Jaarverslag 2007 Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A. gevestigd te Schagen Code 3574

X Rabobank Schagen-Wieringerland

Jaarverslag 2007 Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A. gevestigd te Schagen Code 3574

Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A. gevestigd te Schagen, aangesloten bij de Coöperatieve Centrale Raiffeissen-Boerenleenbank B.A. Datum oprichting: 26 mei 1904

RAAD VAN COMMISSARISSEN E. de Lange MFE, voorzitter (voorzitter vanaf 19 februari 2008) J.C. de Boer-Visser (voorzitter tot 19 februari 2008) J.J. Frantzen ing. H.W.J. Miedema drs. G.J. Wiegman (vanaf 25 september 2007) drs. R.T.B. Visser (tot 25 september 2007)

DIRECTIE C.P. Hoogendoorn RB MBA rm CMC, directievoorzitter a.i.

LEDENRAAD Afdeling Agri/Visserij F.G. Amsing, J. Breebaart, B.F. Borst, J.A.F. Burger, R.T.M. Dignum, J.M. van Echtelt, C.A. van Eekelen, J.H. ten Have, N.J.C. Klaver, T. Koning, T. Loonstra, J.H.C. Ruijter, M.F.J. Temmerman, T. de Wit en B.A. Zijlmans Afdeling HID/MKB H.L. Bakker, R. Bais, E.J. Bellis, J.P.F. Bommer, J.J.P.M. de Dood, T. de Graaf, H.J. Groenewoud, S.J. Huijberts, J.N.T. Kramer (vanaf 21 mei 2008), J.G. Langerak, S.D. Mik-Rorije, L. Stuveling (tot 21 mei 2008), W.G.C. Tas-van der Voort, P. Vermeer, J. de Vos-Bakker en N.M. van Wolferen. Afdeling Particulier Relaties T.J. van Arkel, M. van Benten, IJ.J. Bijlstra, A.P. Borst, G.C. Bregman-Snaas, J.M. Broersen-Keijzer, B.J.A. Hakvoort, H.B. van den Heuvel, J.F. Jonkman-Israel, J.H. Leever, Th. Nieland, IJ.J.T. Poland, M.J. Raat, J.Th.J. Schilder en J.N. Stammes. Adviescentrum Piet Ottstraat 1 1741 NW Schagen Overige vestiging(en) Nieuwstraat 1, 1741 BV Schagen Keinsmerweg 34, 1756 AG ’t Zand Trambaan 8, 1733 AX Nieuw Niedorp Beatrixstraat 2, 1777 AT Hippolytushoef Brinkweg 17, 1771 CN Wieringerwerf Brugstraat 42, 1775 BG Middenmeer

R

Jaarverslag 2007 Rabobank Schagen-Wieringerland

1

Aan de ledenraad, Ter voldoening aan de statuten leggen wij u het jaarverslag en de jaarrekening 2007, voorzien van de accountantsverklaring en het advies van de raad van commissarissen, ter vaststelling voor. De jaarrekening, het jaarverslag en de overige gegevens van de Rabobank Groep, waarin de cijfers van onze bank mede zijn begrepen, zal ter inzage worden gelegd ten kantore van de bank.

De directie

R


2

Terugkoppeling van de raad van commissarissen Terugblik op 2007 In het jaarverslag 2006 is onder het motto “Één stap terug, twee stappen vooruit!’ stilgestaan bij de roerige periode waarin de bank verkeerde. Deze passencombinatie zet zich ook nog voort in 2007 en het begin van 2008. In 2006 hebben we al aangegeven dat een fusie op zich geen doel is en dat groter niet altijd beter is. Door de veranderende wet- en regelgeving worden echter hogere eisen aan de organisatie gesteld. Een grotere bank is beter in staat om te voldoen aan deze hogere eisen en kan zodoende de continuïteit beter waarborgen. Ook zijn we minder kwetsbaar en kunnen we meer gespecialiseerde en kwalitatief hogere dienstverlening bieden aan onze klanten. Daarnaast is het voor een grotere organisatie makkelijker talentvolle medewerkers te werven en de bestaande medewerkers meer doorgroeimogelijkheden te bieden zodat ze blijvend inzetbaar zijn. Nadat op 31 december 2006 de juridische fusie heeft plaatsgevonden, zijn op 16 maart 2007 de systemen aan elkaar gekoppeld. De kantoren waren die dag gesloten. Voor de medewerkers dé gelegenheid om te verhuizen naar hun nieuwe werkplek en kennis te maken met hun nieuwe team. Daarna zijn we gezamenlijk het werkgebied gaan verkennen en hebben een bedrijfsbezoek gebracht aan de Visafslag in Den Oever, Camping Tempelhof in Callantsoog en Veehouderij Swaag in Barsingerhorn. Een gezellige en leerzame dag. Nieuw bestuursmodel Tegelijk met de fusie is een nieuw bestuursmodel ingevoerd. Dit model bestaat uit een benoemde vierhoofdige directie, een raad van commissarissen van vijf personen en een ledenraad. Bij de samenstelling van de raad van commissarissen streven we naar een vertegenwoordiging uit verschillende disciplines. Het werken met dit nieuwe model vraagt zowel van de raad van commissarissen als de directie een heel andere aanpak en werkwijze. De directie formuleert het beleid en voert dit uit. De raad van commissarissen houdt toezicht op het beleid en de algemene gang van zaken van de coöperatie. De raad van commissarissen heeft haar eigen reglement waar de rollen en taken in beschreven zijn. Om de verschillende disciplines zo goed mogelijk tot hun recht te laten komen, heeft elk lid van de raad van commissarissen een eigen aandachtsgebied waar hij/zij zich specifiek op richt. Vergaderfrequentie Na de fusieperiode zijn directie en raad van commissarissen gezamenlijk begonnen om een nieuwe toekomstvisie uit te stippelen en de nieuwe organisatiestructuur neer te zetten. De raad van commissarissen vindt het belangrijk om goed geïnformeerd te zijn. Vanwege deze integratieperiode is besloten om vooralsnog maandelijks met de raad van commissarissen en directie gezamenlijk te vergaderen. Vergoedingen raad van commissarissen Voor het vaststellen van de vergoedingen aan de raad van commissarissen hanteert Rabobank Nederland een aantal uitgangspunten. De hoogte van de geadviseerde vergoeding is opgebouwd uit een beloning voor de bestuurlijke inbreng en het werk dat verband houdt met de functie. Verder wordt gekeken naar de complexiteit van de bank, het belang van de functie en of op een juiste wijze invulling gegeven wordt aan de rollen, taken en verantwoordelijkheden. Dit betekent dat de raad van commissarissen, ongeacht het aantal vergaderingen, jaarlijks een vaste vergoeding ontvangt. Afhankelijk van de economische ontwikkelingen wordt jaarlijks gekeken of aanpassing nodig is. De door de ledenraad vastgestelde vergoeding is conform het advies van Rabobank Nederland. Veranderingen binnen raad van commissarissen Tijdens de ledenraadvergadering van 26 november 2007 is officieel afscheid genomen van drs. R.T.B. (Reg) Visser die zich jarenlang ingezet heeft voor de belangen van leden R


3

en klanten. Drs. G.J. (Gert Jan) Wiegman is benoemd tot lid van de raad van commissarissen. Begin 2008 heeft de voorzitter van de raad van commissarissen, mevrouw J.C. (Jeanette) de Boer, aangegeven dat zij na de fusie-integratiefase een stapje opzij wil doen. Zij blijft lid van de raad van commissarissen. Mevrouw De Boer heeft haar rol als voorzitter op inspirerende en uitstekende wijze vervuld. E. (Edo) de Lange is door de raad van commissarissen aangewezen als voorzitter. Directiewisselingen Eind 2007 en begin 2008 zijn er wisselingen in de samenstelling van de directie geweest. Op 1 augustus 2007 is afscheid genomen van A.C. (Arjan) Smit, directeur Particulieren, die zijn carrière voortzet bij Rabobank Westfriesland-Oost. Zijn plaats is op 1 december 2007 overgenomen door R. (Robert) Hester MBA. Op 2 januari 2008 heeft J.W. (Jan) Klaver MBA na goed en uitgebreid overleg met de raad van commissarissen besloten zijn carrière elders voort te zetten. Eind januari 2008 is C.P (Piet) Hoogendoorn RB MBA rm CMC, als ad interim directievoorzitter aangesteld. H.R.F. (Harold) Maduro MBA, directeur Bedrijfsmanagement vertrok op 1 maart 2008 om zijn loopbaan voort te zetten bij Rabobank Sneek-Zuidwest-Friesland. Zijn plaats is overgenomen door drs. O. (Olav) Eerkes RA, die afkomstig is uit het bedrijfsleven. Na goed overleg met de raad van commissarissen hebben begin juni 2008 J.W. (Jurgen) Treffers MBA, drs. O. (Olav) Eerkes en R. (Robert) Hester MBA besloten hun carrière elders voor te zetten. Op 18 juni 2008 is mevrouw drs. W.C. (Karen) Walter benoemd tot directeur Bedrijfsmanagement ad interim. J.A.M. (Jos) Hurks MBA, directeur Zakelijke Relaties ad interim is op 7 juli 2008 benoemd. P. (Pieter) Nap MBA, is op 31 juli 2008 benoemd tot directeur Particuliere Relaties ad interim. Met ingang van 1 september 2008 is drs. ing. R.C. (Rients) Schuddebeurs benoemd tot de nieuwe directievoorzitter van onze bank. De raad van commissarissen en het nieuwe directieteam gaan vol vertrouwen de toekomst tegemoet. Raad van commissarissen

R


4

Terugblik van de directie Marktleiderschap en goede financiële resultaten zijn nodig om onze klanten te helpen bij het realiseren van hun ambities. De nettowinst van Rabobank Schagen-Wieringerland kwam in 2007 uit op ruim € 3 miljoen. Ondanks deze groei doen we het als bank nog niet zo goed als gewenst. In 2007 was het beleid van onze bank voornamelijk gericht op klantverdieping en -behoud. Kijkend naar de markt is hier nog meer uit te halen. In 2007 is de economische situatie voor veel bedrijven en ondernemingen gunstig geweest. Op het gebied van hypotheken en in het midden- en kleinbedrijf wisten we ons marktleiderschap te behouden en zelfs licht te verstevigen. Door de uitbreiding van Agriport A7 en de glastuinbouw in de Wieringermeer was er toch sprake van lichte groei in de agrarische sector. Hoge brandstofprijzen, het terugdringen van de visserijvloot en de visquota zijn en blijven voor de visserijsector zorgelijke ontwikkelingen. De vissers op Wieringen hebben een redelijk positief jaar achter de rug. De lastige kwestie rondom de OpMaatHypotheek zorgde ervoor dat de Rabobank onder vuur kwam te liggen. Onze klanten met een OpMaatHypotheek zijn uitgenodigd voor een persoonlijk gesprek. Daar waar de hypotheekvorm niet meer aansluit bij de situatie, is in overleg met de klant een andere hypotheekvorm aangeboden. In onze dienstverlening gaan we primair voor continuïteit; van ondernemingen, in de relatie met klanten en van de leefwereld van onze klanten. Het belang van de klant staat voorop, dat hoort bij onze coöperatieve grondslag. Daarom vinden we duurzaam ondernemen heel belangrijk. Intern en samen met onze klanten leveren we een bijdrage aan een duurzamere samenleving. Zo hebben we in 2007 onder meer de KlimaatHypotheek en de creditcard met klimaatbijdrage geïntroduceerd. Ledenraad In januari 2007 is in Ledennieuws nr. 4 een oproep aan de leden gedaan zich kandidaat te stellen voor een nieuw te vormen ‘Ledenraad’. We waren aangenaam verrast dat hier zoveel spontane reacties op binnen zijn gekomen. Tijdens de afdelingsvergaderingen van 21, 23 en 30 mei 2007 zijn de kandidaten officieel aan de leden voorgedragen en hebben de leden ingestemd met de benoemingen. Op 25 juni 2007 is een introductiebijeenkomst gehouden die vooral in het teken stond van kennismaken. Daarnaast zijn de rollen toegelicht en zijn wederzijds de verwachtingen en wensen uitgesproken. In de eerste officiële vergadering, op 25 september 2007, heeft de ledenraad de taken van de algemene vergadering overgenomen. In deze vergadering is het jaarverslag 2006 vastgesteld en is ingestemd met het voorstel tot winstbestemming. De ledenraad heeft decharge verleend aan de bestuurders en toezichthouders van Rabobank Schagen en Omstreken en Rabobank Wieringerland. Op 26 november 2007 is de tweede vergadering gehouden. Hierin is een toelichting gegeven op de wijze waarop de begroting en het jaarplan samengesteld worden en zijn het coöperatiebeleid en het seniorenbeleid besproken. Vanuit de ledenraad zijn diverse suggesties gedaan om meer inhoud aan het coöperatie- en seniorenbeleid te geven. De ledenraad is een belangrijk klankbord voor de directie als het gaat om kwaliteit van de dienstverlening en maatschappelijke betrokkenheid van de Rabobank. De samenwerking met de ledenraad wordt door de raad van commissarissen en directie als zeer waardevol gezien. Door haar open en kritische opstelling en kennis van het werkgebied houdt de ledenraad de raad van commissarissen en directie scherp. Leden Leden zijn belangrijk voor ons. Daarom nodigen we klanten graag uit lid te worden van onze bank. Het ledenaantal groeide in 2007 licht met 149 nieuwe leden. Leden hebben ook een streepje voor. Zij kunnen profiteren van voordelen op bancaire producten zoals ledencertificaten, korting op onze zorgverzekering en een hogere rente op de R


5

levensloopspaarrekening. Bovendien ontvangen leden vier keer per jaar de Dichterbij met financiële artikelen en speciale aanbiedingen. Naast de Dichterbij heeft onze bank vorig jaar nog drie keer een Ledennieuws uitgebracht met vooral lokale informatie. Ruim 450 leden hebben op 11 juli 2007 gebruik gemaakt van onze ledenaanbieding om de openingsvoorstelling van het Internationale Folkloristische Festival bij te wonen. Betrokken bij lokale gemeenschap Van oudsher zijn we nauw betrokken bij ons werkgebied en de lokale gemeenschap. Deze betrokkenheid tonen wij door het ondersteunen van maatschappelijke, economische, duurzame en culturele projecten. Deze ondersteuning hoeft niet alleen te bestaan uit geld, maar kan ook bestaan uit bijvoorbeeld inzet van onze medewerkers. Zo zijn op 6 oktober 2007 bijna alle 200 medewerkers van de bank in touw geweest tijdens de RaboVrijwilligersdag. Het initiatief voor deze dag is vanuit de medewerkers zelf ontstaan. In het hele werkgebied zijn allerlei klussen opgeknapt. Zo werd er gesnoeid in het bos Het Wildrijk, organiseerden we allerlei activiteiten voor de bewoners van de verzorgingshuizen in Den Oever, Wieringerwerf en ’t Veld, werd een schoolplein in Hippolytushoef opgeknapt en deden we verschillende klussen bij de manege van Stichting Dupla. Sponsoring De Rabobank is veruit de grootste sponsor van Nederland. Vooral de sport en cultuur profiteren van onze sponsoring. De sponsorprojecten geven invulling aan onze maatschappelijke betrokkenheid en bieden aanknopingspunten om onze commerciële doelen te behalen. Lokaal hebben wij in 2007 meer dan 150 verenigingen financieel ondersteund bij het realiseren van evenementen en toernooien. Daarnaast is een groot aantal aansprekende evenementen door onze bank ondersteund, zoals de RaboPaaspolderloop, het RaboPopweekend, de RaboMeertour, de Flora- en Visserijdagen en 75 jaar Afsluitdijk. Tijdens de jaarlijkse RaboFietssponsortocht deden 700 deelnemers van 180 verenigingen/stichtingen mee. In totaal werd ruim € 21.000,- bij elkaar gefietst waar de verenigingen en stichtingen hun clubkas mee konden aanvullen. Coöperatiefonds De Rabobank heeft geen aandeelhouders, maar leden. De bank keert geen dividend uit, maar heeft wel de mogelijkheid om jaarlijks een deel van de winst beschikbaar te stellen aan het Coöperatiefonds. Het doel van dit fonds is om maatschappelijke, culturele en economische projecten binnen onze regio te ondersteunen. De Commissie van Aanbeveling behandelt vier keer per jaar de aanvragen en adviseert de directie hierover. In 2007 hebben we 25 vereniging en stichtingen blij gemaakt met een bijdrage waarmee zijn hun project of wens konden realiseren. Rabobank Schagen-Wieringerland heeft in 2007 een totaalbedrag van € 41.072,14 aan verenigingen en stichtingen gedoneerd. Afscheid ‘oude’ Commissie van Aanbeveling Op 20 juni 2007 is afscheid genomen van de ‘oude’ Commissie van Aanbeveling van Rabobank Schagen en Omstreken. Wij danken Pé Kamp, Joop Schilder, Tineke Waal, Piet Zomerdijk, Siem Huijberts en Ton de Wit voor hun inzet en betrokkenheid bij de bank en haar leden. De taken van de ‘oude’ Commissie van Aanbeveling zijn overgenomen door zeven vertegenwoordigers van de ledenraad. Medewerkers Het jaar 2007 was voor onze medewerkers een dynamisch jaar door het integratieproces en andere ontwikkelingen. De afgelopen jaren is er veel veranderd, zo wordt er commerciëler en efficiënter gewerkt en veel apparaten verrichten nu handelingen die vroeger door medewerkers werden gedaan. Dat alles heeft consequenties voor onze medewerkers en vraagt om een doorlopende ontwikkeling van onze medewerkers. Uit het intern gehouden medewerkersonderzoek blijkt dat de medewerkerstevredenheid goed is. Over het algemeen zijn Rabobank medewerkers trots, gemotiveerd en tevreden over de R


6

bank. De raad van commissarissen en directie bedanken de medewerkers voor hun inzet en betrokkenheid in het afgelopen jaar. Ontwikkelingen 2008 De ontwikkelingen in de markt, de veranderende klantvraag en het kostenaspect zijn reden om een jaar na de fusie de organisatie goed onder de loep te nemen. Uit dit onderzoek blijkt dat de bank nog niet is waar ze wil zijn. De personele bezetting is te ruim en de kosten moeten drastisch naar beneden. Op 27 maart 2008 zijn de medewerkers geïnformeerd over de reorganisatie die nodig is om dit te verwezenlijken. Het aantal medewerkers wordt met 38 fte’s teruggebracht. Uiteraard worden deze medewerkers zo goed mogelijk van baan naar baan begeleid. Onze ondernemingsraad is nauw betrokken bij het hele proces. De reorganisatie vraagt nog veel energie en inzet in de resterende maanden van 2008. Daarnaast speelt de bank in op allerlei nieuwe ontwikkelingen. Als Rabobank willen we graag de meest succesvolle en klantgerichte dichtbij-bank blijven. Om dat te bereiken gaan we meer virtuele kanalen, zoals internet en (mobiele) telefonie, inzetten om met leden en klanten te communiceren. De raad van commissarissen, directie, de ledenraad en de medewerkers van de bank onderzoeken wat dit voor onze bank betekent. Directie

R


7

Balans per 31 december 2007 (na winstbestemming) Activa 2007

2006

3.024

2.723

Groepsmaatschappijen

173.272

144.930

Vorderingen op cliënten

934.191

862.082

Deelnemingen

4.279

4.279

Onroerende zaken en bedrijfsmiddelen

5.707

5.660

Overige activa

3.516

6.823

Totaal activa

1.123.989

1.026.497

2007

2006

Groepsmaatschappijen en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Spaargelden

373.529

350.418

457.584

405.785

Andere schulden aan cliënten

211.537

196.631

Overige passiva

15.745

11.249

Algemene reserve

65.594

62.414

1.123.989

1.026.497

50.946

55.249

(bedragen in duizenden euro's)

Kasmiddelen

Passiva (bedragen in duizenden euro's)

Totaal passiva

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

R


8

Winst-en-verliesrekening over 2007

2007

2006

Rentebaten

54.958

49.908

Rentelasten

-30.378

-27.152

24.580

22.756

25

25

6.338

5.973

19

2

30.962

28.756

-24.264

-25.327

6.698

3.429

-2.402

-3.295

4.296

134

-1.075

63

3.221

197


Baten

Rente

Opbrengsten uit deelnemingen Provisie Overige baten Totaal baten

Lasten Personeelskosten Andere beheerskosten Afschrijvingen

15.753

16.743

7.904

7.968

607

616

Totaal lasten

Bedrijfsresultaat vóór waardeveranderingen van vorderingen

Waardeveranderingen van vorderingen Bedrijfsresultaat vóór belastingen

Belastingen bedrijfsresultaat Nettowinst

R


9

TOELICHTING

Inleiding Alle bedragen luiden in duizenden euro's, tenzij anders vermeld.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen

De bank maakt gebruik van vrijstellingen voor de inrichting van de jaarrekening en het jaarverslag in overeenstemming met artikel 425 van Titel 9, Boek 2, Burgerlijk Wetboek. De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Bedragen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen de laatst bekende koersen van het boekjaar. Vorderingen op cliënten

Op de balanspost vorderingen op cliënten heeft naast de noodzakelijke afwaarderingen een extra afwaardering plaatsgevonden die het karakter van een stille reserve heeft. De toevoegingen en onttrekkingen aan deze extra afwaardering geschieden stelselmatig onder waardeveranderingen van vorderingen in de winst-en-verliesrekening. Hierbij wordt gestreefd naar een minimumomvang van deze extra afwaardering, die in redelijke verhouding staat tot de risico's die hiermee moeten worden opgevangen. De met de toevoeging of onttrekking aan deze extra afwaardering samenhangende vennootschapsbelasting wordt over deze extra afwaardering geleid. Bij de waardering van de actieve belastinglatentie wordt rekening gehouden met afspraken zoals die binnen de fiscale eenheid met Rabobank Nederland zijn gemaakt. Rabobank Nederland heeft de mogelijkheid vorderingen van de lokale bank te securitiseren. Deze securitisatietransacties worden zodanig gestructureerd dat de economische positie van de lokale bank niet wijzigt. Ook de bediening van cliënten blijft ongewijzigd. Deelnemingen

Deelnemingen in het aandelenkapitaal van Rabobank Nederland en Rabohypotheekbank NV zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De overige deelnemingen, waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en financiële beleid, zijn gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde, waarbij rekening wordt gehouden met eventuele duurzame waardeverminderingen. Het aandeel in de resultaten van de deelnemingen gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde en dividenden van deelnemingen gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen onder opbrengsten uit deelnemingen. Dividenden worden verantwoord na vaststelling door de aandeelhouders.

R


10

Onroerende zaken en bedrijfsmiddelen

Onroerende zaken in eigen gebruik De waarderingsgrondslag van onroerende zaken in eigen gebruik is verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Hiernaast vindt activering en afschrijving plaats volgens de componentenbenadering. Op onroerende zaken in eigen gebruik wordt lineair afgeschreven op basis van de geschatte levensduur. Per component wordt de volgende afschrijvingstermijn toegepast: Grond: afschrijving nihil; Casco (gebouw): afschrijvingstermijn 40 jaar (2,5% per jaar); Installaties: afschrijvingstermijn 20 jaar (5% per jaar); Inrichtingskosten: afschrijvingstermijn 10 jaar (10% per jaar). Stelselwijziging De presentatie van onroerende zaken in uitvoering (panden in aanbouw) is gewijzigd. Deze activa zijn met ingang van 2007 opgenomen als onroerende zaken in eigen gebruik. In 2006 werden deze activa opgenomen onder overige activa. Overige grondslagen Onroerende zaken, waarvan het voornemen bestaat tot verkoop en waarvan verkoop mogelijk is, zijn gewaardeerd tegen marktwaarde, voor zover deze lager is dan de actuele boekwaarde. Bedrijfsmiddelen De bedrijfsmiddelen zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder toepassing van jaarlijkse lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte levensduur op moment van aanschaf. Overige passiva

Voorziening voor latente belastingverplichtingen Deze voorziening heeft betrekking op de latente belastingverplichtingen ten gevolge van tijdelijke verschillen tussen de fiscale en commerciële vermogens- en resultaatbepalingsmethoden. De voorziening wordt gewaardeerd tegen nominale waarde.

R


11

TOELICHTING OP DE BALANS Activa 2007

2006

3.024

2.723

2007

2006

173.272

144.930

2007

2006

92.049

82.879

Hypothecaire vorderingen inzake woonhuizen

379.664

357.047

Overige hypothecaire vorderingen

423.513

401.059

38.965

21.097

934.191

862.082

2007

2006

3.961

3.961

318

318

-

-

4.279

4.279


Kasmiddelen

Hieronder zijn opgenomen de wettige betaalmiddelen.


Groepsmaatschappijen

Dit betreft de niet direct opvraagbare tegoeden Rabobank Nederland.


Vorderingen op cliënten Vorderingen met overheidsgarantie

Overige kredietverlening Stand 31 december


Deelnemingen Rabobank Nederland Rabohypotheekbank NV, 25% gestort Overige deelnemingen Stand 31 december

R


12


2007

2006

4.900

4.934

807

726

5.707

5.660

5.660

5.971

655

327

-

-17

-608

-621

5.707

5.660

2007

2006

3.516

6.823

Onroerende zaken en bedrijfsmiddelen Onroerende zaken in eigen gebruik Bedrijfsmiddelen Stand 31 december

Het verloop van deze post is als volgt:

Boekwaarde 1 januari Investeringen in het boekjaar Desinvesteringen in het boekjaar Afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde 31 december


Overige activa

Deze post bestaat uit nog te verrekenen rente, provisie en kosten en de overige vooruitbetaalde en te ontvangen bedragen.

R


13

Passiva 2007

2006

85.397

31.190

269.784

302.246

18.348

16.982

373.529

350.418


Groepsmaatschappijen en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Rekening courant Rabobank Nederland Opgenomen leningen Rabobank Nederland Opgenomen leningen Interpolis NV Stand 31 december

Van de bij Rabobank Nederland opgenomen lening is een bedrag ad € 5.900 (€ 0) achtergesteld bij alle andere schulden van de bank. De opgenomen leningen Interpolis NV betreffen leningen van een maatschappij waarin indirect door Rabobank Nederland wordt deelgenomen.

2007

2006

Spaarrekeningen

354.467

398.606

Deposito's particuliere cliënten

103.117

7.179

Stand 31 december

457.584

405.785

2007

2006

167.738

182.393

34.623

3.248

9.176

10.990

211.537

196.631

2007

2006

15.745

11.249


Spaargelden


Andere schulden aan cliënten Rekening-courant en betaalrekeningen Deposito's zakelijke cliënten Overige niet onmiddellijk opeisbare schulden Stand 31 december


Overige passiva

Dit betreft de nog te betalen rente, direct verschuldigde belastingen, overige vooruitontvangen en te betalen bedragen, alsmede voorzieningen. Tevens is hieronder opgenomen de verplichting uit hoofde van het fonds winstuitkeringen. R


14

2007

2006

62.414

62.257

3.180

157

65.594

62.414

2007

2006

Garanties

32.675

34.761

Overige onherroepelijke toezeggingen

18.271

20.488

Stand 31 december

50.946

55.249


Algemene reserve Stand 1 januari Toevoeging uit de winstbestemming Stand 31 december


Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Regeling omtrent bijdrage in tekorten Interne aansprakelijkstelling (Kruiselingse Garantieregeling). Tussen verscheidene rechtspersonen die tot de Rabobank Groep behoren, bestaat een verhouding van aansprakelijkstelling als bedoeld in artikel 3:111 van de Wet op het financieel Toezicht (Wft). Dit vormt een zodanige juridische regeling dat de nakoming van verplichtingen van iedere deelnemende instelling in geval van een tekort aan middelen wordt gewaarborgd door de overige deelnemers. Het resultaat van deze regeling is dat het gezamenlijke vermogen van de deelnemers als waarborg geldt jegens de crediteuren van iedere deelnemer.

R


15

TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING Rente

Onder de rentebaten zijn opgenomen de renteopbrengsten uit hoofde van leningen en kredietverlening in rekening-courant, de van Rabobank Nederland ontvangen rente, alsmede de provisies uit hoofde van kredietverlening. De rentelasten bestaan uit de rente over de toevertrouwde middelen en de aan Rabobank Nederland en Interpolis NV betaalde rente. Provisie

Hieronder zijn begrepen de provisies uit hoofde van het betalingsverkeer en de bemiddeling in assurantiën en effecten. Overige baten

Hieronder is begrepen een terugbetaling BTW over 2006. Tevens zijn hieronder begrepen de ontvangen huurbaten ter grootte van € 7 (€ 2).

2007

2006

12.846

14.196

Sociale lasten

1.388

1.134

Pensioenlasten

1.519

1.413

15.753

16.743


Personeelskosten Lonen en salarissen

Totaal personeelskosten

Onder de lonen en salarissen zijn tevens de kosten begrepen welke verband houden met de aanvullende arbeidsvoorwaarden. Het gemiddeld aantal personeelsleden, omgerekend in mensjaren, bedraagt 190 (186).

R


16

Andere beheerskosten

Onder dit hoofd zijn mede begrepen de kosten voor administratie, huisvesting en publiciteit.

2007

2006

Afschrijving onroerende zaken

309

343

Afschrijving bedrijfsmiddelen

299

278

-1

-5

607

616


Afschrijvingen

Overige mutaties Totaal afschrijvingen

Onder de overige mutaties is begrepen het boekresultaat op afgestoten bedrijfsmiddelen. Belastingen bedrijfsresultaat

Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A. maakt deel uit van de fiscale eenheid binnen de Rabobank Groep. In 2007 heeft de Nederlandse regering het nationaal winstbelastingtarief verlaagd van 29,6% naar 25,5%.

R


17

OVERIGE GEGEVENS

A

Statutaire bepalingen inzake winstbestemming Overeenkomstig de bepalingen van de statuten wordt het voordelig saldo van de winst-en-verliesrekening, na aftrek van het bedrag dat eventueel wordt besteed voor doeleinden van plaatselijk of algemeen belang, toegevoegd aan de algemene reserve. De reserves mogen in geen geval onder de leden worden verdeeld.

B

Bestemming nettowinst Voorgesteld wordt de volgende bestemming te geven aan de nettowinst 2007:


Toevoeging aan algemene reserve Toevoeging aan fonds winstuitkeringen Totaal nettowinst

2007

2006

3.180

157

41

40

3.221

197

De voorgestelde winstbestemming is reeds in de cijfers verwerkt.

R


18

Aan Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A.

ACCOUNTANTSVERKLARING Wij hebben de jaarrekening 2007 van Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A. te Schagen bestaande uit de balans per 31 december 2007 en de winst-en-verliesrekening over 2007 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur De leiding van de coöperatie is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico’s van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de coöperatie. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van schattingen die de leiding van de coöperatie heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A. per 31 december 2007 en van het resultaat over 2007 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, waarbij de bank gebruik maakt van vrijstellingen voor de inrichting van de jaarrekening zoals genoemd in artikel 425 van Titel 9, Boek 2 BW. Utrecht, 3 juli 2008 Ernst & Young Accountants namens deze w.g. drs. W.R.L. Koolhof RA R


19

ADVIES RAAD VAN COMMISSARISSEN Aan de ledenraad, Ter voldoening aan het bepaalde in de statuten delen wij u mede dat wij de jaarrekening over het boekjaar 2007 hebben onderzocht. Mede op grond van de bij de jaarrekening 2007 afgegeven accountantsverklaring van Ernst & Young Accountants, stellen wij u voor de jaarrekening vast te stellen en de bestuurders te dechargeren.

Raad van commissarissen

R


20

Jaarverslag 2007 Coöperatieve Rabobank Schagen-Wieringerland U.A. gevestigd te Schagen Code 3574

Recommend Documents