Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Inhoud

Verslag van het bestuur

3-4

Verslag van het bestuur

3-4

Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Rekening van baten en lasten 2013 Rekening van ontvangsten en uitgaven 2013 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013 Bestemming resultaat 2013


5-13 5 6 6 7-9 10-12 13

Pagina 2

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Verslag van het bestuur Voortgang Ethiopië Het in december 2012 opgestelde jaarplan voor het verslagjaar 2013 voorzag een voortzetting van de trend van 2012: meer focus op het draaien van de camping en minder op het bouwen. Ondanks dat was er in het jaarplan 2013 toch voor € 18.500 aan investeringen opgenomen. Dit onder andere voor de uitbreiding van het aantal zonnepanelen voor het opwekken van elektriciteit, bouw van een beheerderwoning, verdere realisatie leercentrum en fundering en septic tanks voor drie nieuwe lodges. Tot onze tevredenheid is een groot deel van deze investeringen aan het eind van het verslagjaar gerealiseerd, al zijn de beheerderwoning en het leercentrum nog niet geheel klaar. Als pilot heeft Tim een overdekte kampeerplaats omgebouwd tot een zogenaamde mudhouse. Dit viel zo in de smaak bij de gasten dat besloten is om nog een drietal mudhouses bij te bouwen. De kosten hiervan zijn laag en de verhuur levert meer op dan een overdekte kampeerplaats. Een schot in de roos. De realisatie van een fundering en septic voor drie nieuwe lodges is voorlopig uitgesteld. Uiteindelijk is er een bedrag van € 18.189 voor investeringen uitgegeven. In 2013 zijn de lodges geheel in gebruik genomen. Omdat het lastig in te schatten was hoe de bezetting zou worden zijn we in het jaarplan 2013 voorzichtigheidshalve uitgegaan van een totale opbrengst van € 5.000. Dit bleek veel te negatief. De opbrengst is uiteindelijk uitgekomen op ruim € 13.685. Na jarenlange bouwen en grote investeringen, was dit een mooie opsteker. Mede door de hoge bezetting van de lodges is de omzet in Ethiopië uitgekomen op € 38.446. Ruim hoger dan we in het jaarplan hadden geprognosticeerd (€ 29.250) Na aftrek van inkopen voor het restaurant resteert een brutowinst van € 27.062. De exploitatiekosten (inclusief € 8.695 afschrijvingen) in Ethiopië zijn uiteindelijk uitgekomen op € 40.035 zodat er een verlies is van € 12.973. Dit is nagenoeg gelijk aan het verlies van € 13.000 wat is opgenomen in het jaarplan 2013. Helaas werden we in 2013 geconfronteerd met twee forse tegenvallers. Eén van de medewerkers heeft tijdens het verblijf van Tim & Kim in Nederland geld gestolen uit de kas (€ 832). Het dienstverband met deze medewerker is per direct beëindigd. In de eerste helft van 2014 heeft de Ethiopische Belastingdienst naar aanleiding van een boekenonderzoek over de jaren 2008-2012 geconcludeerd dat er én niet op het juiste moment én teveel VAT (omzetbelasting) is teruggevraagd over met name de investeringen in de lodges. Ondanks dat Tim & Kim al enige jaren samenwerkten met een accountant heeft hij niet kunnen voorkomen dat wij met deze onverwachte tegenvaller werden geconfronteerd. Uiteindelijk dient er een bedrag, inclusief rente en boetes betaalt te worden van € 13.724. Dit bedrag is in de eerste helft van 2014 betaald. Hiervoor is een lening afgesloten met een bevriende relatie. Naar verwachting is deze lening aan het eind van 2014 geheel afgelost. Een nieuw aangenomen accountant gaat proberen een deel van genoemd bedrag weer terug te vorderen. Wij hebben positieve signalen ontvangen dat dit inderdaad gaat lukken. Het eventuele effect zal zichtbaar zijn in de jaarrekening over het jaar 2014.


Pagina 3

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Verslag van het bestuur Fondsenwerving Nederland Particulieren Door bijdragen van vaste en incidentele donateurs is in 2013 € 8.922 aan giften ontvangen. Het aantal vaste donateurs is afgenomen van 87 naar 74. Bedrijven In 2013 is er voor € 2.470 aan sponsorbedragen ontvangen van bedrijven. Van Verver Export en Hendrik & James ontvingen wij weer mooie sponsorbedragen en verder hebben wij een donatie ontvangen van de Alkmaarse vestiging van Golden Tulip Hotels. Acties Door diverse acties van particulieren is er een bedrag van € 835 ingezameld. Daarnaast zijn inkomsten verkregen via verkoop van kerststukjes door vrijwilligers. Subsidies Er is in 2012 een subsidie van € 5.000 aangevraagd bij Kringloopwinkel KOOK te Alkmaar voor investeringen in bosherstel/groenaanplant. Deze subsidie is in 2013 ontvangen en de met de investeringen gepaarde werkzaamheden zijn naar tevredenheid verlopen. Een rapportage van de resultaten is naar KOOK verstuurd. Publiciteit Er is één nieuwsbrief gemaakt (juni 2013) en verspreid onder de donateurs. Op 1 september 2013 is er in De Rietschoot te Alkmaar een informatiemiddag georganiseerd waar Tim & Kim en het bestuur belangstellenden hebben bijgepraat over de voortgang van het project. Alkmaar, 19 november 2014 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village.


Pagina 4

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Balans per 31 december 2013

31-12-13

31-12-12

131.064 131.064

121.570 121.570

Materiële vaste activa A. Materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa Voorraden B. Voorraad restaurant Totaal voorraden

3.115

2.084 3.115

2.084

2.580 14.503 17.083

1.200 18.659 19.859

Liquide middelen C. Kas D. Betaal- en spaarrekeningen Totaal liquide middelen Vlottende activa E. Te vorderen VAT F. Overige vorderingen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA

2.528

1.424 5.419 2.528

6.843

153.790

150.356

138.302 (2.263) 136.039

147.259 (2.731) 144.528

Eigen vermogen G. Algemene reserve H. Reserve koersverschillen Totaal eigen vermogen Langlopende schulden I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Totaal langlopende schulden

2.000

4.500 2.000

4.500

Overlopende passiva J. Overige schulden Totaal overlopende passiva TOTAAL PASSIVA


15.751 15.751 153.790

1.328 1.328 150.356

Pagina 5

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Rekening van baten en lasten BATEN 1. Baten uit eigen fondsenwerving 2. Baten uit fondsenwerving door derden 3. Baten uit subsidies 4. Brutowinst exploitatie Ethiopië 5. Overige baten SOM DER BATEN

2013

2012

2011

2010

2009

2008

9.758 3.305 5.000 27.062 814 45.939

22.407 5.697 8.200 12.156 472 48.932

11.449 3.141 6.901 259 21.750

13.671 3.125 15.000 9.139 716 41.651

15.902 8.317 26.465 3.583 654 54.921

14.175 17.646 12.162 258 44.241

LASTEN 6. Kosten fondsenwerving Nederland (303) (354) (660) (227) (438) (1.146) 7. Exploitatiekosten Ethiopië (incl. afschrijving) (40.036) (29.073) (25.370) (25.799) (13.280) (12.614) 8. Overige lasten (14.556) SOM DER LASTEN (54.895) (29.427) (26.030) (26.026) (13.718) (13.760) RESULTAAT Rekening van ontvangsten en uitgaven ONTVANGSTEN Som der baten Kosten fondsenwerving Nederland Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Ontvangsten

(8.956)

19.505 (4.280)

15.625

41.203

30.481

2009

2008

2013

2012

2011

2010

45.939 (303) 45.636

48.932 (354) 48.578

21.750 (660) 21.090

41.651 (227) 6.000 41.424

54.921 44.241 (438) (1.146) 60.483 43.095

UITGAVEN Aflossing lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Exploitatiekosten Ethiopië (excl. afschrijving) Overige lasten Investeringen in materiële vaste activa Correcties in algemene reserve Reserve koersverschillen Uitgaven

(2.500) (1.125) (375) (31.341) (21.207) (18.347) (15.488) (13.280) (12.614) (14.556) (18.189) (12.685) (16.300) (14.675) (50.094) (48.894) 7.265 468 (463) (178) (1.149) (595) (346) 66.118 35.480 27.560 31.687 63.969 61.854

Saldo ontvangsten /uitgaven

(20.483)

NOG BESCHIKBAAR Bestaande uit: Voorraden Liquide middelen Vlottende activa Overlopende passiva NOG BESCHIKBAAR


6.975

13.098 (6.470) 27.458

14.360

9.737 (3.486) (18.759) 20.830

11.093

14.578

3.115 17.083 2.528 (15.751) 6.975

Pagina 6

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Toelichting op de balans per 31 december 2013 A. Materiële vaste activa Voorbereidingen Camping inclusief lodges Aanleg groenvoorzieningen Restaurant inclusief inventaris Beheerderwoning Leercentrum Diverse activa Totaal materiële vaste activa

31-12-12 Investering Afschrijving 4.295 85.171 1.275 13.581 5.826 11.422 121.570

4.476 1.877 7.643 852 3.341 18.189

(613) (5.217) (170) (1.062) (308) (1.325) (8.695)

Totaal aanschaf materiële vaste activa Totaal afschrijving materiële vaste activa Stand per 31 december 2013

31-12-13 3.682 84.430 2.982 12.519 7.643 6.370 13.438 131.064 160.583 (29.519) 131.064

Voor gebouwen binnen de activagroepen camping inclusief lodges, restaurant inclusief inventaris, het leercentrum en de beheerderwoning geldt een afschrijvingstermijn van twintig jaar. Voor alle resterende activa geldt een afschrijvingstermijn van tien jaar. De restwaarde is op nihil gesteld. Afschrijving vindt plaats vanaf het jaar volgend op het jaar van investering.

Voorraden

31-12-13

31-12-12

3.115 3.115

2.084 2.084

B. Voorraden Voorraad restaurant Totaal voorraden De voorraad is opgenomen tegen inkoopprijs.


Pagina 7

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Toelichting op de balans per 31 december 2013 Liquide middelen

31-12-13

31-12-12

2.530 50 2.580

1.150 50 1.200

Betaalrekening 1000018744768 Ethiopische Birr Zakelijke Ing 10.72.842 Euro Zakelijke renterekening 10.72.842 Euro Totaal betaal- en spaarrekeningen

1.903 399 12.200 14.503

225 434 18.000 18.659

Totaal liquide middelen

17.083

19.859

C. Kas Kas Ethiopische Birr Kas Euro Totaal kas D. Betaal- en spaarrekeningen

De omrekenkoers per 31 december 2013 van de Ethiopische Birr is Br. 26 / € 1,00. De omrekenkoers per 31 december 2012 van de Ethiopische Birr is Br. 24 / € 1,00. Herwaardering van de monetaire activa als gevolg van koersveranderingen zijn verwerkt in de reserve koersverschillen. Vlottende activa

31-12-13

31-12-12

0 0

1.424 1.424

E. Te vorderen VAT Te vorderen VAT Totaal te vorderen VAT

Bovengenoemd bedrag is het saldo van te vorderen en te betalen Ethiopische VAT (BTW). F. Overige vorderingen Nog te ontvangen sponsorgelden Nog te ontvangen verblijfskosten gasten Nog te ontvangen donaties Nog te ontvangen kerststukjesactie Nog te ontvangen rente Diversen Totaal overige vorderingen

0 459 857 680 207 325 2.528

2.800 1.194 0 720 202 503 5.419

Genoemde bedragen zijn in het eerste halfjaar van 2014 ontvangen.


Pagina 8

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Toelichting op de balans per 31 december 2013 Eigen vermogen G. Algemene reserve Stand per 31 december 2012 Resultaat 2013 Stand per 31 december 2013

147.259 (8.957) 138.302

H. Reserve koersverschillen Stand per 31 december 2012 Herwaardering kas Ethiopische Birr Herwaardering betaalrekening 808C01000607 Ethiopische Birr Herwaardering voorraad restaurant Herwaardering overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten Herwaardering overige schulden Stand per 31 december 2013 Langlopende schulden

(2.731) (210) (159) (260) (59) 1.156 (2.263) 31-12-13

31-12-12

2.000 2.000

4.500 4.500

I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Totaal langlopende schulden

Genoemde lening kent een onbepaalde looptijd. Het rentepercentage op genoemde lening is gedurende de gehele looptijd vastgesteld op 0%. Aflossing van de genoemde lening vindt plaats in overleg tussen lener en uitlener. Overlopende passiva

31-12-13

31-12-12

692 38 12.587 745 835 585 269 15.751

39 269 916 104 1.328

J. Overige schulden Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen bankkosten Nog te betalen VAT, rente en boete Belastingdienst Ethiopië R. de Hoop nog te betalen rekeningen Reservering bouw toiletten kleuterschool Reservering waterbron Adgo Minch T. Otte & K. Otte-de Hoop privé Visumdienst Breda B.V. Totaal overige schulden


Pagina 9

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013

2012

2011

2010

2009

2008

7.872 1.050 76 760 9.758

8.660 1.993 898 (144) 11.000 22.407

8.973 1.194 (75) 1.060 297 11.449

9.524 2.028 494 1.304 321 13.671

11.323 1.982 712 11 985 889 15.902

11.040 1.840 102 504 689 14.175

Vaste donateurs Aantal donateurs einde verslagjaar Totaal inkomsten per maand uit donateurs Gemiddeld per donateur

74 611 8,26

87 698 8,02

92 739 8,03

95 755 7,95

103 817 7,93

102 906 8,88

2. Baten uit fondsenwerving door derden Sponsoring Acties van particulieren Baten uit fondsenwerving door derden

2.470 835 3.305

4.232 1.465 5.697

1.721 1.420 3.141

2.740 385 3.125

4.450 3.867 8.317

15.585 2.061 17.646

3. Baten uit subsidies Impulsis verdubbelingsubsidie Impulsis subsidie Stichting KOOK Diversen Baten uit subsidies

5.000 5.000

8.200 8.200

-

15.000 15.000

25.715 750 26.465

8.859 3.303 12.162

1. Baten uit eigen fondsenwerving Vaste donateurs Eenmalige donateurs Benefiet Kalenderactie Kerststukjesactie Markten Prijzengeld (duurzaamheids)competities Baten uit eigen fondsenwerving


Pagina 10

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013 4. Brutowinst exploitatie Ethiopië Verkopen restaurant Eigen gebruik restaurant Kostprijs verkopen restaurant Brutowinst restaurant Opbrengst lodges verhuur Opbrengst mudhouses verhuur Opbrengst overnachtingen Opbrengst tentenverhuur Wasservice Diverse opbrengsten Brutowinst exploitatie Ethiopië 5. Overige baten Rente Koersverschillen Diversen Overige baten

2009

2008

15.418 15.393 10.959 12.604 4.698 6.357 (11.384) (9.576) (7.541) (6.514) (2.872) 10.391 5.817 3.418 6.090 1.826 13.683 3.238 976 316 1.274 1.527 1.621 2.338 1.391 472 896 673 711 308 727 643 199 35 213 58 27.062 12.156 6.901 9.139 3.583

-

207 607 814

2012

201 271 472

2011

166 (247) 340 259

2010

123 586 7 716

131 398 125 654

655 (609) 212 258

Koersverschillen ontstaan bij het overboeken van gelden uit Nederland naar Ethiopië. De Stichting heeft voor 2013 een omrekenkoers gehanteerd van Ethiopische Birr is Br. 24 / € 1,00. De hieruit voortvloeiende, voornamelijk positieve, verschillen zijn direct in het resultaat opgenomen. 6. Kosten fondsenwerving Nederland Bankzaken Drukwerk Juridische kosten Portokosten Kosten fondsenwerving Nederland


(152) (151) (303)

(167) (137) (50) (354)

(197) (463) (660)

(143) (84) (227)

(266) (242) (172) (638) (266) (438) (1.146)

Pagina 11

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013

2012

(997) (8.695) (1) (900) (20) (11.430) (2.293) (45) (4.132) (503) (398) (62) (407) (266) (576) (159) (84) (504) (422) (556) (51) (275) (6.482) (441) (337) (40.036)

(266) (7.866) (5) (9.928) (2.268) (26) (248) (277) (115) (142) (175) (507) (397) (147) (538) (5.185) (841) (142) (29.073)

8. Overige lasten Belastingclaim inclusief rente/boete 2008-2012 (13.724) Diefstal kasgeld (832) Overige lasten (14.556)

-

7. Exploitatiekosten Ethiopië Accountantskosten Afschrijvingskosten Bankzaken Bedrijfskleding Bijdrage aanschaf terreinwagen Diversen Donatie loonkosten Donatie medische kosten Drukwerk Eigen gebruik restaurant Gas / Elektra Gereedschappen Giften aan Gorgora Huur opslagplaats Juridische kosten Kantoorbehoeften Kleine inventarisstukken Landbelasting Onderhoud bewakershuis Onderhoud camping Onderhoud groenvoorzieningen Onderhoud lodges Onderhoud restaurant Onderhoud toegangsweg Onkosten vrijwilligers Papyrusboten Reis- en verblijfskosten Telefoon en internet Vergunningen Exploitatiekosten Ethiopië


2011

2010

2009

2008

(390) (171) (7.024) (10.311) (4) (9) (20) (120) - (1.288) (130) (86) (136) (57) (7.307) (6.053) (5.935) (5.704) (1.819) (812) (807) (25) (133) (24) (49) (4) (84) (10) (4) (142) (394) (387) (78) (471) (21) (5) (38) (22) (190) (227) (186) (71) (108) (130) (25) (171) (132) (235) (39) (76) (78) (542) (212) (498) (18) (6) (95) (792) (189) (82) (6) (139) (20) (6) (30) (8) (14) (6.110) (6.275) (3.390) (4.752) (286) (441) (377) (100) (108) (825) (25.370) (25.799) (13.280) (12.614)

-

-

-

Pagina 12

-

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Bestemming resultaat 2013 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village heeft besloten het negatief resultaat over 2013 ad. € 8.956 ten laste te brengen van de algemene reserve. Alkmaar, 19 november 2014 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village.


Pagina 13

Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village

Recommend Documents