen. Voor het schooljaar 2013/2014 zal 3,3 fte in het RRDF geplaatst worden.  Door het flankerend beleid en het natuurlijk verloop zijn er tot nu toe nog geen leerkrachten ontslagen. De hoop is dat dit resultaat in de toekomst voortgezet kan worden.  Het verzuim ligt op dit moment boven de normpercentages. Het is noodzakelijk verder te analyseren hoe dit cijfer omlaag kan worden gebracht. Per 1 januari 2013 is er een nieuwe arbo-arts aangesteld voor Stichting Wolderwijs. Financiën/beheer:  Door de forse daling van het leerlingaantal tussen 2010 en 2020 zal de bekostiging eveneens fors teruglopen.  Op 1 augustus 2012 zijn d’Ekkelboom en De Zwermkorf gefuseerd en is de nieuwe brede school Het Groene Hart in Zuidwolde een feit. Vanaf dat moment is één brinnummer vervallen en zullen de rijksinkomsten die hieraan gekoppeld zijn dalen. In de meerjarenbegroting is hiermee rekening gehouden.  In verband met de terugloop van het aantal leerlingen en de hieraan gekoppelde leegstand van lokalen zal Stichting Wolderwijs in gesprek moeten gaan met de schooldirecteuren en gemeente om zo tot een plan te komen welke bestemming de leegstaande lokalen kunnen krijgen op de scholen die hiermee te maken hebben.  Om de bedrijfsvoering te optimaliseren worden de directeuren budgetten beschikbaar gesteld en moeten zij (tussentijds) verantwoording afleggen over de realisatiecijfers van hun scholen. Ook krijgt het bestuur ieder kwartaal een rapportage om zo de realisatie van de vastgestelde begroting te kunnen volgen.  Om zicht te houden op de bezuinigingen, de afloop van de bruidsschat in 2014 en de krimp in het aantal leerlingen is in 2012 een actuele meerjarenbegroting 2013-2016 vastgesteld, inclusief risicoparagraaf. Algemeen:  Een aantal jaren geleden is de gemeente in overleg geweest met onder andere het onderwijs om te komen tot vier brede schoolnetwerken. Deze partijen willen onderlinge inhoudelijke afstemming tussen alle participanten en dagarrangementen opzetten. Op dit moment hebben met name de combinatiefunctionarissen van Gemeente De Wolden een regelmatig aanbod gedaan na schooltijd en in de vakanties.  Het marktaandeel van het openbaar primair onderwijs in de gemeente De Wolden stijgt. Het is belangrijk dat het openbaar onderwijs zich op een goede manier profileert zodat minimaal dit aandeel gehandhaafd blijft.  De samenwerking met stichtingen Talent (Westerveld) en Promes (Meppel en Staphorst) wordt verder geïntensiveerd.

29


Bijlage A: Overzicht scholen 09HG

OBS 't Echtenest

Schoolakkers 2b

7932 PM

Echten

09ZV

OBS De Vaarboom

Fort 50

7924 RC

Fort

10RY

OBS Reestzicht

Drogteropslagen 57

7705 PD

Drogteropslagen

10UN

OBS 't Oelebröd

Mr. Harm Smeengestraat 56

7963 BZ

Ruinen

11GK

OBS De Bosrand

Jan Haarstraat 28

7926 TC

Kerkenveld

11SC

OBS De Lindert

Linderweg 26

7925 PC

Linde

12CO

OBS Esdalschool

Schoolweg 19

7924 PL

Veeningen

12TS

OBS Het Groene Hart

Schoolbrink 1

7921 HG

Zuidwolde

18IJ

OBS De Wezeboom

Schoolstraat 28

7961 NJ

Oosteinde

18KF

OBS De Dissel

Dijkhuizen 68a

7961 AM

Ruinerwold

18KU

OBS De Rozebottel

Sportlaan 14

7958 SM

Koekange

18NN

OBS De Horst

Postweg 31

7957 ZG

De Wijk

30


Bijlage B: Samenstelling centrale organen Bestuur:     

De heer J.H. Sauer Mevrouw A.C.S. de Vries Mevrouw I.J. Spekreijse-Voetelink De heer J.B. van Klinken De heer M.D.M. Stadhouders

Voorzitter Secretaris Penningmeester Lid Lid

Algemene directie: 

De heer M.H. Mulder

Algemeen directeur

De heer M.H. Mulder is tevens voorzitter van het managementoverleg (MO), waarin alle directeuren zitting hebben. Het beleid van de stichting wordt in het managementoverleg voorbereid. Ondersteuning: Ter ondersteuning van de algemeen directeur en het MO is er de staf openbaar onderwijs. Deze staf omvat de volgende beleidsmedewerkers: 

De heer A. van den Berg

Beleidsmedewerker algemeen



Mevrouw M. Mulder

Beleidsmedewerker personeel



De heer D.L.C. Blok

Beleidsmedewerker financiën

Ter voorbereiding op het managementoverleg komt de agendacommissie bijeen; naast de algemeen directeur bestaat deze commissie uit twee schooldirecteuren. Deze personen vormen tevens de interimdirectie in geval van langdurige afwezigheid van de algemeen directeur: 

De heer G.J. Enting



De heer J. Scheper

Gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR): In de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad hebben eind 2012 de volgende personen zitting: Openbare basisschool

Leden GMR

’t Echtenest, Echten

Mevrouw G. Hempen-Prent (oudergeleding)

De Vaarboom, Fort

De heer T. van ‘t Zand (personeelsgeleding)

Reestzicht, Drogteropslagen

Mevrouw N.M. Nijland-Remmelts (personeelsgeleding)

’t Oelebröd, Ruinen

Mevrouw E. Meerman (oudergeleding)

De Bosrand, Kerkenveld

Mevrouw S. Linde (personeelsgeleding)

De Lindert, Linde

Mevrouw H. van Engelenhoven (oudergeleding)

Esdalschool, Veeningen

De heer H.J. ten Kate (oudergeleding)

Het Groene Hart, Zuidwolde

Mevrouw M. Steenbergen (personeelsgeleding)

De Wezeboom, Oosteinde

Mevrouw F. Gerritsen (oudergeleding)

De Dissel, Ruinerwold

De heer S. Benak (personeelsgeleding)

De Rozebottel, Koekange

Mevrouw S. Dijkhuizen-Eveleens (personeelsgeleding)

De Horst, De Wijk

De heer S. Stehouwer (oudergeleding)

NB: De algemeen directeur neemt deel aan de vergaderingen van de GMR namens het bevoegd gezag.

31


Bijlage C: Begroting 2013 (verdicht)

3 3.1 3.2 3.5

4 4.1 4.2 4.3 4.4

5

Begroting 2012

Begroting 2013

€

€

BATEN Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten

7.817.269 343.264 12.834

7.609.529 304.277 22.589

Totaal baten

8.173.367

7.936.395

LASTEN Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten

6.965.511 272.231 500.910 614.685

6.888.181 243.239 475.614 658.926

Totaal lasten

8.353.337

8.265.960

FINANCIËLE BATEN

77.000

67.000

Saldo exploitatie

102.970-

262.565-

32


7. Jaarrekening 2012

33

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold RAPPORT INZAKE HET JAARVERSLAG 2012

Stichting Wolderwijs Dijkhuizen 28 7961 AK Ruinerwold Telefoon (0522) 82 0000 E-mail [email protected] Website www.wolderwijs.nl Datum 29-04-2013

INHOUDSOPGAVE Pagina INLEIDING Financiële positie

3

JAARREKENING A

Grondslagen

4

B

Balans per 31 december 2012

9

C

Staat van Baten en Lasten over 2012

11

D

Kasstroomoverzicht 2012

12

E

Toelichting behorende tot de balans per 31 december 2012

13

F

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012

18

G

Overzicht verbonden partijen

21

H

Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders

22

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring

23

Bestemming van het nettoresultaat

25

BIJLAGEN Gegevens over de Rechtspersoon Gebeurtenissen na balansdatum Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ FINANCIËLE POSITIE Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, die is gebaseerd op de gegevens uit de balans: Vergelijkend balansoverzicht

31-12-2011

31-12-2012 x € 1.000

%

x € 1.000

%

ACTIVA Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen

1.262

21,4

1.357

21,9

597

10,1

570

9,2

4.034

68,5

4.272

68,9

5.893

100,0

6.199

100,0

3.465

58,8

3.518

56,8

PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

895

15,2

1.097

17,7

1.533

26,0

1.584

25,5

5.893

100,0

6.199

100,0

_____________________________________________________________________________ -3-

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ A

GRONDSLAGEN

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek 2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs onder aftrek van eventuele investeringssubsidies, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Er wordt een activeringsgrens gehanteerd van € 500,-. Investeringen beneden dit bedrag worden rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. De overdracht van de gebouwen zal naar verwachting in 2013 afgerond worden. Het juridisch eigendom gaat daarmee over van Gemeente De Wolden naar Stichting Wolderwijs. Boekhoudkundig zijn en blijven de gebouwen gewaardeerd in de administratie van Gemeente De Wolden (economisch eigenaar). Voor onderhoudskosten is een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. De vorderingen zullen binnen één jaar worden ontvangen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

_____________________________________________________________________________ -4-

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten die ontstaan uit het verschil tussen de werkelijke baten en lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans. Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum. Voorziening groot onderhoud De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening jubileum Op basis van de Richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. De werkelijke jubileauitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.

_____________________________________________________________________________ -5-

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen, lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Rijksbijdragen Ministerie van OCW De ontvangen rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Overige overheidsbijdragen Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente of provincie. De overige overheidsbijdragen worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Afschrijvingsduur De afschrijvingsduur is gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende materiële vaste activa. In het jaar van investeren wordt afgeschreven op basis van de door het bestuur gemaakte keuzes. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en opgenomen gelden.

_____________________________________________________________________________ -7-

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Afschrijvingsduur aantal jaar Gebouwen

30

Meubilair

20

Leermethoden

9

ICT Hardware en apparatuur

4

Digitale schoolborden

7

Overige duurzame apparatuur

7

_____________________________________________________________________________ -8-

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ B

BALANS PER 31 DECEMBER 2012

31 december 2012 €

€


€

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa

(1)

Gebouwen en terreinen

5.834

6.044

Meubilair

622.809

647.020

Inventaris en apparatuur

142.340

180.633

Leermiddelen

370.139

372.002

Hardware en randappartuur

120.197

150.888 1.261.319

1.356.587

1.261.319

1.356.587

Vlottende activa Vorderingen

(2)

Debiteuren

64.933

4.380

Ministerie van OCW

412.120

415.503

Overlopende activa

120.178

150.439

Liquide middelen

(3)

597.231

570.322

4.034.086

4.271.745

4.631.317

4.842.067

5.892.636

6.198.654

_____________________________________________________________________________ -9-

_____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________


€


€

PASSIVA

Eigen vermogen

(4)

Eigen vermogen (na resultaatbestemming)

3.465.171

3.517.617

Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen

98.537

99.241

796.669

998.222 895.206

Kortlopende schulden Crediteuren Ministerie van OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen

1.097.463

(5)

-

125.559

18.076

15.273

336.913

270.972

Schulden terzake van pensioenen

102.139

93.972

Overige kortlopende schulden

533.524

514.703

Overlopende passiva

541.607

563.095 1.532.259

1.583.574

5.892.636

6.198.654

_____________________________________________________________________________ - 10 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ C

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

€

€

€

Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies

8.097.376

7.817.269

8.183.683

380.510

343.264

480.215

Overige baten

17.495

12.834

14.449

Totaal baten

8.495.381

8.173.367

8.678.347

Lasten Personeelslasten

7.223.087

6.965.511

7.325.017

Afschrijvingen

280.391

272.231

262.007

Huisvestingslasten

480.439

500.910

475.808

Overige lasten

651.797

614.685

677.952

Totaal lasten

8.635.714

8.353.337

8.740.784

-140.333

-179.970

-62.437

87.887

77.000

92.162

Resultaat

-52.446

-102.970

29.725

Nettoresultaat

-52.446

-102.970

29.725

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

Voor de analyse van de cijfers wordt verwezen naar het bestuursverslag.

_____________________________________________________________________________ - 11 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ D

KASSTROOMOVERZICHT 2012

Het onderstaande kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het nettoresultaat als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en uitgaven. 2012 €

2011 €

€

€

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Resultaat vóór rente

-140.333

-62.437

280.391

262.007

-202.257

55.063

- Vorderingen

-26.909

-42.337

- Schulden

-51.315

-263.023

-140.423

-50.727

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen

Ontvangen interest Betaalde interest

88.472

92.261

-585

-99 87.887

92.162

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Boekverlies materiële vaste activa

-185.133

-149.453

26.586

1.987

-26.576

9

Mutatie liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

-185.123

-147.457

-237.659

-106.022

4.271.745

4.377.767

-237.659

-106.022 4.034.086

4.271.745

_____________________________________________________________________________ - 12 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ E

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012

ACTIVA

VASTE ACTIVA

1. Materiële vaste activa

Aanschafprijs t/m 2011

Cum. afschrijvingen t/ m 2011

Boekwaarde 31-122011

Investeringen 2012

Desinvesteringen 2012

€

€

€

€

€

Gebouwen en terreinen 6.270 Meubilair 1.636.908 Inventaris en apparatuur 354.488 Leermiddelen (PO) 1.497.766 Hardware en randappartuur 767.393 Totaal materiële vaste activa 4.262.825

Afschrijvingen 2012

Aanschafprijs 31-122012

Cum. afschrijvingen 31-122012

Boekwaarde 31-122012

€

€

€

€

226

6.044

-

-

210

6.270

436

5.834

989.888

647.020

51.708

17.730

58.180

1.670.886

1.048.068

622.818

173.855

180.633

6.029

-

44.320

360.517

218.175

142.342

1.125.764

372.002

77.569

7.676

71.761

1.567.659

1.197.525

370.134

616.505

150.888

49.827

1.180

79.338

816.040

695.843

120.197

2.906.238 1.356.587

185.133

26.586

253.809

4.421.372

3.160.047 1.261.325

In 2012 is er een investeringssubsidie ter hoogte van € 5.075 in mindering gebracht op de materiële vaste activa voortkomend uit de fusiekostenvergoeding gemeente De Wolden. In het boekjaar vindt een desinvestering van de activa van 't Veurlaand plaats. De activa hadden nog een boekhoudkundige waarde. Dit heeft een incidentele last tot gevolg van € 26.586.

_____________________________________________________________________________ - 13 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________

VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2012

31-12-2011

€

€

2. Vorderingen Debiteuren, vervangingsfonds Ministerie van OCW

64.933

4.380

412.120

415.503

Overige overlopende activa Vooruitbetaalde kosten

14.923

13.624

3.324

22.216

Overige

13.850

22.964

Rente liquide middelen

88.081

91.635

Totaal overlopende activa

120.178

150.439

Totaal vorderingen

597.231

570.322

Gemeente De Wolden

3. Liquide middelen Betaalrekening Rabobank

768

-

145.284

471.745

Rabobank spaarrekening

3.888.034

3.800.000

Totaal liquide middelen

4.034.086

4.271.745

BNG betaalrekening

_____________________________________________________________________________ - 14 -


PASSIVA

4. Eigen vermogen Stand per 31-12-2011

Resultaat

Overige mutaties

Stand per 31-12-2012

Algemene reserve

3.517.617

-52.446

-

3.465.171

Totaal Eigen vermogen

3.517.617

-52.446

-

3.465.171

Stand per 31-12-2011 Dotaties 2012 €

Onttrekkingen 2012

Vrijval 2012

Stand per 31-12-2012

€

€

€

€

Personeelsvoorzieningen Voorziening ambtsjubilea 1)

99.241

10.199

10.352

-551

98.537

Voorziening onderhoud gebouwen 2)

998.222

100.000

301.553

-

796.669

Totaal voorzieningen

1.097.463

110.199

311.905

-551

895.206

Overige voorzieningen

Onderverdeling voorzieningen < 1 jaar

> 1 jaar

€

€

Overige voorzieningen Voorziening ambtsjubilea Voorziening onderhoud gebouwen

7.278

91.259

174.436

622.233

181.714

713.492

1) De voorziening is gebaseerd op de personeelsadministratie. In 2012 zijn de kanspercentages voor het behalen van een jubileum naar boven bijgesteld conform de ontwikkelingen op de personeelsmarkt. 2) De voorziening is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan.

_____________________________________________________________________________ - 15 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ 31-12-2012

31-12-2011

€

€

5. Kortlopende schulden Crediteuren

-

125.559

18.076

15.273

Belastingen en premies sociale verzekeringen

336.913

270.972

Schulden terzake van pensioenen

102.139

93.972

Ministerie van OCW

Overige kortlopende schulden Lonen en salarissen

29.954

8.698

2.400

4.835

501.170

501.170

533.524

514.703

225.820

229.015

12.786

47.886

Vooruitontvangen bedragen

-

48.885

Belastingdienst

-

66.976

17.000

9.050

Uitkeringen ZW/WAZO/WAO RC Gemeente De Wolden

Overlopende passiva Vakantiegeld Extern personeel

Accountantskosten Energie / water

-

263

Overige te betalen bedragen

154.533

29.895

Gemeente De Wolden - divers

110.311

82.729

-

14.000

21.157

34.396

541.607

563.095

1.532.259

1.583.574

Overige subsidies OCW / geoormerkt Overige subsidies OCW / niet-geoormerkt

Totaal kortlopende schulden

Door de overstap van administratiekantoor per 1 januari 2013 zijn er ultimo 2012 geen crediteuren opgenomen. Alle schulden hieromtrent zijn onder de post 'overige te betalen bedragen' opgenomen.

_____________________________________________________________________________ - 16 -


MODEL G G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art.13, lid 2 sub a)

Omschrijving

Kenmerk

Datum

Bedrag van de toew ijzing

Geheel uitgevoerd en afgerond

Ontvangen t/m verslagjaar

Nog niet geheel afgerond

(aankruisen wat van toepassing is)

G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art.13, lid 2 sub b) G2.A: Aflopend per ultimo verslagjaar

Omschrijving

Kenmerk

Cursus overblijfmedew erkers Divers Cursus overblijfmedew erkers Divers Cursus overblijfmedew erkers Divers Totaal

Datum

2009-2010 2010-2011 2011-2012

Bedrag van de toew ijzing

Ontvangen t/m verslagjaar

Totale kosten

Te verrekenen ultimo verslagjaar

€ € €

9.000 22.500 14.000

€ € €

9.000 22.500 14.000

€ € €

7.715 8.512 11.197

€ € €

1.285 13.988 2.803

€

45.500

€

45.500

€

27.424

€

18.076

_____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ - 17 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ F

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

Baten Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

€

€

€

Rijksbijdragen Ministerie van OCW Rijksbijdrage Ministerie van OCW

8.086.179

7.803.269

8.145.230

11.197

14.000

35.608

-

-

2.845

8.097.376

7.817.269

8.183.683

Bruidsschat gemeente

217.440

217.440

312.858

Samenwerkingsverbanden

151.460

121.824

121.812

11.610

4.000

13.082

-

-

32.463

380.510

343.264

480.215

14.834

12.834

11.549

2.661

-

2.900

17.495

12.834

14.449

Brutolonen en salarissen

5.393.410

6.610.768

5.367.533

Sociale lasten

1.145.745

-

1.164.911

716.361

-

695.997

-500.945

-

-486.621

6.754.571

6.610.768

6.741.820

9.648

10.199

10.098

141.145

117.434

222.008

40.191

44.100

45.629

Cursuskosten

160.419

117.010

135.185

Overige *)

117.113

66.000

170.277

Totaal overige personele lasten

468.516

354.743

583.197

7.223.087

6.965.511

7.325.017

Geoormerkte subsidies Ministerie van OCW Niet-geoormerkte subsidies Ministerie van OCW Totaal Rijksbijdragen Ministerie van OCW

Overige overheidsbijdragen en - subsidies

Overige gemeentelijke bijdragen Overige overheidsbijdragen Totaal overige overheidsbijdragen

Overige baten Verhuuropbrengsten Overige Totaal overige baten

Lasten Personeelslasten

Pensioenlasten Af: Uitkeringen (-/-)

Mutaties personele voorzieningen Extern personeel Bedrijfsgezondheidszorg

Totale personeelslasten

*) In 2011 is een naheffingsaanslag van de Belastingdienst ter hoogte van € 66.976,- opgenomen. Dit betreft een correctie op het gedifferentieerd premiepercentage WAO/WGA over 2007.

_____________________________________________________________________________ - 18 -


Personeelsbezetting per 31-12 (in fte's)

Directie Onderw ijzend personeel Onderw ijsondersteunend personeel Totaal

2012 9,00 96,01 4,31

2011 10,63 94,06 5,81

109,32

110,50

Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

€

€

€

Afschrijvingen Gebouwen

209

209

209

Meubilair

76.241

59.934

59.978

Inventaris en apparatuur

44.319

44.837

43.886

Leermiddelen

79.437

82.422

71.666

Hardware en randapparatuur

80.185

84.829

86.268

280.391

272.231

262.007

Huur

13.196

12.540

12.375

Onderhoudsbeheer

15.541

15.350

12.395

100.000

100.000

116.631

8.254

10.890

12.185

Energie en water

143.209

172.570

134.824

Schoonmaakkosten

184.864

169.985

169.112

15.375

19.575

18.286

480.439

500.910

475.808

Totaal afschrijvingen

Huisvestingslasten

Dotatie onderhoudsvoorziening Beveiliging gebouwen

Heffingen

_____________________________________________________________________________ - 19 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Realisatie 2012

Begroting 2012

Realisatie 2011

€

€

€

Overige lasten Accountantskosten Kantoor- en telefoonkosten e.d. Administratiekantoor Overige administratie en beheer Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris ICT kosten Reproductiekosten

19.278

17.000

16.634

25.356

28.067

38.224

131.099

140.000

142.896

66.201

41.655

39.526

241.934

226.722

237.280

2.631

3.250

2.248

104.760

83.100

99.200

68.778

63.465

68.593

Leermiddelen

155.434

152.045

177.054

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

331.603

301.860

347.095

461

4.000

2.913

16.819

12.500

12.609

8.722

6.134

9.106

Wervingskosten Representatiekosten Kantinekosten Abonnementen / contributies

27.342

27.119

28.827

Medezeggenschapsraad

3.621

9.995

5.350

Verzekeringen

6.271

8.500

6.368

Culturele vorming

15.024

17.855

28.404

Totaal overige lasten

78.260

86.103

93.577

651.797

614.685

677.952

Totaal overige lasten

Onder de administratie- en beheerslasten zijn de kosten voor de accountantscontrole van de jaarrekening 2012 verantwoord. Deze bedragen voor 2012 € 17.000,-.

Financiële baten en lasten Financiële baten Rentebaten Rente spaarrekening **)

391

-

3.227

88.081

77.000

89.034

88.472

77.000

92.261

585

-

99

87.887

77.000

92.162

Financiële lasten Overige financiële lasten Saldo financiële baten en lasten

**) Met ingang van 1 januari 2011 belegt Stichting Wolderwijs bij de Rabobank.

_____________________________________________________________________________ - 20 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ G

OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN

Niet van toepassing.

_____________________________________________________________________________ - 21 -


Model H: Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Is er een bezoldiging van de bestuurders?

J / N

Is er een bezoldiging van de toezichthouders?

J / N

Duur arbeidsIngangs- Taakomvang Dienstovereenkomst / datum betrekking werkzaamheden dienst(D) of op verband Interimbasis (I)

Bestuurders Uitsplitsing J.H. Sauer A.C.S. de Vries I.J. Spekreijse-Voetelink J.B. van Klinken M.D.M. Stadhouders Totaal

Periodiek betaalde beloningen

BonusOntvangen Uitkeringen betalingen / pensioenbijdragen wegens gratificaties / beloningen beëindiging v/h betaalbaar op dienstverband termijn

Vanaf

Tot

Fte

D of I

2012 EUR

2012 EUR

2012 EUR

2012 EUR

1-jan 1-jan 1-jan 1-jan 1-jan

31-dec 31-dec 31-dec 31-dec 31-dec

0 0 0 0 0

I I I I I

4.997 2.757 2.757 2.570 3.131 16.212

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

0

0

Toezichthouders Uitsplitsing Niet van toepassing

Algemeen directeur (bruto salaris per maand) M.H. Mulder

5.414

_____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ - 22 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ BESTEMMING VAN HET NETTORESULTAAT Het nettoresultaat volgens de staat van baten en lasten over 2012 bedraagt negatief € 52.446. Het nettoresultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve.

_____________________________________________________________________________ - 25 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON

Bestuursnummer

41895

Naam instelling

Stichting Wolderwijs

Postadres

Dijkhuizen 28

Postcode / Plaats

7961 AK Ruinerwold

Telefoon

(0522) 82 0000

E-mail

[email protected]

Internet-site

www.wolderwijs.nl

Contactpersoon

De heer M.H. Mulder

Telefoon

(0522) 82 0000

E-mail

[email protected]

Brinnummer

Naam

Sector

Aantal leerlingen 2012

Aantal leerlingen 2011

08HC

Veurlaand (opgeheven per 1 augustus 2012)

PO

0

20

09HG

Echtenest

PO

36

36

09ZV

Vaarboom

PO

31

32

10RY

Reestzicht

PO

32

38

10UN

Oelebrod

PO

270

294

11GK

Bosrand

PO

37

41

11SC

Lindert

PO

37

43

12CO

Esdal

PO

47

46

12LP

Zwermkorf (gefuseerd per 1 augustus 2012)

PO

0

104

12TS

Het Groene Hart

PO

337

235

18IJ

Wezeboom

PO

98

96

18KF

Dissel

PO

219

217

18KU

Rozebottel

PO

125

130

Horst

PO

18NN

Totaal

274

277

1543

1609

_____________________________________________________________________________ - 26 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum.

_____________________________________________________________________________ - 27 -

Stichting Wolderwijs te Ruinerwold _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Meerjarige financiële verplichtingen

Overeenkomst schoonmaakonderhoud en glasbewassing Dit betreft een schoonmaakovereenkomst van € 155.000 die is afgesloten per 1 november 2012. De duur van het contract bedraagt 2 jaar, met het recht de overeenkomst telkens met één jaar te verlengen tot maximaal 5 jaar.

_____________________________________________________________________________ - 28 -

Jaarverslag Stichting Wolderwijs Dijkhuizen AK Ruinerwold. Telefoon: Internet:

Recommend Documents