JAARREKENING STICHTING FESTIVAL 5D 2014
Voor akkoord, Amsterdam 2 april 2015
Tanja Ineke, voorzitter
Bart Krajenbrink, penningmeester
Ellen de Ruiter, zakelijk directeur
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Deze jaarrekening is opgesteld naar de grondslag van historische kosten.
Grondslag voor de waardering De waardering van vaste activa en passiva geschiedt voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Vorderingen Voor zover nodig worden de vorderingen verminderd met noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze vrij ter beschikking.
Grondslag voor de resultaatbepaling De bepaling van het resultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kostprijs. Baten Als opbrengsten voorstellingen en indirecte opbrengsten worden verantwoord alle opbrengsten die op het boekjaar betrekking hebben, respectievelijk in dat jaar zijn ontstaan. De subsidies worden als baten verantwoord in het jaar waarover deze worden toegekend door de subsidiegevers. Financiële baten en lasten Hieronder zijn opgenomen de ontvangsten en betaalde rente op tegoeden c.q. tekorten. Buitengewone baten en lasten De buitengewone baten en lasten betreffen resultaten, welke niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en van incidentele aard zijn.
Stichting Festival 5D
1
Balans per 31 december 2014 (x €1) 2014
2013
Activa vaste activa materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa vlottende activa vorderingen liquide middelen Totaal vlottende activa
0
0 0
30.215 69.551
TOTAAL ACTIVA
0
47.053 25.121 99.767
72.174
99.767
72.174
Passiva eigen vermogen algemene reserve
4.953
Totaal eigen vermogen kortlopende schulden Totaal kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA
3.374 4.953
94.814
3.374 68.800
94.814
68.800
99.767
72.174
Stichting Festival 5D
2
Functionele exploitatierekening over 2014 (x €1) 2014
begroting
2013
BATEN 1 Directe opbrengsten Publieksopbrengsten 2 Overige opbrengsten 3 Indirecte opbrengsten Totale Opbrengsten
9.104 6.908 11.893 27.905
35.000 0 9.500 44.500
12.449 0 17.341 29.790
4 Subsidies Subsidies uit publieke middelen Subsidies uit private middelen Totale subsidies / bijdragen
47.722 460.180 507.903
47.000 436.400 483.400
40.000 494.061 534.061
TOTALE BATEN
535.808
527.900
563.851
68.500 27.581 96.081
68.500 29.000 97.500
35.985 27.585 63.570
Activiteitenlasten 7 personeelslasten 8 materiële lasten Totale materiële lasten
155.924 282.224 438.148
160.750 269.650 430.400
187.498 310.040 497.538
TOTALE LASTEN
534.229
527.900
561.108
1.579
0
2.742
0 -2.094 -2.094
0 0 0
0 1.663 1.663
-515
0
4.405
LASTEN Beheerlasten 5 personele lasten 6 materiële lasten Totale beheerlasten
SALDO UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 9 rentebaten en -lasten 10 nagekomen baten en lasten EXPLOITATIERESULTAAT
Stichting Festival 5D
3
Kasstroomoverzicht 2014 I
Kasstroomoverzicht uit operationele activiteiten
exploitatieresultaat afschrijvingen materiële vaste activa bruto kasstroom operationele acitiviteiten mutatie vorderingen mutatie kortlopende schulden
-515 0 -515 16.838 26.014 42.852
netto kasstroom operationele activiteiten II Kasstroom uit investeringsactiviteiten investeringen in materiële vaste activa desinvesteringen materiële vaste activa kasstroom investeringsactiviteiten
42.337
0 0 0
III Kasstroom uit financieringsactiviteiten
0
Mutatie liquide middelen I + II + III liquide middelen einde boekjaar liquide middelen begin boekjaar
42.337 69.551 25.121
Mutatie liquide middelen
44.430
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode
Stichting Festival 5D
4
Toelichting op de balans per 31 december 2014 ACTIVA Materiële vaste activa Saldo 1 januari 2012 investeringen 2012 Boekwaarde per 31 december 2012 Vorderingen Omzetbelasting Debiteuren Te vorderen subsidies Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde kosten
31-12-2014
31-12-2013
0 0 0
0 0 0
11.536 2.073 7.772 6.250 2.583 30.215
14.676 3.739 27.772 866 0 47.053
De te vorderen subsidies betreft het restant subsidie van het Participatiefonds over het boekjaar 2014. De overige nog te ontvangen bedragen bestaan uit borg huur (2 mnd). De vooruitbetaalde kosten bestaan uit vooruitbetaalde huur.
Liquide middelen Triodosbank N.V. Triodosspaarrekening kas
69.303 23 226 69.551
22.521 399 2.200 25.121
3.374 1.579
-1.031 4.405
4.953
3.374
31-12-2014
31-12-2013
3.390 72.519 11.030 0 7.875 94.814
304 42.722 18.723 2.939 4.112 68.800
PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve stand per 31 december 2013 resp 2012 bij: exploitatieresultaat 2014 resp. 2013 stand per 31 december 2014 resp 2013
Kortlopende schulden crediteuren nog te besteden subsidies nog te ontvangen facturen Te restitueren subsidies Nog te betalen kosten
De nog te besteden subsidies bestaat uit vooruitontvangen subsidie van het Participatiefonds, Stichting Rabobank en Stichting Doen voor 2015 en 2016. De nog te ontvangen facturen bestaat uit kosten van eind 2014 waarvoor de facturen nog ontvangen moeten worden. De nog te betalen kosten bestaat voornamelijk uit een bijdrage van stadsdeel West die 5D heeft ontvangen maar bestemd is voor de verhuurder van het Fijnhout Theater. Het betreft aanpassingen in het Fijnhout Theater.
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Festival 5D huurt kantoor- en studioruimte bij het Fijnhout Theater in Amsterdam.
Stichting Festival 5D
5
Toelichting op de functionele exploitatierekening over 2014 (x €1) 2014
begroting
2013
BATEN 1 Directe opbrengsten Publieksopbrengsten voorstellingen
9.104
35.000
12.449
Totaal publieksopbrengsten
9.104
35.000
12.449
2 Overige opbrengsten Sponsoring Totaal overige opbrengsten
6.908 6.908
0 0
0 0
0 11.893 11.893
5.000 4.500 9.500
12.200 5.140 17.341
27.905
44.500
29.790
42.722 5.000 47.722
42.000 5.000 47.000
35.000 5.000 40.000
subsidies uit private middelen NSGK VSB fonds SNS Reaal fonds Prins Bernhard Cultuurfonds Boschuysen Fundatie van den Santheuvel Stichting Doen (traject 2014-2015) Stichting Rabo (tracject 2014-2015) totaal
190.000 190.000 50.000 2.000 3.000 4.400 10.780 10.000 460.180
190.000 190.000 50.000 0 2.000 4.400 0 0 436.400
197.061 200.000 50.000 4.000 33.000 10.000 0 0 494.061
TOTAAL SUBSIDIES / BIJDRAGEN
507.903
483.400
534.061
3 Indirecte opbrengsten Opbrengst Horeca Overige inkomsten Totaal indirecte opbrengsten TOTAAL OPBRENGSTEN 4 Subsidies en bijdragen subsidies uit publieke middelen Fonds Cultuurparticipatie Stadsdeel Noord totaal
Stichting Festival 5D
6
LASTEN Beheerlasten 5 Personeelslasten Administratieve staf Zakelijk directeur Office manager Totaal personeelslasten beheer
2014
begroting
2013
60.000 8.500 68.500
60.000 8.500 68.500
30.000 5.985 35.985
13.674
12.000
12.500
Totaal huisvestingskosten
13.674
12.000
12.500
Kantoorkosten Bureaukosten Accountants- & administratiekosten Verzekeringen Bankkosten Overige Totaal kantoorkosten
3.314 7.559 0 702 2.332 13.907
4.500 7.000 0 4.000 1.500 17.000
1.598 8.201 703 326 4.257 15.085
Totaal materiële lasten beheer
27.581
29.000
27.585
Totaal beheerlasten
96.081
97.500
63.570
60.000 8.740 20.000 88.740
60.000 4.000 20.000 84.000
60.421 18.160 33.750 112.331
Projectmedewerkers Regisseurs Werving Leer/werkplekken Medewerker organisatie workshops Opbouw/productie/afbouw Ingehuurd personeel Vrijwilligers Coördinator Marketing
17.880 7.813 7.515 5.659 5.350 3.499 0
23.000 9.500 7.500 4.500 10.250 5.000 0
5.625 13.534 3.025 10.649 10.736 7.318 2.625
Totaal productie en techniek
47.716
59.750
53.512
7.801 11.667 19.469
5.000 12.000 17.000
5.468 16.187 21.655
155.924
160.750
187.498
6 Materiële lasten Huisvestingskosten Huur kantoorruimte
Activiteitenlasten 7 Personeelslasten Algemeen Artistiek directeur PR en publiciteit Uitvoerend producent Totaal algemeen
Overige personeelskosten Catering Reiskosten medewerkers/stagiaires
Totaal activiteitenlasten personeel
Stichting Festival 5D
7
Toelichting op de functionele exploitatierekening over 2014 2014 8 Materiële lasten Projecten / programma's Programma Festival Overige kosten Festival Festivalacademie Leer-werkplekken Missie Expeditie Oerol Netwerkkosten Kosten traject 2014 - 2015 onvoorzien Totaal projecten / programma's
begroting
2013
22.377 11.242 42.097 45.404 20.481 5.548 1.000 20.780 2.094 171.023
23.000 12.000 45.000 40.600 12.500 10.000 1.000 0 15.000 159.100
30.542 17.699 47.046 49.288 26.260 0 7.000 0 1.804 179.639
Materiële uitvoering Terreinhuur, water, electra Beveilgers/EHBO Inrichting terrein Techniek
6.193 9.169 58.162 6.963
6.000 5.000 59.000 10.000
5.250 7.000 69.641 14.979
Totaal materiële uitvoering
80.486
80.000
96.870
Publiciteit Communcatie & publiciteit Overig Totaal publiciteit
28.915 1.800 30.715
28.750 1.800 30.550
33.530 0 33.530
282.224
269.650
310.040
438.148
430.400
497.538
0 0
0 0
0 0
-2.094
0
-1.663
Totaal activiteitenlasten materieel TOTAAL ACTIVITEITENLASTEN 9 Rentebaten en soortgelijke kosten Rentebaten en -lasten Per saldo een last 10 Buitengewone baten en lasten
Stichting Festival 5D
8
